Offerte Werknemerspensioen voor XS4all Internet BV. Datum: 11 juli 2016

Transcriptie

1 Offerte Werknemerspensioen voor XS4all Internet BV Datum: 11 juli 2016

2 Inhoudsopgave Inhoudsopgave Aanbieding 1. Kostenoverzicht 2. Uw pensioenregeling 2.1 Hoe bouwen uw werknemers pensioen op? 2.2 Wat gebeurt er op de pensioendatum? 2.3 Wat gebeurt er bij overlijden van uw werknemer voor de pensioendatum? 2.4 Wat gebeurt er bij arbeidsongeschiktheid van uw werknemer? 2.5 Wat gebeurt er als uw werknemer uit dienst gaat? 2.6 Individuele wettelijke waardeoverdracht 3. Tarief 4. Contractbepalingen 5. Akkoordverklaring / 18

3 Aanbieding Datum 11 juli 2016 Onderwerp Uw offerte voor het Werknemers Pensioen Offertenummer Geachte mevrouw van Ketel, Hartelijk dank voor uw interesse in een collectieve pensioenregeling van De Amersfoortse. Graag bieden wij u hierbij een offerte aan voor het Werknemers Pensioen. Waarom het Werknemers Pensioen? In het Werknemers Pensioen van De Amersfoortse staat uw werknemer centraal. Hij kan pensioen opbouwen op twee manieren: volledig beleggen of volledig garantie. Uw werknemer maakt zelf de keuze en wij helpen hem hierbij. Bovendien is via het online portaal het Werknemers Pensioen voor uw werknemer 24/7 toegankelijk. Zo maken we pensioenopbouw een stuk overzichtelijker. Beleggen of garantie Bij beleggen wordt het pensioenkapitaal opgebouwd in een mixfonds en in een fonds dat belegt in obligaties met lange looptijden. Dat gebeurt volgens het lifecycle principe. Door steeds minder risicovol te beleggen naarmate de pensioendatum nadert, neemt het beleggingsrisico af. Wilt uw werknemer helemaal geen beleggingsrisico lopen? Dan kan hij kiezen voor een gegarandeerde pensioenuitkering. Een werknemer die heeft gekozen voor beleggen kan tussentijds ook het opgebouwde beleggingskapitaal geheel of gedeeltelijk omzetten in een gegarandeerde pensioenuitkering. Controle over uw lasten Natuurlijk is het Werknemers Pensioen 100% transparant. U weet dus vooraf welke kosten u betaalt en als werkgever houdt u controle over uw lasten. Bent u toch niet tevreden? Dan zit u niet vast aan een lange contractstermijn. De opzegtermijn van het Werknemers Pensioen is voor u maar twee maanden. Werknemers Pensioen: altijd actueel Het werknemers Pensioen is een actueel en flexibel pensioenproduct. Wij actualiseren de regeling periodiek aan de laatste ontwikkelingen, zoals wetgeving en marktontwikkelingen. Hierbij kunt u denken aan wijzigingen in product kenmerken, voorwaarden en tarieven (verlagingen en verhogingen). Wijzigingen gelden voor bestaande en nieuwe klanten. Bent u het niet eens met de wijziging, dan kunt u gebruik maken van uw recht om het contract op te zeggen. Wat leest u in onze offerte? In onze offerte leest u de kenmerken van het Werknemers Pensioen en de keuzes die u en uw werknemers hebben. Gaat u akkoord met de offerte? Dan leest u in hoofdstuk 5 wat u moet doen om deze pensioenregeling af te sluiten. Heeft u nog vragen? Mocht u na het lezen van deze offerte nog vragen hebben, dan kunt u terecht bij uw verzekeringsadviseur. Deze helpt u graag verder. Wij gaan er vanuit dat deze offerte aansluit bij uw wensen. Wij kijken ernaar uit met u samen te werken! Met vriendelijke groet, Fleur Rieter directeur Pensioenen Uw verzekeringsadviseur 2 / 18

4 Brandjes & van Wessel Nw Steen HV Hoorn Nh info@bvw.nl De Amersfoortse Afdeling Pensioenen Kvk-a.s.r: De Amersfoortse Verzekeringen is een handelsnaam van ASR Levensverzekering NV - AFM Aansluitnummer: / 18

5 1. Kostenoverzicht Offerte voor: XS4all Internet BV Teleport Boulevard EJ AMSTERDAM Offerte Werknemers Pensioen Offertenummer: Offertedatum: Uw lasten voor de 1e maand (zie toelichting onder de tabel) Beschikbare premie ,53 Premie partnerpensioen voor pensioendatum 1.964,04 Premie wezenpensioen 232,97 Premie voor vrijstelling premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid: beschikbare premie 1.497,09 partnerpensioen voor pensioendatum 63,81 wezenpensioen 7,56 Administratiekosten 479,50 Uw gekozen uitbreidingen Premie Anw-pensioen Premie voor vrijstelling premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid: Anw-pensioen zie toelichting zie toelichting +/+ Totale werkgeverslasten 1e maand (zie toelichting hieronder) ,50 Indicatie lasten 1e kalenderjaar ,54 Indicatie lasten 2e kalenderjaar ,11 Toelichting bij uw lasten Bij de vermelde indicatie van de lasten voor de eerste twee kalenderjaren is rekening gehouden met de leeftijdsontwikkeling van het werknemersbestand. Er is verondersteld dat tarief, salarissen en franchise ongewijzigd blijven. Voor de vermelde lasten voor het 1e kalenderjaar geldt dat deze betrekking hebben op de periode van de ingangsdatum van de regeling tot het einde van het betreffende kalenderjaar. De in de offerte vermelde korting is verwerkt in het overzicht vermelde bedragen. De totale premie voor het Anw-pensioen is afhankelijk van de keuze van uw werknemers. In de bijlage vindt u voor verschillende leeftijden een indicatie van de premies op maandbasis per 1000,- verzekerd Anw-pensioen. Meer informatie over het tarief vindt u in hoofdstuk 3 Tarief bij het onderdeel Premies, tariefsgrondslagen. U mag de premies en kosten die voor uw rekening komen als bedrijfslasten ten laste brengen van het fiscale resultaat van het boekjaar waarop de premies en kosten betrekking hebben. Eigen bijdrage van uw werknemers Pensioenregeling Vrijwillig Anw-pensioen Onbetaald verlof Geen eigen bijdrage. De premie voor vrijwillig Anw-pensioen en de bijbehorende premie voor vrijstelling van Premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid kunt u volledig doorbelasten aan de deelnemer die kiest voor verzekering van Anw-pensioen. Voor de periode van onbetaald verlof kunt u in overleg met uw werknemer, die onbetaald verlof heeft opgenomen, aparte afspraken maken over de hoogte van de eigen bijdrage. Een bijdrage van de werknemer aan de pensioenregeling vermindert het belastbaar loon van de werknemer. 4 / 18

6 2. Uw pensioenregeling Uitgangspunten Ingangsdatum Jaarlijkse peildatum 1 januari Deelnemers Alle medewerkers Minimale toetredingsleeftijd 18 jaar Richtpensioenleeftijd 67 jaar Flexibele pensioenleeftijd 60 jaar tot 70 jaar Pensioengevend salaris 12 x maandsalaris + 8% vakantietoeslag. Bij parttimers wordt het salaris opgegeven op fulltime basis. Maximaal pensioengevend salaris ,00. Dit bedrag geldt bij een fulltime dienstverband. Dit bedrag geldt voor het eerste verzekeringsjaar. Ieder jaar wordt door u het bedrag opnieuw bepaald. Het pensioengevend salaris bedraagt nooit meer dan het maximum fiscaal pensioengevend salaris. Dit bedraagt per 1 januari ,00. Maximale jaarlijkse stijging salaris 20% Franchise beschikbare premie Fiscaal minimale franchise (100/75 * AOW gehuwd): ,60 Franchise partner- en wezenpensioen Fiscaal minimale franchise (100/66,28 * AOW gehuwd): ,39 Pensioengrondslag Fulltime pensioengevend salaris franchise Dienstjaren Datum in dienst Beschikbare premie Verhoogde staffel o.b.v. 4% binnen fiscale staffel II 3% LeeftijdPercentage ,6 % ,3 % ,4 % ,8 % ,5 % ,6 % ,2 % ,4 % ,5 % ,8 % ,5 % Voor een werknemer die parttime werkt, wordt de beschikbare premie vermenigvuldigd met het actuele parttime percentage. De beschikbare premiestaffel is afgeleid van een 4% staffel voor OP en uitgesteld opgebouwd PP volgens een fiscaal kader geldend op een eerdere datum dan 1 januari De afwijkende 4% staffel moet lager zijn dan de 3% staffel voor OP en uitgesteld opgebouwd PP volgens het per 1 januari 2015 geldende fiscale kader (bijlage IV rekenrente 3% van het Staffelbesluit van 12 februari 2013 van de Belastingdienst). Aan het gebruik van een afwijkende 4%-staffel zijn fiscale voorwaarden verbonden. Zo mag het met de beschikbare premie op te bouwen ouderdomspensioen en partnerpensioen niet meer bedragen dan het fiscaal maximaal op te bouwen ouderdoms- en partnerpensioen op basis van een middelloonregeling. De Amersfoortse moet het opgebouwde ouderdoms- en partnerpensioen (Beleggen en Garantie) op vooraf vastgestelde tijdstippen toetsen. Bedraagt het opgebouwde ouderdoms- en partnerpensioen meer dan het fiscale maximum? Dan vervalt het overschot verplicht aan De Amersfoortse. In het reglement en in Bijlage IV van het staffelbesluit van 17 december 2014 leest u meer over de tijdstippen en de wijze van toetsing. 5 / 18

7 2.1 Hoe bouwen uw werknemers pensioen op? Deze pensioenregeling is een premieovereenkomst (beschikbare premieregeling). Dat betekent dat vooraf vaststaat welke premies u beschikbaar stelt voor het pensioen van uw werknemer vanaf de pensioendatum. Uw werknemer kan zelf kiezen of hij de premie "volledig" belegt of "volledig" gebruikt voor opbouw van een gegarandeerde pensioenuitkering. Hij kan dit aangeven via Mijn Amersfoortse. Maandelijks kan hij hierin een keuze maken voor de toekomstige premies. Een opgebouwd beleggingskapitaal kan tussentijds geheel of gedeeltelijk worden omgezet in een gegarandeerde pensioenuitkering. Ook dit kan uw werknemer aangeven via Mijn Amersfoortse. Eenmaal ingekochte pensioenen kunnen niet meer worden omgezet naar beleggingen. Let op! Als uw werknemer niet kiest, wordt de premie standaard volledig belegd. Beleggen Uw werknemer bouwt met beleggingen een kapitaal op dat beschikbaar komt als hij in leven is op de pensioendatum. Op dat moment moet met dit kapitaal pensioen worden aangekocht. De beschikbare premie wordt belegd volgens de Lifecycle Werknemers Pensioen. Extra Beleggingsmogelijkheden U biedt uw werknemers de mogelijkheid om in plaats van de standaard Lifecycle Werknemers Pensioen te kiezen uit de volgende twee lifecycles: - Lifecycle Werknemers Pensioen Defensief - Lifecycle Werknemers Pensioen Offensief Daarnaast biedt u uw werknemers de mogelijkheid de beleggingen zelf samen te stellen aan de hand van een palet vrije fondsen. Beleggen kan of volledig in vrije fondsen of volledig volgens een lifecycle. Als uw werknemer niet wil beleggen volgens de standaard Lifecycle Werknemers Pensioen, moet de werknemer een Profielpeiler invullen. Op basis van de antwoorden op de gestelde vragen in deze Profielpeiler wordt een advies beleggingsprofiel vastgesteld. Vervolgens kan de deelnemer een beleggingskeuze maken. Lifecycle beleggen Lifecycle beleggen betekent een afbouwend beleggingsrisico naarmate uw werknemer dichter bij zijn pensioendatum komt. Als uw werknemer verder van zijn pensioenleeftijd af zit, kiezen we voor beleggingen in een mixfonds (aandelen, vastgoed en obligaties). In deze periode staat het maken van rendement centraal en wordt er meer beleggingsrisico genomen. Naarmate uw werknemer dichter bij zijn pensioenleeftijd komt, gaan we voor minder risico, door steeds meer te beleggen in obligaties met lange looptijden. Op deze manier zorgen we dat het risico voor uw werknemer wordt beperkt en hij toch kans heeft op een aantrekkelijk rendement. Invloed van de rentestand op het beleggingskapitaal Het pensioen dat met het beleggingskapitaal aangekocht moet worden, is afhankelijk van de rentestand. Door vlak voor pensioendatum te beleggen in obligaties met lange looptijden, beweegt het beleggingskapitaal mee met wisselende rentestanden. De looptijd van de obligaties wordt zo goed mogelijk afgestemd op het aan te kopen pensioen. Hierdoor worden schommelingen in het te verwachten aan te kopen pensioen op pensioendatum, zo veel mogelijk beperkt. En heeft uw werknemer meer zekerheid over het pensioen dat hij uiteindelijk zal krijgen. In de bijlage Informatie beleggingsfondsen leest u uitgebreider over beleggen. Let op! Als uw werknemer kiest voor beleggen, dan loopt hij risico. Dat betekent dat hij niet weet wat de opbrengst van de beleggingen op de pensioendatum zal zijn en hoeveel pensioen hij daarvoor kan aankopen. Bonuspremie beleggingskapitaal Als een werknemer voor de pensioendatum overlijdt, vervalt het opgebouwde unitsaldo. Hiervoor wordt aan het eind van iedere maand aan het unitsaldo van de deelnemer een bonuspremie in de vorm van extra units toegevoegd. De maandelijkse bonuspremie bepalen we door het opgebouwde unitsaldo te vermenigvuldigen met de overlijdenskans op maandbasis van (gewezen) deelnemer. 6 / 18

8 Garantie Niet iedereen wil beleggen. Daarom bieden wij uw werknemer de keuze voor een gegarandeerd ouderdoms- en partnerpensioen vanaf de pensioendatum, in de verhouding 100:70. Kiest een werknemer hiervoor, dan wordt aan het begin van iedere maand met de beschikbare premie een gegarandeerd ouderdoms- en partnerpensioen vanaf de pensioendatum ingekocht. De hoogte van dit pensioen is afhankelijk van de leeftijd van de werknemer en het geldende tarief op het moment van aankoop. Eenmaal ingekochte pensioenaanspraken zijn gegarandeerd en wijzigen niet meer. Er wordt geen toeslag verleend. Dit betekent dat het ingekochte pensioen in de periode tot pensioendatum en na ingang niet meer wordt verhoogd. Pensioenclick U biedt uw werknemers de mogelijkheid om het opgebouwde beleggingskapitaal tussentijds geheel of gedeeltelijk om te zetten in gegarandeerd ouderdoms- en partnerpensioen vanaf de pensioendatum, in de verhouding 100:70. Een pensioenclick kan op elke moment worden uitgevoerd. Werknemer jonger dan 18 jaar De werknemer jonger dan 18 jaar maakt geen aanspraak op een beschikbare premie. Onbetaald verlof volledige voortzetting Tijdens de periode van onbetaald verlof wordt het pensioen van uw werknemers volledig voortgezet. De premies worden tijdens deze periode bij u in rekening gebracht. Meer informatie hierover vindt u in het pensioenreglement. 7 / 18

9 2.2 Wat gebeurt er op de pensioendatum? Beleggingsdeel Heeft uw werknemer op de pensioendatum een beleggingskapitaal? Dan geldt het volgende. Wanneer uw werknemer met pensioen gaat, komt het pensioenkapitaal beschikbaar dat hij heeft opgebouwd. Hiermee moet een ouderdoms- en partnerpensioen worden aangekocht. Uw werknemer mag zelf kiezen bij welke verzekeraar hij dat doet. Garantiedeel Heeft uw werknemer op de pensioendatum een gegarandeerde pensioenuitkering? Dan geldt het volgende. Wanneer uw werknemer met pensioen gaat, starten wij de maandelijkse uitkering van het opgebouwde ouderdomspensioen. Als uw werknemer overlijdt, starten wij de maandelijkse uitkering van het opgebouwde partnerpensioen. Dit wordt uitgekeerd aan de partner die de werknemer heeft op zijn pensioendatum. Er wordt geen toeslag verleend. Dit betekent dat het pensioen na ingang niet meer wordt verhoogd. Uitruil Op de pensioendatum kan uw werknemer ervoor kiezen om het partnerpensioen om te ruilen in ouderdomspensioen. Dit noemen we Uitruil. Hierdoor krijgt uw werknemer een hoger ouderdomspensioen, maar zijn partner krijgt geen partnerpensioen als uw werknemer na de pensioendatum overlijdt. De partner moet voor de uitruil schriftelijk toestemming geven. Heeft uw werknemer geen partner op de pensioendatum die in aanmerking komt voor partnerpensioen? Dan gebeurt de uitruil automatisch. Overige keuzes Uw werknemer kan ook nog kiezen: voor hoog/laag pensioen bij pensionering. om zijn pensioendatum geheel of gedeeltelijk te vervroegen of uit te stellen tot zijn AOW-gerechtigde leeftijd. om zijn pensioendatum daarnaast geheel of gedeeltelijk te vervroegen tot 60-jarige leeftijd om zijn pensioendatum daarnaast geheel of gedeeltelijk uit te stellen tot 70-jarige leeftijd Wat deze mogelijkheden precies inhouden en wat de gevolgen hiervan zijn voor de hoogte van de pensioenen, leest u in het pensioenreglement bij deze offerte. 8 / 18

10 2.3 Wat gebeurt er bij overlijden van uw werknemer voor de pensioendatum? Beschikbare premie Als uw (ex-)werknemer overlijdt voor de pensioendatum, dan vervalt de aanspraak op het beleggingskapitaal en de gegarandeerde pensioenuitkeringen vanaf de pensioendatum. Partnerpensioen Standaard verzekeren wij voor uw werknemer een partnerpensioen. Als uw werknemer overlijdt terwijl hij nog in dienst is bij u, kijken wij of hij een partner heeft. Als dat zo is, dan ontvangt de partner een maandelijks partnerpensioen. Het partnerpensioen wordt als volgt bepaald: laatst vastgestelde fulltime pensioengrondslag * jaarlijks opbouwpercentage van 1,160 % * diensttijd * gemiddeld partime percentage. Wezenpensioen Standaard verzekeren wij voor uw werknemer een wezenpensioen. Als uw werknemer overlijdt terwijl hij nog in dienst is bij u, dan krijgt elk kind van ons een wezenpensioen. Het wezenpensioen wordt uitgekeerd totdat het kind 21 jaar wordt. Het wezenpensioen wordt als volgt bepaald: laatst vastgestelde fulltime pensioengrondslag * jaarlijks opbouwpercentage van 0,232 % * diensttijd * gemiddeld partime percentage. Geen stijging partner- en wezenpensioen Er wordt geen toeslag verleend op het partner- en wezenpensioen. Dit betekent dat het partner- en wezenpensioen na ingang niet meer wordt verhoogd. Anw-pensioen Uw werknemers met partner kunnen kiezen voor het Anw-pensioen. Dit gebeurt voor eigen rekening. De hoogte van het verzekerde Anw-pensioen is gelijk aan de wettelijk ANW-uitkering voor een nabestaande zonder kinderen. Per is dit ,76 op jaarbasis. De maandelijkse premie voor het Anw-pensioen wordt één keer per jaar vastgesteld. Door te kiezen voor het Anw-pensioen, ontvangt de partner van uw werknemer een maandelijks Anw-pensioen als uw werknemer overlijdt. De uitkering van het Anw-pensioen stopt als de partner van uw werknemer de AOW-leeftijd bereikt of eerder overlijdt. Het Anw-pensioen wordt na ingang niet meer aangepast aan de wettelijke Anw-uitkering of op een andere manier verhoogd. Hoe uw werknemer met partner zich kan aanmelden voor het Anw-pensioen en binnen welke termijn dat moet, leest hij in de Pensioen 1-2-3/startbrief die hij ontvangt als hij gaat deelnemen aan de pensioenregeling. We vragen geen gezondheidswaarborgen van de werknemer. Werknemer jonger dan 18 jaar De werknemer die ouder is dan 15 jaar, maar jonger dan 18 jaar maakt ook aanspraak op de hiervoor genoemde verzekeringen bij overlijden. Overlijden binnen een jaar Overlijdt de werknemer binnen een jaar nadat hij deelnemer is geworden aan de regeling? Of binnen een jaar nadat hij een partner heeft gekregen? Dan kan De Amersfoortse het overlijden laten onderzoeken door een onafhankelijke commissie. Als blijkt dat het overlijden bij aanvang van deelname of bij aanvang van het partnerschap redelijkerwijs te verwachten was, dan mag De Amersfoortse de overlijdensuitkering(en) weigeren. Had de werknemer direct voorafgaand aan zijn deelname een soortgelijke overlijdensdekking bij zijn vorige uitvoerder? Dan telt de periode van deze overlijdensdekking mee bij de bepaling of een onderzoek kan worden gestart. De duur waarbinnen De Amersfoortse een onderzoek kan starten zal hierdoor korter dan een jaar of mogelijk nihil zijn. 9 / 18

11 2.4 Wat gebeurt er bij arbeidsongeschiktheid van uw werknemer? Vrijstelling van premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid is automatisch meeverzekerd. De vrijstelling geldt niet voor de administratiekosten. De premie voor de verzekering van vrijstelling van premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid bedraagt 3,25 % van de beschikbare premie en van de premies partner- en wezenpensioen en Anw-pensioen. Op dit percentage is een korting toegepast van 7,15 %. Door deze verzekering lopen de pensioenopbouw en de overlijdensverzekeringen van uw werknemers door als zij arbeidsongeschikt raken tijdens het dienstverband. Welk deel van de premie van betaling wordt vrijgesteld, is afhankelijk van de mate van arbeidsongeschiktheid. Zie onderstaande tabel. De vrijstelling van premiebetaling is staffelvolgend. Restverdiencapaciteit Arbeidsongeschiktheidspercentage Percentage premievrijstelling % 0-35% 0% 55-65% 35-45% 40% 45-55% 45-55% 50% 35-45% 55-65% 60% 20-35% 65-80% 72.5% 0-20% % 100% Of er sprake is van arbeidsongeschiktheid en in welke mate, bepalen we aan de hand van de beschikking van het UWV. Werknemer is bij aanvang deelname gedeeltelijk arbeidsongeschikt Is een werknemer op het moment van toetreden tot de pensioenregeling gedeeltelijk arbeidsongeschikt? Dan moet u dit direct aan ons melden. Voor het deel dat deze werknemer arbeidsgeschikt is, maakt deze werknemer gewoon aanspraak op vrijstelling van premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid. Als hierbij samenloop optreedt met vrijstelling van premiebetaling van een vorige pensioenuitvoerder dan houdt De Amersfoortse daar wel rekening mee bij haar vrijstelling van premiebetaling. Voor het deel dat deze werknemer arbeidsongeschikt is, kan hij ook in aanmerking komen voor vrijstelling van premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid. Dit kan pas nadat en voor zover de werknemer vier weken achter elkaar arbeidsgeschikt is verklaard. Werknemers jonger dan 18 jaar Raakt een werknemer die ouder is dan 15 jaar, maar jonger dan 18 arbeidsongeschikt? Dan verleent De Amersfoortse (gedeeltelijke) vrijstelling van premiebetaling voor de van toepassing zijnde overlijdensverzekeringen. Als deze werknemer vervolgens 18 jaar wordt en nog steeds arbeidsongeschikt is, wordt ook de beschikbare premie (gedeeltelijk) vrijgesteld van premiebetaling. Bij de vaststelling van de verschuldigde premie voor deze verzekering gaan we uit van de beschikbare premie die de werknemer bij deelname aan de hoofdregeling zou krijgen. Arbeidsongeschikt binnen een halfjaar Raakt een werknemer arbeidsongeschikt binnen een halfjaar nadat hij deelnemer is geworden? Dan kan De Amersfoortse de arbeidsongeschiktheid onderzoeken. Als blijkt dat de arbeidsongeschiktheid bij aanvang redelijkerwijs te verwachten was, dan mag De Amersfoortse de vrijstelling van premiebetaling weigeren. Had de werknemer direct voorafgaand aan zijn deelname al een soortgelijke arbeidsongeschiktheidsdekking bij zijn vorige uitvoerder? Dan telt de periode van deze dekking mee bij de bepaling of een onderzoek kan worden gestart. De duur waarbinnen De Amersfoortse een onderzoek kan opstarten zal hierdoor korter dan een half jaar of mogelijk nihil zijn. 2.5 Wat gebeurt er als uw werknemer uit dienst gaat? Beschikbare premie 10 / 18

12 Als een werknemer uit dienst gaat, dan eindigt de premiebetaling. De werknemer behoudt de tot dat moment opgebouwde aanspraken op basis van beleggen en/of garantie. Partner- en wezenpensioen Deze verzekeringen vervallen als uw werknemer bij u uit dienst gaat. Het partnerpensioen, gebaseerd op de diensttijd tot aan uitdiensttreding, blijft in stand als en zolang de ex-werknemer direct na ontslag een werkloosheidsuitkering ontvangt. Anw-pensioen Het Anw-pensioen vervalt als uw werknemer bij u uit dienst gaat. Als de ex-werknemer direct na ontslag in de ww komt blijft de verzekering in stand voor de periode dat hij een werkloosheidsuitkering ontvangt. Vrijstelling van premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid Deze verzekering vervalt als uw werknemer bij u uit dienst gaat. Als tijdens de deelname al vrijstelling van premiebetaling is verleend, wordt deze vrijstelling voortgezet voor de duur en de mate van arbeidsongeschiktheid. Ook de werknemer die bij uitdiensttreding nog niet arbeidsongeschikt is maar wel ziek is, kan in aanmerking komen voor vrijstelling als deze ziekte tot arbeidsongeschiktheid leidt Een wijziging van de mate van arbeidsongeschiktheid na einde van de deelname wordt niet meegenomen als dit leidt tot een hogere vrijstelling van premiebetaling dan bij het einde van de deelname. Uitruil Als uw werknemer uit dienst gaat, kan deze ervoor kiezen om een deel van het ouderdoms- en partnerpensioen vanaf de pensioendatum, om te ruilen in partnerpensioen bij overlijden voor de pensioendatum. Na uitruil moet het partnerpensioen 70% van het ouderdomspensioen bedragen. Meer informatie over uitdiensttreding leest u in het pensioenreglement bij deze offerte. 11 / 18

13 2.6 Individuele wettelijke waardeoverdracht Individuele wettelijke waardeoverdracht Een werknemer die verandert van werkgever, heeft het recht om zijn opgebouwde pensioenaanspraken mee te nemen naar de pensioenregeling van zijn nieuwe werkgever. Inkomende wettelijke waardeoverdracht Een nieuwe werknemer kan zijn opgebouwde pensioenaanspraken bij zijn vorige werkgever meenemen. Binnen het Werknemer Pensioen kan de overdrachtswaarde alleen aangewend worden voor beleggen. Uitgaande wettelijke waardeoverdracht Een ex-werknemer kan zijn opgebouwde aanspraken meenemen naar zijn volgende werkgever. Als er sprake is van gegarandeerde pensioenuitkeringen, dan gelden er wettelijke regels. Bij een uitgaande wettelijke waardeoverdracht krijgt de exwerknemer de actuariële afkoopwaarde van de aanspraken mee op basis van het wettelijk tarief. Dit wordt vergeleken met de actuariële aanspraken op basis van het actuele regelingstarief. Verschillen tussen afkoopwaarde op basis van het actuele regelingtarief en op basis van het wettelijk tarief komen altijd ten laste of ten gunste van De Amersfoortse. Dienstjaren uit waardeoverdracht Bij de bepaling van de dienstjaren voor het partner- en wezenpensioen worden bij waardeoverdracht (een gedeelte van) de dienstjaren van de werknemer bij een vorige werkgever meegenomen. 12 / 18

14 3. Tarief Premies Tariefgrondslagen Overlevingstafel AG2014 prognosetafel incl. ervaringssterfte pensioenen CVS Rentetermijnstructuur Voor de in het tarief begrepen intrest wordt uitgegaan van een rentetermijnstructuur. Een rentetermijnstructuur bestaat uit een tabel waarbij voor iedere duur tot elke maandelijkse pensioenuitkering een bijhorend rentepercentage geldt. De geldende rentetermijnstructuur is gebaseerd op een swapcurve, die wordt afgeleid van de 6-maands EURIBOR verhoogd met een opslag van 0,10%. De rentetermijnstructuur wordt maandelijks vastgesteld per de 15e van iedere maand. De hoogte van de rentetermijnstructuur geldend voor een specifieke periode is te vinden op Het tarief van de risicopremies van het partner- en wezenpensioen voor pensioendatum en het Anw-pensioen wordt één keer per jaar per 1 januari vastgesteld op basis van de rentetermijnstructuur van 15 december van het voorafgaande kalenderjaar. Het tarief voor aankoop van het gegarandeerd pensioen vanaf de pensioendatum wordt maandelijks op de eerste dag van de maand vastgesteld op basis van de rentetermijnstructuur van de 15e van de voorafgaande maand. Een nadere omschrijving van de geldende tariefgrondslagen voor aankoop van het gegarandeerd pensioen vanaf de pensioendatum, de verzekering van partner- en wezenpensioen en het Anw-pensioen en de vaststelling van de bonuspremie is te vinden in de uitvoeringsovereenkomst. Premietermijn De premies zijn in maandelijkse termijnen verschuldigd. Premievaststelling De maandelijkse risicopremies voor het partner- en wezenpensioen voor pensioendatum en het Anw-pensioen worden voor de eerste keer vastgesteld op de ingangsdatum van de regeling op basis van het tarief geldend voor het bijbehorende kalenderjaar en de leeftijd van de deelnemer op de ingangsdatum. Deze risicopremies gelden, bij ongewijzigde aanspraken, tot 1 januari volgend op de ingangsdatum van de regeling. Vervolgens worden de risicopremies jaarlijks per 1 januari vastgesteld op basis van het tarief geldend voor het bijbehorende kalenderjaar en de leeftijd van de deelnemer op 1 januari. De risicopremies gelden, bij ongewijzigde aanspraken, voor het hele kalenderjaar. Korting op verschuldigde risicopremies Op de verschuldigde risicopremies partnerpensioen is 10% korting verleend Op de verschuldigde risicopremies wezenpensioen is 10% korting verleend Op de verschuldigde risicopremies Anw-pensioen is 10 % korting verleend De verleende korting op de verschuldigde risicopremies is geldig tot jaar na ingangsdatum van de regeling. Als De Amersfoortse de tarieven van de risicopremies verlaagt, wordt het kortingspercentage ook verlaagd of eventueel op nihil vastgesteld. Uw kosten Opstart of inrichtingskosten 0,- Administratiekosten 3,50 per maand (na korting) per werknemer die op dat moment bij u in dienst is en voor wie deze regeling geldt. 13 / 18 Het bedrag aan administratiekosten bepalen wij op basis van onderstaande tabel. Dit gebeurt voor het eerst per de ingangsdatum van de regeling. Het vastgestelde bedrag geldt tot 1 januari daaropvolgend. Vervolgens wordt jaarlijks per 1 januari op basis van het dan geldende aantal deelnemers het bedrag administratiekosten opnieuw bepaald. Het vastgestelde bedrag geldt voor het nieuwe kalenderjaar. Aantal werknemers Bedrag per maand per werknemer 1 t/m 9 6,00 10 t/m 49 5,50 50 t/m 99 5, t/m 174 4, t/m 249 4,25 Vanaf 250 4,00

15 Korting administratiekosten Kosten in tarief risicopremies partner- en wezenpensioen bij overlijden voor pensioendatum Uitvoeringskosten wettelijke individuele waardeoverdrachten Op de hiervoor vermelde tabel administratiekosten wordt een korting toegepast van 22,22 %. In het tarief voor de risicopremies zijn de volgende kosten opgenomen: een vergoeding voor solvabiliteit in de vorm van een afslag op de rentecurve van 0,10% een vergoeding voor het aanhouden en beleggen van de voorziening na ingang pensioen in de vorm van een afslag op de rentecurve van 0,10% een vergoeding voor excassokosten van 2,00% van de risicopremie, gebaseerd op de rentecurve inclusief de eerdere vermelde afslagen. een opslag voor het doorlopen van de verzekering gedurende de wwperiode aansluitend op einde dienstverband van 2,50% van de risicopremie voor het partnerpensioen en 4,00% van de risicopremie voor het Anw-pensioen. Deze opslag is niet van toepassing op de risicopremie wezenpensioen. 150,- per waardeoverdracht per betrokken pensioenuitvoerder. Kosten communicatie werknemer op papier 1,25 per maand per werknemer die bij u in dienst is en voor wie deze regeling geldt. U betaalt dit bedrag alleen als uw werknemer niet akkoord gaat met digitale verzending. Kosten wijziging regeling 0,- Er worden geen uitvoeringskosten in rekening gebracht voor aanpassing van de regeling als gevolg van een wettelijke wijziging of een tariefaanpassing op ons verzoek. Kosten inkomende collectieve 0,- Voor de uit te voeren werkzaamheden met betrekking tot een inkomende waardeoverdracht collectieve waardeoverdracht worden géén kosten in rekening gebracht. 0,- Er worden geen kosten in rekening gebracht als u de overeenkomst wilt Kosten beëindiging uitvoeringsovereenkomst beëindigen en premievrij bij ons achter laat. Kosten uitgaande collectieve De kosten die wij in rekening brengen bedragen 35,- per (gewezen) deelnemer waardeoverdracht met een minimum bedrag van 1.200,-. Uurtarief 112,50 per uur 14 / 18

16 Kosten voor uw werknemer Bij beleggen Lopende kosten Instap - en uitstapvergoeding Kosten beleggingsadministratie Switchkosten Lopende kosten De lopende kosten geven inzicht in de kosten van een beleggingsfonds en bestaan uit een management fee, service fee en overige kosten. De lopende kosten worden verrekend in de koers van het fonds en worden periodiek door de fondsbeheerder vastgesteld. De actuele lopende kosten zijn vermeld in de bijlage Informatie beleggingsfondsen. In- en uitstapvergoedingen zijn kosten die de fondsbeheerder rekent als er voor het fonds per saldo eenheden worden aangekocht of verkocht. Deze kosten zijn verwerkt in de koers en worden uitgedrukt in een percentage. Het percentage verschilt per fonds. De hoogte van de in- en uitstapvergoeding wordt door de fondsbeheerder vastgesteld. De actuele in- en uitstapvergoedingen zijn vermeld in de bijlage Beleggingsinformatie. Toelichting: Zijn er voor een fonds op een dag meer eenheden aangekocht dan verkocht? Dan geldt er een instapvergoeding in de vorm van een opslag op de koers; Zijn er op een dag voor een fonds meer eenheden verkocht dan aangekocht? Dan geldt er een uitstapvergoeding in de vorm van een afslag op de koers. Voor de beleggingsadministratie van De Amersfoortse wordt maandelijks een vergoeding van 0,0167% van het belegd vermogen in rekening gebracht. Deze kosten verrekenen we aan het eind van iedere maand door units te onttrekken aan het unitsaldo van de werknemer. Op de vermelde kosten beleggingsadministratie wordt nog een korting toegepast van 62,50 %. Bij het switchen tussen verschillende fondsen worden geen aan- of verkoopkosten in rekening gebracht. Bij gegarandeerd pensioen Kosten in tarief gegarandeerd pensioen In het tarief zijn de volgende kosten opgenomen: een vergoeding voor solvabiliteit in de vorm van een afslag op de rentecurve van 0,10% een vergoeding voor het aanhouden en beleggen van de opgebouwde voorziening in de vorm van een afslag op de rentecurve van 0,10% Voor gegarandeerd pensioenen vanuit de beschikbare premie: een vergoeding voor excassokosten van 2,00% van de koopsom gebaseerd op de rentecurve inclusief de eerdere vermelde afslagen. Voor gegarandeerd pensioenen vanuit een pensioenclick: een vergoeding voor excassokosten van 5,50 per maand. Overig Kosten bij echtscheiding 225,- bij verevening of afzien van afsplitsen bijzonder partnerpensioen. 15 / 18

17 4. Contractbepalingen Aanmeldingsplicht U bent verplicht om elke werknemer die voldoet aan de voorwaarden van deelname, bij ons aan te melden. Betalingssystematiek De verschuldigde bedragen worden één keer per maand in rekening gebracht via automatische incasso. Verwerking van mutaties Bij het verwerken van mutaties wordt altijd uitgegaan van de geldende koersen en rentetermijnstructuur op de mutatiedatum, ook als de mutatiedatum in het verleden ligt. De deelnemers ondervinden hierdoor geen nadeel van een te late aanlevering of verwerking van mutaties. De financiële gevolgen van het gelopen koers- en renterisico zijn voor rekening van de Amersfoortse, met uitzondering van de volgende situaties: 1. Is bij het invoeren in de administratie van een regeling met een ingangsdatum die in het verleden ligt, direct sprake van mutaties met een mutatiedatum in het verleden? Dan worden voor deze mutaties de financiële gevolgen als gevolg van koersverschillen, zowel positief als negatief, met u verrekend. Voor het gelopen renterisico bij de vaststelling van de risicopremies vindt voor deze mutaties geen verrekening plaats. 2. Voor overige mutaties geldt het volgende: Heeft een mutatie een mutatiedatum die meer dan 3 maanden ligt voor de ontvangstdatum van de mutatie? Dan behoudt de Amersfoortse zich het recht om de financiële gevolgen van het gelopen koers- en renterisico bij u in rekening te brengen. Contractduur De uitvoeringsovereenkomst tussen u en De Amersfoortse is een contract voor onbepaalde tijd. U kunt de overeenkomst elk moment opzeggen. Voor u geldt een opzegtermijn van 2 maanden, voor De Amersfoortse geldt een opzegtermijn van 6 maanden. Wijzigingen Het werknemers Pensioen is een actueel en flexibel pensioenproduct. Wij actualiseren de regeling voor nieuwe en bestaande klanten periodiek aan de laatste ontwikkelingen, zoals wetgeving en marktomstandigheden. Hierbij kunt u denken aan wijzigingen in de productkenmerken, voorwaarden en tariefstelling, zowel tariefsverlagingen als tariefsverhogingen. Als De Amersfoortse een wijziging doorvoert, informeren wij u hierover minimaal 3 maanden van te voren. Verlagen wij de tarieven van het Werknemers pensioen? En heeft deze verlaging betrekking heeft op een tarief/kostencomponent waarop een kortingspercentage van toepassing is? Dan hebben wij het recht om dit kortingspercentage te verlagen en eventueel op nihil vast te stellen. Lopende kosten en de in- en uitstapvergoeding beleggingsfonds De hoogte van de lopende kosten en de instap- en uitstapvergoeding wordt periodiek getoetst en vastgesteld door de fondsbeheerder. 16 / 18

18 Indexering kosten Jaarlijks kan De Amersfoortse besluiten om de volgende bedragen per 1 januari te verhogen conform de CPI-index: Werkgever Werknemer Administratiekosten Uitvoeringskosten wettelijke individuele waardeoverdrachten Kosten communicatie werknemer op papier Kosten collectieve waardeoverdracht bij beëindiging uitvoeringsovereenkomst Uurtarief kosten werkzaamheden op verzoek Kosten bij echtscheiding Grondslag voor een eventuele verhoging is het door het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) eerst gepubliceerde CPI indexcijfer voor oktober (Consumentenprijsindexcijfer (alle huishoudens)). De periode op basis waarvan een verhogingspercentage wordt bepaald is van oktober tot oktober. U en uw werknemers worden uiterlijk 1 december geïnformeerd over een voorgenomen indexering. Beëindigen uitvoeringsovereenkomst Als u besluit de uitvoeringsovereenkomst te beëindigen kunt u er voor kiezen de lopende verzekeringen premievrij te maken. Verzekeringen op risicobasis vervallen dan. U kunt er ook voor kiezen om de opgebouwde pensioenaanspraken collectief over te dragen naar de nieuwe pensioenuitvoerder. Meer informatie over premievrij maken en collectieve waardeoverdracht is te vinden in de uitvoeringsovereenkomst bij deze offerte. 17 / 18

19 5. Akkoordverklaring Deze offerte is een verkorte en vereenvoudigde versie van de informatie uit de uitvoeringsovereenkomst en het pensioenreglement. De uitvoeringsovereenkomst en het pensioenreglement zijn uiteindelijk leidend. Waarmee gaat u akkoord? Als u deze offerte ondertekent, bevestigt u: dat u alle informatie heeft gegeven die voor deze verzekering van belang is; dat de door u verstrekte gegevens in deze offerte kloppen; dat u deze offerte, het pensioenreglement, de uitvoeringsovereenkomst en het model pensioenovereenkomst heeft gelezen en akkoord bent met de inhoud van deze documenten. De Amersfoortse heeft het recht de verzekerde bedragen aan te passen als: de verstrekte informatie en/of verstrekte gegevens onjuist zijn, of; als niet alle informatie die van belang is, is verstrekt. Hoe lang is deze offerte geldig? Er zit geen termijn aan de geldigheid van deze offerte. Besluit u de offerte te accepteren? Dan voeren we de pensioenregeling altijd in onze administratie in op basis van de voor het Werknemers Pensioen geldende actuele voorwaarden en tarieven. Zijn deze inmiddels anders dan in de offerte, dan wordt u hierover eerst geïnformeerd. Wat moet u doen als u akkoord bent met de offerte? Als u van deze offerte gebruik wilt maken, geeft u dit door aan uw verzekeringsadviseur. Deze spreekt met u af hoe u uw akkoord aan hem doorgeeft en welke aanvullende informatie hij nog nodig heeft. In elk geval moet u de volgende zaken uitprinten, ondertekenen, inscannen en en aan uw adviseur: Deze pagina van de offerte De pagina slotbepaling (artikel 8) van de uitvoeringsovereenkomst (bij deze offerte) De voorpagina van het pensioenreglement (bij deze offerte) De voorpagina van de pensioenovereenkomst (bij deze offerte) De doorlopende machtiging SEPA (bij deze offerte) Kopie legitimatiebewijs van de ondertekenaar (tekeningsbevoegde) Kopie uittreksel kamer van Koophandel (KvK) Om de pensioenregeling in onze administratie te kunnen invoeren, is het belangrijk dat wij beschikken over een correct en volledig werknemersbestand. Heeft u nog vragen? Wij vinden het belangrijk dat u weet waar u aan toe bent als klant van De Amersfoortse. Heeft u toch nog vragen? Neem dan contact op met uw verzekeringsadviseur. Datum: Uw handtekening: Naam: Functie: 18 / 18