Stichting Artsen voor Kinderen. Jaarverslag 2007

Transcriptie

1 Jaarverslag 2007 Utrecht, 15 juli 2008

2 Inhoudsopgave Bestuursverslag 3 Activiteitenverslag 8 Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten Toelichting 14 Overige gegevens 23 Geconsolideerde jaarrekening 26 2

3 Bestuursverslag Algemeen De stichting is opgericht op 1 oktober 1997 en is ingeschreven in het stichtingenregister van de Kamer van Koophandel te Utrecht onder nummer De statutaire vestigingsplaats is Utrecht. De stichting houdt kantoor te Amsterdam. De jaarverslaggeving is opgesteld met inachtneming van Richtlijn 650 (Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen) van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Bestuur en directie Het bestuur van de stichting bestaat uit: prof.dr. H.A. Büller, voorzitter, voorzitter Raad van Bestuur Erasmus MC mevrouw E.N. van Everdingen, consultant voor business development Nationale Sportpas B.V. consultant Vivaboxes drs. K.H. Gerritsen, secretaris/penningmeester, zelfstandig adviseur, voormalig partner KPMG mr. F.J. van Lanschot, lid Raad van Bestuur Fortis Bank (Nederland) N.V. prof.mr. K.L.H. van Mens, hoogleraar Belastingrecht en partner van Van Mens & Wisselink, advocaten, belastingadviseurs, notariaat D. J. van der Plas directeur DutchRebels en GlamourPeople (benoemd 10 januari 2007) ing. S. de Vries directeur Chess Beheer B.V. (benoemd 10 januari 2007) Bestuursleden worden door het bestuur benoemd, telkens voor een periode van 4 jaar. De directeur is de heer A.M.F. Winkler, arts. Doelstelling De stichting heeft als doel het bevorderen van de kwaliteit van het leven van kinderen met een chronische ziekte of beperking. Dit tracht zij te bereiken door het, in samenwerking met artsen of andere deskundigen, entameren en uitvoeren van onderzoek en het begeleiden en (doen) uitvoeren van projecten. 3

4 Gang van zaken Het beleid is erop gericht onderzoeks- en andere projecten onder te brengen bij deskundige derden, onder begeleiding van de staf van de stichting. Eenmaal per drie jaar wordt door de directeur een meerjarenbeleidsplan opgesteld en door het bestuur goedgekeurd, waarin de uit te voeren projecten zijn opgenomen. Mede op basis hiervan worden voor de stichting jaarlijks een jaarplan en begroting opgesteld. Per project wordt gericht financiering gezocht. Pas nadat de financiering van een project is verzekerd, wordt hiermee een aanvang gemaakt. Door deze procedure wordt bereikt dat de beschikbare kennis en middelen optimaal worden ingezet. Jaarlijks wordt in de loop van het jaar en achteraf getoetst of de realisatie in lijn is met de doelstellingen en worden de plannen zo nodig aangepast. Tevens wordt nagegaan of bij het uitvoeren van de projecten de hiervoor intern vastgestelde procedures ter waarborging van kwaliteit en de kostenbeheersing zijn nageleefd. In het verslagjaar 2007 is een beperkt aantal nieuwe projecten opgestart. De nadruk lag op het uitvoeren van lopende projecten om deze goed te kunnen begeleiden. In verband met de toenemende omvang van de activiteiten heeft een beperkte uitbreiding van de staf van de stichting plaatsgevonden. Gedurende 2007 is aan 14 verschillende projecten gewerkt. Een uitgebreide beschrijving van de activiteiten die gedurende het jaar 2007 zijn uitgevoerd, is opgenomen in het afzonderlijke, door de directie opgestelde, activiteitenverslag. Financiën In 2007 heeft de nadruk gelegen op het continueren van lopende projecten en het voorbereiden van nieuwe projecten. Door de werkwijze van de stichting, waarbij projecten pas worden opgestart nadat hiervoor financiering is verkregen, is de omvang van de bestemmingsfondsen verder afgenomen. Voor de in 2008 nieuw uit te voeren projecten is financiering aangezocht, welke pas zal worden geëffectueerd zodra met de uitvoering van deze projecten zal worden begonnen. Hierdoor zijn in de loop van het verslagjaar de baten uit fondsenwerving - en in mindere mate de omvang van de activiteiten - achtergebleven bij de begroting. Voor projecten die in 2007 en eerder zijn voltooid, is nagegaan welke verplichtingen nog open stonden en welke kosten voor deze projecten nog dienden te worden gemaakt. Als gevolg hiervan zijn eerder gereserveerde bedragen vrijgevallen. Mede als gevolg hiervan wordt in toenemende mate voldaan aan het streven van het bestuur om, teneinde de continuïteit van de activiteiten te garanderen, een buffervermogen te vormen ter grootte van circa twee keer de som van salarissen en andere uitvoeringskosten, hetgeen meer is dan de door het CBF toegestane continuïteitsreserve voor de korte termijn (anderhalf keer de som van salarissen en andere uitvoeringskosten). Op basis van eigen analyses is het bestuur, gezien het langlopende karakter van projecten en het feit dat het soms geruime tijd vergt om de financiering van projecten rond te krijgen, van mening dat alleen door een dergelijk buffervermogen de voor het uitvoeren van projecten 4

5 met een meer duurzaam karakter, zoals Fitkids, noodzakelijke inbreng van kennis vanuit de stichting op langere termijn kan worden gewaarborgd. Toekomst In 2008 zal weer een aantal projecten worden afgerond en zullen enkele nieuwe, merendeels meerjarige, projecten worden opgezet. Er zijn reeds projecten gedefinieerd waarvoor financiering wordt gezocht die naar verwachting in de loop van het jaar zal worden verkregen. Fitkids De FitKids-projecten zijn vanaf 1 januari 2006 in een afzonderlijke stichting ondergebracht, omdat die activiteiten een meer permanent dan projectmatig karakter hebben gekregen. Stichting Fitkids heeft dezelfde doelstelling als Stichting Artsen voor Kinderen, maar beperkt zich in zijn activiteiten tot het coördineren en begeleiden van de FitKids-projecten. Beide stichtingen vormen een personele unie, zij het dat één bestuurslid van Stichting Artsen voor Kinderen om pragmatische redenen geen zitting heeft in het bestuur van Stichting Fitkids. Per 1 januari 2006 zijn de bestemmingsreserve, vorderingen en verplichtingen die betrekking hebben op de Fitkids-projecten aan de nieuwe stichting overgedragen. Voor zover afspraken met contractpartners dit noodzakelijk maken, zullen deze projecten voor rekening en risico van Stichting Artsen voor Kinderen worden uitgevoerd. Consolidatie Teneinde inzicht te geven in het totaal van de activiteiten van Stichting Artsen voor Kinderen en Stichting Fitkids, is een geconsolideerde jaarrekening van deze stichtingen aan deze jaarrekening toegevoegd. 5

6 Begroting 2008 De begroting voor het jaar 2008 vertoont het volgende beeld (in euro s), voor de eigen stichting en voor Stichting Fitkids, waarin de FitKids-projecten zijn ondergebracht (zie onder Toekomst ): Baten uit eigen fondsenwerving (incl. aandeel in acties van derden) Artsen voor Kinderen Fitkids Totaal Kosten fondsenwerving (= 9,97%, resp. 4,53% en 7,57%) Netto baten Resultaat verkoop Totaal eigen fondsenwerving Overige inkomsten Totaal Toevoeging bestemmingsreserve Beschikbaar Te besteden aan: Wetenschappelijk onderzoek Eigen activiteiten Verstrekte subsidies Uitvoeringskosten Voorlichting Eigen activiteiten Uitvoeringskosten Totaal besteed aan doelstelling Gezien de ontwikkeling van de stichtingen in de afgelopen jaren en de vruchtbare samenwerking met een groot aantal partners, verwachten wij dat de ontwikkeling van de stichtingen zich de komende jaren op dezelfde wijze zal voortzetten. 6

7 Een belangrijk deel van de door de stichtingen, met name voor de fitkids-projecten, geworven fondsen wordt verstrekt door instellingen die zelf als fondsenwervende instelling worden gekwalificeerd. De Richtlijn fondsenwervende instellingen gaat uit van de veronderstelling dat aan het verwerven van deze fondsen geen of zeer beperkte kosten verbonden zijn. Derhalve mogen de kosten van fondsenwerving slechts worden gerelateerd aan de van anderen ontvangen bijdragen. Als gevolg daarvan dienen de stichtingen ook de aan het verwerven van bijdragen van fondsenwervende instellingen bestede tijd en kosten te relateren aan de van derden verkregen fondsen, hetgeen in overeenstemming is met de Richtlijn fondsenwervende instellingen, maar een vertekend beeld geeft van het percentage van de inkomsten dat wordt besteed aan de kosten van fondsenwerving. In de begroting is in verband hiermee geen onderscheid gemaakt tussen de projectinkomsten die van andere fondsenwervende instellingen of van anderen worden verkregen en zijn de kosten van fondsenwerving aan het totaal van de baten uit fondsenwerving gerelateerd. H.A. Büller voorzitter 15 juli

8 Activiteitenverslag 2007 In 2007 heeft Stichting Artsen voor Kinderen een aantal nieuwe projecten gestart en is een aantal projecten afgerond. Eind 2006 heeft de stichting aan in totaal 14 projecten actief gewerkt. (Hierin worden de projecten waarvan de films en cd-rom s nog verkocht worden niet meegenomen.) De projecten van Stichting Artsen voor Kinderen zijn alle gebaseerd op wetenschappelijk onderzoek. De nieuwe en lopende projecten worden hieronder uitgesplitst en toegelicht per thema. Wetenschappelijk onderzoek Meten en weten met behulp van Informatie & Communicatie Technologie/Kwaliteit van leven onderzoek Hartenkinderen Het onderzoek Hartenkinderen, achter het litteken naar kwaliteit van leven van kinderen met een aangeboren hartafwijking is afgerond. Er is een ziektespecifieke kwaliteit van leven vragenlijst ontwikkeld. In 2008 zal een cd-rom met daarop de vragenlijst, interviews, informatie, tips en links worden gemaakt die qua opzet zal lijken op de andere cd-roms die zijn ontwikkeld. Naar verwachting zal deze cd-rom in april 2008 worden opgeleverd. Cyberpoli Coeliakie In oktober 2005 is de Cyberpoli gestart. Een deel van de site is voor iedereen toegankelijk. Voordat kinderen de polikliniek kunnen bezoeken, moeten ze zich aanmelden. Via de cyberpoli kunnen kinderen vragen stellen aan een arts, diëtist of psycholoog. Verder is er ruimte om te chatten met andere kinderen en staat er veel informatie op de site. Meer dan 850 kinderen hebben zich inmiddels geregistreerd bij de Cyberpoli. Cyberpoli Diabetes, Cyberpoli Cystic Fibrosis en Cyberpoli IBD Er zijn inmiddels 3 cyberpoli s aan de bestaande cyberpoli toegevoegd in 2007, die van Diabetes en IBD zijn het omvangrijkst. De laatste is eind 2007 gestart. Diverse specialisten van verschillende medische instellingen doen mee aan het bemensen van de internetpolikliniek. De focus van deze internetpoliklinieken ligt vooral op het gebied van depressie als gevolg van een chronische ziekte, onder kinderen en jongeren. Maar ook algemene vragen over hun ziekte, levensverwachting, erfelijkheid etc. worden gesteld. Cd-rom CF, heb ik dat? De productie van de cd-rom CF, heb ik dat? is eind 2005 gestart. In 2006 is er hard gewerkt aan het tot stand komen van deze cd-rom. De cd-rom bevat een groot aantal interviews met 8

9 kinderen met Cystic Fibrosis, hun ouders en medische behandelaars die in hun werk met CF te maken hebben. Net als bij de andere cd-rom s staat hierop ook informatie, nuttige suggesties, tips en links. In april 2007 is de cd-rom gepresenteerd en opgeleverd tijdens de landelijke ontmoetingsdag van de NCFS. Aanvullend is een therapietrouw vragenlijst ontwikkeld in samenwerking met het Sophia Kinderziekenhuis. Kinderen en jongeren met Cf kunnen via de cd-rom of direct inloggen op deze website om zo een vragenlijst over therapietrouw in te vullen. Onderzoek via het web voor derde partijen Eind 2006, begin 2007 is een start gemaakt met het faciliteren van een normeringstudie ten behoeve van het KWF en het LUMC (o.a Hendrik Koopman.) Ruim 500 schoolkinderen hebben via een aantal laptops een vragenlijst ingevuld die door ons op een website was gezet. De plaatsing van de vragenlijst was binnen een week gebeurd. Aangezien het logistieke gemak en onze service goed zijn bevallen, heeft de Stichting Software voor Welzijn van Hendrik Koopman besloten zichzelf op te heffen, een deel van haar tegoeden aan ons over te hevelen en in 2008 een aantal onderzoeken op het web via de Stichting Artsen voor Kinderen te laten lopen. Er zijn gesprekken gaande met NovoNordisk en de werkgroep Dawn (t.b.v. diabetes). Zij willen in samenwerking met ons via de Cyberpoli een vragenlijst toegankelijk maken voor een aantal klinieken in Nederland die kinderen met diabetes (type 1) behandelen. Wetenschappelijk onderzoek Het nuanceren van de beeldvorming rond chronische ziektes en beperkingen Special Care Kit Er zijn inmiddels 400 special care kits gedistribueerd via de Stichting Downsyndroom. Het distribueren van de special care kit zal in 2008 worden afgerond. De tassen werden gratis uitgereikt aan ouders van een pasgeboren kindje met het Syndroom van Down. Diabetes film Op Wereld Diabetesdag, 14 november j.l, werd onze film en rapsong op de Euromast getoond. Onze rapsong staat inmiddels op You Tube en is ruim 9000 keer bekeken. Er vinden gesprekken plaats om de cvd Zoet Bloed (de schoolversie van Diabetes heb ik dat?) op te nemen in een boek voor kinderen en jongeren met Diabetes. Psychotrauma film In 2007 is een film geproduceerd over psychotrauma. De keuze is gevallen op het onderwerp eenmalig seksueel geweld onder meisjes Deze film toont aan de hand van drie (geënsceneerde) voorbeelden van seksueel geweld hoe de STEPS aanpak werkt. De film is in samenwerking met het Psychotraumacentum in het Wilhelmina Kinderziekenhuis gemaakt. Inmiddels heeft de film veel publiciteit gegenereerd en wordt hij vooral door verwijzende 9

10 instanties als GGD, politie, slachtofferhulp en individuele behandelaars besteld en gebruikt. Er is ook een Engelstalige versie gemaakt. Film huilbaby s De opnames voor de film over huilbaby s zijn in de zomer van 2007 afgerond. De film behandelt de aanpak van excessief huilen bij zuigelingen en is o.a via de voormalige consultatiebureaus te verkrijgen. De film kan ook een goed voorbeeld zijn voor ouders van huilbaby s. Er zijn inmiddels bijna 1000 exemplaren besteld en verkocht. Ook in media veel aandacht geweest. Diabetes lespakket Zoet Bloed voor basisscholen In 2007 is het Diabetes lespakket voor basisscholen nagenoeg afgerond. Het doel van dit project is dat leerlingen in grote lijnen leren wat diabetes is (inclusief het verschil tussen type 1 en 2), dat het een volksziekte is en dat zij zich bewust worden hoe het is om diabetes te hebben. Ook leren zij voelen wat het is om anders te zijn. De pakketten worden gratis gedistribueerd (alleen de verzendkosten worden gerekend) aan 2000 basisscholen. Wetenschappelijk onderzoek Vergroten van de zelfstandigheid, weerbaarheid en zelfredzaamheid van kinderen met een chronische ziekte of beperking. Mate4You Het project Mate4You loopt in Den Haag, Nijmegen en in Noord-Nederland (Groningen- Assen-Emmen). In Den Haag en Nijmegen worden kinderen met diabetes gedurende minimaal een jaar gekoppeld aan een vaste vrijwilliger. In Noord-Nederland wordt er met een bredere doelgroep gewerkt. Hier worden kinderen met een chronische ziekte gekoppeld aan een vrijwilliger. De verwachting is dat in 2008 dit project wordt afgerond en overgedragen aan organisaties die ervaring hebben met maatjesprojecten. Down registratieproject Het downregistratieproject is een wetenschappelijk onderzoek dat wordt uitgevoerd in samenwerking met het VUMC. Gedurende een aantal jaren wordt informatie over kinderen met het syndroom van Down verzameld. Hiermee kunnen de bestaande richtlijnen voor de behandeling en begeleiding van kinderen met het Syndroom van Down worden aangepast. De informatiebank die zo ontstaat zal leiden tot meer kennis en begrip en een realistischere beeldvorming over kinderen met het syndroom van Down en hun gezinnen. De eerste resultaten laten opvallende cijfers en uitkomsten zien. Zo is o.a de prevalentie(het voorkomen) van Downsyndroom in Nederland veel hoger dan verwacht. Kunzt.atelier Voorbereiding zijn getroffen om in 2008 een pilot te starten met een kunstzinnig project om kinderen en jongeren met een chronische ziekte en beperking een meer cognitieve stimulans 10

11 te laten doormaken. Dit project kan als een equivalent van Fitkids worden gezien maar dan meer op het gebied van cognitieve/sociale ontwikkeling. Gezocht is ook naar een andere naam voor dit project, maar Art kids en andere equivalente namen zijn alle bezet. Voorlichting middels het beschikbaar stellen en actualiseren van een internetsite Artsen voor Kinderen heeft 3 websites in de lucht. Naast het reeds bestaande is er voor de aankoop en promotie van onze producten de site in de lucht. Op een overzichtelijke manier kunnen geïnteresseerde bezoekers de producten bekijken en bestellingen maken. De site is de start van een aantal internetpoliklinieken voor kinderen met chronische ziektes. Publiciteit en naamsbekendheid De films over huilbaby s en seksueel geweld hebben veel publiciteit gekregen in de kranten, televisie en radio. Ook de dvd Diabetes, heb ik dat? heeft veel aandacht gekregen in We hebben op een aantal fora gestaan, waaronder het congres van de Nederlandse Vereniging voor Kindergeneeskunde te Veldhoven. Het zijn nuttige bijeenkomsten die zich vooral richten op naamsbekendheid en verkoop van de voorlichtingsfilms en cd-rom s. 11

12 Balans per 31 december EUR EUR Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Eigen vermogen 4 Vrij besteedbaar vermogen Bestemmingsfondsen Schulden op lange termijn Schulden op korte termijn 6 Toegezegde subsidies Overige schulden en overlopende passiva

13 Staat van baten en lasten Begroting EUR EUR EUR EUR EUR EUR Baten uit eigen fondsenwerving Giften en schenkingen Kosten eigen fondsenwerving Uitvoeringskosten (in % van baten uit eigen fondsenwerving) (36,7%) (10,9%) (6,1%) Netto baten Opbrengst verkoop artikelen Totaal eigen fondsenwerving Aandeel in acties van derden Beschikbaar uit fondsenwerving Overige baten en lasten: - interest vooraftrek omzetbelasting voorziening oninbaarheid vordering overige Totaal beschikbaar voor doelstelling

14 Besteed aan doelstelling 2007 Begroting EUR EUR EUR EUR Wetenschappelijk onderzoek Eigen activiteiten Verstrekte subsidies Uitvoeringskosten Voorlichting Eigen activiteiten Uitvoeringskosten Totaal besteed aan doelstelling Overschot/tekort Overschot/tekort is toegevoegd/ onttrokken aan: Bestemmingsfondsen Vrij besteedbaar vermogen

15 Toelichting Algemeen Fitkids Per 1 januari 2006 zijn de fitkids-activiteiten ondergebracht in een afzonderlijke stichting. Alle activa en passiva met betrekking tot deze projecten, met inbegrip van de bestemmingsfondsen in het eigen vermogen, zijn per die datum overgedragen aan Stichting Firkids. Grondslagen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van Richtlijn 650 (Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen) van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders aangegeven. Vorderingen worden waar nodig gepresenteerd onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Ontvangen subsidies worden verantwoord in het jaar waarin deze worden ontvangen. Indien subsidiebijdragen echter contractueel zijn overeengekomen, worden deze verantwoord in het jaar van totstandkoming van de overeenkomst. Subsidieverplichtingen worden ten laste gebracht van het boekjaar waarin de verplichting is aangegaan. Overige baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarop deze betrekking hebben. De baten uit eigen fondsenwerving bestaan uit bijdragen van derden. Het grootste deel van de inkomsten betreft bijdragen die door derden worden verstrekt ten behoeve van het uitvoeren van tevoren gedefinieerde projecten. Het merendeel van de giften is dientengevolge projectgebonden. Indien een dergelijke bijdrage op balansdatum niet geheel is besteed, wordt het resterende saldo gepresenteerd als bestemmingsfonds. Vrijwel alle projecten zijn wetenschappelijk van aard. Een enkel van deze projecten levert als bijproduct een verkoopbaar artikel op. Aangezien dit product geen hoofddoel van het project is, worden deze artikelen niet gewaardeerd en kent de verkoopopbrengst derhalve geen kostprijs. 15

16 1 Voorraden De stichting heeft een aantal videobanden, dvd s en cd-rom s beschikbaar voor verkoop, welke zijn geproduceerd in het kader van een project. Gezien de aard en omvang hiervan is aan deze voorraad geen waarde toegekend. 2 Vorderingen De specificatie is als volgt: EUR EUR Subsidiebijdragen inzake lopende projecten (deels te ontvangen na 1 jaar) Transitoria Liquide middelen De specificatie is als volgt: EUR EUR ABN AMRO Bank Nachenius Tjeenk (2006: Kas Bank) Postbank De liquide middelen zijn terstond opeisbaar. 16

17 4 Eigen vermogen 4.0 Vrij beschikbaar vermogen Het verloop van de vrij beschikbare reserves is als volgt: EUR EUR 1 januari Overschot boekjaar december Bestemmingsfondsen Het verloop van de bestemmingsfondsen is als volgt: EUR EUR 1 januari Overdracht aan Stichting Fitkids Ontvangen in het boekjaar Besteed in het boekjaar december Hieronder zijn opgenomen de nog niet bestede gelden die van derden zijn of zullen worden ontvangen voor specifieke projecten. In geen van deze gevallen gaat het totaal van de voor een project toegezegde en/of ontvangen gelden de verwachte kosten van het project te boven. Indien na afronding van een project een saldo resteert, wordt dit ten gunste of ten laste van het vrij beschikbare vermogen gebracht. 17

18 5 Schulden op lange termijn 5.0 Toegezegde subsidies Het gedeelte van de aangegane projectverplichtingen dat naar verwachting na 2008 (resp. 2007) zal worden opgevraagd, is als volgt: EUR EUR Aangegane projectverplichtingen Projecten hebben gewoonlijk een looptijd van 2 tot 3 jaar. 6 Schulden op korte termijn 6.0 Toegezegde subsidies Het gedeelte van de aangegane projectverplichtingen dat naar verwachting in 2008 (resp. 2007) zal worden opgevraagd, is als volgt: EUR EUR Aangegane projectverplichtingen Overige schulden en overlopende passiva De opbouw van dit bedrag is als volgt: EUR EUR Crediteuren Belastingen en sociale premies Rekening-courant Stichting Fitkids Overige schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva hebben een looptijd korter dan één jaar. Er zijn geen zekerheden verstrekt. 18

19 De rekening-courant met Stichting Fitkids is niet rentedragend. 7 Specificatie giften en schenkingen EUR EUR AMC, t.b.v. Normeringsstudie Axcan Pharma S.A. en Merops Pharma B.V., t.b.v. CF voorlichtingsproject Deloitte Accountants Stichting Elsgoed (geen specifiek project) Familiefonds Van Dusseldorp, t.b.v. CF voorlichtingsproject GlaxoSmithKline N.V. (geen specifiek project) Glutenvrij Reform Le Poole, t.b.v. Cyberpoli K.F. Heinfonds, t.b.v. CF voorlichtingsproject Lionsclub en Leo-club Utrecht, t.b.v. Voorlichting diabetes Netwerk ff contact, t.b.v. Cyberpoli Senter Novem, t.b.v. Cyberpoli Stichting Centraal Fonds RVVZ, t.b.v Multidisciplinaire Cyberpoli Stichting Het Enge Land (geen specifiek project) Stichting Madurodam Steunfonds, t.b.v. Voorlichting diabetes NN1, t.b.v. huisvesting (bijdrage in natura) Stichting NN2, t.b.v. Voorlichting diabetes Stichting tot ondersteuning van minvermogenden (geen specifiek project) Stichting Software voor Welzijn, t.b.v. Cyberpoli Vereniging Logistiek Management ZonMW, t.b.v. Voorlichting diabetes Diverse particulieren en bedrijven (geen specifiek project) Een belangrijk deel van de verantwoorde giften en schenkingen ten behoeve van specifieke projecten betreft toezeggingen, waarbij de ontvangst zal plaatsvinden naar gelang de voortgang van de betreffende projecten. 19

20 8 Specificatie opbrengst verkoop artikelen EUR EUR Cd-rom Coeliakie, heb ik dat? Cd-rom Diabetes, heb ik dat? Boek Downsyndroom. Heb ik dat? Film Je Buik de Baas Dvd Je Diabetes de Baas Film Liefde op het Tweede Gezicht Cd-rom CF, heb ik dat? Film Aangerand of Verkracht Dvd Huilbaby? Rust en Regelmaat! Specificatie aandeel in acties van derden geen EUR EUR Verdeling uitvoeringskosten naar bestemming De uitvoeringskosten kunnen als volgt worden gespecificeerd: Doelstelling Fondsenwerving Totaal 2007 Begroting EUR EUR EUR EUR EUR Salaris/sociale lasten Pensioenlasten Reis- en verblijfkosten Kantoorkosten Bestuurskosten Overige algemene kosten De verdeling van de personeelskosten over fondsenwerving en doelstelling vindt plaats op basis van werkelijke tijdsbesteding. De overige uitvoeringskosten worden integraal toegerekend aan de kosten ten behoeve van de fondsenwerving. 20

21 Voor 2007 waren de uitvoeringskosten begroot op (fondsenwerving , doelstelling ). De lagere kosten betreffen merendeels de personele lasten. Dit wordt veroorzaakt doordat meer tijd rechtstreeks op projecten wordt verantwoord. 11 Verdeling kosten naar doelstelling De verdeling van de aan de doelstelling toegerekende kosten kan als volgt worden gespecificeerd per doelstelling: Projectcluster A B C D Totaal EUR EUR EUR EUR EUR EUR Uitvoeringskosten Salaris/sociale lasten Pensioenlasten Reis- en verblijfkosten Overige specifieke projectkosten De verdeling van de personeelskosten over de verschillende binnen de doelstelling uitgevoerde projecten vindt plaats op basis van geschatte werkelijke tijdsbesteding. De overige kosten worden rechtstreeks aan de projecten toegerekend. De uitgevoerde projecten zijn als volgt gegroepeerd: A. Wetenschappelijk onderzoek, Meten en weten met behulp van Informatie & Communicatie Technologie/ Kwaliteit van leven onderzoek. B. Wetenschappelijk onderzoek, Het nuanceren van de beeldvorming rond chronische ziektes en beperkingen C. Wetenschappelijk onderzoek, Vergroten van de zelfstandigheid, weerbaarheid en zelfredzaamheid van kinderen met een chronische ziekte en kinderen met een beperking. D. Voorlichting, middels het beschikbaar stellen en actualiseren van een internetwebsite. 21

22 12 Analyse realisatie versus begroting De realisatie van projecten over 2007 is achtergebleven bij de begroting, maar de toename van het vermogen is aanzienlijk hoger. De belangrijkste verschillen met de begroting betreffen de lagere baten uit fondsenwerving en de afname van de bestemmingsfondsen. Deze worden vooral veroorzaakt door het later opstarten van projecten en vrijval van bestemmingsfondsen doordat de waarde van de met derden afgesloten contracten in verband met nieuwe projecten lager ligt dan was verwacht. 13 Overige toelichting 13.0 Werknemers De stichting had (in fte) gemiddeld 4,6 werknemers in dienst (2005: 2,8) Bezoldiging Geen van de bestuurders ontving een bezoldiging of ander voordeel van de stichting. 22

23 Overige gegevens Resultaatbestemming Het jaarresultaat dat resteert nadat de op de bestemmingsfondsen betrekking hebbende bestemde baten en lasten daarop zijn gemuteerd, wordt geheel toegevoegd c.q. onttrokken aan de vrij beschikbare reserves. Vaststelling jaarrekening door bestuur De jaarrekening 2007 is op 15 juli 2008 vastgesteld door het bestuur van de stichting. Accountantsverklaring De accountantsverklaring bij de jaarrekening is opgenomen op pagina