Het is raadzaam om elk jaar opnieuw het model te downloaden; u bent dan verzekerd van de juiste versie.

Transcriptie

1 Versie informatie Combi jaarrekening versie Verslagjaar 204 Dit document wordt uitgegeven door de Protestantse Kerk in Nederland (PKN). Het wordt gebruikt door de aangesloten gemeenten en diaconieën voor het vervaardigen van een Jaarrekening. Het document wordt onderhouden door en namens de Regionale Colleges voor de Behandeling van Beheerszaken van de PKN en is alleen verkrijgbaar door een download vanaf de site van de PKN: Inlichtingen zijn te verkrijgen bij het Landelijk Protestants Dienstencentrum van de PKN in Utrecht. Het is raadzaam om elk jaar opnieuw het model te downloaden; u bent dan verzekerd van de juiste versie. Versiegegevens (voor de juiste versie: zie hierna). versie jan5 Jaarrekening, apart te gebruiken door zowel Kerkrentmeesters als Diaconieën. Deze versie levert ook een ANBIformat. Ten opzichte van vorige versies zijn documenten toegevoegd en fouten hersteld. Inhoudsopgave Naam tabblad import TWF Gebruiksinformatie Alg. Info gemeente Verklaringen intern Controle Grondslagen Toelichting Beschrijving Invoerconcept voor intern gebruik door RCBB. Versieinformatie, Inhoudsopgave en informatie voor het maken van de Jaarrekening volgens dit model. Algemene informatie over de gemeente Verklaringen van college van kerkrentmeesters en kerkenraad. Het controleverslag en de controleverklaring. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Indien nodig uw eigen toelichting op het resultaat 00 Onr zkn onroerende zaken 0 Install inv installaties en inventarissen 02 Fin vast akt financiële vaste activa 03 Belegg beleggingen 07 Voorr. voorraden 0 Deb Ktrlop vrd debiteuren 0 Deb Ktrlop vrd kortlopende vorderingen en overlopende activa 2 Geldmidd geldmiddelen 20 Reserves reserves 2 Fondsen fondsen 22 Voorzieningen voorzieningen 23 Hypoth Len. hypotheken en leningen 24 Credit crediteuren 25 Krtlop Schuld kortlopende schulden en overlopende passiva 58 Buffet e.d. Baten en Lasten buffet, kerkblad en kerktelefoon Balans Balans Baten Baten Lasten Lasten Totaal expl. Totaaloverzicht van de exploitatie en de bestemming van het resultaat. Bijl. Begraafpl. Bijlage voor financiële gegevens van een Begraafplaats Bijl. Pastoralia Bijlage voor financiële gegevens van Pastoralia ANBI Baten en Lasten volgens ANBI format (zie onder 'Informatie voor het maken.') Quotum kerkrentm Quotumopgaveformulieren kerkrentmeesterlijk quotum (óf:) Quotum diaconie Quotumopgaveformulieren diaconaal quotum. Verk. overz. Verkort overzicht Balans, Baten en Lasten

2 Informatie voor het maken van deze Jaarrekening Combi jaarrekening versie Verslagjaar 204 Zowel colleges van kerkrentmeesters als colleges van diakenen kunnen met dit document hun jaarrekening maken. Daar waar nodig wordt de tekst automatisch aangepast. U maakt een Jaarrekening door het invullen van de openstaande rubrieken met gegevens uit uw eigen administratie. Daarbij zijn de volgende richtlijnen van toepassing: Invullen. U vult alleen de groengetinte rubrieken in. Is een bedrag éénmaal ingevuld dan zal het indien van toepassing zoveel mogelijk automatisch ook worden ingevuld bij rubrieken in de Exploitatierekening en de Balans dan wel bij andere rubrieken. De nodige optellingen en het verwerken in andere tabbladen gebeurt ook zoveel mogelijk automatisch. Eventueel wordt u attent gemaakt op mogelijke problemen. Na het tabblad met algemene informatie over uw gemeente vult u de tabbladen met de Verklaringen, de Grondslagen, en een eventuele Toelichting in en vervolgens de overige tabbladen vanaf '00 Onr. Zkn'. Afronden. Bedragen kunnen in decimalen worden ingevuld, maar worden afgerond in hele euro's weergegeven. Tabbladen: 'Grondslagen' en 'Toelichting'. In het tabblad: 'Grondslagen' staat een standaardtekst voor de Waardering en Resultaatbepaling. Indien nodig past u deze aan naar uw eigen situatie. Het tabblad: 'Toelichting' geeft u de mogelijkheid extra informatie met betrekking tot de Jaarrekening te geven; u kunt hier evt. korte regels met tekst uit een Worddocument naar toe kopieëren. Tabbladen: 'Verklaringen intern' en 'Controle'. Wanneer de jaarrekening in concept gereed is worden zowel het Controleverslag en verklaring als het blad: Verklaringen intern' uitgeprint. Het Controleverslag en de verklaring worden gebruikt door de controledeskundigen voor het uitvoeren van de controle. Het blad: 'Verkllaringen intern' wordt gebruikt voor de verklaringen van het college van kerkrentmeesters en de kerkenraad. Tabblad: 'ANBI' Dit tabblad bevat het door de Belastingdienst aangegeven format voor de publicatie van uw exploitatieresultaat in het kader van ANBI. U plaatst de inhoud (niet de onderliggende formules) op uw website en wel zodanig dat bezoekers de inhoud niet kunnen muteren. Meer informatie vindt u op Tabblad: Quotum Kerk resp. Diaconie Het systeem vult beide formulieren in, na afloop gebruikt u aléén uw eigen versie en ondertekent dit exemplaar. Tips: Tabbladen verbergen. Tabbladen die u niet gebruikt kunt u verbergen, dat gaat als volgt: cursor op de naam van het betreffende tabblad, dan met linker muisknop klik op 'verbergen'. Ook regels die u niet gebruikt kunt u verbergen. dat gaat als volgt: met de cursor selekteert u de regelnummers en met de rechter en linker muisknop selekteert u 'verbergen'. Terughalen gaat als volgt: Op een tabblad rechter en linker muisknop selekteert u zichtbaar maken: u selekteert daarna het bewust tabblad. Regels terughalen: u selekteert het voorlaatste én het volgende regelnummer; met rechter en linker muisklik: 'zichtbaar maken'. >> Belangrijk: geen enkel tabblad verwijderen! Printen: U kunt het gehele document voor eigen gebruik in één keer uitprinten, dat gaat als volgt: de muis in een van de namen van de tabbladen, rechter muisklik, selekteer: 'alle bladen selekteren', en daarna een printopdracht; verborgen bladen worden niet geprint en de bladzijdenummering loopt door. Verzending aan het RCBB. De jaarrekening dient te worden ingediend bij het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken, vóór 5 juni na het laatstverlopen kalenderjaar. Wij verzoeken u met nadruk de jaarrekening als EXCELbestand in een bijlage bij een naar uw RCBB te verzenden. De ondertekende verklaringen, het controlerapport en het ondertekende quotumopgaveformulier verzendt u ook als bijlage bij een maar dan als PDFdocument.

3 Combi jaarrekening versie Verslagjaar 204 JAARREKENING van de Protestantse Gemeente te Oosterhout (* juiste kerknaam invullen) * Protestantse Gemeente Hervormde Gemeente Gereformeerde Kerk Evangelisch Lutherse gemeente Opgesteld door het college van diakenen (invullen 'kerkrentmeesters' of 'diakenen') Over het boekjaar: 204 Lees voor het gebruik het tabblad: Gebruiksinformatie.

4 Protestantse Gemeente te Oosterhout Jaarrekening, versie college van diakenen Voorzitter Naam: B. Schuur Telefoon Adres: Vuurvlinderhof 9 bert.schuur@gmail.com Pc plaats 4904 XL Oosterhout Secretaris Naam: M. van Wasbeek Telefoon Adres: Slijperijhof 24 mvanwasbeek@kpnmail.nl Pc plaats 4902 DJ Oosterhout Penningmeester Naam: D.P. van der Meer Telefoon Adres: Plukmadeseweg 22 r.steffers@planet.n VERVALLEN! Pc plaats 492 AW Made dpvandermeer@meercamp.nl Scriba kerkenraad Naam: Mevr. L.B. van Nes Euser Telefoon Adres: Batelaar 8 kerkenraadpgo@gmail.com Pc plaats 4907 KJ Oosterhout Preses kerkenraad Naam: T. de Weerd Telefoon Adres: Marinus de Jongstraat 3 teunisdeweerd@luna.nl Pc plaats 4904 PK Ooserhout De administratie berust bij: Naam: A. Klerk Telefoon Adres: Abdis van Thornstraat 69 arie.klerk@casema.nl Pc plaats 490 ZA Oosterhout De jaarrekening is gecontroleerd door: Naam: J. van der Kooij Adres: Burg. Van Oerslaan 42 Pc plaats Oosterhout Contactpersoon voor deze jaarrekening: Naam: A. Klerk Telefoon Adres: Abdis van Thornstraat 69 arie.klerk@casema.nl Pc plaats 490 ZA Oosterhout 2

5 Protestantse Gemeente te Oosterhout Jaarrekening, versie Kerkelijke Regio Registratienummer gemeente 2 Classis (nummer) 3 Aantal Wijkgemeenten 4 Aantal predikanten 4. waarvan voor normale werkzaamheden 4.2 waarvan voor bijzondere werkzaamheden 4.3 Bezetting predikanten volledig: dagdelen parttime: 4.4 Aantal kerkelijk werkers 4.5 Bezetting kerkelijk werkers in FTE 4.6 Overige betaalde medewerkers in FTE 5 Combinatie/Federatie met 6 Aantal belijdende leden 80 7 Aantal doopleden Aantal leden register verbondenen (v/h geboortele 34 9 Totaal aantal leden (6+7) Aantal pastorale eenheden WBr

6 Verklaringen intern Verklaring college van diakenen Het college van diakenen van de Protestantse Gemeente te Oosterhout verklaart, dat de ontwerpjaarrekening over 204 ingevolge ordinantie art. 7 is opgesteld en aangeboden aan de (algemene) kerkenraad. datum: Voorzitter: Secretaris: Verklaring Kerkenraad De (algemene) kerkenraad van de Protestantse Gemeente te Oosterhout heeft deze jaarrekening vastgesteld in de vergadering d.d. De jaarrekening zal voor 5 juni na het boekjaar in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van de jaarrekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige jaarrekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd. datum: Preses: Scriba:

7 Controle. Controleverslag. A Algemeen taakverdeling en voorgeschiedenis ja nee nvt Is de opzet van de organisatie zodanig dat in voldoende mate sprake is van scheidng van taken en bevoegdheden? Taakverdeling tussen penningmeester en boekhouder. Taakverdeling bij het beheer bij vaste vrijwillige bijdagen. Collecteopbrengsten: telling door tenminste twee personen die de opbrengsten vastleggen in een telrapport c.q, afstorten bij de bank? Taakverdeling bij het beheer van collectebonnen en munten. Taakverdeling bij het beheer van de uitgaven Taakverdeling bij het beheer van het kerkelijk centrum/buffetexploitatie. Is waar kerkordelijk vereist voor bepaalde beheersdaden de voorafgaande toestemming verkregen? Is kennis genomen van de rapportage van het RCBB naar aanleiding van de begroting en de jaarrekening van het vorige jaar? Is kennis genomen van het controlerapport bij de vorige jaarrekening en van de naar aanleiding daarvan genomen maatregelen? B Jaarrekening algemeen Is bij het samenstellen van de jaarrekening gebruik gemaakt van de modeljaarrekening en zijn daarin de vergelijkende cijfers van begroting en voorgaande jaarrekening opgenomen? Zijn de waarderingsgrondslagen in overeenstemming met de Handleiding Opstellen Begroting en Jaarrekening en zijn deze consistent (ook in de tijd gezien) toegepast in de jaarrekening Worden belangrijke verschillen tussen de jaarrekening, de begroting van het betreffende jaar en de jaarrekening van het vorige jaar voldoende toegelicht en verklaard? Sluiten de cijfers van de jaarrekening aan op de financiële administratie? Voldoet de jaarrekening aan de ANBI RICHTLIJNEN Ontvangen leden van kerkenraad en/of colleges in enigerlei vorm een beloning? wordt er niet meer vermogen aangehouden dan voor de continuïteit van de activiteiten benodigd is is dit wel het geval, zijn dit verkregen vermogensbestanddelen er is een actueel (meerjarig) beleidsplan aanwezig C Balans 0 Is de waardering van en de toelichting op de balansposten (on)roerende zaken, financiële vaste activa en beleggingen juist en volledig? Materiële vaste activa Geeft de (toelichting op) de balans inzicht in de actuele waarde via het vermelden van verzekerde waarde en WOZ waarde? 2 Materiële vaste activa Zijn de (on)roerende goederen op toereikende wijze verzekerd? 3 Financiële vaste activa Zijn de onder financiële activa opgenomen bedragen (verstrekte leningen) gebaseerd op overeenkomsten. Worden deze nageleefd en zijn saldobevestigingen aanwezig? Financiële vaste activa Zijn de opgenomen waarden gebaseerd op opgaven van banken en wordt inzicht gegeven in de actuele waarde en is er voldaan aan het beleggingsreglement? Vlottende middelen Zijn de voorraden, (post)banksaldi, spaarrekeningen, vorderingen en schulden in overeenstemming met de onderliggende bescheiden en zijn zij volledig in de jaarrekening verantwoord? Vermogen Zijn de mutaties in het kapitaal/vermogen toegelicht en zo nodig gebaseerd op een besluit van de kerkenraad?

8 7 Vermogen. Zijn de fondsen en voorzieningen volledig opgenomen en voorzien van een toereikende toelichting op de aard en omvang daarvan en op de mutaties? zijn de uitgaven ten laste van de voorzieningen gebaseerd op deugdelijke facturen? Is de omvang van de voorzieningen voldoende voor de dekking van de respectievelijke verplichtingen? ja nee nvt D 8 Baten (inkomsten) Zijn de baten volledig en juist verantwoord en onder het juiste codenummer volgens het rekeningschema verantwoord? Vrijwillige bijdragen afstemmen met begroting en interne rapportage kerkbalans, waarbij grote afwijkingen worden verklaard. Collecteopbrengsten afstemmen met collecterooster en vastlegging telrapporten Beleggingsopbrengsten beoordelen aan de hand van de mutaties in de betreffende activa c.q. jaaropgaven banken Huur en pacht opbrengsten controleren aan de hand van overeenkomsten etc Worden huren en pachten tijdig herzien? Overige baten beoordelen aan de hand van de begroting, notulen, correspondentie. E Lasten (uitgaven) Zijn de lasten gebaseerd op deugdelijke bewijsstukken, zijn de bescheiden voldoende geparafeerd door de daarvoor verantwoordelijke kerkrentmeester respectievelijk diaken Passen ze binnen de vastgestelde begroting van de gemeente respectievelijk de diaconie? De pastoraatkosten gecontroleerd met de jaarlijkse circulaires van de Beleidscommissie Predikantstraktementen? De salarissen en vergoedingen gecontroleerd met de circulaires arbeidsvoorwaarden kerkelijk medewerkers? Vastgesteld dat de salarisadministratie voldoet aan de wettelijke voorschriften? Vastgesteld dat de sociale lasten en pensioenlasten aansluiten op de salarisadministratie? Afdrachten quota en solidariteitskas afgestemd met de betreffende aanslagen? Afschrijvingen afgestemd met mutaties in de betreffende balansposten? Voldoen posten van bijzondere aard zoals onderhoud, doorzendcollecten, verstrekte leningen e.d. aan de gestelde regels en de formele voorschriften? Zijn voor risico s zoals aansprakelijkheid, ongevallen, arbeidsongeschiktheid toereikende verzekeringen afgesloten? Worden doorzendcollecten binnen een redelijke termijn doorbetaald? Zijn de algemene gegevens volledig ingevuld en ondertekend door de betrokkenen? Indien van toepassing, zijn de administraties van de pastoralia respectievelijk de begraafplaats op basis van bovenstaande vragen gecontroleerd? Zijn de reserves/voorzieningen van de begraafplaats toereikend voor het toekomstig onderhoud van de graven? Zijn de controlebevindingen besproken met het college van kerkrentmeesters of college van diakenen? 27 Is het concept van dit controlerapport met het college van kerkrentmeesters of college van diakenen besproken en daarna verstrekt aan de kerkenraad? 2

9 Controleverklaring In opdracht van de (algemene) kerkenraad hebben wij de do het college van diakenen van de Protestantse Gemeente te Oosterhout samengestelde Jaarrekening over 204 gecontroleerd. Ons onderzoek is uitgevoerd aan de hand van het bovenstaand Controleverslag en de handleiding van 6 november 204 De jaarrekening sluit met de volgende totalen: Baten Lasten Saldo Toevoegingen onttrekkingen fondsen en voorz. etc. Exploitatieresultaat Balanstotaal Opmerkingen en adviezen Het onderzoek van de jaarrekening geeft aanleiding tot het maken van de volgende opmerkingen en adviezen: Aldus opgemaakt en ondertekend te Oosterhout d.d onafhankelijke deskundigen, naam: Drs. J. van der Kooij adres: Burg. Van Oerslaan 42 (handtekening) pc woonplaats: Oosterhout. naam: G. van Steenbergen adres: Waterkerslaan 7 (handtekening) pc woonplaats: Oosterhout. controlecommissie p/a naam: adres: pc woonplaats: (handtekening) 3

10 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van de activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders vermeld, tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald als het saldo tussen de baten en de lasten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen, Waarderingsgrondslagen voor de balans. Materiele vaste activa. Tenzij anders vermeld worden de materiele vaste activa gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs, verminderd met lineaire afschrijvingen, gebaseerd op de geschatte levensduur en rekening houdend met een eventuele restwaarde. Vorderingen en overlopende activa. Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid. Eigen vermogen. Legaten en erfenissen worden rechtstreeks aan het eigen vermogen toegevoegd. Voorzieningen. Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Een voorziening voor groot onderhoud wordt gevormd op basis van het (meerjaren)onderhoudsplan. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling. Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Baten. Giften worden verantwoord in het jaar waarin deze bedragen zijn ontvangen. Alle overige baten (huren, interest en bijdragen) worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Lasten. De lasten (in de vorm van kosten en bijdragen) worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben

11 Toelichting Toelichting op het resultaat over het boekjaar en de financiele positie van de gemeente

12 00 Specificatie onroerende zaken afschrijving () (des)investeringen herwaardering(+/) omschrijving* kadastrale afschr balans / rek 42 c.q. mutaties rek balans 3/2 opbrengst huur aanduiding % 204 baten en lasten niet via baten/lasten niet via baten/lasten 204 of pachtpr./jaar 00.0 monumentale kerkgebouwen nietmonumentale kerkgebouwen verenigingsgebouwen/kerkelijk centrum

13 00 Specificatie onroerende zaken afschrijving () (des)investeringen herwaardering(+/) omschrijving* kadastrale afschr balans / rek 42 c.q. mutaties rek balans 3/2 opbrengst huur aanduiding % 204 baten en lasten niet via baten/lasten niet via baten/lasten 204 of pachtpr./jaar pastorie(ën) kosterswoning(en) overige monumentale gebouwen overige gebouwen 2

14 00 Specificatie onroerende zaken afschrijving () (des)investeringen herwaardering(+/) omschrijving* kadastrale afschr balans / rek 42 c.q. mutaties rek balans 3/2 opbrengst huur aanduiding % 204 baten en lasten niet via baten/lasten niet via baten/lasten 204 of pachtpr./jaar onbebouwde eigendommen Totaal * gerangschikt naar jaar van verwerving Verzekerde waarde WOZ waarde 3 Groep 00.0 Groep Groep Groep Groep Groep Groep Totaal

15 0 Installaties en inventarissen afschrijving () mutaties omschrijving afschr balans / rek 42 niet via baten/ balans 3/2 % 204 baten en lasten lasten rek installaties in kerkelijke gebouwen 0.20 installaties in overige gebouwen 0.30 inventarissen in kerkelijke gebouwen 0.40 inventarissen in overige gebouwen 0.90 monumentale orgels 0.95 niet monumentale orgels Totaal Volgorde: jaar van aanschaffing.

16 02 Financiële vaste activa naam van de stichting balans per // mutatie balans per 3/ kapitaaldeelname in stichtingen Totaal vordering op datum lening rente looptijd oorspronkelijk balans per / mutaties balans 3/2/ onderpand ontvangen rente (ddmmjj) perc. in jr. bedrag ja nee rek verstrekte hypotheken en leningen Lening Diaconale Hulp Totaal Volgorde: jaar van ontstaan Totaal financiële vaste activa balans per 3 december 204 Onderpanden inzake hypotheken

17 03 Beleggingen omschrijving aankoopwaarde balans per / mutatie ongerealiseerde balans 3/2/ dividend beurswaarde 204 koersversch. 204 rek aandelen Cert Oikocredit Totaal omschrijving aankoopwaarde balans per / mutatie ongerealiseerde balans 3/2/ rente beurswaarde 204 koersversch. 204 rek obligaties 0,0% Wereldwinkel O'hout Totaal 45 45

18 omschrijving aankoopwaarde balans per / mutatie ongerealiseerde balans 3/2/ rente beurswaarde 204 koersversch. 204 rek inschrijvingen Totaal Volgorde: jaar van ontstaan Totaal beleggingen per 3 december Ongerealiseerde koersverschillen dienen rechtstreeks op de reserve te worden afgeboekt. 2

19 07 Voorraden omschrijving balans per 3 december voorraden Wijn ZWO voor verkoop 38 38

20 0 Specificatie debiteuren omschrijving balans per 3 december debiteuren totaal Kortlopende vorderingen en overlopende activa omschrijving balans per 3 december kortlopende vorderingen en overlopende activa.20 Tussenrekening collectes Te ontvangen bedragen totaal

21 2 Geldmiddelen omschrijving vervaldag rente balans per 3 december (ddmmjj) perc kassen 2.20 bankrekeningen ABNAMRO Bank rek.crt ABNAMRO Bank spaarrek Rabo Bank rek crt Rabo Bank spaarrekening ABNAMRO Verm rekening ING BANK ZWOW Rabo Bank ZWOW Rabo Bank ZWOZ Rabo Bank ZWOZ spaarrek Rabo Bank PVD Rekening Courant 2.30 deposito's 2.40 kruisposten Diaconie ZWO 394 Totaal geldmiddelen

22 20 Reserves Omschrijving Boekjaar Boekjaar Totaal Reserves per januari Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > 500 Ongerealiseerde koersverschillen (rek 20.20) Mutaties herwaarderingsreserve (rek 20.30) Resultaat Baten en Lasten Totaal Reserves per 3 december Saldo ongelijk met dat van Balans Reserves uit te splitsen naar: Saldo januari via tabbladen toevoeging onttrekking Saldo 3 december 204 van resultaat expl. van resultaat expl Algemene reserves* Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten Reserve koersverschillen* (03 Belegg) Herwaarderingsreserve* (00 onr. zkn) Overige reserves*

23 2 Fondsen omschrijving balans 00 toevoegingen onttrekkingen () rente balans via 53.0 baten via 54.0 baten via baten 204 en lasten en lasten en lasten 2.0 nieuw en verbouwfondsen 2.20 restauratiefonds 2.30 orgelfonds 2.90 overige fondsen Fonds Stille Hulp Totaal

24 22 Voorzieningen omschrijving balans / toevoegingen onttrekkingen () rente balans 3/2 204 via baten via baten via baten 204 en lasten en lasten en lasten 22.0 onderhoudsvoorzieningen overige voorzieningen Totaal

25 23 Hypotheken en leningen schuld aan datumlening rente looptijd oorspr. balans / mutaties balans 3/2 onderpand betaalde rente (ddmmjj) perc. in jr. bedrag ja nee rek 48.20/ hypotheken en leningen obligatieleningen Totaal Volgorde: ouderdom van de schuld Onderpanden inzake hypotheken

26 24 Crediteuren omschrijving balans per 3 december crediteuren Diaconie ZWO af te dragen quota PVD Totaal

27 25 Kortlopende schulden en overlopende passiva omschrijving balans per 3 december kortlopende schulden en overlopende passiva 25.0 Af te dragen Collectes Overige kortlopende schulden Door te betalen giften e.d Waarborgsommen KerkWeb radio Totaal af te dragen pensioenpremie Totaal 25.2 af te dragen sociale lasten Totaal 25.3 af te dragen loonheffing Totaal collectebonnen/munten Totaal Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Volgorde: code en daarbinnen naar ouderdom van post Niet uit balans blijkende verplichtingen en rechten

28 58 Buffet/kerkblad/kerktelefoon (specificatie van t/m 58.50) Buffet baten lasten boekjaar vorig boekjaar totaal Resultaat Kerkblad baten boekjaar vorig boekjaar Resultaat

29 58 Buffet/kerkblad/kerktelefoon (specificatie van t/m 58.50) Kerktelefoon baten boekjaar vorig boekjaar lasten Kosten kerkwebradio totaal Resultaat

30 Balans vorig boekjaar balans per 3 december Activa 00 onroerende zaken 0 installaties en inventarissen 02 financiële vaste activa beleggingen voorraden 38 0 debiteuren kortlopende vorderingen en overlopende activa geldmiddelen totaal Passiva 20 reserves (ter controle zie totaal reserve tabblad 20) fondsen voorzieningen 23 hypotheken en leningen 24 crediteuren kortlopende schulden en overlopende passiva totaal

31 Batenrekeningen 80 baten onroerende zaken begroting rekening rekening (zie 00 onroerende zaken) 80.0 inkomsten kerkgebouwen inkomsten verenigingsgebouw/kerkelijk centrum inkomsten pastorie(ën) inkomsten kosterswoning(en) inkomsten overige monumentale gebouwen inkomsten overige bebouwde eigendommen inkomsten onbebouwde eigendommen totaal 8 rentebaten en dividenden 8.0 ontvangen interest bank rente hypotheken u/g en leningen u/g (zie 02.20) 8.30 rente over inschrijvingen in grootboeken (zie 03.30) 8.40 rente obligaties/pandbrieven (zie 03.20) 8.50 dividend aandelen (zie 03.0) overige rentebaten totaal opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 82.0 opbrengsten uit bloot eigendom opbrengsten deelname stichtingen overige opbrengsten 980 totaal bijdragen levend geld 83.0 vrijwillige bijdragen collecten in kerkdiensten giften schenking/legaat/erfenis < 500, per verkrijging collectebussen ontvangsten voor solidariteitskas opbrengsten wijkkassen Diaconale rondgang overige bijdragen levend geld 05 0 totaal

32 Batenrekeningen begroting rekening rekening door te zenden collecten en bijdragen 84.0 collecten (CVK) 84. doorzendcollecten/giften diaconale aard (landelijk) kerkinactie diaconaal aandeel binnenland kerkinactie missionair aandeel binnenland bijdragen van diaconale aard (landelijk) 84.9 overige bijdragen diaconaal/missionair werk niet meetellend voor MDA (regio/prov./landelijk) bijdragen van nietdiaconale aard (CVK) 84.2 doorzendcollecten/giften diaconale aard (wereldwijd) kerkinactie diaconaal aandeel buitenland kerkinactie missionair aandeel buitenland bijdragen van diaconale aard (wereldwijd) bijdragen inzake "rampen" overige bijdragen diaconaal/missionair werk niet 299 meetellend voor MDA (wereldwijd) totaal subsidies en bijdragen (CVK) 85.0 subsidie bijdragen van andere organen/instellingen totaal 2

33 Lastenrekeningen begroting rekening rekening lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen 40.0 monumentaal kerkgebouw 40. onderhoud 40.2 belastingen 40.3 verzekeringen 40.4 energie en water 40.9 overige lasten nietmonumentaal kerkgebouw 40.2 onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten verenigingsgebouw/kerkelijk centrum 40.3 onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten pastorie(ën) 40.4 onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten kosterswoning(en) 40.5 onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten monumentaal orgel 40.9 onderhoud verzekeringen overige lasten nietmonumentaal orgel onderhoud verzekeringen overige lasten totaal

34 Lastenrekeningen begroting rekening rekening lasten overige eigendommen en inventarissen (CVK) 4.30 verenigingsgebouw/kerkelijk centrum 4.3 onderhoud 4.32 belastingen 4.33 verzekeringen 4.34 energie en water 4.39 overige lasten 4.60 overige monumentale gebouwen 4.6 onderhoud 4.62 belastingen 4.63 verzekeringen 4.64 energie en water 4.69 overige lasten 4.70 overige bebouwde eigendommen 4.7 onderhoud 4.72 belastingen 4.73 verzekeringen 4.74 energie en water 4.79 overige lasten 4.80 onbebouwde eigendommen 4.8 onderhoud 4.82 belastingen 4.89 overige lasten 4.90 overige kosten (on)roerende zaken 4.9 kosten beheer derden 4.92 betaalde huren 4.93 inventarissen totaal 42 afschrijvingen (van 00, 0) 42.0 kerkgebouw(en) verenigingsgebouw/kerkelijk centrum pastorie(ën) kosterswoning(en) overige monumentale gebouwen overige bebouwde eigendommen orgel(s) inventarissen overige afschrijvingen totaal 2

35 Lastenrekeningen begroting rekening rekening pastoraat resp. diaconaal pastoraat 43.0 predikanten 43. basis traktement 43.2 afdrachten aan centrale kas predikanten 43.3 afdrachten aan centrale kas pensioenen predikanten 43.4 bijdragen aan derden in traktement tegemoetkoming in ziektekostenverzekeringen 43.2 vergoedingen representatie, vakliteratuur, kantoor, communicatie en reiskosten vacature gelden 43.3 kosten i.v.m. beroepen, vestigen en vertrek predikant kosten bijstand pastoraat (emerituspredikant) preekvoorziening kerkelijk werker 43.4 salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen overige kosten pastoraat totaal 44 lasten kerkdiensten, catechese, etc kosten kerkdiensten contributies en bijdragen aan kerkelijke activiteiten overige kosten kerkdiensten en catechese kosten wijkwerk en gemeenteavonden kosten jeugdwerk overige kosten kerkelijke activiteiten totaal verplichtingen/bijdragen andere organen 45.0 Diaconaal quotum bijdragen classes en streekverbanden afdrachten voor solidariteitskas overige bijdragen en contributies totaal salarissen en vergoedingen 46.0 koster (CVK) 46. salaris en toeslagen 46.2 pensioenpremie 46.3 sociale lasten 46.4 vergoedingen organist en/of cantor (CVK) 46.2 salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen administratief personeel en overig personeel 46.3 salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen 3

36 Lastenrekeningen begroting rekening rekening overige kosten personeel/vrijwilligers 46.4 kosten arbodienst/ziekteverzuim vergoedingen vijwilligers overige kosten personeel overige kosten vrijwilligers totaal 47 kosten beheer en administratie 47.0 kosten bestuur kosten (wijk)kerkenraad bureaubehoeften en drukwerk kosten telefoon kosten administratie kosten ledenregistratie kosten financiële administratie controlekosten jaarrekening verzekeringen (WA, diefstal, verz.vrijwilligers, etc.) publiciteit overige lasten totaal rentelasten/bankkosten 48.0 rente bankschulden 48. bankkosten rente hypotheken en leningen o/g (zie 23) rente obligatieleningen (zie 23) rente fondsen (zie 2) rente voorzieningen in eigen beheer (zie 22) overige rente totaal diaconaal werk plaatselijk (CVD) 50.0 saldo ondersteuningen personen en terugontvangsten maatschappelijk werk/gezinsverzorging ziekenzorg ouderenwerk gehandicaptenwerk bijdrage vakantiekosten doelgroep bijdrage bezoekwerk kosten jeugddiaconaat/jongerenwerk overige lasten diaconaal werk plaatselijk totaal diaconaal werk regionaal/provinciaal/landelijk (CVD) 5. afdracht doorzendcollecten/giften (84.) kerkinactie diaconaal aandeel binnenland kerkinactie missionair aandeel binnenland afdracht ontv. bijdragen van diaconale aard (landelijk) 5.5 aanvullende betaling op doorzendcollecten 5.7 overige bijdragen afdracht overige ontvangen bijdr. diaconaal/miss. werk (regionaal/provinciaal/landelijk) niet meetellend voor MDA 982 totaal

37 Lastenrekeningen begroting rekening rekening diaconaal werk wereldwijd (CVD) 52.2 afdracht doorzendcollecten (84.2) kerkinactie diaconaal aandeel buitenland kerkinactie missionair aandeel buitenland afdracht ontv. bijdr. van diaconale aard (wereldwijd) aanvullende betaling op doorzendcollecten afdracht bijdragen inzake "rampen" overige bijdragen afdracht overige ontvangen bijdragen diaconaal werk (wereldwijd) niet meetellend voor MDA 299 totaal toevoegingen aan fondsen en voorzieningen (+) 53.0 fondsen (2 Fondsen) voorzieningen (22 Voorzieningen) totaal 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen () 54.0 fondsen (2 Fondsen) voorzieningen (22 Voorzieningen) totaal streekgemeenten 56.0 ontvangen bijdragen van gemeenten (+) bijdragen aan streekgemeente/combinatie () totaal 57 aandeel in federatie 57.0 aandeel in federatie (+/) totaal 58 overige lasten en baten 58.0 saldo pastoralia (+/) saldo begraafplaats (+/) saldo buffet (+/) saldo kerkblad (+/) saldo kerktelefoon (+/) afdracht door te zenden collecten () 58.6 afdracht door te zenden bijdragen van nietdiaconale aard () afdracht giften () uitgaven wijkkassen () klimaatplan (+/) overige baten (+) gerealiseerde koerswinst (+) boekwinst onroerende zaken (+) overige lasten () gerealiseerd koersverlies() boekverlies onroerende zaken () totaal

38 Totaal exploitatie baten begroting rekening rekening baten onroerende zaken 8 rentebaten en dividenden opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen bijdragen levend geld door te zenden collecten subsidies en bijdragen totaal baten lasten 40 lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen 4 lasten overige eigendommen en inventarissen 42 afschrijvingen 43 pastoraat 44 lasten kerkdiensten, catechese, etc verplichtingen/bijdragen andere organen salarissen 47 kosten beheer en administratie rentelasten/bankkosten Diaconaal werk plaatselijk Diaconaal werk regionaal Diaconaal werk wereldwijd totaal lasten Saldo baten lasten toevoegingen aan fondsen en voorzieningen 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen streekgemeenten 57 aandeel in lasten federatie 58 overige lasten en baten totaal Resultaat Bestemming van het resultaat boekjaar 204 toevoeging aan onttrekking aan () Algemene reserve.306 Reserve koersverschillen Herwaarderingsreserve Overige reserve Totaal.306 Per saldo een toevoeging/onttrekking van.306

39 Bijlage Begraafplaats (afzonderlijke jaarrekening) Balans per 3 december omschrijving Balansrekeningen balans per 3 december vooruitbetaalde grafrechten 25.4 vooruitontvangen grafrechten Totaal Baten en Lasten omschrijving exploitatie boekjaar boekjaar Batenrekeningen 86.0 inkomsten verkoop graven inkomsten begrafenisrechten inkomsten diverse grafrechten inkomsten afkoop onderhoud graven inkomsten jaarlijkse vergoeding voor grafonderhoud overige inkomsten begraafplaats Lastenrekeningen 4.86 onderhoud graven Resultaat NB Wanneer u geen afzonderlijke jaarrekening voor de Begraafplaats maakt neemt u bovenstaande cijfers over in de onderliggende jaarrekening (w.o. Lasten 58.20).

40 Bijlage Pastoralia (afzonderlijke jaarrekening) Balans per 3 december. Activa boekjaar vorig boekjaar gebouwde eigendommen ongebouwde eigendommen rechten inschrijvingen grootboek Nat. Schuld inschrijvingen grootboek N.H.kerk verstrekte hypotheken verstrekte leningen effecten nog te ontvangen bedragen totaal Passiva verplichtingen voorzieningen opgenomen hypotheken opgenomen leningen nog te betalen bedragen totaal Vermogen

41 58 0 Pastoralia Baten en Lasten baten huren en pachten geb. eigendommen huren en pachten ongeb.eigendommen renteopbrengst leningen u/g inschrijvingen grootboek N.H. Kerk inschrijvingen grootboek Nat. Schuld effecten Overige inkomsten Lasten totaal gebouwde eigendommen onderhoud belasting,publ.recht.lasten, verzekering afschrijvingen overige kosten ongebouwde eigendommen onderhoud belastingen en publ.recht. lasten overige kosten rentelasten hypotheek opgenomen leningen overige rentelasten uitkeringen uit verplichtingen beheerskosten overige lasten totaal Resultaat NB Wanneer u geen afzonderlijke jaarrekening Pastoralia maakt neemt u bovenstaande cijfers over in de onderliggende jaarrekening (w.o. Lasten 58.0). 2

42 Protestantse Gemeente te Oosterhout college van diakenen Baten en Lasten baten begroting rekening rekening Opbrengsten uit bezittingen Bijdragen gemeenteleden lasten Totaal baten Bestedingen diaconaal werk (plaatselijk, landelijk en wereldwijd) Bestedingen diaconaal pastoraat (predikant, kerkelijk werkers) Bestedingen Kerkdiensten, catechese en gemeentewerk Bijdragen aan andere organen binnen de kerk Lasten overige diaconale eigendommen en inventarissen 980 Salarissen (koster, organist e.d.) Lasten beheer en administratie, bankkosten en rente Totaal lasten Resultaat (baten lasten)

43 college van kerkrentmeesters Verslagjaar 204 (Dit opgaveformulier alleen te gebruiken door het college van kerkrentmeesters) Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum) Rek.nr.: Omschrijving Inkomsten Inkomsten boekjaar boekjaar Bijdragen levend geld 83.0 (vaste) vrijwillige bijdragen collecten in kerkdiensten giften collectebussen (door te zenden) collecten totaal Af: afdracht/doorzendcollecten en giften afdracht (door te zenden) collecten 58.6 afdracht bijdragen van nietdiaconale aard afdracht (door te zenden) giften blijft ontvangsten voor solidariteitskas Af: afdrachten voor solidariteitskas blijft schenkingen/legaten/erfenissen opbrengst wijkkassen overige bijdragen levend geld 05 0 Totale inkomsten levend geld: Opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 980 (betreffen batige exploitatiesaldi uit rubriek 82 en/of uit afzonderlijke jaarrekeningen) a... b... c... d... + Totale inkomsten uit stichtingen, kassen en fondsen: 980

44 (Dit opgaveformulier alleen te gebruiken door het college van diakenen) Opgaveformulier D (Diaconaal quotum) Rek.nr.: Omschrijving Inkomsten Inkomsten boekjaar boekjaar Bijdragen levend geld 83.0 (vaste) vrijwillige bijdragen collecten in kerkdiensten giften collectebussen Diaconale rondgang. 84 (door te zenden) collecten en bijdragen totaal Af: afdracht/doorzendcollecten en giften 5 afdrachten diaconaal/missionair werk (binnenland) excl. 5.5 aanvullende betaling op doorzendcollecten en 5.7 overige bijdragen 52 afdrachten diaconaal/missionair werk (buitenland) excl aanvullende betaling op doorzendcollecten en overige bijdragen blijft schenkingen/legaten/erfenissen overige bijdragen levend geld 05 0 Totale inkomsten levend geld: Opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 980 (betreffen batige exploitatiesaldi uit rubriek 82 en/of uit afzonderlijke jaarrekeningen) a... b... c... d... + Totale inkomsten uit stichtingen, kassen en fondsen: 980

45 Rek.nr.: Opgaveformulier D (Diaconaal quotum) Omschrijving Inkomsten Inkomsten boekjaar boekjaar Baten onroerende zaken inkomsten onbebouwde eigendommen Af: 4.8 onderhoud 4.82 belastingen 4.89 overige lasten blijft inkomsten overige monumentale gebouwen inkomsten overige bebouwde eigendommen + totaal Af: 4.60 lasten overige monumentale gebouwen 4.70 lasten overige bebouwde eigendommen blijft Totale baten onroerende zaken: 8 Rentebaten en dividenden 8.0 ontvangen interest bank rente hypotheken u/g en leningen u/g 8.30 rente over inschrijvingen in grootboeken 8.40 rente obligaties/pandbrieven 8.50 dividend aandelen overige rentebaten Totale inkomsten overig bezit: Voor alle, voor de quotumheffing, belastbare brutoinkomsten geldt dat wanneer deze zijn verantwoord onder een andere rubriek, deze inkomsten wel opgegeven dienen te worden. Aantal gemeenteleden per 3 december 204 Belijdende leden 80 Naam: D.P. van der Meer Adres: Plukmadeseweg 22 Pc plaats: 492 AW Made Telefoon: dpvandermeer@meercamp.nl Handtekening Datum 2

46 Verkort Overzicht Baten en Lasten baten Balans begroting rekening rekening Balans per 3 december activa 80 baten onroerende zaken 00 onroerende zaken 8 rentebaten en dividenden installaties en inventarissen 82 opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen financiële vaste activa bijdragen levend geld beleggingen door te zenden collecten voorraden subsidies en bijdragen 0 debiteuren totaal baten (a) kortlopende vorderingen en overlopende activa geldmiddelen lasten totaal lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen 4 lasten overige eigendommen en inventarissen passiva 42 afschrijvingen 43 pastoraat 20 reserves lasten kerkdiensten, catechese, etc fondsen verplichtingen/bijdragen andere organen voorzieningen 46 salarissen 23 hypotheken en leningen 47 kosten beheer en administratie crediteuren rentelasten/bankkosten kortlopende schulden en overlopende passiva Diaconaal werk plaatselijk totaal Diaconaal werk regionaal Diaconaal werk wereldwijd Saldi rekening rekening totaal lasten (b) nadelig totaal a b voordelig 53 toevoegingen aan fondsen en voorzieningen tekort t.o.v. exploitatie saldo ab 0% 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen 980 tekort t.o.v. exploitatie saldo ab /+c 4% 56 streekgemeenten 57 aandeel in lasten federatie aantal belijdende leden overige lasten en baten aantal doopleden 756 totaal (c ) Totaal aantal leden 566 Voor gezien Scriba kerkenraad: (Naam en handtekening) aantal pastorale eenheden 0 Resultaat gemiddelde bijdrage per lid,39