raadsvergadering: 16 oktober 2013 onderwerp: Algemene uitkering vlg. meicirculaire 2013

Maat: px
Weergave met pagina beginnen:

Download "raadsvergadering: 16 oktober 2013 onderwerp: Algemene uitkering vlg. meicirculaire 2013"

Transcriptie

1 raadsvergadering: 16 oktober 2013 onderwerp: Algemene uitkering vlg. meicirculaire 2013 bijlage: ontwerp-besluit datum: gemeenteblad I nr.: agenda nr.: RAADSVOORSTEL Aan de gemeenteraad, 1. Inleiding Het raadsvoorstel over de meicirculaire 2013 is als volgt ingedeeld: Blz. 1 Par. 1 Inleiding Blz. 1 Par. 2 Financieel effect meicirculaire 2013 op begrotingssaldo Blz. 2 Par. 3 Wat zit er wél in de meicirculaire 2013 Blz. 2 Par. 4 Wat zit er niet in de meicirculaire 2013 (risico s en onzekerheden) Blz. 4 Par. 5 Budgettaire verwerking Blz. 4 Par. 6 Voorgestelde besluiten Blz. 5 Bijlage 1 Toelichting mutaties meicirculaire 2013 Blz. 14 Bijlage 2 Handelwijze Hilversum m.b.t. mutaties in de algemene uitkering 2. Financieel effect meicirculaire 2013 op begrotingssaldo Het effect van de meicirculaire 2013 op de begrotingssaldi van de Kadernota is in ,7 mln nadelig, maar vanaf 2014 gemiddeld 1,3 mln per jaar voordelig (zie regel 6 van tabel 0). In deze uitkomst zijn de actuele ramingen van de regeringsmaatregelen Rutte II meegenomen, die nadeliger uitvallen dan de ruwe schattingen die in de Kadernota zijn verwerkt. Dit komt vooral doordat het effect van deze maatregelen op de accressen negatiever is. Dat er in totaliteit bezien toch sprake is van een voordeel heeft vooral betrekking op algemene mutaties, met name in de verdeelmaatstaven. Verder zijn op twee uitzonderingen na 1 de mutaties in de algemene uitkering die betrekking hebben op specifieke gemeentelijke taken één op één doorvertaald naar de afdelingsbudgetten, conform de in bijlage 2 beschreven wijze. Bijlage 1 bevat een uitgebreide toelichting op de financiële mutaties van deze meicirculaire. Wanneer het effect van de meicirculaire bij de begrotingssaldi van de Kadernota wordt opgeteld, resulteert dit in de begrotingssaldi op regel 9 van tabel 0. Met name de jaren 2014 en 2015, en in wat mindere mate 2016, springen er positief uit. Bij dit beeld moet een aantal belangrijke kanttekeningen worden gemaakt, die duidelijk maken dat de positieve uitkomst voor deze jaren met grote voorzichtigheid moet worden bezien. In de paragrafen 3 en 4 wordt dit toegelicht. 1 Omdat nieuwkomers met ingang van 2014 zelf verantwoordelijk worden voor hun inburgering, wordt het gemeentefonds met ingang van dat jaar gekort. Voor Hilversum gaat het om een structurele verlaging van de algemene uitkering van Omdat reeds gestarte inburgeringstrajecten nog tot en met 2015 kosten met zich meebrengen, is bij de jaarrekening 2012 besloten hiervoor een bedrag van te reserveren. In lijn hiermee stellen wij voor om de korting op de algemene uitkering pas m.i.v te verwerken in de uitgavenbudgetten. Verder is de toevoeging aan het gemeentefonds i.v.m. het Nationaal Uitvoeringsprogramma E- overheid (op basis van de septembercirculaire 2011) niet aan een afdeling doorgegeven. De verlaging van het fonds in deze circulaire wordt daarom evenmin doorgegeven. 1

2 Zonder teken = nadeel/tekortverhogend; - = voordeel/tekortverlagend Bedragen x TOTAALOVERZICHT MEICIRCULAIRE 2013 Raadsbesluit bgrw Begroting 2014 en meerjarenraming Ramingen algemene uitkering cf. decembercirculaire Ramingen algemene uitkering cf. meicirculaire Mutatie algemene uitkering meicirculaire vs decembercirculaire Gereserveerd in jaarrekening 2012/effect op afdelingsbudgetten Verwerkt in Kadernota Netto-effect op begrotingssaldo Begrotingssaldo vlg. Kadernota (incl. grondexploitaties) Verwerking mutaties 2011 en 2012 MC. in begrotingssaldo Begrotingssaldo incl. meicirculaire Tabel 0 3. Wat zit er wél in de meicirculaire 2013 In de meicirculaire zijn onder meer de volgende maatregelen van het kabinet Rutte II verwerkt: a. bezuinigingen op de rijksbegroting, die doorwerken in de accressen; b. een korting in verband met het BTW-compensatiefonds; c. de in oktober 2012 doorgevoerde BTW-verhoging; d. de opschaling van gemeenten en de daarmee samenhangende lagere apparaatskosten; e. de verzachting van de voorgenomen korting politieke ambtsdragers (cq dualiseringskorting); f. de uitname van een bedrag van 256 mln onderwijshuisvesting voor de maatregel die het gevolg is van de motie Haersma Buma (zie ook par. 4 sub 2e). Het nadelige verschil ten opzichte van de in de Kadernota verwerkte cijfers komt op de onderste regel van het overzicht hierna tot uitdrukking en wordt veroorzaakt door negatievere accressen (zie ook par. 2 hierboven). Omschrijving Maatregelen Rutte II vlg. Kadernota 2013 Maatregelen Rutte II vlg. meicirculaire 2013 Verschil Naast de hierboven genoemde regeringsmaatregelen bevat de meicirculaire nog een aantal andere maatregelen. De financiële consequenties hiervan zijn bij de organisatie neergelegd. De bedoelde maatregelen zijn gespecificeerd in bijlage 1, par. 4 tabel 3 en par. 5 tabel 4. De betrokken afdelingen (met name Maatschappelijke Ontwikkeling) hebben aangegeven de nadelige effecten te kunnen opvangen respectievelijk met de extra budgetten de -nieuwe- taken te kunnen uitvoeren. 4. Wat zit er niet in de meicirculaire 2013, en welke andere risico s zijn er? Additionele rijksbezuinigingen m.i.v (waarschijnlijk rond 6 mld) In de meicirculaire is geen rekening gehouden met de doorwerking naar het gemeentefonds van een additionele bezuiniging op de rijksbegroting voor 2014 van waarschijnlijk 6 miljard. Indicatief betekent een rijksbezuiniging van die omvang een korting op de algemene uitkering van Hilversum van ca 1,8 miljoen (structureel met ingang van 2014). Decentralisaties De gemeenten krijgen per 1 januari 2015 op grond van de nieuwe WMO (waarin delen van de AWBZ zijn ondergebracht), Jeugdwet en Participatiewet een brede verantwoordelijkheid voor het sociale domein. In de decentralisatiebrief van 19 februari 2013 heeft het kabinet de randvoorwaarden voor deze decentralisaties geschetst. Het kabinet wil onder meer de budgetten voor het sociale domein (deels nieuw deels bestaand) geleidelijk samen gaan voegen en onderbrengen in het gemeentefonds, om de gemeenten in staat te stellen met een integraal budget maatwerk te leveren. Gedacht wordt aan samenvoeging van onder meer het participatiebudget, het I-deel van de Wet Werk en Bijstand, diverse bestaande specifieke uitkeringen en integratie- en decentralisatieuitkeringen. De voorbereiding van de decentralisaties is een veelomvattende operatie met vele onzekerheden. De decentralisaties gaan gepaard met aanzienlijke ombuigingstaakstellingen. De meicirculaire geeft echter nog geen uitsluitsel over de te verwachten budgetten, behoudens het indicatieve bedrag voor Jeugdzorg voor 2015, dat op basis van historische gegevens is bepaald op 15,1 mln. De budgetten Jeugdzorg vanaf 2016 worden 2

3 in de meicirculaire 2014 bekend gemaakt. Deze zullen zijn gebaseerd op een andere verdeelwijze. In de septembercirculaire 2013 worden de budgetten 2015 voor de nieuwe WMO bekend gemaakt (verdeling gebaseerd op historische gegevens). Wij zijn nu de nota Transformatie Sociaal Domein aan het voorbereiden. Op basis van deze nota zal uw raad zich straks een beeld kunnen vormen over inhoud, proces en financiën van de decentralisaties in het sociale domein. De bezuiniging m.i.v op het onderdeel huishoudelijke hulp binnen de WMO Deze maatregel is nog niet cijfermatig verwerkt in de meicirculaire. De bezuiniging is weliswaar teruggebracht van 75% tot 40% van het beschikbare budget, maar nog steeds substantieel. In verband hiermee verwijzen wij naar het raadsvoorstel Instellen bestemmingsreserve decentralisaties, dat wij u tegelijk met dit raadsvoorstel zullen aanbieden. Hierin informeren wij u over het financiële voordeel op het bestaande WMO-budget (met name huishoudelijke hulp), en het verband met de hier genoemde bezuiniging. Herijking verdeling gemeentefonds De beheerders van het gemeentefonds willen de verdeelsystematiek van het gemeentefonds aanpassen. Om die reden zijn zij enkele jaren geleden een onderzoek gestart. De aanpassing moet drie resultaten opleveren: a. De geconstateerde scheefheden in de verdeling moeten worden weggewerkt; b. De clusterindeling moet worden vereenvoudigd en meer worden toegesneden op de huidige en nieuwe taken van gemeenten; c. Het periodieke onderhoud van het gemeentefonds voor de toekomst wordt onderzocht. Het streven is om de nieuwe verdeelsystematiek in de meicirculaire 2014 bekend te maken. De aanpassing van de verdeelsystematiek kan nogal wat herverdeel-effecten opleveren (positieve en negatieve). Wat de gevolgen zullen zijn voor Hilversum, valt nu onmogelijk te voorspellen. Wel is bekend dat een gemeente er bij de invoering van het aangepaste stelsel nooit meer dan 15 per inwoner per jaar op achteruit gaat (dus 15 in het jaar 2015, 30 in het jaar 2016 etc.). Overigens zijn dat substantiële bedragen: 15 per jaar is bij ons circa 1,3 miljoen, en dat telt in de jaren erna op tot 2,6 mln, 3,9 mln enz. Bij de herijkingsoperatie wordt ook de herdefiniëring van de maatstaf woonruimten betrokken, die met name van invloed zal zijn op de categorieën bijzondere woongebouwen en recreatiewoningen zonder woonfunctie. Definitiewijzigingen kunnen in meer of mindere mate leiden tot herverdelingsverschillen tussen de gemeenten. Overige nog niet verwerkte maatregelen Bijlage 1, par 4 bevat nóg een drietal taakmutaties die tot kortingen op de algemene uitkering leiden en nog niet in deze meicirculaire zijn verwerkt (zie de toelichtingen sub 2h, 2i en 2j). Eén daarvan (2i) heeft betrekking op onderwijshuisvesting en komt bovenop de uitname uit het gemeentefonds die het gevolg is van de motie Haersma Buma. Het betreft het voornemen om met ingang van 2015 de taken en het budget voor buitenonderhoud en aanpassing van schoolgebouwen in het primair en speciaal onderwijs over te hevelen van gemeenten naar schoolbesturen. De omvang en de verdeling van de korting op het gemeentefonds zijn nog niet bekend. Vooruitlopend op nadere informatie is er een schatting gemaakt van het nadelige effect van deze maatregel. Deze is in de begroting 2014 verwerkt. Doorgeven aan de sector onderwijs van de korting die het gevolg is van de motie Haersma Buma Een onderdeel van de korting op onze algemene uitkering ten gevolge van het regeerakkoord Rutte II is de verlaging met ingang van 2015 van het -fictieve- budget voor onderwijshuisvesting naar aanleiding van de motie Haersma Buma (zie par. 4 sub 2e). Volgens de meicirculaire is de verlaging ca. 1,6 miljoen (in de Kadernota nog geschat op 1,3 mln). Bij de verwerking van Rutte II in de Kadernota is er vanuit gegaan dat dit onderdeel van de korting op de algemene uitkering wordt gecompenseerd door een navenante verlaging van onze uitgaven voor onderwijshuisvesting. De scholen ontvangen de uit het gemeentefonds onttrokken middelen immers voortaan rechtstreeks van het ministerie van Onderwijs. De haalbaarheid van een -qua hoogte en ingangsjaar met de rijkskorting 3

4 overeenkomende- verlaging van de lasten van de onderwijshuisvesting is inmiddels onderzocht. Het blijkt niet mogelijk de korting al vanaf het eerste jaar (2015) volledig te compenseren. Het nadeel is in de begroting 2014 verwerkt. 5. Budgettaire verwerking Verwerking van de algemene uitkering op basis van deze circulaire vindt voor wat betreft de jaren 2014 en verder plaats in de begroting 2014 en bijbehorende meerjarenraming. De mutaties die effect hebben op de uitkeringsjaren 2011 t/m 2013 zullen worden verwerkt in de begroting Voorgestelde besluiten Op grond van de voorgaande paragrafen en de bijlagen 1 en 2 bij dit raadsvoorstel stellen wij het volgende voor: (1) Kennis te nemen van het totaaleffect van de meicirculaire 2013 op de uitkeringsjaren 2011 tot en met 2018; (zie tabel 0 regel 6 in respectievelijk par. 2 en bijlage 1 van dit raadsvoorstel). (2) In te stemmen met de verwerking in de begroting 2013 respectievelijk de begroting 2014 en bijbehorende meerjarenraming van de mutaties op de regel hieronder. Begroting Begroting Meerjarenraming Mutaties meicirculaire Totaal mutaties meicirculaire

5 RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Hilversum, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 3 september 2013; BESLUIT: In te stemmen met de verwerking in de begroting 2013 respectievelijk de begroting 2014 en bijbehorende meerjarenraming van de mutaties op de regel hieronder. Begroting Begroting Meerjarenraming Mutaties meicirculaire Totaal mutaties meicirculaire Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 16 oktober 2013, de griffier, de voorzitter, K.E. Driehuijs P.I. Broertjes 5

6 Bijlage 1; Toelichting mutaties meicirculaire Effect meicirculaire op de begrotingssaldi van Hilversum De financiële gevolgen van de meicirculaire voor de begroting van Hilversum zijn samengebracht in tabel 0. Verderop in deze bijlage worden de mutaties verder uitgewerkt en voorzien van een toelichting. Zonder teken = nadeel/tekortverhogend; - = voordeel/tekortverlagend Bedragen x TOTAALOVERZICHT MEICIRCULAIRE 2013 Raadsbesluit bgrw Begroting 2014 en meerjarenraming Ramingen algemene uitkering cf. decembercirculaire Ramingen algemene uitkering cf. meicirculaire Mutatie algemene uitkering meicirculaire vs decembercirculaire Gereserveerd in jaarrekening 2012/effect op afdelingsbudgetten Verwerkt in Kadernota Netto-effect op begrotingssaldo Tabel 0 Op regel 6 is te zien wat het netto-effect is van de meicirculaire: De uitkomst van de meicirculaire in 2013 is 0,7 miljoen nadeliger, maar vanaf 2014 gemiddeld ca. 1,3 miljoen per jaar voordeliger. In het netto-effect zijn 2 zaken verwerkt: de actuele ramingen van de regeringsmaatregelen, die in de Kadernota nog op basis van ruwe schattingen zijn meegenomen. De doorvertaling naar afdelingsbudgetten (op twee uitzonderingen na; zie hierna toelichting par. 4 2b en 2f) van taakmutaties en mutaties in integratie- en decentralisatie-uitkeringen op de in bijlage 2 beschreven wijze. 2. Uitsplitsing effect naar de verschillende soorten mutaties (zie ook bijlage 2) In tabel 1 is de mutatie van de algemene uitkering als gevolg van de meicirculaire uitgesplitst naar de drie rubrieken die beschreven zijn in bijlage 2. Cursief is aangegeven óf cq in hoeverre de taakmutaties en de mutaties in integratie- en decentralisatie-uitkeringen zijn doorvertaald naar de afdelingsbudgetten. In de paragrafen 3, 4 en 5 worden de verschillende soorten mutaties apart toegelicht. Zonder teken = nadeel/tekortverhogend; - = voordeel/tekortverlagend Bedragen x Is cq wordt verwerkt in: Raadsbesluit bgrw Begroting 2014 en meerjarenraming Algemene mutaties Gereserveerd in jaarrekening 2012 (via balanspost) Taakmutaties Effect van de mutaties op afdelingsbudgetten Decentralisatie-uitkeringen Effect van de mutaties op afdelingsbudgetten Effect van de mutaties op de algemene uitkering Gereserveerd in jaarrekening 2012/effect op afdelingsbudgetten Verwerkt in Kadernota Netto-effect op begrotingssaldo Tabel 1 6

7 3. Algemene mutaties Het effect van de algemene mutaties op ons begrotingssaldo komt tot uitdrukking op de onderste regel van tabel 2. Daarop is het bedrag gecorrigeerd waarmee al in de Kadernota rekening was gehouden. Een bedrag met een min-teken levert de gemeente een voordeel op, een bedrag zonder teken een nadeel. Zonder teken = nadeel/tekortverhogend; - = voordeel/tekortverlagend Bedragen x Is cq wordt verwerkt in: Raadsbesluit bgrw Begroting 2014 en meerjarenraming Algemene mutaties: specificatie 1a Accres b Onderuitputting rijksuitgaven Gereserveerd in jaarrekening 2012 (via balanspost) c Ontwikkeling uitkeringsbasis (incl. WOZ) d Ontwikkeling eigen aantallen (incl. WOZ-waardes) e BCF f Lagere apparaatskosten a.g.v. opschaling gemeenten g Dualiseringskorting (korting politieke ambtsdragers) h Suppletieregeling OZB (afbouw ivm positief reëel accres) i Compensatie afbouw suppletieregeling OZB j Overige ontwikkelingen k Verdeelreserve Effect van de mutaties op de algemene uitkering Gereserveerd in jaarrekening 2012 (via balanspost) Verwerkt in Kadernota Netto-effect op begrotingssaldo Tabel 2 1.a Accres (= toe- of afname omvang gemeentefonds) In het accres zijn alle voorgenomen investeringen en bezuinigingen uit de verschillende akkoorden van het kabinet Rutte II verwerkt. Het jaar 2014 springt er positief uit (zowel nominaal als gecorrigeerd voor inflatie) vanwege de voorgenomen investeringen in de infrastructuur, een aantal maatregelen uit het regeerakkoord (als onderdeel van die maatregelen nemen bijvoorbeeld de rijksuitgaven aan huurtoeslag en de subsidies aan bedrijven toe), en het weer toevoegen aan het gemeentefonds van de in 2013 éénmalig ingehouden middelen voor de prijsbijstelling Wat niet is verwerkt zijn de consequenties van het zgn. Oranje-akkoord, met een netto-bezuiniging van 4,3 mld netto. Inmiddels is bekend dat het te bezuinigen bedrag waarschijnlijk rond 6 mld uitkomt, met een indicatief nadelig effect voor Hilversum van 1,8 mln. In de bedragen op regel 1a van tabel 2 zijn de accresmutaties doorgerekend voor Hilversum (op nominale basis). Gecorrigeerd voor inflatie is er voor alle jaren behalve 2014 sprake van een negatief accres. 1b. Onderuitputting rijksuitgaven 2012 In de decembercirculaire 2012 was aangekondigd dat er sprake zou zijn van onderuitputting van de rijksbegroting, hetgeen in de trap op trap af -systematiek van het gemeentefonds negatief uitwerkt voor de gemeenten. In verband hiermee is in de jaarrekening 2012 van Hilversum alvast een bedrag van gereserveerd, gebaseerd op aannames van deskundigen over de omvang van de onderuitputting (geschat op 106 mln). In werkelijkheid is de onderuitputting op 192 mln uitgekomen (voor Hilversum een incidenteel nadeel van ). De onderuitputting van 2012 wordt op de uitkering van het jaar 2013 gecorrigeerd. De gereserveerde wordt hierop in mindering gebracht. 1c. Ontwikkeling uitkeringsbasis (= aantallen verdeelmaatstaven landelijk) Het gemeentefonds wordt verdeeld op basis van verdeelmaatstaven in de uitgavensfeer, zoals aantal inwoners, aantal bijstandsgerechtigden etc, én op basis van maatstaven in de inkomstensfeer, nl. de 7

8 WOZ-waarde cq belastingcapaciteit van een gemeente (= aftrekpost). Als landelijk gezien de aantallen van de verdeelmaatstaven stijgen, gaat het maatstafbedrag omlaag (het gemeentefonds neemt immers niet toe of af). Deze landelijke effecten kunnen worden gecompenseerd als het eigen aantal inwoners respectievelijk de eigen belastingcapaciteit van een gemeente even hard meestijgt (of -daalt in het omgekeerde geval). Doordat landelijk gezien de aantallen van de uitgavenmaatstaven toenemen en de belastingcapaciteit afneemt (WOZ waarde woningen daalt met 5,7% en niet-woningen met 4,4%) heeft dat, uitgaande van gelijkblijvende aantallen/woz-waardes in Hilversum- een negatief effect op de algemene uitkering. Het nadeel voor Hilversum komt tot uitdrukking op regel 1c en moet in verband worden gezien met de voordelen op regel 1d. 1d. Ontwikkeling eigen aantallen (= aantallen verdeelmaatstaven Hilversum) De ontwikkeling van de eigen aantallen heeft in 2011 een licht negatief en in 2012 een klein positief effect op de algemene uitkering. Vanaf 2013 is het voordeel als gevolg van de ontwikkeling van de eigen aantallen ( in 2013 en ruim 1,8 mln vanaf 2014) substantieel hoger dan het nadeel als gevolg van de ontwikkeling van de landelijke aantallen (zie regel 1c). Het ten opzichte van 2012 hoger geraamde aantal bijstandsgerechtigden speelt daarin een belangrijke rol. Vanaf 2014 speelt ook de WOZ-waarde van woningen en niet-woningen een rol in de eigen aantallen: de lokale waarde daalt ten opzichte van 2013 meer (met 6,5% resp. 5%) dan de landelijke waarde (5,7% resp. 4,4%). Daarmee wordt de stijging van de rekentarieven WOZ meer dan gecompenseerd en neemt dus de belastingcapaciteit af (= aftrekpost). Dat is voordelig voor de algemene uitkering. 1 e. BCF In het bestuurlijk overleg van 18 januari 2013 is afgesproken dat het BTW-compensatiefonds niet wordt afgeschaft, zoals oorspronkelijk het plan was van het nieuwe kabinet Rutte II. De in het regeerakkoord opgenomen kortingen blijven echter wel in stand. De maatregelen compensatie BTWverhoging ( 239 mln) en korting BTW-compensatiefonds ( 310 mln) zijn daarom in deze meicirculaire verwerkt. Tegenover de uitname van 239 mln in verband met de BTW-verhoging staat een terugstorting in het fonds van een eerder onder die noemer verwerkte korting van 64 mln. Met dit laatste aspect was in de Kadernota nog geen rekening gehouden, waardoor de BTW-maatregelen ruim minder negatief uitpakken dan in de Kadernota voorzien. 1f. Lagere apparaatskosten als gevolg van opschaling gemeenten De verwerking van deze maatregel in de meicirculaire laat in het laatste jaar een nadeel zien ten opzichte van de Kadernota. In de Kadernota was er vanuit gegaan dat deze korting tussen 2015 en 2017 jaarlijks met 60 mln toenam (= ca voor Hilversum) en vanaf 2018 op het niveau van 2017 bleef. De kortingen lopen echter tot en met jaar 2025 met steeds 60 mln op. Het nadeel in 2018 is daardoor ten opzichte van de Kadernota groter. De gedachte achter deze maatregel is dat gemeenten van een zekere schaalgrootte beter in staat zijn de nieuwe taken in het sociale domein zelfstandig uit te voeren. De korting is ook van toepassing op gemeenten die de gewenste schaalgrootte hebben. 1g. Dualiseringskorting (korting politieke ambtsdragers) De oorspronkelijke korting van 110 mln, die moest worden opgevangen door het terugbrengen van het aantal politieke ambtsdragers is in het regeerakkoord verlaagd met 92 mln. Het op basis van de meicirculaire voor Hilversum berekende effect is gelijk aan de bedragen die in de Kadernota zijn meegenomen. 1h. en 1i. Afbouw suppletieuitkering OZB en de daarmee samenhangende mutaties gemeentefonds Ter beperking van de gevolgen van de afschaffing van het gebruikersdeel van de ozb in 2006 is voor de compensatie van de toenmalige nadeel-gemeenten een suppletie-uitkering in het leven geroepen. Deze overgangsregeling wordt afgebouwd als in mei van een jaar de raming van het accres voor het volgende jaar in reële termen positief is. Dat is voor 2014 het geval: De suppletie-uitkering 2014 daalt met tweederde ten opzichte van 2013 (van naar ). Het tempo van afbouw is zo 8

9 gekozen dat in geen enkele gemeente de afbouw van de suppletie-uitkering groter is dan het voordeel van het hogere reëel accres (de vrijgevallen uitkering wordt immers teruggestort in het gemeentefonds). Wél zijn er gemeenten, waaronder Hilversum, die er op vooruit gaan (de toename van het accres is dan groter dan de afbouw van de suppletie-uitkering). 1j. Overige ontwikkelingen Op deze regel zijn mutaties in de uitkeringsfactor verwerkt die te maken hebben met onder meer de maatstaf gemeentelijke herindeling. De maatstaf gemeentelijke herindeling wordt verruimd om beter tegemoet te kunnen komen aan de kosten die herindelende gemeenten moeten maken. Verder zijn op deze regel afrondingsverschillen en mutaties < verwerkt. 1k. Verdeelreserve Van de verdeelreserves 2011 en 2012 wordt elk 1 punt uitgekeerd (tezamen dus 2 punten = ca ). Dit werkt structureel door. 9

10 4. Taakmutaties Het overzicht hieronder bevat de mutaties in de algemene uitkering die betrekking hebben op specifieke gemeentelijke taken. In de meeste gevallen leiden deze tot een evenredige aanpassing van het budget van de afdeling die de betreffende taak uitvoert (zie bijlage 2). Het effect op de begroting is in die gevallen nihil. Het min-teken betekent -zoals altijd- dat de aanpassing van de algemene uitkering voordelig is voor het begrotingssaldo van de gemeente. Tegenover een voordeel op de algemene uitkering als gevolg van een taakmutatie staat een nadeel (bedrag zonder teken), wanneer het voordeel wordt doorgegeven aan de afdeling door verhoging van het afdelingsbudget. Voor de afdeling in kwestie (zie schuingedrukte regels) heeft een bedrag zonder teken dus een voordelige betekenis. Bij een nadelige aanpassing van de algemene uitkering doet het omgekeerde zich voor. Als de doorvertaling naar het afdelingsbudget achterwege blijft, heeft de mutatie rechtstreeks effect op het begrotingssaldo. De al in de Kadernota verwerkte mutaties zijn gecorrigeerd op de uitkomst van de meicirculaire. Zonder teken = nadeel/tekortverhogend; - = voordeel/tekortverlagend Bedragen x Is cq wordt verwerkt in: Raadsbesluit bgrw Begroting 2014 en meerjarenraming Taakmutaties 2a Transitiekosten decentralisatie AWBZ begeleiding naar WMO -165 Effect op het budget van de afdeling MO 165 2b Uitvoeringskosten inburgering Effect op het budget van de afdeling SoZa c Maatschappelijke stages; afschaffing m.i.v Effect op het budget van de afdeling MO d Hergebruik scootmobielen Effect op het budget van de afdeling MO e Korting onderwijshuisvesting Effect op het budget van de afdeling MO f Nationaal uitvoeringsprogramma E-overheid 18 2g Uitvoeringskosten Wet maatregelen Werk en Bijstand Effect op het budget van de afdeling SoZa pm pm 2h Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening pm pm pm pm pm Effect op het budget Dienstverlening pm pm pm pm pm 2i Overheveling buitenonderhoud primair en speciaal onderwijs pm pm pm pm Effect op het budget van de afdeling MO pm pm pm pm 2j Centrale inkoop e-content openbare bibliotheken pm pm pm pm Effect op het budget van de afdeling MO pm pm pm pm Effect van de mutaties op de algemene uitkering Effect van de mutaties op afdelingsbudgetten Mutaties algemene uitkering verwerkt in Kadernota Corresponderende post in Kadernota Netto-effect op begrotingssaldo Tabel 3 2a Transitiekosten decentralisatie AWBZ-begeleiding naar WMO Het kabinet stelt in aanvulling op de middelen die in het kader van de decentralisatiebegeleiding reeds beschikbaar zijn gesteld voor gemeenten ( 47,6 mln in 2012 en 32 mln in 2013) in 2014 een bedrag van 37 mln beschikbaar via de algemene uitkering. Deze middelen zijn bedoeld om gemeenten te compenseren voor de kosten die samenhangen met de inwerkingtreding van de nieuwe WMO per b Uitvoeringskosten inburgering In het gemeentefonds zat een bedrag van 24,6 mln voor de uitvoeringskosten inburgering van gemeenten. Door de wijziging van de Wet Inburgering zijn nieuwkomers nu zelf verantwoordelijk voor hun inburgering en wordt dit bedrag weer uit het gemeentefonds gehaald. Voor Hilversum gaat het om een structurele verlaging van de algemene uitkering van Omdat reeds gestarte 10

11 inburgeringstrajecten nog tot en met 2015 kosten met zich meebrengen, is bij de jaarrekening 2012 besloten hiervoor een bedrag van te reserveren. In lijn hiermee stellen wij voor om de korting op de algemene uitkering pas m.i.v te verwerken in de uitgaven- budgetten. 2c. Maatschappelijke stages; afschaffing m.i.v In het regeerakkoord is opgenomen dat de wettelijk verplichte maatschappelijke stage voor het voortgezet onderwijs per 2015 wordt afgeschaft. In verband hiermee wordt het gemeentefonds structureel met 20 mln gekort. 2d. Hergebruik scootmobielen Dit nadeel houdt verband met de uitname van 15 mln uit het gemeentefonds in verband met de ingevoerde plicht tot hergebruik van scootmobielen. 2e. Korting onderwijshuisvesting Een onderdeel van de korting op onze algemene uitkering ten gevolge van het regeerakkoord Rutte II is de verlaging met ingang van 2015 van het -fictieve- budget voor onderwijshuisvesting naar aanleiding van de motie Haersma Buma. Volgens de meicirculaire is de verlaging ca. 1,6 miljoen (in de Kadernota nog geschat op 1,3 mln). Bij de verwerking van Rutte II in de Kadernota is er vanuit gegaan dat dit onderdeel van de korting op de algemene uitkering wordt gecompenseerd door een navenante verlaging van onze uitgaven voor onderwijshuisvesting. De scholen ontvangen de uit het gemeentefonds onttrokken middelen immers voortaan rechtstreeks van het ministerie van Onderwijs. De haalbaarheid van een -qua hoogte en ingangsjaar met de rijkskorting overeenkomende- verlaging van de lasten van de onderwijshuisvesting is inmiddels onderzocht. Het blijkt niet mogelijk de korting al vanaf het eerste jaar (2015) volledig te compenseren. Het nadeel is in de begroting 2014 verwerkt. 2f. Nationaal uitvoeringsprogramma E-overheid Door voorfinanciering via het gemeentefonds zijn gemeenten in staat gesteld om investeringen te doen voor de implementatie van de E-overheid. Over de jaren 2011 tot en met 2015 komt deze mutatie budgettair neutraal uit voor gemeenten, omdat het bedrag dat voor de periode aan het gemeentefonds is toegevoegd er in 2015 ook weer wordt uitgehaald. De hiermee samenhangende mutaties zijn op basis van de septembercirculaire 2011 al in onze begroting en meerjarenraming verwerkt, en niet doorgegeven aan de afdeling in verband met het feit dat er gemeentebreed al in digitalisering van de dienstverlening was geïnvesteerd. De bijstelling in deze meicirculaire berekenen wij daarom evenmin door. 2g. Uitvoeringskosten Wet Maatregelen Werk en Bijstand Voor de uitvoeringskosten van deze wet wordt eenmalig een nog te bepalen bedrag aan het gemeentefonds toegevoegd. Het wetsvoorstel is nu nog in voorbereiding. Naar verwachting zal bij de septembercirculaire 2013 het definitieve bedrag bekend worden gemaakt. 2h. Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving In 2009 zijn er afspraken tussen IPO, VNG en Rijk gemaakt over een aantal structurele problemen bij de uitvoering van het omgevingsrecht. Eén van die afspraken houdt in dat de vergunningverlening, toezicht en handhaving bij provinciale inrichtingen wordt overgeheveld naar gemeenten, met een beperkt aantal uitzonderingen. De overdracht van taken gaat per 1 januari 2014 in. Nadere informatie over de naar het gemeentefonds over te hevelen bedragen volgt in de septembercirculaire i. Overheveling buitenonderhoud primair en speciaal onderwijs Het voornemen bestaat om met ingang van 2015 de taken en het budget voor buitenonderhoud en aanpassing van schoolgebouwen in het primair en speciaal onderwijs van gemeenten naar schoolbesturen over te hevelen. Dit zal tot een uitname uit het gemeentefonds leiden. De omvang daarvan en de verdeling zijn op dit moment nog niet bekend. Voor het jaar 2014 blijft alles nog bij het oude. 11

12 2j. Centrale inkoop e-content openbare bibliotheken In het kader van de nieuwe bibliotheekwetgeving die per 1 januari 2015 in werking zal treden zal de inkoop van e-content voor openbare bibliotheken worden gecentraliseerd. Dit leidt tot een uitname uit het gemeentefonds, die aangekondigd was voor 1 januari 2014, maar nu verschuift naar In de meicirculaire 2014 worden de gemeenten hier verder over geïnformeerd. 5. Decentralisatie-uitkeringen Voor mutaties in decentralisatie-uitkeringen geldt hetzelfde als voor de taakmutaties (zie verder bijlage 2 en de toelichting aan het begin van de vorige paragraaf (par. 4, bijlage 1). Zonder teken = nadeel/tekortverhogend; - = voordeel/tekortverlagend Bedragen x Is cq wordt verwerkt in: Raadsbesluit bgrw Begroting 2014 en meerjarenraming Decentralisatie-uitkeringen 3a WMO Effect op het budget van de afdeling MO b Maatschappelijke opvang Effect op het budget van de afdeling MO c Centra voor Jeugd en Gezin Effect op het budget van de afdeling MO d Invoeringskosten decentralisatie Jeugdzorg Effect op het budget van de afdeling MO e Impuls brede combinatiefuncties Effect op het budget van de afdeling MO f Vrouwenopvang; nieuw verdeelmodel pm pm pm pm Effect op het budget van de afdeling MO pm pm pm pm 3g Suppletieuitkering bommenregeling -48 Effect op het budget van de afdeling ABZ 48 Effect van de mutaties op de algemene uitkering Effect van de mutaties op afdelingsbudgetten Netto-effect op begrotingssaldo Tabel 4 3a. WMO De aantallen van de verdeelmaatstaven 2011 tot en met 2013 zijn geactualiseerd. Dit leidt tot de in de tabel opgenomen nadelen voor 2012 en 2013 van respectievelijk Vanaf 2014 is per saldo sprake van een klein structureel nadeel van Hier gaan echter een aantal belangrijke maatregelen achter schuil. In tabelvorm zien deze plussen (min teken) en minnen (zonder teken) er als volgt uit: Specificatie mutaties WMO 2014 Algemene mutaties 1 Volume-index Aanpassing verdeelmaatstaven Budgetkorting regeerakkoord 483 Effect op begroting Hilversum 459 Nieuw beleid 4 Extramuralisering zorgzwaartepakketten Maatwerkvoorziening -244 Effect op begroting Hilversum -454 Per saldo lager budget 5 12

13 ad 1; Volume-index Volgens bestaande afspraken met het kabinet ontvangen de gemeenten vanwege de groei van de doelgroep door vergrijzing een zgn. volume-index voor het onderdeel huishoudelijke hulp van 2,38%. Deze index is in de meicirculaire 2013 verwerkt. ad 2; Aanpassing verdeelmaatstaven Net als in 2012 en 2013 is er in 2014 sprake van een lagere integratie-uitkering door de aanpassing van de verdeelmaatstaven; ad 3; Budgetkorting regeerakkoord Rutte II Onderdeel van de door het kabinet genomen maatregelen in het kader van het Regeerakkoord is de - structurele- korting van 89 mln op huishoudelijke hulp. ad 4; Extramuralisering zorgzwaartepakketten In 2013 heeft het kabinet een begin gemaakt met de extramuralisering en overheveling naar de gemeenten van bepaalde groepen zorgvragers binnen de AWBZ. Het ging hierbij om nieuwe cliënten van 23 jaar en ouder met een ZZP-1 en een ZZP-2-indicatie (in de categorieën verpleging en verzorging, geestelijke gezondheidszorg en verstandelijke gehandicaptenzorg). Deze mensen zullen nu mogelijk langer een beroep doen op huishoudelijke verzorging. Het budget is hiervoor vanaf 2013 uitgebreid met Momenteel wordt verkend wie deze cliënten zijn (het gaat om ca. 30 personen), wat hun zorgvragen zijn, en op welke wijze hen (lichte) ondersteuning geboden kan worden. De verkenning wordt in samenwerking met de Regio uitgevoerd. Vanaf 2014 wordt hieraan de groep zorgvragers met een ZZP-3 indicatie toegevoegd. De gemeente krijgt hiervoor een budget van Deze doelgroep wordt ook meegenomen in de verkenning. De verwachting is dat in het najaar 2013 de verkenning is voltooid en er goed zicht is op de zorgbehoefte van de mensen met een ZZP 1/3-indicatie en op de wijze waarop wij hen kunnen ondersteunen. Ad 5; Maatwerkvoorziening In het Regeerakkoord is afgesproken dat de bestaande regelingen voor financiële compensatie (de Wet tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten, de regeling Compensatie eigen risico Zorgverzekeringswet, en de regeling specifieke zorgkosten) worden afgeschaft. Het budget van de bestaande regelingen wordt vanaf 2014 (oplopend tot circa 700 miljoen structureel vanaf 2017) overgeheveld naar het gemeentefonds. Gemeenten kunnen maatwerk bieden door het compenseren van beperkingen met voorzieningen via de Wmo of het geven van directe inkomenssteun via de bijzondere bijstand. De middelen zijn niet geoormerkt. Het is nog onduidelijk hoe dit precies vorm krijgt in de wetgeving. Het kabinet geeft aan dat bij de compensatieplicht de financiële draagkracht van inwoners via de eigen bijdrage systematiek kan worden gewogen, maar dat gemeenten daarnaast geen aanvullend inkomensbeleid mogen voeren. 3b. Maatschappelijke Opvang Ten opzichte van de septembercirculaire 2012 zijn de aantallen van de verdeelmaatstaven geactualiseerd, waardoor de uitkering stijgt. Daarnaast is met ingang van 2014 de overgangsregeling beëindigd die verband hield met de introductie van een nieuw verdeelmodel voor deze decentralisatieuitkering. Daardoor is de uitkering verlaagd. Per saldo is er ten opzichte van de decembercirculaire 2012 sprake van een nadeel van In de meerjarenraming was in verband met de beëindiging van de overgangsregeling zowel aan de inkomsten- als aan de uitgavenkant rekening gehouden met een verlaging van de decentralisatie-uitkering met Per saldo is er dus sprake van een voordeel van c. Centra voor Jeugd en Gezin Het kleine voordeel van structureel heeft te maken met de actualisering van de aantallen van de verdeelmaatstaven. 13

14 3d Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg In de septembercirculaire 2012 is de eerste tranche van 24 mln voor het jaar 2013 verdeeld, en is aangekondigd dat het voor 2013 nog resterende bedrag van 24 mln in de meicirculaire 2013 wordt verdeeld. Deze laatste 24 mln levert Hilversum ruim op. Voor 2014 krijgt Hilversum een bedrag van als compensatie voor de voorbereiding van de decentralisatie jeugdzorg. 3e. Impuls brede combinatiefuncties In 2013 ontvangt Hilversum een uitkering van die bestemd is voor de inzet van buurtsportcoaches. Ten opzichte van de decembercirculaire 2012 is deze uitkering nu ook doorgetrokken naar Voor de jaren erna zijn in de meicirculaire geen bedragen genoemd. Wél staat in de meicirculaire (blz. 36) dat het structurele karakter van de Impuls Brede Scholen behouden blijft. In verband hiermee hebben wij deze uitkering nu structureel opgenomen. 3f. Vrouwenopvang; nieuw verdeelmodel In de junicirculaire 2012 is een nieuw verdeelmodel voor de decentralisatie-uitkering vrouwenopvang aangekondigd. Het plan is om hierover in de septembercirculaire 2013 met informatie te komen. Het lopende onderzoek betreft alleen de verdeling van de middelen, niet de omvang ervan. De verdeling van 2014 is gelijk aan die van g Suppletie-uitkering bommenregeling Hilversum heeft in 2012 een aanvraag voor deze suppletie-uitkering ingediend, die is toegekend. Het bedrag genoemd in de circulaire (afgerond ) is in overeenstemming met de aanvraag en zal overeenkomstig de voorgeschreven bestemming worden besteed aan het opsporen van explosieven uit de Tweede Wereldoorlog op het Hilversumse deel van het plangebied Crailo. 14

15 Bijlage 2; Handelwijze Hilversum met betrekking tot mutaties in de algemene uitkering Deze bijlage bevat het geldende beleid met betrekking tot de vraag of toevoegingen en onttrekkingen aan het gemeentefonds of een herverdeling van middelen binnen het gemeentefonds, die leiden tot een voor onze gemeente hogere of lagere algemene uitkering, wél of niet moeten leiden tot een evenredige verhoging of verlaging van het budget van de betrokken afdeling. Ons beleid is afgestemd op de verschillende soorten mutaties binnen het gemeentefonds. In het overzicht hieronder ziet u een opsomming van deze mutaties en de wijze waarop wij daar mee omgaan. Nr. Mutatiesoort Beleid 1. Algemene mutaties: a. Accresmutaties Altijd ten gunste / ten laste van het gemeentelijke begrotingssaldo b. Ontwikkeling verdeelmaatstaven Altijd ten gunste / ten laste van het gemeentelijke begrotingssaldo 2 Taakmutaties Zowel nadelige als voordelige taakmutaties worden onttrokken respectievelijk toegevoegd aan de afdelingsbudgetten tenzij: 1. er goede redenen zijn om dat niet te doen of ; 2. deze eerst beleidsmatig beter -in afwachting van een nader voorstel van de afdeling- als een stelpost in de begroting van CCFB kunnen worden opgenomen. 3 Integratie- en decentralisatie Doorvertalen naar afdelingsbudget uitkeringen 1a. Accresmutaties De jaarlijkse omvang van het gemeentefonds -en daarmee de stijgingen of dalingen ten opzichte van het voorgaande jaar- is vanaf het accres 2012 weer gebaseerd op de netto gecorrigeerde rijksuitgaven (samen trap op en samen trap af). De fondsbeheerders -dit zijn de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties en de staatssecretaris van Financiën- geven in de jaarlijkse circulaires in tabelvorm een overzicht in procenten van de nominale groei of afname van het fonds (nominale accres). In deze tabel wordt ook aangegeven wat de prijsontwikkeling van het Bruto Binnenlands Product (pbbp) is. Het nominale accres verminderd met de pbbp is het reële accres. Uit dit nominale accres moeten eerst de eigen nominale ontwikkelingen worden gedekt (loon- en prijsontwikkelingen). Een eventueel resterend bedrag (reëel accres) dient als dekking voor autonome ontwikkelingen. Beleid: accresmutaties komen altijd ten gunste of ten laste van de algemene middelen. 1b. Ontwikkeling verdeelmaatstaven In dit punt gaat het niet om de omvang, maar om de verdeling van het gemeentefonds over de individuele gemeenten. Voor de algemene uitkering wordt -afgezien van de hierna toegelichte integratie- en decentralisatie uitkeringen en enkele verfijningen- eerst een basisbedrag berekend (= uitkeringsbasis), dat vervolgens wordt vermenigvuldigd met de uitkeringsfactor. Het basisbedrag (uikeringsbasis) wordt verkregen door voor een veertigtal verdeelmaatstaven landelijk de aantallen te bepalen, en die te vermenigvuldigen met het voor die verdeelmaatstaf vastgestelde tarief. Door mutaties in de landelijke aantallen neemt het uit te keren basisbedrag toe of af, terwijl het te verdelen gemeentefonds gelijk blijft in omvang. Om er voor te zorgen dat het totaal van alle uitkeringen past binnen het fonds, is het instrument uitkeringsfactor bedacht: Als bijvoorbeeld het aantal woonruimten in Nederland stijgt, dan moet -uitgaande van een gelijkblijvend tarief per woonruimtede uitkeringsfactor dalen om hetzelfde gemeentefonds uit te keren (dit heet het tweede orde effect). 15

16 De mutaties in de eigen gemeentelijke aantallen (in het voorbeeld: de ontwikkeling van onze woonruimten)- kunnen een financieel effect hebben, met name wanneer ze afwijken van de landelijke trend. Dit heet het eerste orde effect. Beleid: Mutaties als gevolg van wijziging van verdeelmaatstaven komen altijd ten gunste of ten laste van de algemene middelen. Ad 2 Taakmutaties Er is sprake van taakmutaties als het Gemeentefonds wordt verhoogd of verlaagd vanwege specifieke maatregelen. Deze taakmutaties kunnen -afhankelijk van uw besluitvorming- leiden tot wijziging van de afdelingsbudgetten. Omdat de algemene uitkering vrij besteedbaar is, zijn gemeenten niet verplicht om eventuele extra middelen in de door de fondsbeheerders gewenst richting te besteden. Dit geldt omgekeerd ook voor negatieve taakmutaties: Wij zijn niet verplicht om onze uitgaven in de gewenste richting te verlagen. Een voorbeeld hiervan: Stel dat het rijk gemeenten in staat wil stellen om meer te doen aan schuldhulpverlening -bijvoorbeeld, omdat de Tweede Kamer hierop heeft aangedrongen- dan kan het rijk bijvoorbeeld 50 mln aan het gemeentefonds toevoegen en dit extra bedrag verdelen via de verhoging van de "tarieven" voor de verdeelmaatstaven bijstandsgerechtigden, huishoudens met een laag inkomen en minderheden. Als een individuele gemeente echter vindt, dat er in die gemeente al voldoende aan schuldhulpverlening wordt gedaan, dan mag die gemeente deze extra middelen ook aanwenden voor andere doeleinden. Het macro ter beschikking gestelde bedrag wordt door de fondsbeheerders over de gemeenten verdeeld via de verdeelmaatstaven van het gemeentefonds, dus "boven de streep". Beleid: taakmutaties worden doorvertaald in afdelingsbudgetten tenzij.. Doen we de taak niet, dan is het logisch dat een taakmutatie ten gunste of ten laste van het begrotingssaldo komt. Doen we de taak wél, dan komt de wijziging van de taakmutatie ten gunste of ten laste van het afdelingsbudget dan wel van het begrotingssaldo. Als beleidslijn worden de volgende uitgangspunten gehanteerd: Negatieve taakmutaties worden ten laste van het afdelingsbudget gebracht en positieve taakmutaties worden ten gunste van het afdelingsbudget gebracht tenzij: er redenen zijn om dit niet te doen, of er eerst een onderbouwd bestedingsvoorstel van de afdeling moet komen (in afwachting daarvan wordt het betreffende budget als stelpost in de begroting van CCFB opgenomen). Ad 3 Integratie- en decentralisatie-uitkeringen Het kabinet streeft ernaar om het aantal specifieke uitkeringen 2 te beperken. Dit leidt er bijvoorbeeld toe dat specifieke uitkeringen worden samengevoegd tot brede doeluitkeringen (voorbeeld: de brede doeluitkering jeugd en gezin). Een andere mogelijkheid is dat het kabinet bestaande specifieke uitkeringen of -al of niet tijdelijke- extra middelen onder de paraplu van de algemene uitkering hangt. Dit zijn de zogeheten decentralisatie-uitkeringen 3. De decentralisatie-uitkeringen worden als aparte 2 Een specifieke uitkering is een rechtstreekse rijks- of een provinciale bijdrage waarbij de gemeente de verplichting heeft om de middelen aan een vooraf omschreven doel te besteden. Achteraf moet hierover verantwoording worden afgelegd met een aparte accountantsverklaring of in het kader van de Sisa regeling met een accountantsverklaring voor een x aantal specifieke uitkeringen in de jaarrekening. Eventueel niet bestede middelen moeten worden terug betaald. 3 In een enkel geval is nog sprake van integratie-uitkeringen (voor ons alleen de WMO uitkering). Deze stammen nog uit de tijd van voor de decentralisatie-uitkeringen. Dit zijn uitkeringen die uiteindelijk in de algemene uitkering zelf moeten worden opgenomen maar waarvan de manier waarop dit moet gebeuren, nog niet kon worden bepaald. Deze benaming wordt alleen nog maar gebruikt voor de WMO integratie uitkering. 16

17 toegekende bedragen per gemeente "onder de streep" in de algemene uitkering opgenomen. Deze middelen worden dus niet verdeeld op basis van de methodiek van het gemeentefonds via de verdeelmaatstaven. De algemene uitkering uit het gemeentefonds is als zodanig vrij besteedbaar. Principieel gezien zou dit dan ook moeten gelden voor de decentralisatie-uitkeringen. Echter, deze uitkeringen worden meestal pas aan een gemeente toegekend na ondertekening van een convenant of bestuursovereenkomst, waarin de gemeente zich verplicht tot het realiseren van vooraf omschreven prestaties. Op die manier is tóch sprake van geoormerkt geld. Immers, zou uw college dit soort extra middelen niet doorgeven aan de afdeling die zorgt voor de levering van deze prestaties, dan heeft de afdeling geen middelen om de afgesproken prestaties te realiseren en kan het convenant c.q. de bestuursovereenkomst niet worden nagekomen. Aldus is het logisch dat wijzigingen in decentralisatie-uitkeringen ten gunste c.q. ten laste komen van het taakbudget van de desbetreffende afdeling. Het voordeel van het opnemen van decentralisatie-uitkeringen onder de paraplu van de algemene uitkering is dat er geen aparte accountantsverklaring voor nodig is (anders dan de algemene accountantsverklaring over de jaarrekening) en dat er geen terugbetalingsverplichting is als de doelen zijn gehaald voor minder dan de uitgekeerde middelen. Beleid: Wijzigingen in decentralisatie-uitkeringen komen één op één ten gunste van of ten laste van desbetreffende prestatievelden. Burgemeester en wethouders van Hilversum, de secretaris, de burgemeester, I.C. de Vries P.I. Broertjes 17

Doorkiesnummer : (0495) 575 521 Agendapunt: 8 ONDERWERP

Doorkiesnummer : (0495) 575 521 Agendapunt: 8 ONDERWERP Wijnen, Peter FIN S3 RAD: RAD131106 2013-11-06T00:00:00+01:00 BW: BW131001 voorstel gemeenteraad Vergadering van de gemeenteraad van 6 november 2013 Portefeuillehouder : J.M. Cardinaal Behandelend ambtenaar

Nadere informatie

Raadsmemo. Datum: 24 juni Gemeenteraad van Hof van Twente. Kopie aan: B.M.J. Eshuis. Jeroen te Molder, Financiële zaken

Raadsmemo. Datum: 24 juni Gemeenteraad van Hof van Twente. Kopie aan: B.M.J. Eshuis. Jeroen te Molder, Financiële zaken Raadsmemo Datum: 24 juni 2013 Aan: Gemeenteraad van Hof van Twente Kopie aan: Van: Voor informatie: Onderwerp: B.M.J. Eshuis Jeroen te Molder, Financiële zaken Meicirculaire 2013 gemeentefonds 1. Aanleiding

Nadere informatie

Memo Reg.nr.: O-FIN/2014/519 / RIS

Memo Reg.nr.: O-FIN/2014/519 / RIS Memo Reg.nr.: O-FIN/2014/519 / RIS 2014-459 Aan : Raadsleden gemeente Boxmeer Van : College van Burgemeester en Wethouders Kopie : Datum : 20 juni 2014 Onderwerp : Meicirculaire 2014 Bijlage(n) : Inleiding

Nadere informatie

Memo Reg.nr.: O-FIN/2013/16 / RIS

Memo Reg.nr.: O-FIN/2013/16 / RIS Memo Reg.nr.: O-FIN/2013/16 / RIS 2013-37 Aan : Raadsleden gemeente Boxmeer Van : College van Burgemeester en Wethouders Kopie : Datum : 23 januari 2013 Onderwerp : Decembercirculaire 2012 Bijlage(n) :

Nadere informatie

Algemene uitkering

Algemene uitkering Onderwerp Decembercirculaire 2010 van het Gemeentefonds. Beslispunten 1. De Decembercirculaire 2010 voor kennisgeving aan te nemen; 2. Op basis van de uitkomsten van de Decembercirculaire 2010 de begroting

Nadere informatie

OXT.?W III III MUI MUI INI II 13.017609. Advies B&W. Beslissing. Bespreken. Burgemeester Gelok. Registratienummer

OXT.?W III III MUI MUI INI II 13.017609. Advies B&W. Beslissing. Bespreken. Burgemeester Gelok. Registratienummer Advies B&W B&W Registratienummer 2 2 OXT.?W Beslissing Burgemeester Gelok Raadsinformatiebijeenkomst 7 november 203 Secretaris Van den Berge Gemeenteraadsbijeenkomst n.v.t. Wethouder Schenk T Bespreken

Nadere informatie

gemeente Eindhoven 0,6 1,5 3,6 4,0 2,8 5,9 7,9 8,2

gemeente Eindhoven 0,6 1,5 3,6 4,0 2,8 5,9 7,9 8,2 gemeente Eindhoven Inboeknummer 14bst001068 Dossiernummer 14.27.601 1 juli 2014 Raadsinformatiebrief Onderwerp: Meicirculaire Gemeentefonds 2014. Inleiding Drie keer per jaar (in mei, september, december)

Nadere informatie

MEMORIE VAN TOELICHTING. 1 e Bestuursrapportage 2014 & Kadernota 2015

MEMORIE VAN TOELICHTING. 1 e Bestuursrapportage 2014 & Kadernota 2015 MEMORIE VAN TOELICHTING 1 e Bestuursrapportage 2014 & Kadernota 2015 College van B&W van BEEK 26 juni 2014 MEMORIE VAN TOELICHTING Mede naar aanleiding van de commissiebehandelingen op 23, 24 en 25 juni

Nadere informatie

Onderwerp : Verwerking septembercirculaire 2014 in de begroting, als 1 e begrotingswijziging op de programmabegroting 2015

Onderwerp : Verwerking septembercirculaire 2014 in de begroting, als 1 e begrotingswijziging op de programmabegroting 2015 Raadsvoorstel *Z0150D438FB* Aan de raad Documentnummer : INT-14-14335 Afdeling : Bedrijfsvoering Onderwerp : Verwerking septembercirculaire 2014 in de begroting, als 1 e begrotingswijziging op de programmabegroting

Nadere informatie

1. Aanleiding Aanleiding voor dit raadsvoorstel is het uitkomen van de decembercirculaire 2014.

1. Aanleiding Aanleiding voor dit raadsvoorstel is het uitkomen van de decembercirculaire 2014. RAADSVOORSTEL raadsvergadering: 4 maart 2015 onderwerp: Decembercirculaire 2014 gemeentefonds bijlage: ontwerp-besluit datum: 23 februari 2015 gemeenteblad I nr.: 13 agenda nr.: 7 Aan de gemeenteraad,

Nadere informatie

Inleiding Op 31 mei 2016 is de meicirculaire verschenen, in dit advies worden de gevolgen voor de gemeente Krimpen toegelicht.

Inleiding Op 31 mei 2016 is de meicirculaire verschenen, in dit advies worden de gevolgen voor de gemeente Krimpen toegelicht. COLLEGEVOORSTEL Onderwerp Meicirculaire 2016 Te besluiten om 1. Kennis te nemen van de effecten van de meicirculaire 2016 2. De financiële gevolgen voor 2016-2020 te verwerken via de begrotingswijziging

Nadere informatie

Doorkiesnummer : (0495) Agendapunt: 8 ONDERWERP AANLEIDING EN DOELSTELLING PROBLEEMSTELLING OPLOSSINGSRICHTINGEN

Doorkiesnummer : (0495) Agendapunt: 8 ONDERWERP AANLEIDING EN DOELSTELLING PROBLEEMSTELLING OPLOSSINGSRICHTINGEN Wijnen, Peter FIN S3 RAD: RAD121107 2012-11-07T00:00:00+01:00 BW: BW121002 voorstel gemeenteraad Vergadering van de gemeenteraad van 7 november 2012 Portefeuillehouder : J.M. Cardinaal Behandelend ambtenaar

Nadere informatie

Onderwerp : Gevolgen meicirculaire 2013 voor de Voorjaarsnota 2013 en de Kadernota

Onderwerp : Gevolgen meicirculaire 2013 voor de Voorjaarsnota 2013 en de Kadernota Nummer : 05.11.2013 (aanvullend voorstel) Onderwerp : Gevolgen meicirculaire 2013 voor de Voorjaarsnota 2013 en de Kadernota 2014 2017 Korte inhoud : Gevolgen voor de Voorjaarsnota 2013 We stellen voor

Nadere informatie

De netto verschillen tussen de meicirculaire 2016 en de decembercirculaire 2015 zijn als volgt:

De netto verschillen tussen de meicirculaire 2016 en de decembercirculaire 2015 zijn als volgt: R A A D S I N F O R M A T I E B R I E F De leden van de raad Postbus 200 2920 AE KRIMPEN AAN DEN IJSSEL Datum: 16-6-2016 Zaaknummer: ZK16003379 Afdeling: Financiën en Control Contactpersoon: J.M.T. Koren

Nadere informatie

RAADSINFORMATIEBRIEF. De gemeenteraad. 1 juli 2014 Raadsinformatiebrief gevolgen meicirculaire 2014 gemeentefonds Financiën 57922

RAADSINFORMATIEBRIEF. De gemeenteraad. 1 juli 2014 Raadsinformatiebrief gevolgen meicirculaire 2014 gemeentefonds Financiën 57922 RAADSINFORMATIEBRIEF Aan T.a.v. Datum Betreft Van Ons kenmerk Bijlagen CC De gemeenteraad 1 juli 2014 Raadsinformatiebrief gevolgen meicirculaire 2014 gemeentefonds Financiën 57922 Geachte gemeenteraad,

Nadere informatie

Raadsinformatiebrief llllllllllllllll llll! llllllllllllllllllll illllillllillllllii

Raadsinformatiebrief llllllllllllllll llll! llllllllllllllllllll illllillllillllllii eeme ^Echt-Susteren Raadsinformatiebrief llllllllllllllll llll! llllllllllllllllllll illllillllillllllii Kenmerk Z19/010306 / D - 18943 Datum B&W-vergadering Portefeuillehouder(s) G.H.C. Frische Onderwerp

Nadere informatie

UITWERKING MEICIRCULAIRE bijlage -

UITWERKING MEICIRCULAIRE bijlage - UITWERKING MEICIRCULAIRE 2015 - bijlage - Het gemeentefonds is een fonds op de Rijksbegroting waaruit de gemeenten jaarlijks gelden ontvangen om van gemeente verwachte taken uit te voeren. Het gaat hierbij

Nadere informatie

Collegebesluit. Onderwerp: Septembercirculaire 2013 Gemeentefonds Reg. Nummer: CS/CC 2013/ 1. Inleiding

Collegebesluit. Onderwerp: Septembercirculaire 2013 Gemeentefonds Reg. Nummer: CS/CC 2013/ 1. Inleiding Collegebesluit Onderwerp: Septembercirculaire 2013 Gemeentefonds Reg. Nummer: CS/CC 2013/ 1. Inleiding Bij het opstellen van de begroting 2014 was het gemeenten bekend dat er gekort zou worden op de algemene

Nadere informatie

Collegebesluit. Onderwerp: Decembercirculaire 2014 Reg. Nummer: 2015/ Inleiding

Collegebesluit. Onderwerp: Decembercirculaire 2014 Reg. Nummer: 2015/ Inleiding Collegebesluit Onderwerp: Decembercirculaire 2014 Reg. Nummer: 2015/ 17799 1. Inleiding De decembercirculaire 2014 is de derde circulaire die in 2014 is verschenen over de ontwikkeling van het Gemeentefonds.

Nadere informatie

Kader Dit besluit vloeit over het algemeen voort uit de Financiële Verhoudingswet en heeft specifiek betrekking op het Gemeentefonds.

Kader Dit besluit vloeit over het algemeen voort uit de Financiële Verhoudingswet en heeft specifiek betrekking op het Gemeentefonds. Ambtelijke toelichting / voorstel aan het college zaaknummer : 111308 steller : John van Eijk portefeuillehouder : wethouder D.A. (Dirk) Heijkoop Onderwerp : Meicirculaire 2014 Gevraagd besluit: Het college

Nadere informatie

Vervolgens zijn de resultaten vergeleken met de ramingen voor de jaren 2015-2019, welke zijn gebaseerd op de meicirculaire 2015.

Vervolgens zijn de resultaten vergeleken met de ramingen voor de jaren 2015-2019, welke zijn gebaseerd op de meicirculaire 2015. Resultaat Septembercirculaire 2015 Op basis van de septembercirculaire 2015 is de algemene uitkering berekend voor de jaren 2015 tot en met 2019. Berekening heeft plaatsgevonden op basis van constante

Nadere informatie

UITWERKING MEICIRCULAIRE bijlage 2 -

UITWERKING MEICIRCULAIRE bijlage 2 - UITWERKING MEICIRCULAIRE 2014 - bijlage 2 - De meicirculaire kent een gewijzigde opzet. Zo zijn in het eerste hoofdstuk de politiek bestuurlijke items uitgelicht en kort toegelicht. Vanaf hoofdstuk twee

Nadere informatie

datum voor Afdeling/cluster 23 juni 2015 Leden van de Raad Bedrijfsvoering

datum voor Afdeling/cluster 23 juni 2015 Leden van de Raad Bedrijfsvoering Memo datum voor Afdeling/cluster 23 juni 2015 Leden van de Raad Bedrijfsvoering behandeld door bijlage(n) A. ter Beest 1 Onderwerp Effecten meicirculaire 2015 i.r.t. de Voorjaarsnota 2015 Geachte leden

Nadere informatie

Samenvatting Voorjaarsnota - decembercirculaire

Samenvatting Voorjaarsnota - decembercirculaire Memo meicirculaire 2016 De laatste bijstelling van de algemene uitkering heeft plaatsgevonden in de Voorjaarsnota 2016 op basis van de decembercirculaire 2015 en de meest actuele gegevens eenheden verdeelmaatstaven

Nadere informatie

UITWERKING MEICIRCULAIRE bijlage -

UITWERKING MEICIRCULAIRE bijlage - UITWERKING MEICIRCULAIRE 2017 - bijlage - Het gemeentefonds is een fonds op de Rijksbegroting waaruit de gemeenten jaarlijks gelden ontvangen om van gemeente verwachte taken uit te voeren. Het gaat hierbij

Nadere informatie

De leden van de gemeenteraad van Haarlemmermeer Postbus 250 2130 AG Hoofddorp

De leden van de gemeenteraad van Haarlemmermeer Postbus 250 2130 AG Hoofddorp gemeente Haarlemmermeer De leden van de gemeenteraad van Haarlemmermeer Postbus 250 2130 AG Hoofddorp Bezoekadres; Raadhuisplein 1 Hoofddorp Telefoon 0900 1852 Telefax 023 563 95 50 Cluster Contactpersoon

Nadere informatie

In de bijgevoegde analyse wordt weergegeven waardoor de verschillen ten opzichte van de meicirculaire zijn ontstaan.

In de bijgevoegde analyse wordt weergegeven waardoor de verschillen ten opzichte van de meicirculaire zijn ontstaan. Memo Aan: de Raad van de gemeente Oude IJsselstreek Cc: Van: College van burgemeester en wethouders Datum: 6 oktober 2015 Kenmerk: 15ini02499 Onderwerp: uitwerking septembercirculaire 2015 (Algemene uitkering

Nadere informatie

Raadsinformatiebrief. Onderwerp Septembercirculaire 2014 algemene uitkering

Raadsinformatiebrief. Onderwerp Septembercirculaire 2014 algemene uitkering Raadsinformatiebrief Onderwerp Septembercirculaire 2014 algemene uitkering Inleiding/Aanleiding Gemeenten ontvangen jaarlijks een algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Deze algemene uitkering is een

Nadere informatie

23 juni 2015 Financiële gevolgen meicirculaire 2015 gemeentefonds M.A. Bouter

23 juni 2015 Financiële gevolgen meicirculaire 2015 gemeentefonds M.A. Bouter Aan Gemeenteraad Datum Betreft Contactpersoon 23 juni 2015 Financiële gevolgen meicirculaire 2015 gemeentefonds M.A. Bouter Doorkiesnummer Email Bijlage(n) Ons kenmerk Uw kenmerk CC 1 592113 Hofhoek 5

Nadere informatie

C. Taakmutaties voor domeinen D. Doeluitkeringen voor domeinen E. Decentralisaties sociaal

C. Taakmutaties voor domeinen D. Doeluitkeringen voor domeinen E. Decentralisaties sociaal Collegebesluit Onderwerp: Decembercirculaire 2016 Gemeentefonds BBV nr: 2017/16809 1. Inleiding De decembercirculaire is de derde circulaire van het jaar over het gemeentefonds. Het karakter van de circulaire

Nadere informatie

i^v RAADSINFORMATIEBRIEF

i^v RAADSINFORMATIEBRIEF i^v gemeente WOERDEN Van: college van burgemeester en wethouders Datum: 1 november 211 Portefeuillehouder(s): B. Duindam Portefeuille(s): Financiën Contactpersoon: Ivonne Mellema-Moor Tel.nr.: 843 E-mailadres:

Nadere informatie

Onderstaand overzicht uit de voorjaarsnota 2017 is bijgewerkt met de resultaten van de meicirculaire 2016.

Onderstaand overzicht uit de voorjaarsnota 2017 is bijgewerkt met de resultaten van de meicirculaire 2016. Memo Aan: Gemeenteraad Oude IJsselstreek Cc: Van: College B&W Datum: 14 juni 2016 Kenmerk: 16ini01540 Onderwerp: Meicirculaire 2016 Geachte gemeenteraad, In deze memo vindt u de informatie over de Meicirculaire

Nadere informatie

Algemene uitkering Beginstand algemene uitkering

Algemene uitkering Beginstand algemene uitkering R A A D S I N F O R M A T I E B R I E F De leden van de raad Postbus 200 2920 AE KRIMPEN AAN DEN IJSSEL Datum: 1-12-2016 Zaaknummer: ZK16006137 Afdeling: Financiën en Control Contactpersoon: J.M.T. Koren

Nadere informatie

Raad van de gemeente Renkum

Raad van de gemeente Renkum Memo Van Registreren College Ja, 121315 Kopie aan MT Aan Raad van de gemeente Renkum Datum Onderwerp 11 juni 2013 Meicirculaire gemeentefonds 2013 De meicirculaire van het gemeentefonds is 31 mei 2013

Nadere informatie

Raadsinformatiebrief 73

Raadsinformatiebrief 73 Aan de leden van de gemeenteraad. Raadsinformatiebrief 73 Helmond, 10 oktober 2017 Zaaknummer: Telefoon.: 0492-587117 Onderwerp: Septembercirculaire 2017 Uw kenmerk: Uw brief d.d.: Onlangs is de Programmabegroting

Nadere informatie

1. Kennis te nemen van de maart- en meicirculaire en de (financiële) gevolgen daarvan

1. Kennis te nemen van de maart- en meicirculaire en de (financiële) gevolgen daarvan COLLEGEVOORSTEL Onderwerp Maart- en meicirculaire 2018 gemeentefonds Te besluiten om 1. Kennis te nemen van de maart- en meicirculaire en de (financiële) gevolgen daarvan Inleiding De maartcirculaire is

Nadere informatie

: Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007

: Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007 Nummer Onderwerp : B-2.14.2006 : Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007 Korte inhoud : Voor de voorjaarsnota moet de begrote algemene uitkering worden verhoogd met 144.637 en de

Nadere informatie

Afweging Het voorstel is om kennis te nemen van de uitkomsten van de meicirculaire en de raadsleden te informeren met het bijgevoegde memo.

Afweging Het voorstel is om kennis te nemen van de uitkomsten van de meicirculaire en de raadsleden te informeren met het bijgevoegde memo. Zaaknummer 00514998 Onderwerp Uitkomsten meicirculaire 2017 gemeentefonds Collegevoorstel Aanleiding / voorgeschiedenis Onlangs is de meicirculaire gemeentefonds verschenen die ingaat op de ontwikkeling

Nadere informatie

Ten opzichte van de kadernota ontwikkelt de algemene uitkering zich als volgt in de meicirculaire: [zie volgende pagina]

Ten opzichte van de kadernota ontwikkelt de algemene uitkering zich als volgt in de meicirculaire: [zie volgende pagina] Gemeenteraad van Wageningen Postbus 1 6700 AA WAGENINGEN *17.0102052* Wageningen 13 juni 2017 ons kenmerk FC/17.0102052 ons nr. ink. brief FC/ onderwerp Meicirculaire 2017 bijlagen 1 behandeld door R.

Nadere informatie

Postbus 1 3430 AA Bezoekadres Stadsplein 1 3431 LZ www.nieuwegein.nl IBAN: NL49 BNGH 0285 0043 87 BIC: BNGHNL2G

Postbus 1 3430 AA Bezoekadres Stadsplein 1 3431 LZ www.nieuwegein.nl IBAN: NL49 BNGH 0285 0043 87 BIC: BNGHNL2G Postbus 1 343 AA Bezoekadres Stadsplein 1 3431 LZ www.nieuwegein.nl IBAN: NL49 BNGH 285 43 87 BIC: BNGHNL2G Nieuwegein Financiën 215-439 Contactpersoon Harry Harkema Telefoon (3) 67 18 48 E-mail H.Harkema@nieuwegein.nl

Nadere informatie

Wy stelle jo foar te besluten om: de begroting te wijzigingen conform de mutaties in de decembercirculaire gemeentefonds 2014.

Wy stelle jo foar te besluten om: de begroting te wijzigingen conform de mutaties in de decembercirculaire gemeentefonds 2014. Riedsútstel Ried : 12 februari 2015 Agindapunt : 5 Status : Opiniërend/Besluitvormend Eardere behandeling : Informatiecarrousel 5 februari 2015 (agendapunt 7) Portefúljehâlder : Mw. G. Postma Amtner :

Nadere informatie

Financiën Ingekomen stuk D5 (PA 13 november 2013) Concern Financiën. Ons kenmerk FA20/13.0012907. Datum uw brief

Financiën Ingekomen stuk D5 (PA 13 november 2013) Concern Financiën. Ons kenmerk FA20/13.0012907. Datum uw brief Ingekomen stuk D5 (PA 13 november 2013) Aan de gemeenteraad van Nijmegen Korte Nieuwstraat 6 6511 PP Nijmegen Telefoon 14024 Telefax (024) 323 59 92 E-mail gemeente@nijmegen.nl Postadres Postbus 9105 6500

Nadere informatie

Onderwerp : Gevolgen van de meicirculaire 2014 op de Voorjaarsrapportage 2014 en het Kaderplan

Onderwerp : Gevolgen van de meicirculaire 2014 op de Voorjaarsrapportage 2014 en het Kaderplan Nummer : 06-14.2014 (aanvullend voorstel) Onderwerp : Gevolgen van de meicirculaire 2014 op de Voorjaarsrapportage 2014 en het Kaderplan 2015-2018 Korte inhoud : Zoals aangegeven in de Voorjaarsrapportage

Nadere informatie

Gemeente Langedijk. 2e Kwartaalrapportage Verzonden aan de raad 23 juli e Kwartaalrapportage Gemeente Langedijk - 1 -

Gemeente Langedijk. 2e Kwartaalrapportage Verzonden aan de raad 23 juli e Kwartaalrapportage Gemeente Langedijk - 1 - Gemeente Langedijk 2e Kwartaalrapportage 2014 Verzonden aan de raad 23 juli 2014. - 1 - - 2 - Inleiding Hierbij ontvangt u de 2 e Kwartaalrapportage 2014. In de nu voorliggende kwartaalrapportage wordt

Nadere informatie

Voorts geven wij ook inzicht in de voorlopige financiële consequenties van de ontwerp-najaarsnota 2015.

Voorts geven wij ook inzicht in de voorlopige financiële consequenties van de ontwerp-najaarsnota 2015. Gemeente Bladel MEDEDELING Economisch hart van de Kempen IIIIIIIIIDIIIIIIIIII Nummer : R2015.117 Onderwerp : Septembercirculaire 2015 Aan de raad Samenvatting De septembercirculaire bevat informatie over

Nadere informatie

Raadsmemo. Datum: 22 oktober Gemeenteraad van Hof van Twente. Kopie aan: B.M.J. Eshuis. Jeroen te Molder, Financiële zaken

Raadsmemo. Datum: 22 oktober Gemeenteraad van Hof van Twente. Kopie aan: B.M.J. Eshuis. Jeroen te Molder, Financiële zaken Raadsmemo Datum: 22 oktober 2013 Aan: Gemeenteraad van Hof van Twente Kopie aan: Van: Voor informatie: Onderwerp: B.M.J. Eshuis Jeroen te Molder, Financiële zaken Septembercirculaire 2013 gemeentefonds

Nadere informatie

Bijlage 1 bij de raadsmededeling meicirculaire 2017 gemeentefonds

Bijlage 1 bij de raadsmededeling meicirculaire 2017 gemeentefonds Bijlage 1 bij de raadsmededeling meicirculaire 2017 gemeentefonds 1. Toelichting op de ontwikkeling van de algemene uitkering 1. Accres Het accres is het bedrag waarmee de algemene uitkering uit het gemeentefonds

Nadere informatie

Aan de leden van de gemeenteraad.

Aan de leden van de gemeenteraad. Aan de leden van de gemeenteraad. Raadsinformatiebrief 12 Financien en control Helmond, 29 januari 2013 Ons kenmerk: 1399000295 Doorkiesnr.: 587117 Onderwerp: decembercirculaire 2012 en onderhandelaarsakkoord

Nadere informatie

Aan het college van Burgemeester en wethouders van Haarlemmerliede en Spaarnwoude. Onderwerp: Standaardrapport naar aanleid9ing van decembercirculaire

Aan het college van Burgemeester en wethouders van Haarlemmerliede en Spaarnwoude. Onderwerp: Standaardrapport naar aanleid9ing van decembercirculaire Aan het college van Burgemeester en wethouders van Haarlemmerliede en Spaarnwoude Onderwerp: Standaardrapport naar aanleid9ing van decembercirculaire Halfweg, 25 januari 2013 Geacht college, Het verschijnen

Nadere informatie

Vervolgens zijn de resultaten vergeleken met de ramingen voor de jaren , welke zijn gebaseerd op de meicirculaire 2014.

Vervolgens zijn de resultaten vergeleken met de ramingen voor de jaren , welke zijn gebaseerd op de meicirculaire 2014. Resultaat Septembercirculaire 2014 Op basis van de septembercirculaire 2014 is de algemene uitkering berekend voor de jaren 2014 tot en met 2018. Berekening heeft plaatsgevonden op basis van constante

Nadere informatie

MEMO van college aan de raad

MEMO van college aan de raad MEMO van college aan de raad datum : 24 juni 2014 aan : Gemeenteraad van : College onderwerp : Gevolgen algemene uitkering n.a.v. meicirculaire 2014 Portefeuillehouder: Rob Zeeman Inlichtingen bij: Jan

Nadere informatie

Raadsinformatiebrief1

Raadsinformatiebrief1 /29074 Raadsinformatiebrief1 Onderwerp Portefeuillehouder B&W besluit d.d. Raadsinformatiebrief meicirculaire gemeentefonds D. Emmer 2706 Aan de leden van de gemeenteraad Zaanstad, Inleiding Gemeenten

Nadere informatie

Afdeling Dĩrectiestaf

Afdeling Dĩrectiestaf Raadhuisplein 1 7811 AP Emmen t. 14 0591 f. 0591 685599 Postbus 30001 7800 RA Emmen e. gemeente@emmen.nl i. www.emmen.nl Aan de raad van de gemeente Emmen Afdeling Dĩrectiestaf team Kaderstelling 8Í Advies

Nadere informatie

Doorkiesnummer : (0495) Agendapunt: 7 ONDERWERP

Doorkiesnummer : (0495) Agendapunt: 7 ONDERWERP Hanssen, Annie FIN S3 RAD: RAD151112 donderdag 12 november 2015 BW: BW151013 voorstel gemeenteraad Vergadering van de gemeenteraad van 12 november 2015 Portefeuillehouder : H.A. Litjens Behandelend ambtenaar

Nadere informatie

Gemeente Bladel MEDEDELING. Aan de raad. Economisch hart van de Kempen IllililllilllllUllllililliUlll. : R : Septembercirculaire 2017

Gemeente Bladel MEDEDELING. Aan de raad. Economisch hart van de Kempen IllililllilllllUllllililliUlll. : R : Septembercirculaire 2017 Gemeente Bladel MEDEDELING Economisch hart van de Kempen IllililllilllllUllllililliUlll Nummer Onderwerp : R2017.142 : Septembercirculaire 2017 Bladel Casteren Hapert Hoogeloon Netersel Aan de raad Samenvatting

Nadere informatie

Raadsinformatiebrief 81

Raadsinformatiebrief 81 Aan de leden van de gemeenteraad. Raadsinformatiebrief 81 Financiën Helmond, 21 oktober 2016 Zaaknummer: 1223942 Telefoon.: 0492-587117 Onderwerp: Septembercirculaire 2016 Uw kenmerk: Uw brief d.d.: Onlangs

Nadere informatie

Bestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders

Bestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders Bestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders Reg.nr: BW16-0261 Casenr.: Cbb160259 Sector/afd.:Regie & Ontwikkeling / Regie & Ontwikkeling 1 Steller/tel/e-mail: R. Kieft/ I. Harmsen 5789 / 5271

Nadere informatie

Advies aan B&W 6 november 2012

Advies aan B&W 6 november 2012 Advies aan B&W 6 november 2012 Dienst Gemeentebedrijven Ambtenaar, tel.nr. W van de Camp, 9929 Afdeling F&C Portefeuillehouder J van Loon Onderwerp: Effecten regeerakkoord op gemeentefonds en de specifieke

Nadere informatie

01 A Gemeente Delft VERZONDEN - 8 JAN = Geachte leden van de gemeenteraad,

01 A Gemeente Delft VERZONDEN - 8 JAN = Geachte leden van de gemeenteraad, Gemeentebrede Bedrijfsvoeringsondersteuning 01 A Gemeente Delft Advies en expertise Geld De Torenhove Martinus Nijhoffiaan 2 2624 ES Delft IBAN NL21 BNGH 0285 0017 87 t.n.v. gemeente Delft Retouradres

Nadere informatie

Bestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders

Bestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders Bestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders Reg.nr: BW17-0200 Casenr.:CBB170194 Sector/afd.:Regie & Ontwikkeling / Regie & Ontwikkeling 1 Steller/tel/e-mail: I. Harmsen / 5271 / i.harmsen@heerhugowaard.nl

Nadere informatie

- = voordeel (bedragen x 1.000)

- = voordeel (bedragen x 1.000) Collegevoorstel onder verantwoordelijkheid van : wethouder mw. W.J.F. van der Rijtvan der Kruis Onderwerp : Addendum bij 2e bestuursrapportage 2017 en programmabegroting 2018 2021 : Financiën Voorstelnummer

Nadere informatie

Doorkiesnr.:

Doorkiesnr.: Gemeente Hellendoorn Gemeenteraad van Hellendoorn Postbus 200 7440 AE NIJVERDAL Uw brief/kenmerk: Ons kenmerk: 14UIT11334 Doorkiesnr.: 63 02 64 Typ. /coll. ATI Bijlagen: Onderwerp: Ontwikkeling gemeentefonds

Nadere informatie

Onderwerp Zaaknummer Uw kenmerk Datum Septembercirculaire 2013

Onderwerp Zaaknummer Uw kenmerk Datum Septembercirculaire 2013 ** Aan de gemeenteraad van Hengelo Gemeente Hengelo Postbus 18 7550 AA Hengelo Onderwerp Zaaknummer Uw kenmerk Datum Septembercirculaire 2013 1006983 gemeentefonds Geacht raadslid, In deze brief willen

Nadere informatie

De raadsinformatiebrief over de ontwikkeling van de algemene uitkering gemeentefonds naar aanleiding van de meicirculaire 2019.

De raadsinformatiebrief over de ontwikkeling van de algemene uitkering gemeentefonds naar aanleiding van de meicirculaire 2019. RAADSINFORMATIEBRIEF 19R.00587 Van : college van burgemeester en wethouders Datum : 16 juli 2019 Portefeuillehouder(s) : Wethouder Bolderdijk Portefeuille(s) : Financiën Contactpersoon : D. van Strijen

Nadere informatie

19 januari 2015 10 2015/ n.v.t. burgemeester A.G.J. Strien

19 januari 2015 10 2015/ n.v.t. burgemeester A.G.J. Strien Aan de raad van de gemeente Olst-Wijhe. Raadsvergadering d.d. Agendapunt Voorstelnummer Opiniërend besproken d.d. Portefeuillehouder 19 januari 2015 10 2015/ n.v.t. burgemeester A.G.J. Strien Kenmerk 14.411162

Nadere informatie

Onderwerp Meicirculaire 2009 Gemeentefonds en aanpassingen begroting 2009

Onderwerp Meicirculaire 2009 Gemeentefonds en aanpassingen begroting 2009 Gemeente Appingedam Raadsvoorstel Raadsagenda d.d.: 17 september 2009 Voorstel nummer : 9 Behandelend ambtenaar : A. Schuur Telefoonnummer : 0596 691241 E-mailadres : a.schuur@appingedam.nl Portefeuillehouder

Nadere informatie

2 a. Toelichting van de VNG bij de financiële aspecten van het Bestuursakkoord.

2 a. Toelichting van de VNG bij de financiële aspecten van het Bestuursakkoord. 2 a. Toelichting van de VNG bij de financiële aspecten van het Bestuursakkoord. Tijdens de ledenconsultaties die in juni over het Bestuursakkoord en het rapport De eerste overheid hebben plaatsgevonden

Nadere informatie

en onvoorziene investeringen oprichten intergemeentelijke adviescommissie bezwaarschriften sociale zekerheid

en onvoorziene investeringen oprichten intergemeentelijke adviescommissie bezwaarschriften sociale zekerheid Aan : Raad Van : College van B&W CC : Datum : 19 juni 2014 Betreft : Inleiding Eind mei 2014 is de meicirculaire van het Ministerie van Binnenlandse Zaken uitgekomen. Hierin zijn de meest actuele ontwikkelingen

Nadere informatie

B en W. nr d.d

B en W. nr d.d B en W. nr. 13.0897 d.d. 1-10-2013 Onderwerp Brief aan de gemeenteraad over ontwikkeling algemene uitkering Gemeentefonds Burgemeester en wethouders besluiten: Behoudens advies van de commissie 1. De brief

Nadere informatie

Economisch hart van de Kempen

Economisch hart van de Kempen Gemeente Bladel MEDEDELING Economisch hart van de Kempen Nummer Onderwerp R2017.096 Meicirculaire 2017 Bladel Casteren Hapert Hoogeloon Netersel Aan de raad Samenvatting De meicirculaire bevat informatie

Nadere informatie

Vaststelling brief aan de raad over actuele financiele ontwikkelingen

Vaststelling brief aan de raad over actuele financiele ontwikkelingen B&W.nr. 11.0990, d.d. 4-10- 2011 Onderwerp Vaststelling brief aan de raad over actuele financiele ontwikkelingen Besluiten:Behoudens advies van de commissie 1. Vast te stellen bijgaande brief aan de raad

Nadere informatie

Collegevoorstel. Zaaknummer Decembercirculaire 2016 gemeentefonds

Collegevoorstel. Zaaknummer Decembercirculaire 2016 gemeentefonds Zaaknummer 00494739 Onderwerp Decembercirculaire 2016 gemeentefonds Collegevoorstel Aanleiding / voorgeschiedenis Gemeenten ontvangen vanuit het Rijk op drie tijdstippen in het jaar de informatie over

Nadere informatie

Een eerste inzicht in het budget voor de Wmo 2015. 1. Inleiding

Een eerste inzicht in het budget voor de Wmo 2015. 1. Inleiding Een eerste inzicht in het budget voor de Wmo 2015 1. Inleiding Het wetsvoorstel Wmo 2015 is op 14 januari 2014 aan de Tweede Kamer aangeboden. De inwerkingtreding van het wetsvoorstel is voorzien op 1

Nadere informatie

Financiële ontwikkelingen na gereedkomen primitieve begroting

Financiële ontwikkelingen na gereedkomen primitieve begroting Financiële ontwikkelingen na gereedkomen primitieve begroting Inleiding In de raadsvergadering van 3 december 2014 is een nieuwe Planning & Control Cyclus vastgesteld. Met deze vaststelling zijn de 1 e

Nadere informatie

Technische vragen RIB meicirculaire Utrechtse Heuvelrug

Technische vragen RIB meicirculaire Utrechtse Heuvelrug 1 2 Algemene uitkering Kunnen we een historisch overzicht krijgen van de bruto uitkering van de algemene uitkering conform bijgevoegde tabel (Blad 2) 2 2 WOZ irt OZB tarief Uit de mei circulaire 2016 (blz.

Nadere informatie

RAADSVOORSTEL. B en W-besluit nr.: Naam programma: Onderwerp: Actualisering specifieke uitkeringen.

RAADSVOORSTEL. B en W-besluit nr.: Naam programma: Onderwerp: Actualisering specifieke uitkeringen. Rv. nr.: RAADSVOORSTEL B en W-besluit d.d.: B en W-besluit nr.: Naam programma: Algemene dekkingsmiddelen Onderwerp: Actualisering algemene uitkering 2015 o.b.v. september- en decembercirculaire 2014.

Nadere informatie

In het budgettair perspectief van de kaderbrief 2015 is het totaaleffect van de ontwikkelingen in de meicirculaire 2014 opgenomen.

In het budgettair perspectief van de kaderbrief 2015 is het totaaleffect van de ontwikkelingen in de meicirculaire 2014 opgenomen. Raadsmemo Datum: 3 juli 2014 Aan: Gemeenteraad van Hof van Twente Kopie aan: Van: Voor informatie: Onderwerp: H.J. Scholten Jeroen te Molder, Financiële zaken Meicirculaire 2014 gemeentefonds 1. Aanleiding

Nadere informatie

Raadsvoorstel: 2015-1464 Onderwerp: Septembercirculaire 2015

Raadsvoorstel: 2015-1464 Onderwerp: Septembercirculaire 2015 Raadsvoorstel: 2015-1464 Onderwerp: Septembercirculaire 2015 Datum: 12 oktober 2015 Portefeuillehouder: M. Doodkorte Raadsbijeenkomst: 27 oktober 2015 (inloop) Raadsvergadering: 5 november 2015 Programma:

Nadere informatie

Uw brief van: Ons kenmerk: Bijlage(n): 1 Doorkiesnummer: adres: Datum: 19 juni 2017

Uw brief van: Ons kenmerk: Bijlage(n): 1 Doorkiesnummer: adres: Datum: 19 juni 2017 Raadsinformatiebrief De gemeenteraad van Albrandswaard Uw brief van: Ons kenmerk: 1237338 Uw kenmerk: Contact: C. Kolf Bijlage(n): 1 Doorkiesnummer: 0180-451286 E-mailadres: k.kolf@bar-organisatie.nl Datum:

Nadere informatie

Vertrouwelijk (bij gebruik van persoonsgegevens) Raadscommissie. F&V LTA ja: Maand Jaar LTA nee: Niet op LTA

Vertrouwelijk (bij gebruik van persoonsgegevens) Raadscommissie. F&V LTA ja: Maand Jaar LTA nee: Niet op LTA Raadsvoorstel Onderwerp Decembercirculaire gemeentefonds 2016 Registratienr. 6140851 Steller/telnr. Franke Hiemstra/ 76 98 Bijlagen geen Classificatie Portefeuillehouder Langetermijn agenda (LTA) Raad

Nadere informatie

Aan de raad van de gemeente Lingewaard

Aan de raad van de gemeente Lingewaard Aan de raad van de gemeente Lingewaard Onderwerp Portefeuillehouder Gevolgen septembercirculaire 2018 voor de gemeente Lingewaard H.W.M. Witjes Beslispunten Kennis te nemen van de gevolgen van de septembercirculaire

Nadere informatie

Dostzaan Buiten gewoon

Dostzaan Buiten gewoon Gemeente Dostzaan Buiten gewoon De Gemeenteraad van Oostzaan Gemeentehuis Bezoekadres Kerkbuurt, 5 BD Oostzaan Postadres Postbus 0, 50 AA Wormer Telefoon 075 65 00 Fax 075 65 E-maii antwoord@over-gemeenten.nl

Nadere informatie

Specificatie algemene uitkering Albrandswaard decembercirculaire Toelichting op mutatie Mutaties integratie-uitkering sociaal domein

Specificatie algemene uitkering Albrandswaard decembercirculaire Toelichting op mutatie Mutaties integratie-uitkering sociaal domein Gemeenteraad van Albrandswaard Uw brief van: Ons kenmerk: 1174066 Uw kenmerk: Contact: C. Kolf Bijlage(n): Doorkiesnummer: +31180451286 E-mailadres: k.kolf@bar-organisatie.nl Datum: 17 januari 2017 Betreft:

Nadere informatie

= = Raadsvergadering d.d. 25 november 2014 Agendanr..

= = Raadsvergadering d.d. 25 november 2014 Agendanr.. = = Raadsvergadering d.d. 25 november 2014 Agendanr.. Aan de Raad No.ZA.14-30274/DV.14-402, afdeling M&A. Sellingen, 13 november 2014 Onderwerp: Septembercirculaire 2014 Beoogd effect fect Actueel inzicht

Nadere informatie

Raadsvoorstel agendapunt

Raadsvoorstel agendapunt Raadsvoorstel agendapunt Aan de raad van de gemeente IJsselstein Zaaknummer : 489473 Datum : 10 oktober 2017 Programma : Alle Blad : 1 van 6 Commissie : Bestuur Portefeuillehouder: mr. P.J.M. van Domburg

Nadere informatie

lllllllllli lllllllllllllllllllllllllllllllllllll \}"py Maassluis Raadsvoorstel (openbaar) 1800 Afdeling Financiën & Control gemeente ADV

lllllllllli lllllllllllllllllllllllllllllllllllll \}py Maassluis Raadsvoorstel (openbaar) 1800 Afdeling Financiën & Control gemeente ADV Raadsvoorstel (openbaar) 1800 Afdeling Financiën & Control \}"py gemeente Maassluis zaaknummer Zll00039 registratienummer ADV1100288 opsteller advies mevrouw M.J.P. Kok Delsman doorkiesnummer 0105931775

Nadere informatie

No.ZA /DV en No.ZA.17/065646/DV , afdeling Middelen en Advies. Onderwerp: Bestuursrapportage 2017 / septembercirculaire 2017

No.ZA /DV en No.ZA.17/065646/DV , afdeling Middelen en Advies. Onderwerp: Bestuursrapportage 2017 / septembercirculaire 2017 *ZEA67154E20* GEWIJZIGD EXEMPLAAR Raadsvergadering d.d. 31 oktober 2017 Agendanr. 7. Aan de Raad No.ZA.16-40246/DV.16-620 en No.ZA.17/065646/DV.17-693, afdeling Middelen en Advies. Sellingen, 26 oktober

Nadere informatie

Financiële vertaling Bestuursakkoord

Financiële vertaling Bestuursakkoord Financiële vertaling Bestuursakkoord In deze notitie geven we inzicht in de financiële vertaling van het Bestuursakkoord. Dat doen we per onderdeel van het Bestuursakkoord. En dat doen we door per onderdeel

Nadere informatie

8 februari Begrotingswijziging

8 februari Begrotingswijziging Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 8 februari 2018 Onderwerp: Begrotingswijziging Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren. Aan de gemeenteraad

Nadere informatie

CIRCULAIRE GEMEENTEFONDS van 16 maart 2004

CIRCULAIRE GEMEENTEFONDS van 16 maart 2004 Datum 16 maart 2004 Ons kenmerk FO2004/57623 Onderdeel Afd. Financiële Organisatie Binnenlands Bestuur Inlichtingen zie onder CIRCULAIRE GEMEENTEFONDS van 16 maart 2004 Aantal bijlagen geen Bezoekadres

Nadere informatie

Bijlagen 1 Voorjaarsnota

Bijlagen 1 Voorjaarsnota Raadsvoorstel Agendapunt: Onderwerp Voorjaarsnota 2012 Datum voorstel 10 april 2012 Datum raadsvergadering 15 mei 2012 Bijlagen 1 Voorjaarsnota Ter inzage Aan de gemeenteraad, 0. Samenvatting De voorjaarsnota

Nadere informatie

Raadsvoorstel 2005/16502

Raadsvoorstel 2005/16502 Raadsvoorstel 2005/16502 Plan van aanpak Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) gemeente Portefeuillehouder M. Steffens-van de Water/ H. Tuning Steller J. Sinke Collegevergadering 21 juni 2005 Raadsvergadering

Nadere informatie

Raadsvoorstel. Datum vergadering 25 juni 2014 Nr. 14

Raadsvoorstel. Datum vergadering 25 juni 2014 Nr. 14 Pag. 1/6 Datum vergadering 25 juni 2014 Nr. 14 Omschrijving agendapunt Portefeuillehouder Voorstel om kennis te nemen van de financiële update, in te stemmen met de verdere uitwerking van de oplossingsrichtingen

Nadere informatie

B en W d.d

B en W d.d B en W 14.0354 d.d. 8-4-2014 Onderwerp Reactie aan VNG op de onderzoeksrapportage Groot-onderhoud gemeentefonds Besluiten:Behoudens advies van de commissie 1. Vast te stellen de brief aan de gemeenteraad

Nadere informatie

Integratie-uitkering Sociaal Domein

Integratie-uitkering Sociaal Domein Integratie-uitkering Sociaal Domein 2017-2022 Integratie-uitkering Sociaal Domein Participatiebudget Jeugd Wmo Colofon Integratie-uitkering Sociaal Domein 2017-2022 Integratie-uitkering Sociaal Domein

Nadere informatie

Regeerakkoord bruggen slaan en de transitie AWBZ

Regeerakkoord bruggen slaan en de transitie AWBZ Regeerakkoord bruggen slaan en de transitie AWBZ De 12 gemeenten in Brabant Noordoost-oost (BNO-o) hebben samen met een groot aantal instellingen hard gewerkt aan de voorbereidingen voor de transitie AWBZ.

Nadere informatie

2e Kwartaalrapportage 2015

2e Kwartaalrapportage 2015 2e Kwartaalrapportage 2015 Verzonden aan de Raad 29 juli 2015 Gemeente Langedijk Inleiding Hierbij ontvangt u de 2 e Kwartaalrapportage 2015. In deze kwartaalrapportage wordt u geïnformeerd over financiële

Nadere informatie

Meicirculaire Gemeentefonds 2015, belangrijkste effecten per uitkeringsjaar nader toegelicht

Meicirculaire Gemeentefonds 2015, belangrijkste effecten per uitkeringsjaar nader toegelicht Meicirculaire Gemeentefonds 2015, belangrijkste effecten per uitkeringsjaar nader toegelicht 1. Inleiding Op 1 juni 2015 is de Meicirculaire van het gemeentefonds gepubliceerd. In deze bijlage, onderdeel

Nadere informatie

Memo * * Registratienummer / 14Z : College van BenW. : Leden van de gemeenteraad. Datum : 26 juni 2014

Memo * * Registratienummer / 14Z : College van BenW. : Leden van de gemeenteraad. Datum : 26 juni 2014 Memo Registratienummer 2014-19938 / 14Z.004437 Van Aan : College van BenW : Leden van de gemeenteraad Datum : 26 juni 2014 Onderwerp : Memo met informatie over de meicirculaire 2014 De meicirculaire 2014

Nadere informatie

AAN DE AGENDACOMMISSIE

AAN DE AGENDACOMMISSIE AAN DE AGENDACOMMISSIE Agenda: 8-6-2017 Franeker, 18-4-2017 Onderwerp Concept begroting 2018 Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân (Dienst) Portefeuillehouder Wethouder T. Twerda Doel

Nadere informatie