en verslaglegging accrual rate; mate waarin aangroei plaatsvindt actief beleid om risico's af te dekken, actief hedging beleid

Transcriptie

1 Finance English AAA category rated accounting, auditing and financial reporting standards accrual rate active hedging policy additional warranty affiliated party agency mortgage backed securities agent agent; aggregate value amendment annualised over rolling 3-year periods assessment terms asset-backed claims asset-backed securities asset classes asset cover test associated financial instrument authorised signatories average weighted maturity bankruptcy estate base currency baskets of individual credits basket of risks be overdrawn be volatile benchmark benchmark range benchmark weight beneficial owner best execution break clause / release clause capital growth cash position positie in contanten cash-equivalent investments certificate of deposit circulate clearing agent close out collateralised debt obligations collective investment schemes commercial mortgage backed securities commercial paper commingled commingled vehicles Dutch met een AAA-rating standaarden financiële administratie, controle en verslaglegging accrual rate; mate waarin aangroei plaatsvindt actief beleid om risico's af te dekken, actief hedging beleid aanvullende overige garanties gelieerde partij agency mortgage backed securities vertegenwoordiger; tussenpersoon totale waarde wijziging berekend op basis van voortschrijdende periodes van 3 jaar toetsingstermen vordering met onderpand asset-backed securities; met onderpand gedekte effecten beleggingscategorieën dekkingsgraad test gelieerd financieel instrument tekeningsbevoegden gemiddelde gewogen looptijd failliete boedel; faillissementsboedel basisvaluta mandjes van individuele credits mandje van risico s debet staan schommelen; wisselvallig benchmark; referentie benchmarkpercentage; benchmark bereik benchmark gewicht economisch eigenaar best execution; best mogelijke uitvoering ontbindingsbepaling vermogenstoename; vermogensgroei cashgerelateerde beleggingen depositocertificaat verstrekken clearing agent beëindigen schuldpapier met zakelijke zekerheid beleggingsfondsen; beleggingsmaatschappijen commercial mortgage backed securities commercial paper commingled beleggingsvehikels

2 commodities credit common stock competitive relative returns complaints and compensation complex product comply or explain connected investment trust consolidated position constituting a quorum consumer credit contract for differences; CFD control relationship conversion charges convertible bonds convertible preference shares corporate bonds corporate debt securities costs of dealing counterparty country diversification procedure coverall renunciation covered bonds credit default swaps (CDS) credit derivatives credit limit credit linked notes c credit rating credit risk credit sum Credit Support Annex credit ties cross hedging of currencies currency exposures currency forwards custodian custodian charges custody assets custody rules dealing deadline debt and debt-related instruments debt securities debt-related securities deducted fees deferred sales charge defined benefit scheme defined contribution scheme deposit depositary; deposit taker goederenkrediet gewone aandelen concurrerend rendement klachtenregeling complex product Pas toe of leg uit (-principe) verbonden beleggingstrust geconsolideerde positie het bereiken van een quorum consumptief krediet contract for differences; CFD zeggenschapsband conversiekosten; omzettingskosten converteerbare obligaties converteerbare preferente aandelen obligaties van ondernemingen bedrijfsobligaties en schuldpapier transactiekosten wederpartij diversificatiebeleid voor landen coverall renunciation; alles omvattende akte van afstand covered bonds credit default swaps (CDS) kredietderivaten kredietlimiet redit linked notes kredietrating kredietrisico kredietsom Kredietbijlage nauwe (krediet)banden dekkingstransacties in een andere valuta valutaposities valutatermijncontracten custodian, bewaarder bewaarnemingvergoedingen custody assets; bewaard vermogen custody rules; voorwaarden van bewaring; voorwaarden die op de bewaring van toepassing zijn laatste handelsmoment schuldpapier en de daaraan gerelateerde effecten schuldeffecten schuldbekentenissen op onderpand ingehouden vergoedingen uitgestelde aankoopprovisie DB-regeling / toegezegde-pensioen-regeling DC-regeling / toegezegde-bijdrage-regeling storting depositary; bewaarnemer

3 depository deposit-taking institution derivative; derivative instrument designated developed market direct benefit assets discretionary management discretionary redemption charge discretionary services distance agreement distressed debt distressed securities distributing shares diversified portfolio downgrade drift duration duration restriction effect transactions effective date emerging market emerging market regions equalization credit equity indexed futures contracts equity-related securities equivalent ethical equity index ethical screening process Euroland countries ex ante active risk exchange traded futures on currencies and options on currency futures exchange traded futures on government bonds exchange traded options on government bond futures exit qualifications exposure external manager fair value pricing fiduciary duty financial analyst financial derivative instruments Financial [Information] Leaflet financing lines fixed assets bewaarplaats deposito s aantrekkende instelling derivaten; afgeleide instrumenten aangewezen; toegewezen ontwikkelde markt activa met directe opbrengst(en) discretionair beheer discretionair verkoopvergoeding discretionaire diensten overeenkomst op afstand schuldpapier van bedrijven in moeilijkheiden; probleemschuld effecten van noodlijdende ondernemingen; noodlijdende obligatie dividendgerechtigde aandelen gespreide portefeuille downgraden; naar beneden bijstellen fluctueren looptijd looptijdbeperking verplichtingen aangaan ingangsdatum opkomende markt opkomende geografische markt egalisatiekrediet future-contracten met indexkoppeling aan aandelen aan aandelen gerelateerde effecten; eigen vermogensinstrumenten equivalent ethische aandelen index ethisch onderzoek landen in de Eurozone ex ante actief risico op een beurs verhandelde valutafutures en opties op valutafutures futures op overheidsobligaties die op een beurs worden verhandeld opties op futures betreffende overheidsobligaties die op een erkende beurs worden verhandeld eindtermen exposure derde manager; externe beheerder prijsbepaling volgens fair value; prijsbepaling naar marktwaarde fiduciaire verplichting; zorgplicht financieel analist financiële derivaten Financiële Bijsluiter financieringslijnen vaste activa

4 fixed income issues fixed income securities floating note; floating rate instrument for forward delivery forward foreign exchange contracts futures FX hedging policy gearing government and agency securities government bonds gross exposure gross of fees guarantee hedge hedge ratio high-net-worth-individuals (HNWIs) high yield bonds holder of a dispensation illiquid markets implementation in arrears in specie redemptions in witness whereof incident including indexing inflation accrual inflation linked assets information memorandum initial commission initial investment initial sales charge instalment amount integrity risk interest rate exposure interest rate swaps investment exchange investment grade investment management agreement investment manager investment objective; investment policy investment research investment restriction investment trust; investment fund invoiced irrecoverable issuer uitgevende issuing bank key rate 'dollar' duration vastrentende emissies vastrentende effecten instrumenten met variabele rente; floating rate note op termijn valutatermijncontracten termijncontracten valuta-afdekkings beleid schuld/kapitaalratio beleggingen van overheden en agencies overheidsobligaties bruto exposure na aftrek van vergoedingen garantie hedgen, afdekken hedge-ratio zeer vermogende particulieren hoogrentende obligaties houder van een ontheffing illiquide markten implementatie; uitvoering (van bijv. een overeenkomst); invoering (van bijv. een richtlijn) achteraf in-/verkoop tegen betaling in natura ten bewijze / blijke waarvan incident met inbegrip van indexkoppeling; indexatie aanpassing voor inflatie aan inflatie gekoppelde beleggingen informatiememorandum afsluitprovisie eerste inleg directe aankoopprovisie termijnbedrag integriteitrisico rente-exposure renteswaps beleggingsbeurs beleggingskwaliteit; investment grade overeenkomst inzake vermogensbeheer; vermogensbeheerovereenkomst investment manager; vermogensbeheerder beleggingsdoelstelling onderzoek op beleggingsgebied beleggingsrestrictie beleggingsfonds in rekening gebracht niet-verhaalbaar instelling uitgevende bank key rate 'dollar' duration

5 large percentage exposure liability matching strategies liability projections liability proxy liquid markets liquidity liquidity risk listed investment entities loan-to-value long position in derivatives long term senior unsecured debt look through basis manager margin market environment market index market maker market maker; market movements maturity monoline monetary credit money market deposits money market futures money market instruments mortgage backed claims mortgage loan municipal bonds net asset value net assets in aggregate net dividend net exposure net longs net shorts new issues non-distributing shares notice period notice period; notional exposure number of holdings official exchange rate; official prices on an unsettled basis one month forward contract ongoing commission open-ended collective investment schemes options outperform outstanding balance over-the-counter (OTC) over-the-counter government bond futures parallel-debt-obligation participating interest passive investment approach voor een groot percentage blootgesteld strategieën om aan de verplichtingen te voldoen verplichtingenprognoses liability proxy liquide markten liquiditeit liquiditeitsrisico beursgenoteerde beleggingen loan-to-value longposities in derivaten long term senior unsecured debt look through basis; transparant beheerder marge marktomstandigheden marktindex marktmaker marktbewegingen looptijd monoline geldkrediet geldmarktdeposito's geldmarktfutures geldmarktpaper; geldmarktinstrument mortage backed claims hypothecair krediet obligaties van gemeenten intrinsieke waarde totale netto vermogen netto dividend netto blootstelling netto long posities netto short posities nieuwe uitgiften niet-dividenduitkerende aandelen kennisgevingsperiode notional exposure; theoretische exposure aantal pakketten waarin wordt belegd officiële koers op niet gesettelde basis termijncontract met een looptijd van een maand doorlopende provisie open-end beleggingsfondsen opties overtreffen; verslaan uitstaand saldo over-the-counter (OTC) over-the-counter verhandelde futures op overheidsobligaties parallel-debt verplichting deelneming passieve benadering van het beleggen

6 payment-in-kind bond performance performance; performance fee personal transaction physical assets physical settlement placing pooled vehicles portfolio range preservation of capital price swinging pricing vendor prime broker Prime Brokerage Agreement profit reservation policy / retained surplus policy profit sharing certificate; founder's share projection risk Public Interest Entities put-options on currencies range percentage; range limit(s) rated ratings restrictions re fix; rate-setting; interest fixing real estate range rebalance re-balancing recognised exchanges recourse redeem redemption (of shares) redemption charge redemption fee related party disclosures redemption price redemption request (of shares) registered covered bond registered holder relevant person repurchase agreement return commission reverse repurchase agreement revolving credit rights issues risk adjusted yields risk indicator risk warnings roll over an instrument obligatie met betaling in natura prestatie; resultaten performance fee; resultaatvergoeding persoonlijke transactie fysieke beleggingen; materiële (productieve) beleggingen afwikkeling in natura; daadwerkelijke afwikkeling notering; uitgifte beleggingspool portefeuillepercentage; portefeuillemarge/spreiding kapitaalbehoud price swinging; prijsschommeling pricing vendor prime broker Prime Brokerage Agreement; overeenkomst inzake Prime Brokerage winstreserveringsbeleid winstbewijs prognose risico Organisaties van Openbaar Belang (OOB) put opties op valuta bandbreedte maximum percentage kwaliteitsbeoordeling rating restricties; rating beperkingen rentevaststelling vastgoedpercentage aanpassen; vaststellen rebalancing erkende beurzen; officiële beurzen regres, verhaal aflossen inkopen (van aandelen) terugbetalingskosten inkoopvergoeding; terugkoop provisie melding door betrokken partijen inkoopprijs; aflossingsprijs verzoek tot inkoop (van aandelen) gedekte obligatie op naam geregistreerd eigenaar relevante persoon repurchase agreement retourprovisie reverse repurchase agreement doorlopend krediet uitgegeven inschrijvingsrechten opbrengsten gecorrigeerd voor risico risico-indicator risico-overwegingen beleggingsinstrument doorrollen

7 safe haven securities securities lending risk securitised bonds securitised mortgages security security trustee segregated liability risk series of investment objects services and investment guidelines short position short sales short term instruments small-cap companies soft dollar practices SPV; Special Purpose Vehicle stabilisation Statement of Principles stock lending stock lending agent structured covered bonds sub-custodian sub-underwrite supplement the fund supranational issues supranationals surcharges and discounts surplus swap overlay swap rates targeted index taxable tax-exempt theoretical term tied agent tolerance level total asset value total combined equity of the portfolio total market capitalisations tracking error tranche trusted advisor umbrella structure unit; participation unrated US Treasury and Agency securities valuation agent valuation risk vluchthaven effecten risico stocklending gesecuritiseerde obligaties geëffectiseerde hypotheken effect bewaarder van effecten risico gescheiden verplichting serie van beleggingsobjecten diensten en beleggingsrichtlijnen shortpositie; baissepositie short gaan; effectentransacties die een short positie creëren kortetermijn-instrumenten ondernemingen met relatief lage beurswaarde soft dollar practices SPV stabilisatie Mededeling inzake Voorgenomen Handelswijze stocklending; uitlenen van effecten stocklending agent gestructureerde covered bonds sub-custodian; onderbewaarder mede garant staan aanvullingen doen in het fonds emissies van supranationale supranationale organisaties open afslagen overschot swap overlay swapcurve voorbeeldindex; beoogde index belastbaar belastingvrij; vrijgesteld van belasting theoretische looptijd verbonden persoon tolerantieniveau totale vermogenswaarde totale aandelenportefeuille totale beurswaarde tracking error tranche; deel vertrouwenspersoon paraplustructuur unit; participatiebewijs; bewijs van deelneming; participatie zonder rating Amerikaanse overheidsobligaties en obligaties die zijn uitgegeven door Amerikaanse overheidslichamen waarderingsbureau waarderingsrisico

8 variable capital volatility derivatives warrant warrants weighted average duration weighting yield curve zero-coupon bonds veranderlijk kapitaal volatility derivatives; volatiliteitsderivaten garanderen warrants gewogen gemiddelde van de duration weging rentecurve zero coupon bonds; nulprocentobligaties