Leven in Bladel is samen toekomst maken *R *

Transcriptie

1 Leven in Bladel is samen toekomst maken *R * Nummer : R Onderwerp : Voorstel tot vaststelling 2e begrotingswijziging 2010 Aan de raad Samenvatting Via deze begrotingswijziging worden de mutaties verwerkt in de begroting 2010, alsmede de meerjarenraming 2011 tot en met Communicatie 2 e wijziging van de begroting 2010 In deze begrotingswijziging worden de volgende lasten en baten en/of investeringen en activiteiten geraamd: Lasten Budgettaire lasten - krediet ad ,- ten behoeve van vervanging tennisbanen op sportpark De Smagtenbocht te Bladel -/ ,- - krediet ad ,- ten behoeve van realisatie accommodatie het Snelle Wiel op sportpark de Lemelvelden te Hapert -/ ,- - budget ten behoeve van het traject fiscale en juridische advisering plan Kasteelstaete en afkoop BTW-nadeel ,- - bijdrage ten behoeve van inrichting jongerenruimte Hapert 7.500,- - voorbereidingskosten nog niet in exploitatiegenomen grondexploitaties ,- - activiteitensubsidies welzijnsplafond ,- - mutaties belasting- en tarievenmaatregelen 2010 (marktgelden) ,- - mutaties ten laste van post voor onvoorziene uitgaven -/ ,- - stelpost nog te realiseren bezuiniging , Totaal ,- ============== Baten Budgettaire baten - onderhanden werken nog niet in exploitatie genomen grondexploitaties ,- - belasting- en tarievenmaatregelen (marktgelden) 3.450,- - diverse legesopbrengsten ,- - bijdrage algemene reserve (jongerenruimte Hapert en fiscale advisering) , Totaal baten ,- ============== Toelichting ramingen Vervanging tennisbanen sportpark de Smagtenbocht te Bladel Bij de Kadernota 2010 is in het MIP , jaarschijf 2009, een investeringsraming van ,- opgenomen ten behoeve van de vervanging van de tennisbanen op sportpark de Smagtenbocht. Bij de vervanging wordt gekozen voor all-weatherbanen van het type smash-court. Deze banen zijn op termijn qua investering en onderhoud goedkoper dan gravelbanen (= basisvoorziening). Naast voornoemde investering is in het MIP 2009 een aanvullende raming van ,- opgenomen voor het winterhard maken van de huidige tennisaccommodatie.

2 Door de ontwikkelingen rondom de gebiedsontwikkeling Egyptische poort heeft de uitvoering van de beoogde vervanging van de tennisbanen enige vertraging opgelopen. Desalniettemin zijn de voorbereidende werkzaamheden (aanbesteding) in overleg met Bizob reeds gestart. Teneinde er voor te zorgen dat er tijdig middelen beschikbaar zijn, stellen wij uw raad voor om de geraamde investering van ,- thans reeds beschikbaar te stellen. Bij de voorjaarsnota 2010 zullen wij uw raad nader informeren over de voortgang van dit krediet. Het krediet zal in 15 jaar lineair worden afgeschreven tegen een rentepercentage van 4,5%. De kapitaallasten bedragen alsdan: Afschrijving 0, , , ,- Rente 0, , , ,- 0, , , ,- Geraamd in MIP , , , ,- Mutaties , , , ,- ========= ========= ========= ========= Voornoemde mutaties zullen deels ten laste van de gereserveerde lasten van het raadsprogramma en deels resp. ten gunste c.q. ten laste van het meerjarig begrotingsresultaat worden gebracht. Realisatie accommodatie het Snelle Wiel op sportpark de Lemelvelden te Hapert Voor de bouw van een accommodatie voor het Snelle Wiel is in het MIP , jaarschijf 2009, een krediet van opgenomen. Hiervan is in de raadsvergadering van juni 2009 reeds ,- als voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld. Bij het besluit van uw raad om een krediet van ,- beschikbaar te stellen ten behoeve van het Snelle Wiel, is een aantal randvoorwaarden benoemd. Zo moet de door het Snelle Wiel gewenste extra investering (bouwkosten) van de accommodatie ad circa ,- financieel gedekt zijn voordat met de bouw gestart wordt. Een tweede voorwaarde is dat aangetoond wordt dat de vereniging in staat is om de exploitatie (huur) van de accommodatie te kunnen dragen. Inmiddels is met het Snelle Wiel overeenstemming bereikt over het eigendom van de accommodatie. De gemeente bouwt en wordt eigenaar. Het Snelle Wiel is voornemens om middels sponsoring en zelfwerkzaamheid eigen middelen in te brengen teneinde de extra investering/bouwkosten van circa ,- te financieren. In bouwteamverband worden momenteel de plannen van het Snelle Wiel doorgerekend. Daarnaast moet nog overeenstemming bereikt worden over de te betalen huur door het Snelle Wiel aan de gemeente en zal het Snelle Wiel middels een sluitende meerjarenbegroting nog moeten aantonen dat het huren en beheren van de nieuwe accommodatie haalbaar is. Naar verwachting zal in de komende maanden meer duidelijkheid komen over de haalbaarheid van de plannen. Teneinde de voortgang van de beoogde nieuwe accommodatie niet te belemmeren stellen wij uw raad voor om de resterende investering van ,- (gemeentelijk aandeel) thans reeds beschikbaar te stellen. Tot het investeren in de beoogde nieuwe accommodatie zal pas worden overgegaan wanneer alle randvoorwaarden zijn ingevuld. Het krediet zal in 40 jaar lineair worden afgeschreven tegen een rentepercentage van 4,5%. De kapitaallasten bedragen alsdan:. Afschrijving 0, , , ,- Rente 0, , , ,- 0, , , ,- Geraamd in MIP , , , ,- Mutaties , , , ,- ========= ========= ========= ========= Voornoemde mutaties zullen deels ten laste van de gereserveerde lasten van het raadsprogramma en deels resp. ten gunste c.q. ten laste van het meerjarig begrotingsresultaat worden gebracht. Traject fiscale en juridische advisering plan Kasteelstaete en afkoop BTW-nadeel Op een van de meest prominente locaties in Bladel, direct aan de Markt, realiseert Kasteelstaete N.V. een complex (Marktstaete genaamd) waarin wonen, winkelen en uitgaan in één gebouw vere-

3 nigd worden. De gehele begane grondlaag van Marktstaete is gereserveerd voor winkels, horecazaken, kantoren en verschillende maatschappelijke diensten, waaronder de bibliotheek. De gemeente Bladel is met Kasteelstaete N.V. in onderhandeling over de huur van ca m 2 ten behoeve van verschillende maatschappelijke diensten. Het is de bedoeling dat de gemeente Bladel m 2 doorverhuurt aan enerzijds btw-plichtige diensten zoals de bibliotheek (701m 2 ) en anderzijds aan niet btw-plichtige diensten zoals een centrum voor jeugd en gezin en aanverwante diensten (400m 2 ). Op basis van het fiscale regime heeft de verhuurder Kasteelstaete N.V. geen recht op aftrek van voorheffing van btw over de ruimten die worden gebruikt voor de verhuur aan niet btwplichtige diensten. Dit nadeel wordt conform gebruik door de verhuurder afgewenteld op de gemeente. De gemeente heeft een keuze om het btw-nadeel af te kopen of te verdisconteren in de toekomstige huurtermijnen. Afkoop van het btw-nadeel is veruit het goedkoopste alternatief en geniet derhalve de voorkeur. Van de budgetaanvraag van ,- is circa ,- bedoeld voor fiscaal en juridisch onderzoek voor enerzijds de fiscale optimalisering van de btw-last die afgewenteld wordt op de gemeente en anderzijds voor advieskosten inzake de op te stellen huurovereenkomsten. Het resterende bedrag ad (afgerond) is bedoeld voor de afkoop van het btw-nadeel van de verhuurder Kasteelstaete N.V. Wij stellen uw raad om het benodigde budget beschikbaar te stellen ten laste van de algemene reserve. Bijdrage inrichting jongerenruimte Hapert Het Georganiseerd Burger Overleg Hapert heeft samen met het jongeren opbouwwerk een aanvraag ingediend voor een bijdrage voor de realisatie van een jongerenruimte in gemeenschapshuis Den Tref in Hapert. Naast het creëren van een (fysieke) ontmoetingsplek willen ze de jongerenruimte ook gebruiken voor het aanbieden van activiteiten, voorlichting etc. De jongerenruimte zal 1 avond in de week open zijn (vrijdag of zaterdag) waarbij gekozen kan worden voor een tweedeling qua leeftijd. Een keer in de 2 weken voor de groep jaar en de andere week voor jaar. Naar aanleiding van een soortgelijk verzoek in 2007 (bijdrage jeugdsoos Casteren) is door het college besloten om ten behoeve van deze initiatieven (opzet/inrichting jeugdhonk ) vooralsnog per kern een genormeerde bijdrage te verlenen van 7.500,- voor de aanschaf van materialen en eventuele tekorten op de exploitatie gedurende het eerste jaar. In lijn met dit eerdere voorstel, stellen we voor om voor realisatie van de jongerenruimte in Hapert een bijdrage van 7.500,- ter beschikking te stellen voor de inrichting en aanschaf van materialen. Aan het verstrekken van de bijdrage zullen voorwaarden worden verbonden. De bijdrage wordt beschikbaar gesteld als er een ondersteuningsstructuur cq. bestuur is voor de jongerenruimte, die verantwoordelijk is voor beheer en activiteiten, evt. ondersteunt door het jongerenwerk. De bijdrage van 7.500,- voor de inrichting van de jongerenruimte kan worden gedekt uit de in het meerjaren investeringsprogramma opgenomen (restant) investeringsruimte voor huisvesting Decentraal Jongerenwerk ad ,- waarvan uw raad in 2005 heeft besloten dat het beschikbaar gehouden moest worden om (deels) aan te kunnen wenden voor het aanpassen van lokale voorzieningen (gemeenschapshuizen, jongerencentrum). Dekking geschiedt ten laste van de algemene reserve. Niet in exploitatiegenomen grondexploitaties In de gemeente Bladel zijn naast de lopende grondexploitaties ook nog zestien projecten in voorbereiding. Tot aan vaststelling van het bestemmingsplan wordt hier gesproken over nog niet in exploitatie genomen grondexploitaties. Voor deze projecten worden voorbereidingskosten gemaakt vanaf de initiatieffase tot aan vaststelling van het bestemmingsplan. Gedacht moet worden aan: onderzoekskosten ten behoeve van de ruimtelijk onderbouwing zoals bodem, lucht en archeologie; advieskosten voor inhuur deskundigheid. Denk daarbij aan juridische adviezen, fiscale adviezen, planeconomische aspecten; opstellen van bestemmingsplannen; projectleiding; communicatie etc. Het gaat dus expliciet om voorbereidingskosten en niet om kosten voor het bouw- en woonrijpmaken. Om deze kosten te mogen maken is er in de paragraaf grondbeleid van de begroting 2010 een totaalbudget gevraagd van ,-. Deze kosten worden ten laste gebracht van de afzonderlijke plannen en worden gedekt uit de opbrengsten van het plan. De opbrengsten die gerealiseerd

4 worden vloeien voort uit toekomstige opbrengsten van grondverkopen of verhaal van kosten bij de projectontwikkelaar. Begroting WVK In het dekkingsplan 2010 hebben wij een winstuituitkering WVK-groep ingeraamd van ,- in 2011 oplopend naar ,- in 2012 en verder. Het algemeen bestuur van WVK-groep heeft op 26 november 2009 (onder voorwaarde) besloten om aan de deelnemende gemeente ingaande ,- per deelnemende gemeente uit te keren. Dit betekent in onze meerjarenraming alsnog een voordeel van ,- in Wij stellen voor dit voordeel aan te wenden ten gunste van de stelpost nog nader te kwantificeren bezuinigingen. Mutaties belasting- en tarievenmaatregelen 2010 Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het raadsvoorstel tot vaststelling van de belasting- en tarievenmaatregelen 2010 van 5 november De meerjarige budgettaire effecten, zoals onderstaand weergegeven, zullen ten laste van het begrotingsresultaat worden gebracht. Onroerende zaakbelastingen: opbrengsten reeds verwerkt in meerjarenbegroting Afvalstoffenheffing budgettair neutraal Rioolheffing aanvulling voorziening Marktgelden: - lasten markt baten markt (huur kramen) baten marktgelden Per saldo nadelig ======== ======== ======== ======== Wij stellen uw raad voor het nadeel 2010 ten laste van de post voor onvoorziene uitgaven te brengen en de mutaties voor de jaren 2011 t/m 2013 ten laste te brengen van het meerjarig begrotingsresultaat. Mutaties activiteitensubsidies 2010 In de vergadering van 5 november 2009 is door uw raad het subsidieplafond voor welzijnsactivteiten en het subsidiebudget voor welzijnsprojecten 2010 vastgesteld. Op 24 november 2009 heeft het college het inspraakverslag en nota van wijzigingen op het ontwerp-jaarprogramma welzijn, zorg en maatschappelijke ondersteuning 2010 en de definitieve versie van het jaarprogramma welzijn, zorg en maatschappelijke ondersteuning 2010 vastgesteld. De financiële mutaties van het raadsbesluit d.d. 5 november en de definitieve versie van het Jaarprogramma 2010 welke nog verwerkt moeten worden in de 2 e wijziging 2010 zijn onderstaand samengevat: Mutaties budgetplafond Mutaties inspraakprocedure - voetbalvereniging Netersel voetbalvereniging Casteren stichting Veteranen Brabant ZO bibliotheek de Kempen D n Anloôp Hoogeloon Totaal ======== ======== ======== ======== Toelichting mutaties: - Bij de najaarsnota 2009 zijn de mutaties van het vastgestelde budgetplafond ad ,- (positief) vooralsnog enkel verwerkt voor het jaar De mutatie voor de jaren 2011 t/m 2013 wordt thans verwerkt in de 2 e wijziging Voetbalvereniging Netersel en Casteren blijken minder jeugdleden te hebben dan zij hadden opgegeven. De subsidiebedragen zijn daardoor lager dan vermeld in het ontwerpprogramma. - Het college heeft op 8 september 2009 ingestemd met het subsidieverzoek van de Stichting Veteranen Brabant Zuid Oost. De subsidie van 1.250,- was nog niet meegenomen in het jaarprogramma 2010.

5 - In het ontwerp-jaarprogramma 2010 is reeds aangekondigd dat de subsidie voor bibliotheek de Kempen zal worden vermeerderd met een bedrag voor huisvestingslasten directie. Het totaalbedrag huisvestingslasten directie voor bibliotheek de Kempen bedraagt ,-. In de begroting voor de Kempen was reeds een bedrag van ,- opgenomen. Dit betekent dat er aan de Kempengemeenten nog een bijdrage van ,- wordt gevraagd. Op basis van de verdeelsleutel inwoners is dit voor Bladel: 11,4% X ,- = 3.990,- - In de in het vooruitzicht gestelde subsidie betrekking tot de exploitatie van gemeenschapshuis Den Anloôp voor het jaar 2010 ad ,- was nog geen rekening gehouden met de onlangs geactualiseerde dotaties van de voorzieningen onderhoud en inventaris. Deze dotaties zijn per saldo resp ,- en ,- hoger dan waarmee in de subsidie van ,- rekening is gehouden. Van de totale verhoging ad ,- wordt een bedrag van 9.300,- gedekt door een onderwijsvergoeding ten behoeve van het bewegingsonderwijs zodat per saldo rekening dient te worden gehouden met een extra subsidie van 8.277,-. Resumerend hebben voornoemde wijzigingen en mutaties per saldo een nadelig meerjarige resultaat van ,- in 2010 en 367,- voor de jaren 2011 t/m Wij stellen uw raad voor het subsidieplafond 2010 aan te passen aan de actuele cijfers en de mutaties voor het jaar 2010 ten laste van de post voor onvoorziene uitgaven te brengen en de mutaties voor de jaren 2011 t/m 2013 ten laste te brengen van het meerjarig begrotingsresultaat. Diverse legesopbrengsten In de raadsvergadering van 17 december 2009 werden de legestarieven vastgesteld. Op basis van dit voorstel wordt er een hogere legesopbrengst geraamd van ,-. Tevens is aangegeven dat dit voordeel wordt aangewend om een gedeelte van de stelpost nog nader te kwantificeren bezuinigingen te realiseren. Deze taakstelling was in ,-. Deze wordt hiermede volledig gerealiseerd. Het surplus wordt toegevoegd aan het begrotingsresultaat. Rekening houdend met het aangenomen amendement bij de vaststelling van de begroting 2010 bedraagt de stelpost dan nog ,- in Administratieve correctie In de meerjarenraming hadden wij de uitvoering van de ecologische verbindingszone nog als incidenteel aangemerkt. Omdat deze uitvoering doorloopt tot ná 2013 dient dit echter als structureel aangemerkt te worden. In de begroting 2010 hebben wij de uitvoering vanaf 2013 reeds als structureel aangemerkt, hetgeen betekent dat voor de jaren 2010 t/m 2012 de geraamde lasten alsnog geherclassificeerd dienen te worden van incidenteel naar structureel. Na verwerking van de 2 e begrotingswijziging 2010 bedraagt de post voor onvoorziene uitgaven nog ,-. (Meerjarige) financiële consequenties In onderstaand tabel worden de hiervoor aangegeven mutaties meerjarig weergegeven. bedragen x 1.000,- structureel meerjarenperspectief 1e wijziging 2010 v -519 v -113 v -192 v -1 structurele mutaties 2e wijziging 2010 n 11 n 104 n 104 n 14 geactualiseerd structureel meerjarenperspectief v -508 v -9 v -88 n 13 incidenteel meerjarenperspectief 2e wijziging 2010 n 647 n 175 n 325 n 77 incidentele mutaties 2e wijziging 2010 v -90 v -95 v -60 n 3 geactualiseerd incidenteel meerjarenperspectief n 557 n 80 n 265 n 80 totaal begrotingsresultaat n 49 n 71 n 177 n 93 (+ = nadeel en - = voordeel)

6 Voorstel van burgemeester en wethouders Voorgesteld wordt te besluiten tot het vaststellen van de 2 e begrotingswijziging Bladel, 15 december 2009 Burgemeester en wethouders van Bladel, de secretaris, de burgemeester, Bijlage(n): - ontwerp-raadsbesluit