Waardeoverdracht Uitgave 2016

Transcriptie

1 Waardeoverdracht Uitgave 2016

2 Profiel Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten (SPMS) is het verplichte beroepspensioenfonds voor medisch specialisten. De pensioenregeling van SPMS is opgesteld voor en door medisch specialisten. Dit betekent dat de regeling optimaal is afgestemd op de specifieke wensen van deze beroepsgroep. Onder het motto Uw pensioen. Ons specialisme. wil SPMS op pensioengebied toegevoegde waarde en hoogwaardige dienstverlening leveren aan haar deelnemers. Wij onderscheiden ons door de jaarlijkse toeslag op de pensioenen en door de persoonlijke adviezen van onze financieel planners en pensioenadviseurs. SPMS heeft ongeveer actieve deelnemers, circa voormalige deelnemers die nog niet gepensioneerd zijn en zo n pensioengerechtigden. Met een belegd vermogen van ruim 8,9 miljard (stand eind december 2015) behoren wij tot de top 25 van alle pensioenfondsen in Nederland en zijn wij het op één na grootste beroepspensioenfonds in Nederland. Door een degelijke financiële opzet, passend bij het karakter van het pensioenfonds, wil SPMS de beloftes aan en verwachtingen van haar deelnemers waarmaken. SPMS is opgericht op 16 januari 1968 en gevestigd in Zeist. De pensioenregeling is formeel van start gegaan op 1 januari De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer Uitgave 2016

3 Inhoudsopgave Vooraf 4 1. Wat is waardeoverdracht? Inkomende en uitgaande waardeoverdracht Hoe werkt waardeoverdracht? 5 2. Overwegingen bij uw keuze Geen pensioenbreuk Toeslagen Overzichtelijk Conversie Zeggenschap Spreiding beleggingsrisico 7 3. Bijkomende aspecten Levenslange onvoorwaardelijke toeslagverlening Wel of geen partnerpensioen Keuzeverzekeraar SPMS-pensioen Buitenland Onderdekking: de dekkingsgraad is te laag Geen recht op waardeoverdracht bij collectieve of groepsgewijze overgang Hoe vraagt u een offerte aan? Hoe blijft uw pensioen op peil? Vragen of advies? 11 Begrippen 12 Contactgegevens andere pensioenfondsen 14

4 Vooraf In deze brochure informeren wij u over waardeoverdracht van in het verleden opgebouwde pensioenaanspraken naar een ander pensioenfonds. Met deze vraag krijgt u te maken als u door een verandering van werkkring bij een ander fonds pensioen op gaat bouwen. Om u te helpen een afgewogen beslissing te nemen, leggen wij uit wat waardeoverdracht is, hoe u een offerte voor waardeoverdracht aanvraagt, welke aspecten u kunt laten meewegen in uw beslissing en hoe u na uw beslissing moet handelen. In deze brochure ontkomen wij er helaas niet aan af en toe vaktermen te gebruiken. Achteraan in deze brochure hebben wij daarom een aantal begrippen voor u op een rij gezet en toegelicht. Omdat bij SPMS waardeoverdracht bijna altijd van of naar ABP of het Pensioenfonds voor Zorg en Welzijn (PFZW) plaatsvindt, zijn daar ook de contactgegevens van deze fondsen vermeld. 4

5 1. Wat is waardeoverdracht? Als u van werkkring verandert, bestaat de mogelijkheid dat u bij een ander fonds pensioen op gaat bouwen. U kunt er dan voor kiezen de waarde van uw oude pensioen mee te nemen naar het nieuwe fonds. Dit heet waardeoverdracht. Als u niets doet krijgt u later afzonderlijke pensioenen van verschillende pensioenfondsen. Of waardeoverdracht verstandig is hangt af van uw situatie en wensen en de verschillen tussen de diverse pensioenregelingen. Waardeoverdracht is aan wettelijk vastgestelde rekenregels gebonden. Uitgangspunt is dat de totale waarde van de over te dragen pensioenaanspraken direct voor en na waardeoverdracht gelijk is. Voor de waardebepaling van de over te dragen pensioenaanspraken, de zogenaamde overdrachtswaarde, wordt uitgegaan van de opgebouwde pensioenaanspraken inclusief alle tot dan toegekende verhogingen. Deze overdrachtswaarde wordt na de overdracht door het ontvangende pensioenfonds omgerekend in pensioenaanspraken in de nieuwe pensioenregeling. Van belang is dat een voorwaardelijke toekomstige toeslag, zoals de meeste pensioenfondsen die kennen, geheel buiten de overdracht blijft. 1.1 INKOMENDE EN UITGAANDE WAARDEOVERDRACHT Komt u van een ander pensioenfonds en neemt u uw pensioen mee naar SPMS, dan noemen we dat inkomende waardeoverdracht. Stopt u met opbouwen bij SPMS en neemt u uw pensioen mee naar een nieuw pensioenfonds, dan noemen we dat uitgaande waardeoverdracht. 1.2 HOE WERKT WAARDEOVERDRACHT? De bestaande aanspraken op ouderdomspensioen en daadwerkelijk opgebouwd partnerpensioen worden omgerekend in een overdrachtswaarde. Die overdrachtswaarde wordt gebruikt voor de inkoop van aanspraken SPMS. Hoe een en ander in zijn werk gaat ziet u in het voorbeeld van inkomende waardeoverdracht onderaan de volgende pagina. Het jaarbedrag van de SPMS-aanspraken is lager dan dat van het ABP/PFZW. Dit lagere bedrag kent de volgende oorzaken: 1. De opbouw bij SPMS wordt in de toekomst jaarlijks met ten minste 3% verhoogd (zie hierover ook de informatie op de binnenzijde van de achterpagina). Met deze stijging is rekening gehouden bij het vaststellen van de hoogte van de aanspraken die u bij SPMS inkoopt; 2. Voor de partner die u bij SPMS verzekert, bouwt u het levenslange partnerpensioen daadwerkelijk op, naast het tijdelijke partnerpensioen dat op risicobasis is verzekerd. Bij ABP en PFZW is het partnerpensioen tijdens deelname (grotendeels) op risicobasis verzekerd. Dat betekent dat u bij deze fondsen geen of een heel laag bedrag aan partnerpensioen heeft opgebouwd dat kan worden overgedragen. SPMS moet dan ook een gedeelte van de waarde van het bij deze fondsen opgebouwde ouderdomspensioen gebruiken om partnerpensioenaanspraken in de SPMS-regeling in te kunnen kopen. 5

6 2. Overwegingen bij uw keuze 2.1 GEEN PENSIOENBREUK Het argument voor waardeoverdracht dat u het meest zult horen, is dat het een pensioenbreuk voorkomt. Juist dit argument is bij overdracht tussen ABP/PFZW en SPMS en omgekeerd niet valide, omdat deze fondsen geen eindloonsysteem kennen. In zo n eindloonsysteem zou een verhoging van het inkomen doortellen in alle jaren dat pensioen is opgebouwd, ook over de jaren die zijn ingekocht door middel van waardeoverdracht. Dat maakte waardeoverdracht lucratief. Maar bij deze drie fondsen wordt deze systematiek niet (meer) toegepast. Een verhoging van het inkomen kan daar slechts meetellen voor de opbouw van het desbetreffende jaar en de daarop volgende jaren. Verder worden de aanspraken alleen verhoogd door indexatie. 2.2 TOESLAGEN Het toeslagenbeleid van SPMS is anders dan dat van de andere fondsen. Vergelijking van de toeslagverlening tussen de verschillende fondsen is niet eenvoudig. De hoogte van de toeslagverlening hangt immers af van de financiële positie van het fonds. Bij SPMS stijgen zowel de ingekochte pensioenaanspraken als de uitkeringen ouderdomspensioen, levenslang partnerpensioen en wezenpensioen ieder jaar onvoorwaardelijk met 3%. Daarbovenop bestaat de mogelijkheid van een voorwaardelijke indexatie die jaarlijks wordt bezien. Zowel ABP als PFZW kennen geen onvoorwaardelijke indexatie. De gemiddelde verhoging bij SPMS is sinds de start van de pensioenregeling in ,2% per jaar (inclusief verhoging per ). Informatie over het indexatiebeleid van de andere fondsen kunt u daar opvragen. Let op; Lees ook de disclaimer toeslagverlening achterin deze brochure. 6 ABP/PFZW ouderdomspensioen (OP) (inclusief eventueel FPU bij ABP) (inclusief eventueel Flexpensioen bij PFZW) onderdelen partnerpensioen (PP) totale pensioenaanspraak SPMS ouderdomspensioen eventueel partnerpensioen levenslange jaarlijkse stijging van 3% totale pensioenaanspraak overdrachtswaarde Op onze website vindt u een animatie die uitlegt hoe waardeoverdracht werkt.

7 2.3 OVERZICHTELIJK Als u kiest voor waardeoverdracht brengt u al uw pensioenaanspraken onder bij één fonds. Zo ontvangt u later als u met pensioen gaat ook één uitbetaling. Heeft u in het verleden bij twee of meer pensioenfondsen pensioen opgebouwd, dan kunt u er per fonds voor kiezen om wel of geen waardeoverdracht aan te vragen. U kunt al uw in het verleden opgebouwde pensioen overdragen, dus ook pensioen dat u vóór deelname in de ABP- of PFZW-regeling heeft opgebouwd. 2.4 CONVERSIE U kunt bij SPMS de hoogte van uw pensioen afstemmen op uw persoonlijke situatie door middel van conversie. Conversie houdt in dat (een deel van) de toekomstige onvoorwaardelijke toeslagen van 3% worden omgezet in direct ingaand extra pensioen. Achterin deze brochure wordt dit begrip verder uitgelegd. Let op: Lees ook de disclaimer toeslagverlening achterin deze brochure. 2.5 ZEGGENSCHAP SPMS is eigendom van de deelnemende specialisten zelf. Inhoud, beheer en bestuur zijn volledig in handen van de deelnemers. ABP en PFZW worden bestuurd door vertegenwoordigers van werknemers en werkgevers. 2.6 SPREIDING BELEGGINGSRISICO Omdat u geen zekerheid heeft over de beleggingsresultaten en financiële positie van een pensioenfonds in de toekomst zou u er bewust voor kunnen kiezen niet tot waardeoverdracht over te gaan. Behaalt uw nieuwe fonds over de gehele duur slechtere resultaten dan uw oude fonds, dan wordt in ieder geval niet uw gehele pensioen hierdoor nadelig beïnvloed. Maar andersom kan natuurlijk ook. In dat geval was waardeoverdracht juist wel een goed idee geweest. 7

8 3. Bijkomende aspecten LEVENSLANGE ONVOORWAARDELIJKE TOESLAGVERLENING Bij inkomende waardeoverdracht moet u uit de overdrachtswaarde van uw huidige pensioenaanspraken de levenslange toeslagverlening van 3% voor uw SPMS pensioen inkopen. Daardoor is het SPMS-pensioen dat u inkoopt ogenschijnlijk lager dan het pensioen dat u inbrengt vanuit bijvoorbeeld het ABP of het PFZW. Bij uitgaande waardeoverdracht krijgt u van SPMS in de overdrachtswaarde niet alleen het opgebouwde pensioen met alle toegekende verhogingen mee, maar ook de onvoorwaardelijke levenslange toeslag van 3% over de bij SPMS opgebouwde pensioenaanspraken. Wat u niet mee kunt krijgen zijn de voorwaardelijke toekomstige stijgingen boven de 3%. Er is immers op het moment van waardeoverdracht niet bekend of en wanneer deze kunnen worden toegekend en hoe hoog deze zullen zijn. Let op: Lees ook de disclaimer toeslagverlening achterin deze brochure. 3.2 WEL OF GEEN PARTNERPENSIOEN Bij inkomende waardeoverdracht Bij SPMS bouwt u verplicht partnerpensioen op als u gehuwd bent of een geregistreerd partnerschap bent aangegaan. Als u samenwoont kunt u alleen partnerpensioen opbouwen als u aan bepaalde voorwaarden voldoet. Ligt de ingangsdatum van de partnerverzekering bij SPMS na de datum van waardeoverdracht, dan zal het naar SPMS overgedragen partnerpensioen volledig in ouderdomspensioen (inclusief indexatie) worden omgezet, en niet worden verdeeld over een ouderdomsen partnerpensioen. Nieuwe SPMS-deelnemers hebben, als zij tot waardeoverdracht besluiten, de volgende keuzes: 1. U kunt er voor kiezen alleen het ouderdomspensioen over te dragen. Het partnerpensioen blijft dan achter bij uw oude pensioenfonds. Let wel! Het partnerpensioen is bij ABP en PFZW (deels) verzekerd op risicobasis. Dat wil zeggen dat bij beëindiging van uw deelname dat deel van uw partnerpensioen vervalt. ABP en PFZW kunnen u hierover nader informeren. Kiest u voor deze mogelijkheid, dan zet SPMS de overdrachtswaarde volledig om in ouderdomspensioen (inclusief indexatie), en niet in ouderdoms- en partnerpensioen; 2. U kunt met instemming van uw partner toch kiezen voor volledige waardeoverdracht inclusief een eventueel opgebouwde aanspraak partnerpensioen. SPMS zet dan de overdrachtswaarde om in ouderdomspensioen voor u en partnerpensioen voor degene die op de datum van waardeoverdracht uw partner is. Bij uitgaande waardeoverdracht Heeft u een partner op basis van samenwoning vrijwillig verzekerd bij SPMS, controleer dan bij waardeoverdracht naar een ander fonds of deze partner ook bij uw nieuwe pensioenfonds op het moment van waardeoverdracht in aanmerking komt voor partnerpensioen. Het extra tijdelijk partnerpensioen dat u bij SPMS heeft verzekerd, vervalt bij beëindiging van uw deelname bij SPMS. Het normale partnerpensioen (70% van uw ouderdomspensioen over uw periode van partnerschap tijdens deelname) blijft wel volledig in stand. Dit deel van het partnerpensioen kan worden overgedragen. Draagt u het SPMS-pensioen over aan het ABP of PFZW, dan is het van belang te beseffen dat het overgedragen partnerpensioen slechts voor een deel zal worden aangewend voor de aankoop van partnerpensioen. Het restant wordt aangewend voor de inkoop van extra ouderdomspensioen. Bij ABP en PFZW is het partnerpensioen tijdens deelname namelijk grotendeels

9 verzekerd op risicobasis. Als u later uw deelname bij ABP/PFZW weer beëindigt, kan het dus zijn dat het partnerpensioen lager is dan wanneer u het pensioen bij SPMS had gelaten. U kunt ervoor kiezen alleen uw ouderdomspensioen aan ABP/PFZW over te dragen, en het partnerpensioen bij SPMS te laten staan. U kunt er ook voor kiezen om alles over te dragen aan ABP/PFZW en bij uw pensioeningang een deel van uw ouderdomspensioen weer uit te ruilen voor nabestaandenpensioen. U kunt bij uitgaande waardeoverdracht verschillende keuzes maken: 1. U kunt volledig afzien van waardeoverdracht; 2. U kunt er met uw partner voor kiezen alleen het ouderdomspensioen over te dragen. Het partnerpensioen blijft dan achter bij SPMS; 3. U kunt met instemming van uw partner kiezen voor de volledige waardeoverdracht Uitruil tussen ouderdomspensioen en partnerpensioen De pensioenregeling biedt de mogelijkheid om op twee momenten de ene pensioensoort in de andere om te zetten. Dit heet uitruil. Als uw deelnemerschap eindigt mag u bij het fonds waar u uittreedt een deel van uw ouderdomspensioen omzetten in extra partnerpensioen. Hierdoor wordt dus uw ouderdomspensioen lager en het nabestaandenpensioen voor uw partner hoger. Als uw ouderdomspensioen ingaat, heeft u bij het uitkerende fonds dezelfde keuze. Ook kunt u dan juist andersom kiezen: u zet (een deel van) het partnerpensioen om in extra ouderdomspensioen. Het nabestaandenpensioen voor de partner wordt dan lager of vervalt helemaal, en uw ouderdomspensioen wordt hoger. Voor het omzetten van partnerpensioen in ouderdomspensioen is de toestemming van uw partner nodig Welk fonds draagt het overlijdensrisico? Ook tijdens de procedure van waardeoverdracht moet duidelijk zijn welk pensioenfonds het risico draagt van overlijden, dus van het uitkeren van nabestaandenpensioenen. De wet heeft bepaald dat dit risico overgaat van het oude naar het nieuwe fonds op het moment dat u schriftelijk akkoord bent gegaan met de offerte voor waardeoverdracht die het nieuwe fonds u heeft toegestuurd Pensioen ex-partner Bent u tijdens uw deelnemerschap gescheiden, dan zal door uw pensioenfonds een aanspraak op partnerpensioen voor uw ex-partner zijn vastgesteld, het zogenaamde bijzonder partnerpensioen. Deze aanspraak gaat niet mee bij een waardeoverdracht. Heeft u met uw ex-partner uw ouderdomspensioen zo verdeeld dat er voor uw ex-partner een zelfstandige aanspraak op ouderdomspensioen is ontstaan, de zogenaamde omzetting, dan gaat deze aanspraak evenmin mee bij een waardeoverdracht. Vraagt u bij twijfel bij uw pensioenfonds na of deze vorm van pensioenverdeling voor u van toepassing is. 3.3 KEUZEVERZEKERAAR SPMS-PENSIOEN Heeft u vóór 2003 SPMS-aanspraken opgebouwd bij een zogenaamde keuzeverzekeraar, dan kunnen de aanspraken over die periode alleen worden overgedragen als die verzekeraar hieraan meewerkt. Verreweg de meeste keuzeverzekeraars hebben overigens toegezegd deze medewerking te verlenen. 3.4 BUITENLAND Is uw huidige pensioenfonds of -verzekeraar gevestigd in het buitenland? Dan is waardeoverdracht in bepaalde gevallen mogelijk. Neem hiervoor contact op 9

10 10 met de Adviesgroep van SPMS. Zie voor contactgegevens de achterzijde van deze brochure. 3.5 ONDERDEKKING: DE DEKKINGSGRAAD IS TE LAAG Als de verhouding tussen het vermogen en de pensioenverplichtingen van een fonds, de zogenoemde dekkingsgraad, lager is dan 100%, is er sprake van onderdekking Bevriezen procedure Tijdens onderdekking mag een fonds een verzoek om een offerte voor waardeoverdracht wel aannemen, maar niet verwerken. Pas zodra beide betrokken fondsen uit onderdekking zijn mag de procedure waardeoverdracht worden hervat Verschuiven datum waardeoverdracht De datum van waardeoverdracht schuift dan op naar de 1e dag van de maand waarop beide fondsen uit onderdekking zijn Uitzondering Had het nieuwe fonds u al een offerte gestuurd voordat er sprake was van onderdekking bij een van de betrokken fondsen? Dan is die onderdekking niet van belang en kan de procedure ongehinderd worden voortgezet. 3.6 GEEN RECHT OP WAARDEOVERDRACHT BIJ COLLECTIEVE OF GROEPSGEWIJZE OVERGANG Soms gaat het bij waardeoverdracht niet om een individuele situatie, maar betreft het een groep deelnemers. Daarbij wordt onderscheid gemaakt tussen collectieve en groepsgewijze waardeoverdracht. Bij collectieve waardeoverdracht blijft de werkgever gelijk, maar verandert men van pensioenregeling of pensioenuitvoerder. Bij groepsgewijze waardeoverdracht verandert men van werkgever en daardoor van pensioenregeling of pensioenuitvoerder. Zoals in de begrippenlijst onder Wettelijk recht... wordt toegelicht, is er bij collectieve en groepsgewijze overgangen geen wettelijk recht op waardeoverdracht. De betrokken pensioenuitvoerders kunnen er weliswaar voor kiezen om mee te werken, maar zijn daartoe niet verplicht. Per 1 januari 2015 heeft SPMS te maken met een groepsgewijze waardeoverdracht. Per die datum is namelijk de integrale bekostiging ingevoerd. Een aantal deelnemers heeft in verband hiermee gekozen voor de overstap van zelfstandige beroepsuitoefening naar een dienstverband of juist andersom. Deze groepsgewijze waardeoverdracht speelt tussen SPMS en het pensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW). Aan groepsgewijze waardeoverdracht werkt SPMS niet mee. Dus ook als u in deze situatie uw verzoek om een offerte waardeoverdracht tijdig heeft ingediend zal SPMS dit afwijzen.

11 4. Hoe vraagt u een offerte aan? Voor 1 januari 2015 gold een wettelijke 6-maands- termijn voor het aanvragen van een offerte voor waardeoverdracht. Als u in of na 2015 overstapt, is deze termijn niet meer van toepassing. De huidige datum waardeoverdracht is de datum waarop uw nieuwe pensioenfonds uw aanvraag voor een offerte waardeoverdracht ontvangt. Na ontvangst van uw aanvraag vraagt uw nieuwe fonds de gegevens op bij uw oude pensioenfonds. Vervolgens ontvangt u van uw nieuwe pensioenfonds een offerte van de na waardeoverdracht te verkrijgen pensioenaanspraken, met een verklaring waarin u kunt bevestigen of u wel of niet akkoord gaat. Als bij ontvangst van uw aanvraag één van beide fondsen in onderdekking is, zal de opgave aan het nieuwe fonds en aan u pas worden verstrekt nadat beide fondsen weer uit onderdekking zijn. Definitief besluit Laat het uw nieuwe pensioenfonds binnen twee maanden na offertedatum weten als u besluit uw opgebouwde pensioen over te dragen. Aan de waardeoverdracht zijn voor u geen kosten verbonden. Ook als u uw pensioen niet wilt meenemen, verzoeken wij u dit op de verklaring aan te geven. 5. Hoe blijft uw pensioen op peil? Vanaf 1 juli 2007 geldt dat pensioenen (ook na ingang hiervan) jaarlijks met 3% worden verhoogd. Echter, SPMS heeft de ambitie om jaarlijks pensioenrechten en pensioenaanspraken aan te passen aan de loonontwikkeling. Dit houdt in dat wij een toeslag proberen te verlenen die (maximaal) gelijk is aan de procentuele stijging van het loonindexcijfer voor ambtenaren, zoals vastgesteld door het CBS. Indien deze stijging hoger is dan 3% en dit ligt in de lijn van de ontwikkeling van het honorarium van de medisch specialist in Nederland, dan kan het bestuur, indien de financiële middelen van het fonds voldoende zijn, besluiten de pensioenen te verhogen in de lijn van deze CBS-index. Dit betekent dat een stijging boven 3% een voorwaardelijke toeslag is. Indien de financiële positie van het fonds het toelaat, kan het bestuur tevens besluiten tot een extra toeslag. Vanaf de start van de regeling in 1973 bedraagt de gemiddelde verhoging van zowel de ingegane als de niet-ingegane pensioenen 6,2% per jaar. Sinds de financiële crisis van 2008 is er evenwel geen extra toeslag meer toegekend. Gelet op de huidige financiële positie is zo n extra toeslag de eerstkomende jaren niet waarschijnlijk. Let op: Lees ook de disclaimer toeslagverlening achterin deze brochure. 11

12 12 6. Vragen of advies? Het besluit al dan niet tot waardeoverdracht over te gaan is een eenmalig besluit met mogelijk levenslange ingrijpende gevolgen. Voor het geval u of uw partner behoefte heeft aan ondersteuning bij het nemen van deze beslissing biedt SPMS de mogelijkheid van een gesprek met een onafhankelijke en objectieve financieel planner van SPMS. De financieel planner kan de offerte waardeoverdracht voor u beoordelen en de verschillende aspecten die bij waardeoverdracht spelen in uw persoonlijke situatie verduidelijken. Het bestuur van SPMS vindt het belangrijk dat u de voor u beste beslissing neemt. Het advies van de financieel planner kan er dus ook uit bestaan dat u uw elders opgebouwde pensioen beter niet kunt overdragen naar SPMS. U kunt de financieel planners van SPMS bereiken via (030) of via advies@spms.nl. Heeft u vragen over deze brochure of wilt u meer informatie over waardeoverdracht? Neem dan contact op met de Adviesgroep SPMS. U bereikt de Adviesgroep via (020) op maandag tot en met vrijdag van 8.30 uur tot uur. U kunt ook schrijven of en: Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten Adviesgroep SPMS Postbus EA Amsterdam administratie@spms.nl Begrippen Conversie Binnen de SPMS pensioenregeling vormt u een voorziening om uw pensioenopbouw met ten minste 3% per jaar te laten stijgen. Bij pensioeningang wordt door conversie (een deel van) die voorziening omgezet in direct ingaand extra pensioen. Omdat hierdoor minder kapitaal beschikbaar is om uw pensioen in de toekomst aan te passen, wordt in ruil voor de conversie de toekomstige jaarlijkse aanpassing van uw pensioen verlaagd. Geen conversie is ook een optie. Dan zal geen korting op de toekomstige stijgingen worden doorgevoerd. Bij keuze voor lage conversie, levert u een toekomstige stijging van 1,75% per jaar in. Bij hoge conversie levert u een toekomstige stijging van 3% per jaar in. Indien u geen keuze aangeeft, gaat SPMS uit van hoge conversie. Conversie kan ook toegepast worden bij ingang van het levenslange partnerpensioen. Uw partner heeft dus een eigen keuze en is niet afhankelijk van wat u heeft gekozen. De mogelijkheid van conversie geldt niet voor het tijdelijk partnerpensioen en het wezenpensioen. Berekeningen voor conversie kunt u zelf maken via de online pensioenplanner Mijn Pensioen OK op onze website Mocht u aanvullende berekeningen nodig hebben, dan zal de Adviesgroep van SPMS die graag verstrekken. Contactgegevens vindt u op de achterzijde van deze brochure. Omzetting Dit is de vorm van pensioenverdeling bij scheiding waarbij een deel van het ouderdomspensioen samen met het bijzonder partnerpensioen wordt omgezet in een zelfstandige aanspraak op ouderdomspensioen van de ex-partner. Kenmerkend hierbij is dat de pensioenbanden tussen de deelnemer en de ex-partner volledig worden doorgeknipt, waardoor de ex-partner onder andere zelf kan bepalen wanneer dat eigen pensioen ingaat.

13 Pensioenbreuk Een pensioenbreuk kan ontstaan als u van werkkring verandert en daardoor met een ander pensioenfonds te maken krijgt. U gaat bij dit nieuwe pensioenfonds opnieuw beginnen met de opbouw van pensioen. Hierdoor is uw totale pensioen verdeeld over twee of meer fondsen. Dit kan tot gevolg hebben dat uw pensioen in groei achterblijft. Pensioensoorten Het pensioen waarover u leest in deze brochure heeft uitsluitend betrekking op het pensioen dat u opbouwt door deel te nemen in een collectieve regeling bij een pensioenfonds. In deze brochure onderscheiden we verschillende soorten pensioen: ouderdomspensioen, partnerpensioen en wezenpensioen. Ouderdomspensioen is pensioen dat door de deelnemer wordt opgebouwd tijdens de werkzame periode door het betalen van premies aan een pensioenfonds. Het pensioenfonds belegt deze premies. Het ouderdomspensioen wordt dus daadwerkelijk bij elkaar gespaard. Partnerpensioen is een pensioenuitkering voor de partner die ingaat als de deelnemer in de pensioenregeling komt te overlijden. Het partnerpensioen kan daadwerkelijk worden opgebouwd, dat wil zeggen bij elkaar gespaard. Het is echter ook mogelijk dit pensioen te verzekeren door middel van een overlijdensrisicoverzekering die het pensioenfonds afsluit op het leven van de actieve deelnemer. Het pensioen is dan op risicobasis verzekerd. Een combinatie van opbouwen en verzekeren (het systeem dat SPMS hanteert) is ook mogelijk. Als het partnerpensioen niet wordt opgebouwd maar uitsluitend op risicobasis is verzekerd komt het partnerpensioen te vervallen als niet langer actief in de regeling wordt deelgenomen. Er wordt dan immers geen pensioenpremie meer betaald waaraan de premie voor de overlijdensrisicoverzekering kan worden onttrokken. Om die reden vervalt in dit geval de verzekering voor partnerpensioen ook bij pensioeningang. Wezenpensioen is een uitkering voor de minderjarige, studerende of invalide kinderen van de deelnemer die ingaat bij diens overlijden en eindigt als de wees meerderjarig wordt of de studie (of invaliditeit) eindigt. Het wezenpensioen eindigt in ieder geval uiterlijk als het kind 27 wordt. Tijdelijk partnerpensioen Als u overlijdt tijdens uw deelnemerschap, dat wil zeggen wanneer u deelnemer bent én ten minste pensioen opbouwt in trapcode 1, is uw partner in aanvulling op het normale levenslange partnerpensioen verzekerd van een tijdelijk partnerpensioen. Ligt de overlijdensdatum van een deelnemer op of na 1 januari 2013, dan eindigt de uitkering hiervan zodra de partner de AOW-leeftijd bereikt zoals deze door de overheid per 1 januari 2016 is vastgesteld. Ligt de overlijdensdatum van een deelnemer vóór 1 januari 2013, dan eindigt de uitkering na de maand waarin de partner 65 jaar wordt. In beide situaties eindigt het tijdelijk partnerpensioen eerder als de partner voor de hiervóór vermelde einddatum trouwt, een geregistreerd partnerschap aangaat, gaat samenwonen of overlijdt. 13

14 Wettelijk recht op waardeoverdracht en wettelijke regels Met ingang van 1 januari 2007 is bij SPMS het wettelijk recht op waardeoverdracht van kracht geworden. Het wettelijk recht op waardeoverdracht houdt in dat pensioenuitvoerders (pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen) onder voorwaarden verplicht zijn om medewerking te verlenen aan de overdracht van de waarde van de in de oude pensioenregeling opgebouwde pensioenaanspraken naar een nieuwe pensioenregeling als u daarom verzoekt. Volgens de Wet verplichte beroepspensioenregeling mogen pensioenverzekeraars alleen meewerken aan waardeoverdracht als hun financiële positie toereikend is (dekkingsgraad van meer dan 100%). Als de financiële positie van SPMS of de andere pensioenverzekeraar onvoldoende is, kunt u wel een offerte voor waardeoverdracht aanvragen. Echter, uw verzoek kan pas (verder) in behandeling worden genomen als de financiële positie van beide pensioenverzekeraars weer voldoende is. Tot dat moment wordt een lopende procedure waardeoverdracht bevroren. Contactgegevens andere pensioenfondsen Omdat voor SPMS waardeoverdracht bijna altijd van of naar ABP of PFZW plaatsvindt, vermelden wij hier tevens de contactgegevens van deze fondsen. ABP: of telefonisch (045) PFZW: of telefonisch (030) Het recht op waardeoverdracht geldt alleen als er sprake is van een individuele overgang van een deelnemer naar een andere pensioenfonds. Bij groepsgewijze overgangen, bijvoorbeeld een overgang van een volledige maatschap of medische staf, zijn pensioenfondsen niet verplicht mee te werken aan waardeoverdracht. Dit heeft te maken met de mogelijke financiële gevolgen voor de pensioenfondsen. De pensioenfondsen mogen hierbij dan ook aangepaste voorwaarden hanteren. Waardeoverdracht naar of vanuit de eigen B.V. is niet toegestaan, omdat deze wettelijk gezien geen pensioenuitvoerder is.

15 Disclaimer toeslagverlening SPMS verhoogt ieder jaar uw (opgebouwde) pensioen met 3%*. U heeft recht op deze jaarlijkse verhoging van uw (opgebouwde) pensioen (het onvoorwaardelijke deel van de toeslagverlening). Daarbovenop probeert SPMS uw (opgebouwde) pensioen jaarlijks extra te verhogen; deze verhoging is alleen mogelijk indien de financiële positie van het fonds dit toelaat (het voorwaardelijke deel van de toeslagverlening). Uw (opgebouwde) pensioen is dit jaar (over 2015) met 3% verhoogd. De prijzen gingen met 0,6% omhoog. Of u in de toekomst nog evenveel kunt kopen met uw pensioen hangt af van de toeslagverlening en de stijging van de prijzen. De afgelopen jaren waren de toeslagverlening en de stijging van de prijzen als volgt: Jaar Toeslagverlening* Stijging van de prijzen** % 0,6% % 1% % 2,5% % 2,5% % 2,3% **Deze cijfers zijn overgenomen van het Centraal Bureau voor de Statistiek. Uw pensioen kan in uitzonderlijke situaties worden verlaagd. Hieronder wordt tevens begrepen dat de 3% onvoorwaardelijke toeslag niet of niet volledig wordt toegekend. De afgelopen jaren is uw pensioen niet verlaagd. * De hierboven genoemde percentages kunnen anders zijn indien u pensioen heeft opgebouwd bij een keuzeverzekeraar. 15 Op deze pagina staan de gegevens zoals eind 2015 bij ons bekend. De meest actuele versie van het toeslagenlabel en de disclaimer vindt u op

16 Adviesgroep SPMS Postbus EA Amsterdam (020) Bezoekadres SPMS Koetshuis De Breul Driebergseweg 17 Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten WAARDEOVERDRACHT 3708 JA Zeist Colofon Deze brochure geeft algemene informatie over de pensioenregeling van SPMS. U kunt hieraan geen rechten ontlenen. Uw rechten zijn vastgelegd in het pensioenreglement van SPMS. Dit kunt u bij ons aanvragen of downloaden via Uitgave: maart 2016 Tekst: APG 16 Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten, maart 2016 Uw pensioen. Ons specialisme Stichting Pensioenfonds Medisch Specialisten (SPMS)