Reglement excedent-premieregeling BPL

Transcriptie

1 Reglement excedent-premieregeling BPL Dit reglement excedent-premieregeling BPL is een aanvulling op artikel 16 van het pensioenreglement BPL en regelt de inhoud en voorwaarden van de excedent-premieregeling. Voor de excedent-premieregeling gelden alle bepalingen in het pensioenreglement BPL, behalve: - artikel 1 lid 2 sub b en artikel 26 (pensioenopbouw gedurende een WW-uitkering); - artikel 19 en 20 voor zover het waardeoverdracht naar BPL betreft. De overdrachtswaarde wordt alleen gebruikt voor het verwerven van aanspraken in de basisregeling bij BPL; - bijlage II (regeling gemoedsbezwaarden); - als op een andere plek in dit reglement van het pensioenreglement BPL wordt afgeweken. Het reglement excedent-premieregeling heeft twee bijlagen. Deze bijlagen zijn een onlosmakelijk onderdeel van dit reglement. I De excedent-premieregeling van BPL Artikel 1 Welke pensioensoorten biedt mijn excedent-premieregeling? In de excedent-premieregeling bouwt u een pensioenkapitaal op. Hiermee worden op uw pensioendatum de volgende soorten pensioen aangekocht: a. levenslang ouderdomspensioen en b. levenslang partnerpensioen. De excedent-premieregeling is een premieovereenkomst. Op het moment dat u met pensioen gaat, zet BPL uw pensioenkapitaal om in een pensioenuitkering. Daarnaast hebben uw nabestaanden recht op: a. partnerpensioen bij overlijden vóór uw pensioendatum terwijl u meedoet aan de excedent-premieregeling b. wezenpensioen bij overlijden vóór uw pensioendatum terwijl u meedoet aan de excedent-premieregeling. Overlijdt een deelnemer vóór zijn pensioendatum terwijl hij meedoet aan de excedent-premieregeling van BPL? Dan is het pensioen voor zijn partner anders geregeld dan wanneer hij overlijdt na zijn pensioendatum. Bij overlijden van een deelnemer vóór de pensioendatum is het partnerpensioen een vastgestelde pensioenuitkering (uitkeringsovereenkomst). Ook is er dan een wezenpensioen geregeld. Het pensioenkapitaal wordt dan niet gebruikt om partnerpensioen aan te kopen. Artikel 2 Hoe bouw ik pensioen op in mijn excedent-premieregeling? In de excedent-premieregeling bouwt u pensioen op over een aanvullende pensioengrondslag. Daarbij gaan we uit van het deel van uw loon: - boven het maximum premieloon; en - onder de fiscale aftoppingsgrens. Werkt u in deeltijd, dan vermenigvuldigen wij het maximum premieloon en de fiscale aftoppingsgrens met de deeltijdfactor. Er wordt voor u een premie ingelegd. Daarmee bouwt u een bepaald pensioenkapitaal op. De premie is een percentage van de aanvullende pensioengrondslag. Deze premie is afhankelijk van uw leeftijd. In de tabel hieronder ziet u de percentages per leeftijdsgroep: 1 Leeftijd Premie inleg 21 t/m 24 4,7% 25 t/m 29 5,7% 30 t/m 34 6,9%

2 35 t/m 39 8,4% 40 t/m 44 10,2% 45 t/m 49 12,5% 50 t/m 54 15,4% 55 t/m 59 18,9% 60 t/m 64 23,6% 65 t/m 66 27,7% De premie die voor u wordt ingelegd, wordt niet gebruikt voor: - een partnerpensioen en wezenpensioen als u overlijdt vóór uw pensioendatum; - voor het verzekeren van de premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid; - administratiekosten. Artikel 3 Wat gebeurt er met mijn ingelegde premie? BPL belegt de ingelegde premies voor de excedent-premieregeling. Daarbij houden we rekening met bepaalde leeftijdsklassen. Dit betekent dat voor oudere deelnemers behoudender wordt belegd dan voor jongere deelnemers. Het product waarin wordt belegd heet Life Cycle en wordt uitgelegd in de bijlage van dit reglement. Beleggen brengt risico s met zich mee. U heeft hiermee te maken tot het moment dat u met uw pensioenkapitaal pensioen aankoopt. Dat is het moment waarop u uw pensioen laat ingaan. II Hoe wordt pensioen aangekocht op mijn pensioendatum? Artikel 4 Aankoop van pensioen Op uw pensioendatum wordt het pensioenkapitaal gebruikt voor de aankoop van: - ouderdomspensioen; en - partnerpensioen ter hoogte van 70% van uw ouderdomspensioen. Bij de aankoop van partnerpensioen wordt rekening gehouden met het bijzonder partnerpensioen dat op uw pensioendatum wordt aangekocht (artikel 9 lid 2 van dit reglement) en met het (bijzonder) partnerpensioen dat bij het einde van uw deelname is aangekocht (artikel 8 lid 1 van dit reglement). U kunt het pensioenkapitaal dat wordt gebruikt voor de aankoop van partnerpensioen geheel of gedeeltelijk gebruiken om ouderdomspensioen aan te kopen. Het partnerpensioen wordt daardoor lager of vervalt helemaal. Voor deze wijziging heeft u toestemming van uw partner nodig. Het pensioenkapitaal dat is bestemd voor bijzonder partnerpensioen voor uw ex-partner kunt u niet gebruiken voor de aankoop van meer ouderdomspensioen. Bij de aankoop van ouderdomspensioen en partnerpensioen gelden aankooptarieven. Die bepalen de hoogte van het ouderdomspensioen en het partnerpensioen. Wij passen de aankooptarieven maandelijks aan. Lid 5 Het totaal aan pensioen mag niet meer bedragen dan de in de wet bepaalde fiscale maxima. Mocht op de pensioendatum blijken dat die norm overschreden is, dan moet u over het deel boven de 100% belasting betalen. De overschrijding van de 100%-grens komt echter bijna niet voor. III Wat gebeurt er als ik kom te overlijden vóór mijn pensioendatum? Artikel 5 Partnerpensioen bij overlijden vóór uw pensioendatum Komt u als deelnemer vóór uw pensioendatum te overlijden, dan krijgt uw partner een partnerpensioen. Het jaarlijkse partnerpensioen is gelijk aan 1,16% van de aanvullende pensioengrondslag vermenigvuldigd met het 2

3 aantal dienstjaren tot de pensioenrichtdatum. De aanvullende pensioengrondslag wordt berekend met uw gemiddelde loon in de 12 maanden vóór uw overlijden. Voor de berekening van het aantal dienstjaren als bedoeld in lid 1 telt de periode tussen de start van uw deelname aan de pensioenregeling en de pensioenrichtdatum. Als uw deelname bij het fonds eindigt, dan heeft uw partner geen recht meer op een pensioenuitkering als u overlijdt vóór uw pensioendatum. Artikel 6 Wezenpensioen bij overlijden vóór uw pensioendatum Komt u als deelnemer vóór uw pensioendatum te overlijden, dan ontvangen uw kinderen een wezenpensioen. Ieder kind ontvangt per jaar 20% van het partnerpensioen als bedoeld in artikel 5. Dit geldt ook als er geen sprake is van een partner. Als uw deelname bij het fonds eindigt, dan hebben uw kinderen geen recht meer op een pensioenuitkering als u overlijdt vóór uw pensioendatum. IV Wat geldt als ik arbeidsongeschikt word? Artikel 7 Arbeidsongeschikt Als u arbeidsongeschikt wordt, wordt onder voorwaarden de ingelegde premie als bedoeld in artikel 2 lid 3 door het fonds premievrij beschikbaar gesteld. Hiervoor geldt artikel 12 van het pensioenreglement BPL, behalve lid 4 en lid 6. V Wat geldt als mijn deelname bij het fonds eindigt? Artikel 8 Einde deelname Als uw deelname bij het fonds eindigt, dan hebben uw partner en kinderen geen recht meer op een pensioenuitkering als u overlijdt vóór uw pensioendatum. Om dit te voorkomen kunt u met uw pensioenkapitaal een partnerpensioen aankopen tegen de op dat moment geldende aankooptarieven. Dat partnerpensioen is gelijk aan 1,16% van de aanvullende pensioengrondslag op het moment dat uw deelname eindigt, vermenigvuldigd met het aantal dienstjaren tot het einde van uw deelname. Op uw pensioendatum kunt u ervoor kiezen om het partnerpensioen zoals bedoeld in lid 1 om te zetten in extra ouderdomspensioen. Hiervoor geldt artikel 32 van het pensioenreglement BPL. BPL belegt uw pensioenkapitaal in de Life Cycle. Dat blijven wij doen na het einde van uw deelname tot uw pensioendatum. Op uw pensioendatum wordt met uw pensioenkapitaal een ouderdomspensioen en partnerpensioen aangekocht. We houden rekening met het partnerpensioen dat u eventueel heeft aangekocht toen uw deelname stopte. VI Wat geldt als mijn partner en ik gaan scheiden of uit elkaar gaan? Artikel 9 Scheiden of uit elkaar gaan Als u gaat scheiden of uw geregistreerd partnerschap eindigt gelden de artikelen 28 en 29 van het pensioenreglement BPL voor u. Bovendien gelden lid 2, 3 en 4 van dit artikel voor u. Als uw gezamenlijke huishouding eindigt is artikel 29 van het pensioenreglement BPL op u van toepassing. Ook gelden in die situatie lid 2 en 3 van dit artikel voor u. 3

4 Als u gaat scheiden houden wij een deel van uw pensioenkapitaal apart. Daarmee kopen wij op uw pensioendatum een bijzonder partnerpensioen aan voor uw ex-partner. Tot uw pensioendatum wordt dit kapitaal belegd in de Life Cycle. Als u komt te overlijden vóór uw pensioendatum, ontvangt uw ex-partner geen bijzonder partnerpensioen. Overlijdt uw ex-partner vóór uw pensioendatum? Dan voegen wij het deel dat apart was gezet weer bij uw pensioenkapitaal. Doet u niet meer mee aan de pensioenregeling en heeft u een partnerpensioen aangekocht toen uw deelname stopte? Dan geldt lid 2 van dit artikel niet voor u. Het bijzonder partnerpensioen is dan even hoog als het partnerpensioen dat u heeft aangekocht toen uw deelname stopte. Uw ex-partner ontvangt dit bijzonder partnerpensioen na uw overlijden. Ongeacht of u overlijdt voor of na uw pensioendatum. Overlijdt uw ex-partner vóór uw pensioendatum? Dan vervalt het bijzonder partnerpensioen. Het komt dus niet ten goede aan uw eventuele nieuwe partner bij uw overlijden na het overlijden van uw ex-partner. Als u gaat scheiden of als uw geregistreerd partnerschap eindigt, zetten wij eerst een deel van het pensioenkapitaal in lid 2 of van het aangekochte partnerpensioen in lid 3 apart voor het bijzonder partnerpensioen. Daarna zetten wij de helft van het pensioenkapitaal dat is opgebouwd tijdens het huwelijk of geregistreerd partnerschap apart. Dit kapitaal wordt tot uw pensioendatum belegd in de Life Cycle. Vanaf uw pensioendatum krijgt uw ex-partner het ouderdomspensioen uitbetaald dat wij hebben aangekocht met dit deel van het pensioenkapitaal. Lid 5 U kunt met uw partner andere afspraken maken over de pensioenverdeling als u gaat scheiden of uit elkaar gaat. U moet deze afspraken schriftelijk vastleggen. Het fonds zal in dat geval beoordelen of het de afwijkende afspraken kan uitvoeren. VII Wat kost de excedent-premieregeling? Artikel 10 Premie De werkgever betaalt het bedrag dat nodig is voor de excedent-premieregeling. Ieder jaar berekent het fonds de premie voor de excedent-premieregeling. Die premie bestaat uit verschillende onderdelen: - uw premie inleg, zie artikel 2 lid 3 - een bedrag voor het verzekeren van een partnerpensioen en wezenpensioen als een deelnemer overlijdt vóór zijn pensioendatum; - een bedrag voor het verzekeren van de premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid - administratiekosten. Het kan zijn dat uw werkgever met u heeft afgesproken dat u een deel betaalt van de premie. In dat geval verwerkt uw werkgever dit bij de salarisuitbetaling. U kunt dat zien op uw loonstrook. De premie kan op ieder moment veranderen. BPL informeert uw werkgever over de verandering. De wijziging gaat pas in op 1 januari van het jaar na het jaar waarop het fonds uw werkgever heeft geïnformeerd. VIII Inwerkingtreding pensioenreglement Artikel 11 Vanaf wanneer geldt dit pensioenreglement? Dit pensioenreglement geldt vanaf 1 juli Ondertekening Besluit tot vaststelling in de bestuursvergadering van 18 juni R. le Clercq G.P.M.J. Roest Werkgeversvoorzitter werknemersvoorzitter 4

5 BIJLAGE Inrichting Life Cycle Risicopremies en opslagen 5