met Minder in een dynamische markt

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "met Minder in een dynamische markt"

Ruben Claes
8 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Meer met Minder in een dynamische markt TUSSEN OPTIMALISEREN & MAXIMALISEREN VAN RENDEMENT bij woningcorporatie de Alliantie 19 september 2007 Okura Hotel te Amsterdam drs A. Pureveen RA CFO de Alliantie

woningcorporatie de Alliantie 19 september 2007

2 INTEGRALE STURING binnen de Alliantie The day after tomorrow

4 Ontwikkeling van corporatie naar vastgoed onderneming De Alliantie Ontstaan op 1 juni verhuureenheden Balanstotaal: 10 miljard, omzet: 750 miljoen per jaar 750 medewerkers Concern met geografische divisies

000 verhuureenheden Balanstotaal: 10 miljard, omzet:

5 SCHAKEN OP BEWEGENDE BORDEN TUSSEN MAXIMALISEREN EN OPTIMALISEREN VAN RENDEMENT IS EEN VARIANT VAN EEN BEETJE ZWANGER ZIJN

6 SCHAKEN OP BEWEGENDE BORDEN INTEGRALE STURING = EEN INSTRUMENT TEGEN EEN BEETJE ZWANGER ZIJN!

7 Meer informatie = Meer verwarring?

8 kernthema financiële functie Meer met Minder 1. Vast generiek transactieverwerkend naar specifiek informatieverstrekkend 2. Tijdigheid boven (vertraagde) volledigheid 3. Integrale analyse (budget)verschillen en geïntegreerde actie door budgethouder 4. Van reactief naar actief

9 It is better to be about right, than to be exactly wrong John Maynard Keynes

10 kernthema financiële functie van generiek transactieverwerkend naar specifiek informatieverstrekkend. Vastleggen gegevens geen doel (80% 20% ). Analyse van informatie is doel (20% 80%). Automatiseren: - OCR techniek: facturen per jaar - Digitaal dashboard. Uitbesteden. Bundeling back office tot SSC: 25-40% kosten

Analyse van informatie is doel (20% 80%). Automatiseren: - OCR techniek: 100.

11 kernthema financiële functie tijdigheid boven (vertraagde) volledigheid. Maandelijkse budgetrapportages in 3 dagen. Q-reporting van 6 weken naar 5 dagen. Jaarstukken van 4 maanden naar 1 maand

12 kernthema financiële functie integrale analyse (budget)verschillen en geïntegreerde actie door budgethouder. analyse verschillen: - per budgethouder / per entiteit. in relatie tot: - realisatie doelen - budget / forcast - risicoprofiel analyse informatie betere actie budgethouder

analyse verschillen: - per budgethouder / per entiteit.

13 kernthema financiële functie van reactief naar actief. 20% van de posten bepaalt 80% van het resultaat. van transactie verwerken en controlerend naar analyserend en initiërend. van boekhouder naar management ondersteunend

van transactie verwerken en controlerend naar

14 INTEGRATIE Van lappendeken naar uniform ERP-systeem CPM-tool rondom informatiesysteem - Adequate sturingsinformatie - Eenduidige definities - Betrouwbaarheid - Directe koppeling Doel: integratie tot een dashboard van Planning, rapportage & analyse Scorecarding Consolidatie & Reporting Risk management

Betrouwbaarheid - Directe koppeling Doel: integratie tot een dashboard van

15 Acties: Budget & Planning Sturen obv actuals naar year-end forecast Maandelijks invullen door budgethouders Drill down vanuit concern naar budgethouder Eenduidige audit trail vanuit reporting system Adeqaat werkend MIS-systeem, voorkomt niet GARBAGE IN GARBAGE OUT

vanuit concern naar budgethouder Eenduidige audit trail vanuit

16 Door meer integrale financiële sturing: Sturen op financiële afwijkingen MEERWAARDE CPM Van Excel naar een adequaat management informatie systeem van P&L & Balance Sheet Doorlooptijd opstellen kwartaal rapportage: Van 6 weken naar 3 dagen Stimuleren budgetverantwoordelijkheid Via verschillende views: Analyse P&L tbv reporting verslaggeving Analyse P&L door segmentatie van resultaatcomponenten IFRS-reports

kwartaal rapportage: Van 6 weken naar 3 dagen Stimuleren budgetverantwoordelijkheid Via verschillende

17 CONSOLIDATIE Organisatiediagram de Alliantie

18 Consolidatie Complex proces Overspannen controller Ruim 75 entiteiten Relatief veel onderlinge leveranties Verschillende waarderingsgrondslagen Met CPM-tool tool: binnen een week gereed.

19 SCORECARDING Top-down proces Niet meer dan 10 geconsolideerde KPI s Early warning system Gaat primair om effectiviteit van ondernomen actie naar aanleiding van gesignaleerde afwijking(en en) Wat presteer ik (additioneel) met lager dan marktconform rendement Operationalisering naar : divisies budgethouder

aanleiding van gesignaleerde afwijking(en en) Wat presteer ik (additioneel)

20 INTEGRALE STURING Vanaf 2007 volledig operationeel CPM bij Alliantie: Brug van dashboard naar bundeling back office tot een SSC

21 PROCES UITROL SNEL EN TOP DOWN BLAUWDRUK VERSUS ONTWIKKEL MODEL? THAT S THE QUESTION

22 duivels driehoek STRATEGIE FINANCIEEL OPTIMALISEER RENDEMENT CPM MAXIMALISEER RENDMENT RISICO MANAGEMENT Europa optimaliseert de transparantie

23 VRAGEN vragen?

24 The day after after tomorrow Starts today

25 Corporaties zijn niet rijk Corporaties zijn steenrijk

26 NEGATIEVE HEFBOOM EXPLOITATIE minimaal nihil minimaal nihil (DES)INVESTERINGEN

27 1% + 1% = 2% meer dynamiek portefeuille 2½% + 1% = 3½ %

28 MEERJAREN PERSPECTIEF woningcorporaties KRIMPEN OM MEER TE INVESTEREN borgt een gezonde financiële positie

Vergelijkbare documenten

Een compleet financieel beeld met 1 druk op de knop

Een compleet financieel beeld met 1 druk op de knop Doel: Kennismaken met de mogelijkheden van Exact Consolidatie Consolideren met één centrale bron van data Eenvoudig en snel kunnen inspelen op veranderingen