Zorg voor partner en kind

Transcriptie

1 Zorg voor partner en kind Uitgave 2016

2 Profiel Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten (SPMS) is het verplichte beroepspensioenfonds voor medisch specialisten. De pensioenregeling van SPMS is opgesteld voor en door medisch specialisten. Dit betekent dat de regeling optimaal is afgestemd op de specifieke wensen van deze beroepsgroep. Onder het motto Uw pensioen. Ons specialisme. wil SPMS op pensioengebied toegevoegde waarde en hoogwaardige dienstverlening leveren aan haar deelnemers. Wij onderscheiden ons door de jaarlijkse toeslag op de pensioenen en door de persoonlijke adviezen van onze financieel planners en pensioenadviseurs. SPMS heeft ongeveer actieve deelnemers, circa voormalige deelnemers die nog niet gepensioneerd zijn en zo n pensioengerechtigden. Met een belegd vermogen van circa 8,9 miljard (stand eind december 2015) behoren wij tot de top 25 van alle pensioenfondsen in Nederland en zijn wij het op één na grootste beroepspensioenfonds in Nederland. Door een degelijke financiële opzet, passend bij het karakter van het pensioenfonds, wil SPMS de beloftes aan en verwachtingen van haar deelnemers waarmaken. SPMS is opgericht op 16 januari 1968 en gevestigd in Zeist. De pensioenregeling is formeel van start gegaan op 1 januari De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer Uitgave 2016

3 Inhoudsopgave Vooraf 4 1. Partnerpensioen Wat is partnerpensioen Wanneer verzekert u partnerpensioen? 5 2. Levenslang en tijdelijk partnerpensioen Levenslang partnerpensioen Tijdelijk partnerpensioen 7 3. Premie 7 4. Niet toegewezen partnerpensioen 8 5. Overige zaken partnerpensioen Jongere partner? Wanneer eindigt de opbouw? Onbetaald verlof Pensioenaanpassing en conversie Uitruil Wezenpensioen Vragen of advies? 11

4 Vooraf Als u deelneemt in de pensioenregeling van Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten (SPMS), is uw partner bij tijdige aanmelding verzekerd van een partnerpensioen na uw overlijden. Wanneer u kinderen heeft, is voor hen ook een pensioen verzekerd. Dit pensioen wordt het wezenpensioen genoemd. In deze brochure vindt u meer informatie over het partner- en wezenpensioen bij SPMS. Per 1 januari 2015 is de fiscale wetgeving ingrijpend gewijzigd. De gevolgen van deze wijzigingen voor SPMS vindt u op hoofdlijnen in deze brochure terug. Over de voorwaarden zoals deze gelden vóór de wijziging van de fiscale wetgeving per 1 januari 2015 vindt u informatie in de editie 2014 van de brochure Zorg voor partner en kind op onze website. 4

5 1. Partnerpensioen 1.1 WAT IS PARTNERPENSIOEN? Dit is het pensioen voor uw partner na uw overlijden. Het pensioen wordt afgeleid van het ouderdoms - pen sioen. Dit pensioen bestaat altijd uit een levenslang partnerpensioen en, indien van toepassing, een tijdelijk partnerpensioen. Uitgangspunt is dat het levenslang partner pensioen 70% van uw te bereiken ouderdomspensioen bedraagt. 1.2 WANNEER VERZEKERT U PARTNERPENSIOEN? Neemt u deel aan de SPMS-pensioenregeling én bent u getrouwd of heeft u een geregistreerd partnerschap? Dan bent u verplicht om voor uw partner een partnerpensioen te verzekeren. Bent u met uw partner een (notarieel vastgelegde) samenlevingsovereenkomst aangegaan? Dan is er de mogelijkheid om vrijwillig een partnerpensioen voor uw partner te verzekeren. Bent u van plan om te trouwen of een geregistreerd partnerschap aan te gaan? Vanaf het moment dat u getrouwd bent of een geregistreerd partnerschap bent aangegaan, verzekert u via SPMS voor uw partner verplicht een partnerpensioen. U bent de eerste maand van uw huwelijk of geregistreerd partnerschap in ieder geval verzekerd. Wel moet u de relatie binnen een maand schriftelijk melden aan SPMS. Na die maand is uw partner pas verzekerd na de melding. U bent gescheiden in het buitenland. Een echtscheiding die in het buitenland heeft plaatsgevonden is pas geldig naar Nederlands pensioenrecht na inschrijving in het bevolkingsregister in Nederland. Als scheidingsdatum geldt dan de datum waarop, en niet per welke, de scheiding in het register is ingeschreven. Heeft u een samenlevingsovereenkomst? Wanneer u uw samenlevingsovereenkomst notarieel heeft vastgelegd, heeft u de mogelijkheid om voor uw partner een partnerpensioen te verzekeren. Uw partner mag geen bloed- of aanverwant van u zijn. De hoogte van het partnerpensioen is hetzelfde als van het partnerpensioen voor gehuwden of geregistreerde partners. U meldt zich aan voor het vrijwillig partnerpensioen met het aanmeldingsformulier. Dit formulier kunt u aanvragen bij onze adviseurs of downloaden van de website van SPMS, Een partnerpensioen is alleen mogelijk voor de partner die u vóór de ingangsdatum van uw ouderdomspensioen bij SPMS verzekert. 5 Bent u gehuwd in het buitenland? Een huwelijk dat in het buitenland is gesloten wordt door SPMS erkend, mits dit niet strijdig is met de Nederlandse wetgeving. SPMS kan vragen om formele bevestiging, bijvoorbeeld door een gewaarmerkte kopie van de huwelijksakte.

6 2. Levenslang en tijdelijk partnerpensioen LEVENSLANG PARTNERPENSIOEN De hoogte van uw levenslange partnerpensioen is afhankelijk van twee factoren, namelijk: - de hoogte van het opgebouwde ouderdomspensioen gedurende uw partnerschap; - de status van uw deelnemerschap op de datum van overlijden. Er zijn twee mogelijkheden: 1. Komt u te overlijden op het moment dat u deelnemer bent én pensioen opbouwt in de pensioenregeling? In dat geval wordt het partnerpensioen berekend alsof u tot uw 65e verjaardag pensioen zou hebben opgebouwd. Voor deze fictieve toekomstige pensioenopbouw wordt uitgegaan van het gemiddelde niveau van opbouw van het ouderdomspensioen in de laatste 5 jaar voor het jaar van overlijden. Voor de fictieve opbouw vanaf het moment van overlijden tot de pensioendatum blijven de toeslagen of extra verhogingen buiten beschouwing. 2. Is uw deelname al beëindigd vóór de datum van overlijden? Dan wordt de hoogte van het partnerpensioen gebaseerd op uw werkelijke pensioenopbouw vanaf het moment dat u partnerpensioen bent gaan opbouwen. Het levenslange partnerpensioen bedraagt 70% van het ouderdomspensioen dat opgebouwd is volgens mogelijkheid 1 of 2. Het levenslange partnerpensioen bedraagt 70% van het ouderdomspensioen dat opgebouwd is volgens mogelijkheid 1 of 2. Verhogen van uw levenslang partnerpensioen Als u in een hogere klasse van pensioenbouw gaat deelnemen, stijgt ook het niveau van partner- en wezenpensioen. U kunt het partnerpensioen ook los daarvan verhogen. Het is namelijk mogelijk om bij beëindiging van uw deelnemerschap of bij ingang van uw ouderdomspensioen er voor te kiezen een deel van het opgebouwde ouderdomspensioen om te zetten in partnerpensioen. Kijk voor meer informatie bij paragraaf 5.5 uitruil. Op de website vindt u een animatie over het begrip nabestaandenpensioen.

7 2.2 TIJDELIJK PARTNERPENSIOEN Als u overlijdt tijdens uw deelnemerschap, dat wil zeggen wanneer u deelnemer bent én ten minste pensioen opbouwt in trapcode 1, is uw partner in aanvulling op het normale levenslange partnerpensioen verzekerd van een tijdelijk partnerpensioen. Ligt de overlijdensdatum van de deelnemer op of na 1 januari 2013, dan eindigt de uitkering hiervan zodra de partner de AOW-leeftijd bereikt zoals deze door de overheid per 1 januari 2016 is vastgesteld. Ligt de overlijdensdatum van de deelnemer vóór 1 januari 2013, dan eindigt de uitkering na de maand waarin de partner 65 jaar wordt. In beide situaties eindigt het tijdelijk partnerpensioen eerder als de partner voor de hiervóór vermelde einddatum trouwt, een geregistreerd partnerschap aangaat, gaat samenwonen of overlijdt. De hoogte van het tijdelijk partnerpensioen Dit pensioen volgt, vóór ingang, zoveel mogelijk de uitkering van de Algemene nabestaandenwet zoals het 1 januari van elk jaar wordt vastgesteld. Op 1 januari 2016 bedraagt het tijdelijk partnerpensioen ,52 bruto per jaar. Na ingang van de uitkering volgt deze zo veel mogelijk het toeslagenbeleid van SPMS, en is de stijging ten minste 3% per jaar. Let op: Lees ook de disclaimer toeslagverlening achterin deze brochure. 3. Premie Hoe hoog is de premie voor het partnerpensioen? De hoogte van de premie voor het partnerpensioen is afhankelijk van het opbouwpercentage van uw ouderdomspensioen. Voor informatie over deze bedragen verwijzen wij u naar onze website achter het tabblad Huidige deelnemers, in het menu Uw premie. Wanneer gaan premiebetaling en verzekering in? Vanwege het verplichte karakter van het partnerpensioen, gaat bij een huwelijk of geregistreerd partnerschap de verzekering direct in, mits de relatie binnen een maand bij SPMS is gemeld. De premie betaalt u met ingang van de eerste dag van de kalendermaand die samenvalt met, dan wel volgt op, de datum van uw huwelijk of geregistreerd partnerschap. Wanneer u vrijwillig een partnerpensioen verzekert, gaan zowel de verzekering als de premieplicht in op de eerste dag van de kalendermaand die samenvalt met, dan wel volgt op, de ontvangst van de aanmelding van uw partner en alle benodigde informatie, mits SPMS de aangemelde partner schriftelijk heeft geaccepteerd. Bij de vrijwillige verzekering kunt u ook kiezen voor een latere ingangsdatum. Dit is wel altijd de eerste dag van een kalendermaand. 7

8 4. Niet toegewezen partnerpensioen 8 Het kan voorkomen dat u in het verleden bij SPMS partnerpensioen heeft opgebouwd dat (nog) niet is toegewezen aan een partner. Dit opgebouwde partnerpensioen kan alsnog aan een partner of aan uzelf toekomen. De verschillende mogelijkheden leest u hierna. Aan een partner: - partnerpensioen dat u heeft opgebouwd zonder dat er sprake was van een partnerschap; - ook het opgebouwde partnerpensioen gedurende een partnerschap kan ten goede komen aan een volgende verzekerde partner. Dit kan onder de volgende voorwaarden: - na scheiding doet uw ex-partner reglementair afstand van het recht op bijzonder partnerpensioen (het partnerpensioen voor de expartner, opgebouwd tot aan de scheiding). Dit partnerpensioen komt toe aan uw huidige partner; - na scheiding doet uw ex-partner geen afstand van het recht, maar komt te overlijden. Dit partnerpensioen komt toe aan uw huidige partner; - uw partner komt te overlijden. Dit partnerpensioen komt toe aan de eventuele volgende partner die u bij SPMS verzekert. Aan uzelf Wanneer u vóór de ingangsdatum van uw pensioen geen (nieuwe) partner verzekert, wordt het niet reglementair toegewezen partnerpensioen omgezet in ouderdomspensioen. Dit heet uitruil. SPMS zal in dat geval uit zichzelf tot deze uitruil overgaan, en u hierover informeren. Meer informatie over uitruil vindt u in paragraaf 5.5 uitruil. In al deze gevallen moet u de partner aan wie de rechten worden toegewezen vóór de ingangsdatum van uw pensioen bij SPMS verzekeren.

9 5. Overige zaken partnerpensioen 5.1 JONGERE PARTNER? Tot 1 januari 2007 heeft SPMS in de financiering van de pensioenregeling en het vaststellen van de premies rekening gehouden met een beperkt leeftijdsverschil tussen deelnemers en hun partners. Bent u vóór 1 januari 2007 partnerpensioen gaan opbouwen én was het leeftijdsverschil tussen u en uw partner groter dan dit beperkte leeftijdsverschil, dan geldt over de partnerpen sioenrechten die vóór 2007 zijn opgebouwd een kor tings regeling. Deze kortingsregeling wordt toegepast als de partner van een mannelijke deelnemer méér dan tien jaar jonger is, of de partner van een vrouwelijke deelnemer méér dan vier jaar jonger is. De regeling wordt toegepast vanwege de verwachte langere uitkeringsduur van het partnerpensioen. De korting bedraagt 2,5% voor ieder jaar of gedeelte van een jaar dat het leeftijdsverschil meer is dan hiervóór vermeld. De korting kunt u gedurende uw deelnemerschap ongedaan maken door het betalen van extra premie. Op het partnerpensioen dat u na 1 januari 2007 opbouwt, wordt de kortingsregeling niet toegepast. 5.2 WANNEER EINDIGT DE OPBOUW? De opbouw van het partnerpensioen eindigt wanneer u niet langer ouderdomspensioen opbouwt. Eindigt uw partnerschap tijdens uw deelnemerschap, dan eindigt ook de opbouw van het partnerpensioen. De betaling van de premie voor het partnerpensioen eindigt op de eerste dag van de kalendermaand die samenvalt met of volgt op: - de wettelijke ontbinding van uw huwelijk of geregistreerd partnerschap; - de ontvangst (bij een vrijwillig verzekerd partnerpensioen) van uw verzoek tot beëindiging van de verzekering. Dit verzoek dient u in met een SPMS-formulier; - de datum per welke (bij een vrijwillig verzekerd partnerpensioen) niet langer wordt voldaan aan de voorwaarden voor het partnerschap, bijvoorbeeld door beëindiging van de samenleving; - de datum waarop uw partner overlijdt. Het partnerpensioen dat voor deze partner is opgebouwd, komt ten goede aan de eerstvolgende partner die u na dit overlijden en vóór de ingangsdatum van uw pensioen bij SPMS verzekert. Ook kunt u ervoor kiezen het partnerpensioen bij ingang van uw ouderdomspensioen om te zetten in ouderdomspensioen (voor meer informatie zie paragraaf uitruil ). 5.3 ONBETAALD VERLOF Wilt u met onbetaald verlof? Dan stopt u uw beroepsuitoefening en onderbreekt u dus uw deelnemerschap. Tot een verlof van 18 maanden heeft dit geen invloed op het verzekerde partnerpensioen. Overlijdt u in de verlofperiode, dan keren wij het volledige partnerpensioen uit, alsof uw deelnemerschap niet was beëindigd. Omdat u in de verlofperiode geen premie betaalt, heeft de onderbreking echter na de verlofperiode wel invloed op het daadwerkelijk opgebouwde partner- en ouderdomspensioen. Met andere woorden: overlijdt u na de verlofperiode, dan is er over die periode geen ouderdoms- of partnerpensioen opgebouwd. U moet uw onbetaald verlof wel van te voren schriftelijk bij ons aanvragen. 9

10 PENSIOENAANPASSING EN CONVERSIE SPMS hecht eraan dat uw pensioen welvaartsvast blijft. Daarom gaat SPMS ervan uit dat de reguliere SPMS-pensioenen jaarlijks met ten minste 3% worden verhoogd. (Let op: Lees ook de disclaimer toeslagverlening achterin deze brochure.) Na uw overlijden, heeft uw partner bij ingang van het partnerpensioen recht om een conversiekeuze te maken. Conversie houdt in dat uw partner bij pensioeningang een hoger aanvangspensioen ontvangt. Hierbij neemt uw partner een voorschot op (een deel van) de mogelijke toekomstige stijgingen van het pensioen. Uw partner heeft de keuze tussen geen, lage en hoge conversie. Kiest uw partner niet voor conversie, dan wordt het pensioen na ingang ieder jaar minimaal verhoogd met de vaste jaarlijkse stijging van 3%. Bij lage conversie is het jaarlijkse voorschot 1,75%. Dit betekent dat uw partner gedurende de hele looptijd van het pensioen een toekomstige stijging van 1,75% per jaar inlevert. Bij hoge conversie is het jaarlijkse voorschot 3% en levert uw ex-partner de toekomstige stijging van 3% in. Als er geen keuze gemaakt wordt, gaat SPMS standaard uit van hoge conversie. De conversie geldt gedurende de volledige looptijd van het pensioen en kan niet meer worden gewijzigd. Het tijdelijk partnerpensioen kent geen keuze voor conversie. 5.5 UITRUIL Bouwt u een partnerpensioen op bij SPMS? Bij beëindiging van uw deelnemerschap of bij ingang van uw ouderdomspensioen kunt u er dan voor kiezen een deel van het ouderdomspensioen uit te ruilen voor (extra) partnerpensioen. Bij ingang van uw ouderdomspenisoen kunt u er ook voor kiezen het partnerpensioen geheel of gedeeltelijk uitruilen voor (extra) ouderdomspensioen. Deze mogelijkheden noemen we uitruil. Aanspraken die toekomen aan een ex-partner kunt u overigens niet uitruilen. Bij uitruil gelden de volgende voorwaarden: - als u een partner heeft, is toestemming van deze partner vereist voor de omzetting van het partnerpensioen in ouderdomspensioen; - heeft u in het verleden de opbouw van uw SPMS-pensioen ondergebracht bij een keuzeverzekeraar, dan is uitruil over die periode alleen mogelijk wanneer u toestemming heeft van die verzekeraar; - bij uitruil van ouderdomspensioen naar partnerpensioen mag na uitruil het partnerpensioen niet meer bedragen dan 70% van het ouderdomspensioen. Dit is inclusief de pensioenaanspraken die toekomen aan uw ex-partner. Berekeningen voor uitruil bij ingang van uw ouderdomspensioen kunt u zelf maken via de online pensioenplanner MijnPensioenOK, op Mocht u aanvullende berekeningen willen dan kunt u de Adviesgroep van SPMS hier altijd om vragen. Zie voor contactgegevens de achterzijde van deze brochure. Aan de hand van deze berekening kunt u beoordelen of uitruil voor u een aantrekkelijke optie is.

11 6. Wezenpensioen Als u overlijdt, dan hebben uw kinderen onder voorwaarden recht op een wezenpensioen. Het wezenpensioen is een tijdelijke uitkering aan uw kinderen vanaf uw overlijden, totdat zij 18 jaar zijn. Studerende of arbeidsongeschikte kinderen hebben recht op wezenpensioen tot zij 27 jaar zijn. Als u overlijdt tijdens uw deelnemerschap, bedraagt het wezenpensioen per kind 14% van het ouderdomspensioen dat u zou hebben opgebouwd tot uw 65e als u niet zou zijn overleden. Voor de fictieve opbouw vanaf het moment van overlijden tot de pensioendatum blijven de toeslagen of extra verhogingen buiten beschouwing. Verder wordt er uitgegaan van de gemiddelde opbouw in de laatste 5 jaar vóór het jaar van overlijden. Voor de fictieve opbouw blijven de toeslagen of extra verhogingen buiten beschouwing. Op de website vindt u een animatie over het begrip nabestaandenpensioen. Overlijdt u na beëindiging van uw deelnemerschap, dan is het wezenpensioen 14% van het opgebouwde in plaats van het te bereiken ouderdomspensioen. Het wezenpensioen wordt verdubbeld wanneer het kind volle wees wordt. Na de ingang van het wezenpensioen volgt de uitkering het toeslagenbeleid van SPMS. Dit betekent dat de stijging ten minste 3% per jaar is. (Let op: Lees ook de disclaimer toeslagverlening achterin deze brochure.) 11

12 7. Vragen of advies Heeft u vragen over de onderwerpen in de brochure of andere vragen over de pensioenregeling van SPMS, neemt u dan contact op met de Adviesgroep SPMS. U bereikt de Adviesgroep SPMS via (020) op maandag tot en met vrijdag van 8.30 tot uur of via administratie@spms.nl. Meer informatie kunt u ook vinden op onze website Wilt u graag advies over uw financiële planning? Overlijden kan voor de totale financiële situatie van uw nabestaanden ingrijpende gevolgen hebben. Als u behoefte heeft aan ondersteuning bij het inventariseren van de gevolgen van overlijden, kunt u een gesprek aanvragen met een financieel planner van SPMS. Hier kunt u terecht met vragen over uw gehele financiële situatie in samenhang met uw SPMS-pensioen. U kunt hen bereiken via (030) of via advies@spms.nl. 12

13 Disclaimer toeslagverlening SPMS verhoogt ieder jaar uw (opgebouwde) pensioen met 3%*. U heeft recht op deze jaarlijkse verhoging van uw (opgebouwde) pensioen (het onvoorwaardelijke deel van de toeslagverlening). Daarbovenop probeert SPMS uw (opgebouwde) pensioen jaarlijks extra te verhogen; deze verhoging is alleen mogelijk indien de financiële positie van het fonds dit toelaat (het voorwaardelijke deel van de toeslagverlening). Uw (opgebouwde) pensioen is dit jaar (over 2015) met 3% verhoogd. De prijzen gingen met 0,6% omhoog. Of u in de toekomst nog evenveel kunt kopen met uw pensioen hangt af van de toeslagverlening en de stijging van de prijzen. De afgelopen jaren waren de toeslagverlening en de stijging van de prijzen als volgt: Jaar Toeslagverlening* Stijging van de prijzen** % 0,6% % 1% % 2,5% % 2,5% % 2,3% **Deze cijfers zijn overgenomen van het Centraal Bureau voor de Statistiek. Uw pensioen kan in uitzonderlijke situaties worden verlaagd. Hieronder wordt tevens begrepen dat de 3% onvoorwaardelijke toeslag niet of niet volledig wordt toegekend. De afgelopen jaren is uw pensioen niet verlaagd. * De hierboven genoemde percentages kunnen anders zijn indien u pensioen heeft opgebouwd bij een keuzeverzekeraar. 13 Op deze pagina staan de gegevens zoals eind 2015 bij ons bekend. De meest actuele versie van het toeslagenlabel en de disclaimer vindt u op

14 Adviesgroep SPMS Postbus EA Amsterdam (020) Bezoekadres SPMS Koetshuis De Breul Driebergseweg JA Zeist Colofon Deze brochure geeft algemene informatie over de pensioenregeling van SPMS. U kunt hieraan geen rechten ontlenen. Uw rechten zijn vastgelegd in het pensioenreglement van SPMS. Dit kunt u bij ons aanvragen of downloaden via Uitgave: maart 2016 Tekst: APG Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten, maart 2016 Uw pensioen. Ons specialisme Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten (SPMS)