*Z00391CFE25* Raadsvoorstel. Aan de raad. Documentnummer : INT

Transcriptie

1 *Z00391CFE25* Raadsvoorstel Aan de raad Documentnummer : INT Afdeling : Stadszaken Onderwerp : RAUM: de jaarrekening 2012, de begrotingswijziging 2013 en de programmabegroting 2014 van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer en de Buitenlanden Inleiding Het bestuur van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM) biedt u conform de gemeenschappelijke regeling en bij brief van 5 april 2013 (decosnr. IN ) de volgende stukken betreffende het Alkmaarder- en Uitgeestermeer (A&Umeer) en de Buitenlanden: 1. De jaarrekening De begrotingswijziging 2013 en 3. De programmabegroting 2014 Het dagelijks bestuur (DB) van het RAUM heeft deze stukken in haar vergadering van 21 maart 2013 voorlopig vastgesteld. In haar vergadering van 13 juni 2013 wil zij een definitief besluit nemen. De Gemeenschappelijke Regeling Het RAUM is een Gemeenschappelijke Regeling waarin de provincie Noord-Holland en de gemeenten Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo, Uitgeest en Zaanstad participeren. Het recreatieschap draagt samen met de genoemde participanten zorg voor het beheer en ontwikkeling van natuur- en watersportgebieden. In 2008 is de Gemeenschappelijke Regeling RAUM uitgebreid met de nieuwe recreatiegebieden De Omzoom en de Buitenlanden, die in het kader van het Strategisch Groenproject (SGP) IJmond tot Zaanstad (IJ en Z) zouden worden aangelegd. Begin 2009 is fase 1 van het deelgebied De Buitenlanden (circa 39 ha) opgeleverd en in beheer genomen door het schap. Door het veranderd rijksbeleid werft het Rijk geen nieuwe gronden meer voor uitvoering van fase 2 van de Buitenlanden en de Omzoom. Het recreatiegebied wordt daarom in gewijzigde vorm afgerond. Gedeputeerde Staten van de provincie Noord-Holland heeft voor afronding van de Buitenlanden en de noodzakelijke verbindingen in het gebied Tussen IJ en Z circa 1,3 miljoen euro gereserveerd. Onduidelijk is of de eerder voor het SGP aangekochte BBL-gronden, die nog niet zijn ingericht, bij de afronding betrokken mogen worden. Pas na eventuele uitvoering en oplevering worden deze laatste aanleg overgedragen aan het RAUM Financiële uitgangspunten De financiële uitgangspunten voor het programma van het RAUM zijn weergegeven in de programmabegrotingen, het meerjarenperspectief en de financiële uitgangspunten. In het financiële beleid van het schap is en wordt sinds 2006 gewerkt aan: Het wegwerken van het resterende achterstallig onderhoud; Het creëren van voldoende financiële basis om het recreatiegebied duurzaam te beheren;

2 Pas in laatste instantie, als de financiële situatie dat op termijn toelaat, kan gewerkt worden aan het initiëren van een nieuw investeringsprogramma. Uit een recente inventarisatie blijkt dat er de komende 25 jaar gemiddeld euro per jaar benodigd is voor het in stand houden van de huidige inrichting. In de begroting wordt een vast deel van de inkomsten ad euro geoormerkt voor het uitvoeren van groot onderhoud, waardoor er een structureel tekort voor euro ontstaat. Op termijn gaat daarmee de staat van onderhoud in het gebied achteruit. Verder uit te werken scenario s met inkomstenwerving, afstoten van voorzieningen en een goedkoper beheer moeten soelaas bieden en worden in het algemeen bestuur van 13 juni 2013 besproken. Vanaf 2011 zijn de structurele lasten van het RAUM met euro verlaagd waardoor ook de participantenbijdrage met 3,8% verlaagd is. Voorts is afgesproken om in de programmabegroting 2012 een aanvullende 5% te bezuinigen. De berekening van het gewenste weerstandsvermogen is in 2012 herijkt naar euro. Deze herijking vond plaats vanwege de verhoogde risico s bij de projecten Saskerleidam en Erfgoedpark de Hoop. In 2013 wordt het weerstandsvermogen op verzoek van de participanten beperkt tot 2,5% van de lasten. Het surplus uit de algemene reserve is overgeheveld naar een ingestelde bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen. De IJmond gemeenten hebben verzocht om in 2014 een bezuiniging door te voeren van 6% of te wel euro op de gemeentelijke participantenbijdrage. Dit komt voor Beverwijk neer op een besparing van bijna 3000 euro in Het totale voorstel wordt uitgewerkt waarna besluitvorming in het najaar 2013 kan plaatsvinden. In de voorliggende begroting 2014 is daarom nog geen rekening gehouden met dit voorstel. Recreatie Noord-Holland (RNH) is de verzelfstandigde afdeling Groenbeheer van de Provincie, die onder andere als opdrachtnemer voor de besturen van de recreatieschappen werkt. De samenwerkingsrelatie is vastgelegd in een raamcontract dat voor 5 jaar is vastgelegd en er wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte uren. In 2013 wordt het raamcontract geëvalueerd. RNH handhaaft in 2013 voor het 3 de jaar op rij de korting van 2% op de personeelstarieven. Bij een contractverlenging kan zij deze korting ook in 2014 doorberekenen. Financiering van het exploitatietekort voor het RAUM Naast de bijdrage van de Provincie (circa 50%) wordt het exploitatietekort van het RAUM grotendeels gedekt door de bijdragen van de gemeentelijke participanten, volgens een percentage zoals is goedgekeurd en vastgesteld in de Gemeenschappelijke Regeling. De gemeenteraad van Beverwijk is hiermee akkoord gegaan in september 2004 (nummer 2004/3981) respectievelijk oktober 2007 (nummer 2007/8536). Bij de procentuele verdeling van de participanten bijdragen is onder andere rekening gehouden met de afstand tot recreatieve voorzieningen en het toen geldende inwonertal per gemeente. Het eventueel laten meegroeien van de procentuele bijdrage met de veranderende inwonertallen per gemeente is geen onderdeel van deze Regeling. INT pagina 2

3 Tabel 1.Vastgestelde procentuele verdeling participantenbijdragen Regeling 2004/ Regeling 2008 Alkmaarder & Uitgeestermeer Buitenlanden Provincie 49,2 % 50,1% Alkmaar 7,1 % - Beverwijk 4,3 % ( in 2012) 8,5 % ( in 2012) Castricum 5,2 % - Heemskerk 2,9 % 7,5 % Heiloo 2,4 % - Uitgeest 5,2 % 2,65% Zaanstad 23,7 % 31,25% Totaal bijdrage % % Maatschappelijk effect Het maatschappelijk effect van het programma van het RAUM wordt afgemeten aan het aantal bezoekers en de waardering van de bezoekers voor het gebied. De dalende trend van het aantal bezoekers aan oeverparken heeft zich in 2011 doorgezet. Terwijl er tot 2008 nog sprake was van ruim bezoekers per jaar, was het aantal bezoeken aan de oeverparken in 2010 en 2011 gedaald tot respectievelijk en De natte zomer maakte een bezoek aan het RAUM in 2011 minder aantrekkelijk, maar er zijn ook aanwijzingen dat er andere oorzaken debet zijn aan het teruglopende bezoekersaantal. In plassengebieden als het Geesterambacht en de Gaasperplas is namelijk geen sprake van zo n terugloop. Het aantal bezoeken op het meer zelf, de verschillende soorten van watersport, zijn om technisch financiële redenen niet goed te monitoren met tellingen. Op basis van moment opnames met behulp van luchtfoto s wordt het aantal watersporters echter op minstens per jaar geschat. Verdere monitoring, nader onderzoek en overleg met recreatieondernemers moet beter in beeld brengen hoe het bezoekersaantal weer kan stijgen. Resultaten, jaarrekening 2012 In 2012 is het saldo van de jaarrekening van het schap voor het Alkmaarder- en Uitgeestermeer euro hoger dan begroot, hetgeen heeft geresulteerd in een positief saldo van euro. Dit wordt met name veroorzaakt door: - de herstelwerkzaamheden aan de Saskerleidam (kosteloos vernieuwd en circa euro verdiend), - lagere kosten voor het verharden van toegangsweg naar het Erfgoedpark, - uitstel van het onderzoek voor de recreatiemonitor, Groengebied de Buitenlanden is afgesloten met een batig saldo van euro door uitstel van het wervingstraject voor de recreatieboerderij. Accountantsverklaring De jaarrekening 2012 geeft volgens de accountant een getrouw beeld van zowel de baten en lasten over 2012 als de activa en passiva per 31 december Voorts zijn zij van mening dat de verantwoording rechtmatig tot stand is gekomen en dat het jaarverslag verenigbaar is met de jaarrekening. INT pagina 3

4 Highlights uit 2012 zijn: Project de Saskerleidam. o Maatschappelijke en politieke zorgen en onrust zijn uiteindelijk weggenomen omdat alle extra onderzoeken en een second opinion geen aanleiding gaven om het project aan te passen. o De eerste fasen van ophoging van de Saskerleidam met schone baggerspecie uit de Zaan en vernieuwing van de beschoeiing zijn uitgevoerd. o Het dossier Saskerleidam heeft buitengewoon veel extra uren van de bestuursondersteuning en communicatiedeskundigen gekost. Renovatie van de beschoeiing bij Dorregeest. Aanleg infrastructuur bij voormalig erfgoedpark de Hoop. Het verminderen van de overlast in de avonduren voor omwonenden rondom het pontje Molletjesveer. Herontwikkeling Erfgoedpark de Hoop. o De afwikkeling van de overname is afgerond en er is gestart met de voorbereiding voor de werving van een toekomstige exploitant. o In 2011 heeft de SIEDH zijn activiteiten op het park beëindigd. De opstallen zijn daarmee in beheer gekomen bij het schap. De extra inspanning en kosten van in totaal euro die het schap daardoor heeft moeten maken zijn gedeeltelijk opgevangen in de reguliere begroting. Het andere deel heeft geleid tot overschrijdingen en is verantwoord onder bestuursondersteuning, terreinbeheer en voorlichting en marketing. o Het RAUM stuurt op een passende en duurzame herontwikkeling van het terrein en de opstallen door een nieuw te werven exploitant. Zij ziet mogelijkheden om hiermee de aantrekkelijkheid, de bezoekersaantallen en het toeristisch-recreatief perspectief van het hele gebied te versterken. De Nota van Uitgangspunten is rond de jaarwisseling vastgesteld door het AB van het RAUM en het college van B&W van Uitgeest en de werving is gestart. Weerstandscapaciteit (huidige reserves) De weerstandscapaciteit heeft betrekking op de middelen en mogelijkheden van het RAUM om niet begrote kosten te dekken. Het gewenste weerstandsvermogen is in 2012 opnieuw gekwantificeerd en is berekend op euro. De huidige reserves liggen rond dit niveau. Programmaplan / Begrotingswijziging 2013 Het totale saldo voor het Alkmaarder- en Uitgeestermeer wordt na wijziging verhoogd met euro tot euro. Voor de Buitenlanden wordt dit verhoogt met euro tot euro. De belangrijkste wijzigingen in de begroting 2013 zijn: - doorvoeren van de btw verhoging van 19 naar 21% - opnemen van de inkomsten en uitgaven van de volgende fase in de werkzaamheden van de Saskerleidam - doorschuiven van een deel van de uitgaven naar 2013 van het wervingstraject voor Erfgoedpark de Hoop - doorschuiven van het verwervingstraject voor de recreatieboerderij - evenwicht brengen in de begroting voor vervangingsinvesteringen (voor dit onderzoek is euro vrijgemaakt uit de algemene reserve - de door RNH aangeboden personeelskorting van 2% blijft gehandhaafd INT pagina 4

5 - het weerstandsvermogen is teruggebracht tot 2,5% van de lasten in Dit vermogen ad euro is echter niet toereikend voor de berekende risico s, die op euro zijn ingeschat - inzet op verhogen inkomsten in de oeverparken en jachthavens - indexering in 2013 is gebaseerd op het inflatiecijfer CBS zijnde 2,6% - start van werving- en selectietraject voor een exploitant voor de recreatieboerderij in Buitenlanden. Programmaplan / programmabegroting 2014 Het recreatieschap hanteert een voortschrijdend meerjarenbeleid. Dit betekent dat de uitgangspunten van het financiële beleid, rekening houdend met actuele ontwikkelingen, jaarlijks worden herijkt. Als uitgangspunt voor het programmaplan 2014 gaat het RAUM uit van: - een korting van 2% op de personeelstarieven van het RNH - een indexatie van 2,8%, waarin de BTW verhoging is verdisconteerd - verdere inzet op verhogen van de inkomsten in de oeverparken en de jachthavens Instemming of bezwaar op jaarstukken De participanten kunnen met betrekking tot de aangeboden financiële stukken binnen twee maanden schriftelijk bezwaar aantekenen bij het dagelijks bestuur van het RAUM. Relatie met collegeprogramma Niet van toepassing. De gemeente Beverwijk participeert sinds 1972 in de duurzame Gemeenschappelijke Regeling. Relatie met gemeentebegroting / budgetregels De bijdrage van het RAUM wordt jaarlijks opgenomen in de gemeentebegroting op: product Recreatieve voorzieningen, programma 16 Inrichting en beheer openbare ruimte. Voor 2013 heeft Beverwijk euro geraamd als bijdrage aan het RAUM, voor 2014 is dit euro. Relatie met regionale samenwerking De gemeente Beverwijk participeert sinds 1972 in de duurzame Gemeenschappelijke Regeling met diverse partners uit de regio waaronder zowel de gemeenten Alkmaar, Castricum, Heemskerk, Heiloo, Uitgeest en Zaanstad vallen als de Provincie Noord-Holland. Eerdere besluiten / bestaand beleid / nieuw beleid Jaarlijks wordt door uw raad een besluit genomen over de begroting en jaarrekening van het RAUM. Zo heeft uw raad er de afgelopen jaren mee ingestemd geen bezwaar te maken tegen de begrotingen en daarmee de 1 ste begrotingswijziging 2012 en de programmabegrotingen 2013 goedgekeurd. Bij raadsbesluit Standpuntbepaling betreffende de Beverwijkse participatie in de Gemeenschappelijke Regeling van het Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer (Docman 2004/3981) d.d. sept heeft de gemeenteraad ingestemd met de (financiële) consequenties van het onderbrengen van het SGP (Strategisch Groen Project) Tussen IJ en Z in het RAUM. Tot uitbreiding van de Gemeenschappelijke Regeling met de Buitenlanden en de Omzoom is besloten in oktober 2007 (Docman 2007/8536 en 8538) INT pagina 5

6 Motivering voorgesteld besluit Jaarrekening 2012 De jaarrekening 2012 is voorzien van een goedgekeurde accountantsverklaring. De financiële administratie en de programmarekening 2012 van de Gemeenschappelijke Regeling RAUM zijn gecontroleerd en zowel betreffende de getrouwheid als over de rechtmatigheid is een goedgekeurde verklaring afgegeven. Mede gelet op deze accountantsverklaring en de grote overeenkomst van de rekening 2012 met de begroting 2012 wordt geconcludeerd dat de jaarrekening 2012 voldoet aan de eisen. Begrotingswijziging 2013 Voor het overgrote deel is de wijziging conform de eerder aangeboden programmabegroting Enkele wijzigingen zijn: - het doorvoeren van de onverwachte BTW verhoging van 19 naar 21% - het opstarten van de wervingstrajecten voor het Erfgoedpark en de Recreatieboerderij - het terugbrengen van het weerstandsvermogen tot 2,5% van de lasten, waarbij erkend wordt dat dit vermogen ontoereikend is voor de berekenden risico s in 2013 De participantenbijdrage is vrijwel gelijk gebleven. Programmabegroting 2014 De in de MJR Beverwijk vastgestelde geraamde bijdrage aan het RAUM wijkt nauwelijks af van de meerjarenbegroting zoals die is opgezet door het RAUM. Onderstaande tabel geeft inzicht in deze afwijkingen. MJR (meerjarenraming) RAUM Beverwijk Gereserveerd in MJR Beverwijk MJR RAUM A&U meer Buitenlanden Totaal Verschil (negatief) Consequenties voorgesteld besluit Indien ingestemd wordt met de jaarrekening 2012 heeft dit geen financiële consequenties. De bijdrage van de gemeente Beverwijk blijft gelijk aan de Begroting 2012 van het RAUM en de 1 ste wijziging op deze begroting. De gevolgen voor de gemeentebegroting zoals in de meerjarenraming zijn weergegeven worden betrokken bij de meerjarenbegroting van onze gemeente. INT pagina 6

7 Verdere procedure Indien uw raad in stemt met ons voorstel, zal aan het Algemeen Bestuur van het RAUM worden bericht dat onzerzijds geen bezwaar wordt gemaakt tegen de jaarrekening 2012, de begrotingswijziging 2013 en de programmabegroting 2014 met betrekking tot het Alkmaarder- en Uitgeestermeer en de Buitenlanden, van de Gemeenschappelijke Regeling Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. Voorgesteld besluit en commissieadvies Wij stellen u voor te besluiten overeenkomstig bijgevoegd ontwerpbesluit. Het advies van de commissie treft u aan in de beknopte besluitenlijst van de Raadscommissie. Beverwijk, 16 april 2013 burgemeester en wethouders van Beverwijk, de gemeentesecretaris, de burgemeester, mw. mr. A.L. Schölvinck J.F.C. van Leeuwen INT pagina 7

8 Raadsbesluit Documentnummer : INT Afdeling : Stadszaken Onderwerp : RAUM: de jaarrekening 2012, de begrotingswijziging 2013 en de programmabegroting 2014 van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer en de Buitenlanden. De raad van de gemeente Beverwijk; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 16 april 2013, nummer INT ; gehoord de Raadscommissie d.d. 25 april 2013; gelet op het bepaalde in de artikelen 25, lid 2 en 26, lid 2 van de gemeenschappelijke regeling Alkmaarder- en Uitgeestermeer; b e s l u i t : 1. Als zijn gevoelen uit te spreken geen bezwaar te maken tegen de ingediende jaarstukken van het RAUM met betrekking tot het Alkmaarder- en Uitgeestermeer en de Buitenlanden, te weten: De jaarrekening 2012; De begrotingswijziging 2013 en De programmabegroting De financiële nadelen te verwerken bij de tweede bestuursrapportage 2013 en de meerjarenraming Beverwijk vanaf Beverwijk, de raad voornoemd, de griffier, de voorzitter,