F I N A N C I Ë L E A L G E B R A v o o r 5 d e s

Maat: px
Weergave met pagina beginnen:

Download "F I N A N C I Ë L E A L G E B R A v o o r 5 d e s"

Transcriptie

1 1 Hotel-en Toerismeschool Spermalie Snaggaardstraat Brugge F I N A N C I Ë L E A L G E B R A v o o r 5 d e s Deel 4 : gelijkwaardige rentevoeten Wat denk je : 4,00% per jaar = 2,00% per semester = 1,00% per trimester = 0,33% per maand Is dit altijd zo? Instapvoorbeeld : We beleggen een kapitaal van ,00 EUR 1 jaar lang op verschillende manieren. Bereken het eindkapitaal en trek je conclusie. enkelvoudige intrest tegen een rentevoet van 2,00% per jaar eindkapitaal = ,00 euro enkelvoudige intrest tegen een rentevoet van 1,00% per semester eindkapitaal = ,00 euro samengestelde intrest tegen een rentevoet van 2,00% per jaar eindkapitaal = ,00 euro samengestelde intrest tegen een rentevoet van 1,00% per semester eindkapitaal = ,00 euro

2 2 conclusie : bij enkelvoudig intrest 2,00% per jaar = 1,00% per semester bij samengestelde intrest 2,00% per jaar 1,00% per semester voor samengestelde intrest Welke jaarlijkse rentevoet is dan wel gelijkwaardig aan een semestriële rentevoet van 1,00% m.a.w. welke rentevoet zal voor die verschillende perioden toch hetzelfde eindkapitaal opbrengen na 1 jaar met hetzelfde beginkapitaal? 1,00% per semester = hoeveel % per jaar om toch hetzelfde eindkapitaal op te brengen met hetzelfde beginkapitaal Wat is de gelijkwaardige of reële jaarlijkse rentevoet van 1% per semester? Te kennen theorie : Rentevoeten die betrekking hebben op verschillende perioden, noemen we gelijkwaardig of gelijkwaardige rentevoeten of reële rentevoeten als de eindwaarden van een kapitaal uitgezet op samengestelde intrest tegen deze rentevoeten na 1 jaar gelijk zijn. Rentevoeten die betrekking hebben op verschillende perioden, noemen we nominale rentevoeten als de eindwaarden van een kapitaal uitgezet op enkelvoudige intrest tegen deze rentevoeten na 1 jaar gelijk zijn.

3 3 Om dit nog wat te verduidelijken bekijken we eens de site van een wiskundeleerkacht Chris Chambre op internet, de_intrest Je kan de volgende geogebra animatie openen Berekening met grafisch rekentoestel Berekening van de reële rentevoet of de gelijkwaardige rentevoet of effectieve rentevoet Klik op Apps, Finance en kies voor C:EFF Tik nu na EFF het volgende : EFF(nominale rentevoet per periode, aantal kapitalisaties voor deze periode) Om de bekomen reële rentevoet terug om te rekenen naar de nominale rentevoet kiezen we de optie NOM. We voeren achtereenvolgens de reële rentevoet en het aantal kapitalisaties per jaar in, gescheiden door een komma. Bekijken we dit eens aan de hand van een aantal voorbeelden :

4 4 Voorbeelden Voorbeeld 1 : Gegeven : rentevoet van 0,85% per trimester Gevraagd : a) de nominale jaarlijkse rentevoet 0,85% x 4 = 3,40% per jaar b) de reële, gelijkwaardige of effectieve jaarlijkse rentevoet = 3,44 % Voorbeeld 2 : Gegeven : rentevoet van 1,4% per semester Gevraagd : a) de nominale jaarlijkse rentevoet 1,40% x 2 = 2,80% b) de reële, gelijkwaardige of effectieve jaarlijkse rentevoet = 2,82% Voorbeeld 3 : Gegeven : rentevoet van 0,95% per trimester Gevraagd : a) de nominale jaarlijkse rentevoet 0,95% x 4 = 3,80% b) de reële, gelijkwaardige of effectieve jaarlijkse rentevoet dus 3,85%

5 5 Voorbeeld 4 : Gegeven : rentevoet van 0,25% per maand Gevraagd : a) de nominale jaarlijkse rentevoet 0,25 % x 12 = 3,00% b) de reële, gelijkwaardige of effectieve jaarlijkse rentevoet dus 3,04%

6 6 Deel 5 : toepassingen op intrestberekening Als je geld wil sparen of beleggen, kan je terecht bij heel wat financiële instellingen die een heleboel spaarformules uitgewerkt hebben. Het is niet altijd even gemakkelijk om de formule te vinden die voor jou persoonlijk de beste is. Op internet zijn er een aantal neutrale websites die je daar bij kunnen helpen omdat zij heel wat materiaal verzameld hebben. Je kan hier ook de verschillende aanbiedingen van de banken vergelijken. Zo kan je onder meer terecht op en INFO Wikifin.be is een portaalsite die u helpt bij uw financiële beslissingen: hij stelt u gratis objectieve, betrouwbare en handige informatie ter beschikking. Wikifin.be is een uitgave van de Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten, de FSMA. De FSMA is een organisatie van openbaar nut, die als opdracht heeft de consumenten te beschermen door toezicht te houden op de banken, verzekeraars, makelaars, enz. Wens je meer te weten? Surf naar Wikifin.be is een programma dat onafhankelijk is van de private financiële spelers. Het werd gelanceerd op 31 januari 2013 in aanwezigheid van Prinses Mathilde en de ministers Vanackere en Vande Lanotte. Momenteel behandelt wikifin.be voornamelijk bank- en verzekeringsproducten; op wikifin.be vindt u ook tools zoals de simulator voor spaarrekeningen. Maar de portaalsite wordt voortdurend verder uitgebouwd en biedt binnenkort nieuwe informatie, georganiseerd rond belangrijke levensmomenten, nieuwe quizzen en rekentools. Schrijf je in om via de wikifin-nieuwsbrief te ontvangen. Daarin krijgt u gratis objectieve, betrouwbare en handige informatie om uw geld te beheren.

7 7

8 8 Toepassing 1 : de zichtrekening pdf Een zichtrekening is een rekening die je bij de bank kan openen en waarmee je bankverrichtingen kan doen zoals geld op de bank zetten, geld afhalen, geld overschrijven. Het is een werkinstrument om je geld te beheren. Een zichtrekening is erg nuttig. Facturen betaal je meestal via een overschrijving van de zichtrekening en ook je salaris wordt op een zichtrekening gestort.

9 9 Met de bankkaart en de geheime pincode kun je geld opvragen bij bankautomaten, betalingen doen via bankautomaten en internetbankieren. Wie in het bezit is van een dergelijke kaart krijgt een kasfaciliteit ( = kan in het rood gaan) Let wel op: dit kost geld! Wanneer een zichtrekening een negatief saldo vertoont, dan ga je in het rood. In dat geval zal de bank intrest aanrekenen. Deze intrest is zeer hoog bijvoorbeeld 10,00%. De intrest op het in het rood gaan op je zichtrekening noemen we de debetrente. De financiële instellingen geven een overzicht van al je verrichtingen via digitale of papieren rekeningafschriften. Verschillende zichtrekeningen persoonlijke zichtrekening: u alleen bent eigenaar (ook titularis of rekeninghouder genoemd) van de rekening en enkel u kan de rekening gebruiken; zichtrekening met volmacht: u geeft als titularis de toestemming aan een andere persoon, bv. uw partner, om uw rekening te gebruiken. U kan op elk moment deze volmacht weer intrekken; gemeenschappelijke rekening: de rekening staat op naam van meerdere titularissen (bv. gehuwden, samenwonenden,...) om hun gemeenschappelijke geldzaken te regelen. De rekening kan door elk van de rekeninghouders gebruikt worden. Het openen en het afsluiten van een gemeenschappelijke rekening moet steeds samen gebeuren;

10 10 geblokkeerde rekening: om het geld op een dergelijke rekening te gebruiken moeten alle rekeninghouders voor iedere verrichting uitdrukkelijk hun toestemming geven. Zo moet bv. een overschrijving door alle rekeninghouders getekend worden. Bij een zichtrekening wordt de beleggingstijd uitgedrukt in dagen. Om het aantal rentedagen te bepalen, zal de financiële instelling de valutadatum toekennen. De datum is afhankelijk van de verrichting en is meestal : dezelfde dag bij automatische en elektronische verrichtingen de volgende dag bij stortingen aan het loket de vorige dag bij afhalingen aan het loket De valutadatum is de dag waarop de bank het bedrag bij het voorgaande saldo optelt of aftrekt. Vanaf dan of tot dan brengt het bedrag intrest op. Vanaf deze datum zal de intrestberekening van het nieuwe saldo aanvangen. Voorbeeld: ijkste_bankverrichtingen.pdf

11 11 Een zichtrekening brengt meestal zeer lage intrest op, bijvoorbeeld 0,26%. Deze intrest wordt creditrente genoemd. De creditrente is onderworpen aan een roerende voorheffing van 27,00%. Deze belasting wordt rechtstreeks afgehouden en gestort aan de schatkist (zie later). ZOWEL DE DEBETRENTE ALS DE CREDITRENTE WORDEN BEREKEND MET DE BASISFORMULE VOOR ENKELVOUDIGE INTREST. Conclusie : de zichtrekening is een toepassing op het onderdeel enkelvoudige intrest!

12 12 Toepassing 2 : de spaarrekening Bekijken we eerste eens het filmpje wikinfil@school.sparen.wvm Een spaarrekening is een rekening waarop je makkelijk geld kan plaatsen en terug afhalen op korte termijn. De spaarrekening (het vroegere spaarboekje) bestaat onder verschillende vormen en namen. Er zijn jongerenspaarrekeningen, babyspaarrekeningen, huurwaarborgspaarrekeningen, klassieke spaarrekeningen, enz. Andere namen voor de spaarrekening zijn, "depositoboekje", "spaardeposito", "spaarboekje". De voorwaarden voor elk van deze spaarrekeningen staan beschreven in de informatiefiche. U moet deze fiche voor de opening van uw spaarrekening krijgen. Lees dat document aandachtig om te weten: of er op uw rekening een minimumbedrag moet staan; hoeveel intrest u op uw rekening krijgt en wanneer die betaald wordt; waar u een overzicht vindt van de bewegingen op uw rekening, en het bedrag dat erop staat; of er kosten zijn; of er een overlijdensverzekering gekoppeld is aan uw spaarrekening. U plaatst uw geld op een spaarrekening en in ruil hiervoor krijgt u een vergoeding van de bank in de vorm van rente. De rentevergoeding op een spaarrekening bestaat uit twee elementen: een basisrente en een getrouwheidspremie voor bedragen die 12 opeenvolgende maanden op de rekening blijven staan.

13 13 De verworven getrouwheidspremies worden driemaandelijks uitbetaald. Zij brengen op hun beurt rente op vanaf de eerste dag van het kwartaal dat volgt op het kwartaal waarin de premie verworven is. Getrouwheidspremies verworven tijdens het eerste kwartaal (de maanden januari, februari of maart) brengen dus op hun beurt rente op vanaf 1 april. Getrouwheidspremies verworven tijdens het tweede, derde en vierde kwartaal brengen op hun beurt rente op vanaf respectievelijk 1 juli, 1 oktober en 1 januari. Vrijwel iedereen in België heeft van kindsbeen af een spaarrekening. Maar de Belgen zijn luie spaarders. Dit blijkt althans uit een onderzoek van de krant De Tijd. Vaak worden de rentes voor sparen bij de verschillende banken niet vergeleken. Nochtans kan zo heel wat extra geld uitgespaard worden.

14 14 Spaarrekeningen hebben een fiscaal voordeel : de jaarlijkse intresten tot 1880,00 euro zijn niet onderworpen aan de roerende voorheffing, dit betekent dat je op deze intresten geen belastingen hoeft te betalen. Staat de rekening op naam van twee gehuwden of wettelijke samenwonenden, dan is er vrijstelling tot 3760,00 euro per jaar. Op de intresten bovenop dit grensbedrag moet de bank 15,00% roerende voorheffing inhouden. Wat is roerende voorheffing? Sedert de bankcrisis zijn de tegoeden van de spaarders in heel Europa beschermd door de overheid tot ,00 euro per persoon per bankinstelling. intresten geen belastingen hoeft te betalen. Hebt u een spaarrekening voor uw minderjarig kind? Dan worden de intresten daarop bijgeteld bij uw andere spaarrekeningintresten (de helft bij elke ouder) om te bepalen of u boven het belastingvrije maximum komt. DE INTREST OF DE CREDITRENTE WORDEN BEREKEND MET DE BASISFORMULE VOOR ENKELVOUDIGE INTRESTEN. Online spaarsimulator: Conclusie : de spaarrekening is een toepassing op het onderdeel enkelvoudige intrest!

15 Voorbeelden uit het dagelijks leven: 15

16 16

17 17 Toepassing 3 : de termijnrekening Een termijnrekening is net zoals een spaarrekening maar het heeft een vooraf vastgelegde looptijd. Gedurende die looptijd krijgt u een afgesproken rentevoet. Deze rente ligt op voorhand vast en kan gedurende de looptijd niet meer wijzigen. Na afloop van de looptijd krijgt u het geld terug, inclusief de rente. Tijdens de looptijd van de termijnrekening is uw geld niet beschikbaar. Dit is een belangrijk verschil met een spaarrekening. Een tweede belangrijk verschil met een spaarrekening is de belasting (roerende voorheffing). De rente op de termijnrekening wordt volledig belast aan een tarief van 27% (roerende voorheffing). Daarom spreekt men bij een termijnrekening van bruto en nettorendement. Er zijn termijnrekeningen in alle mogelijke termijnen, van 1 maand tot en met 10 jaar. Meestal krijgt u een hogere rente als u het geld langer vastlegt. Geld op termijnrekeningen valt onder het deposito garantiestelstel. U geniet op het totaal van de sommen (spaarrekening, termijnrekeningen en kasbons) een bescherming van Euro (Belgische garantie) per persoon per bankinstelling. De hoogte van de aangeboden intrest is meestal afhankelijk van: de looptijd van de termijnrekening: hoe langer die is, hoe hoger de intrest; het belegde bedrag: hoe groter het bedrag, hoe hoger de intrest. De intresten van uw termijnrekening worden meestal op de eindvervaldag betaald. U kan dan het kapitaal en de intresten op uw zichtrekening of spaarrekening laten storten, of u kan de termijnrekening verlengen. Voor die nieuwe periode kan de hoogte van de intresten verschillen ten opzichte van die voor de eerste periode. De intrestberekening op de termijnrekening wordt berekend met de basisformule voor enkelvoudige intrest als de termijn niet langer is dan een jaar. De intrestberekening op de termijnrekening wordt berekend met de basisformule samengestelde intrest als de termijn langer is dan een jaar.

18 18 De bruto-intrest wordt verminderd met 27,00% RV. Het verschil tussen de bruto-intrest en de RV is de netto-intrest. Netto-intrest = bruto-intrest 27,00% RV Netto-intrest = bruto-intrest x 0,73 Termijn Rentevoet 1 5 maand 0,10% 6 11 maand 0,25 1 jaar 1,00% 2 jaar 1,50% 3 jaar 2,00% 4 jaar 2,10% 5 jaar 2,30% 6 jaar 2,50% 7 jaar 2,50% 8 jaar 2,50% Bekijken we eens de rentevoeten van termijnrekeningen op vandaag. Open hiervoor de volgende site:

19 Kloppen de rentevoeten van deze advertentie nog met de banksituatie op vandaag? 19

20 20 Toepassing 4 : de kasbon Als u een kasbon koopt, leent u eigenlijk geld uit aan uw bank. In ruil voor uw geld, betaalt de bank u intrest op vaste momenten gedurende de looptijd van de kasbon. Hierop betaalt u belastingen: de roerende voorheffing. Op de eindvervaldag hebt u recht op de terugbetaling van het geleende geld door de bank. We overlopen de kenmerken van een kasbon. De kasbon verschilt naargelang de looptijd, die varieert van 1 tot 15 jaar. Meestal is er een minimumbedrag vereist. Daarnaast verschilt de intrest en de uitbetaling ervan tussen verschillende kasbons. Verschillende soorten kasbons Gewone kasbons: de rente is onveranderlijk en u krijgt jaarlijks uw intrest. Een variant hierop zijn de kasbons met periodieke rente: u krijgt op regelmatige tijdstippen intrest (bv. maandelijks, driemaandelijks of halfjaarlijks). Dit is handig als u regelmatige inkomsten wilt. Kapitalisatiebons: de intrest wordt niet jaarlijks uitbetaald, maar hij wordt bij het oorspronkelijk belegde kapitaal gevoegd zodat hij het jaar nadien zelf ook intresten opbrengt. Op de eindvervaldag ontvangt u dan uw kapitaal en alle intresten samen. Kasbons met progressieve rente: u krijgt jaarlijks intrest uitbetaald maar de intrestvoet stijgt met de tijd. Hoe koopt of verkoopt u kasbons? U kan bij uw bank op elk moment intekenen op een kasbon. Als u voor de einddatum uw kasbons wil verkopen, kan uw bank ze terugkopen (opgelet: ze is niet verplicht). De waarde die u dan krijgt, hangt af van de intrestvoeten op de markt en van de kosten die de bank aanrekent. Het is dus niet zeker dat u uw startkapitaal zal recupereren.

21 21 Wat brengt een kasbon op? De intrestvoet van uw kasbon ligt vast wanneer u hem aankoopt, dus u weet precies wat hij gaat opbrengen. Dit is een bruto rentevoet. U moet hiervan nog 27% roerende voorheffing - of belastingen - aftrekken om de opbrengst uit uw kasbon te berekenen. Het rendement van een kasbon wordt steeds aangeduid met de bruto rentevoet. Uw bank moet hiervan nog wel 27% roerende voorheffing van afhouden. De intrestberekening op de kasbon wordt berekend met de basisformule voor enkelvoudige intrest bij kasbons met jaarlijks te innen intrest. De intrestberekening op de termijnrekening wordt berekend met de basisformule samengestelde intrest bij kasbons met kapitalisatie van de intrest. De bruto-intrest wordt verminderd met 27,00% RV. Het verschil tussen de bruto-intrest en de RV is de netto-intrest. Netto-intrest = bruto-intrest 27,00% RV Netto-intrest = bruto-intrest x 0,73 Enkelvoudige intrest : netto-intrest = R x 0,73 Samengestelde intrest : netto-intrest = (FV PV) x 0,73

22 22 Wenst u nog meer informatie klik dan eens op de extra informatieknop van de spaargids.be

23 23 Toepassing 5 : de volkslening Voorbeeld van een volkslening:

24 24 Kan u een deel van uw spaargeld minstens 5 jaar missen? En vindt u het nuttig dat de bank uw geld gebruikt voor maatschappelijk zinvolle projecten, zoals de bouw van ziekenhuizen of scholen of de financiering van kleine ondernemingen? Dan kan u overwegen uw geld te beleggen in een volkslening. U kan volksleningen kopen bij een banken. Die leningen lijken erg op kasbons of termijnrekeningen. Maar ze lopen dus minstens voor een periode van 5 jaar. Op de intresten zal u slechts 15,00% roerende voorheffing moeten betalen; van de intresten op gewone kasbons of termijnrekeningen wordt er 27,00% roerende voorheffing afgehouden. Het grootste voordeel van de volkslening is natuurlijk dat het netto-rendement ervan hoger is dan bij vergelijkbare gewone kasbons of termijnrekeningen. Dat heeft twee oorzaken: De lagere roerende voorheffing van 15,00%. De bruto-rentevoeten ervan liggen soms hoger dan die van gewone kasbons of termijnrekeningen. Ze zullen nooit lager liggen. U kan ook in volksleningen beleggen omdat u zeker wil zijn dat uw spaargeld dient om nuttige projecten te financieren. De banken mogen het geld van de volksleningen enkel uitlenen aan projecten die door de overheid worden erkend. De voornaamste nadelen zijn de minimumlooptijd van 5 jaar en vooral het feit dat de bank uw volkslening niet mag terugbetalen vooraleer die 5 jaar achter de rug zijn. Als u een volkslening kocht voor een termijn van meer dan 5 jaar, mag de bank u wel na 5 jaar vervroegd terugbetalen. Voor gewone kasbons of termijnrekeningen voorziet uw bank meestal dat u ze voor het einde van de looptijd kan opvragen, wat u dan wel iets zal kosten. Maar zowel voor volksleningen als voor gewone kasbons of termijnrekeningen geldt natuurlijk de regel dat u er best enkel geld in belegt dat u voor een langere tijd kan missen.

25 25 Als u volksleningen koopt, is uw geld op dezelfde manier beschermd als bij een belegging in gewone kasbons of termijnrekeningen: het geld dat u spaart bij een Belgische bank in volksleningen, kasbons, spaarrekeningen, lopende rekeningen, en termijnrekeningen is beschermd door het Beschermingsfonds voor Deposito s en Financiële Instrumenten. De Belgische banken moeten zich aansluiten bij deze beschermingsregeling. Gaat de bank failliet, dan betaalt het Beschermingsfonds uw spaargeld terug. Deze bescherming geldt voor een bedrag tot ,00 euro per bank en per persoon (niet per rekening). Als u meer dan ,00 euro aan spaargeld hebt, spreidt u dit dan ook best over verschillende banken. Het precieze gewaarborgd bedrag, de lijst met beschermde banken en enkele praktijkvoorbeelden vindt u op

26 26 Andere toepassingen: Bekijken we nog eens kort een aantal andere toepassingen: De verzekeringsbon Een verzekeringsbon is een belegging met een vast rendement en zonder risico s. De verzekeringsbon wordt aangekocht bij een verzekeraar. De verzekeringsbon is een tak 21-verzekering (ook wel spaarverzekering genoemd) De intresten worden gekapitaliseerd. Bij de aankoop is een minimuminlage vereist Er moeten instapkosten betaald worden. Op een verzekeringsbon is geen roerende voorheffing verschuldigd in de volgende gevallen. Bij de aankoop van een verzekeringsbon sluit men een aanvullende overlijdensverzekering af. Indien de houder overlijdt, dan zal de begunstigde een bedrag ontvangen dat minstens gelijk is aan 130% van het belegde bedrag. De looptijd van de verzekeringsbon is meer dan 8 jaar. In de andere gevallen betaalt men 27,00% roerende voorheffing op de intresten.

27 27 Aandelen Ondernemers hebben geld nodig om een bedrijf op te starten en te laten groeien. Dat geld kunnen ze op verschillende manieren ophalen. Ze kunnen zelf investeren of een lening bij een bank aangaan. Maar ondernemers kunnen ook rechtstreeks een beroep doen op de spaarders door aandelen uit te geven. Een spaarder die een aandeel koopt van een bedrijf, wordt als aandeelhouder voor een stukje mede-eigenaar van dat bedrijf. Aandelen kopen houdt risico s in. De waarde van een aandeel schommelt immers niet alleen elke dag, ze kan ook helemaal verschrompelen. In het slechtste geval wordt de waarde zelfs tot nul herleid, zoals dat jaren geleden het geval was bij spraaktechnologiebedrijf Lernout & Hauspie. Maar daar staat ook iets tegenover: de waarde van een aandeel kan fors stijgen. In dat geval kan men winst boeken door de aandelen weer te verkopen. Bedrijven betalen daarenboven jaarlijks vaak een dividend: dat is een deel van de winst van het bedrijf dat wordt uitgekeerd aan de aandeelhouders. Aandelen worden verhandeld op de beurs en er komen heel wat kosten kijken bij aandelentransacties. Het gaat niet alleen om de wettelijke beurstaks, maar ook om de vergoeding die de bank of beursvennootschap aanrekent: het commissieloon of de makelaarskosten. Het beheer van de effectenrekening waarop de aandelen staan kost ook geld, het zogenaamde bewaarloon. Naast deze kosten is er ook nog de belasting die men moet betalen op het dividend dat men eventueel krijgt. Op Belgische aandelen is een dividendbelasting van 27,00% van kracht. Voorbeeld: de koersschommelingen van het aandeel van Colruyt in 2013

28 28 Obligaties Naast het uitgeven van aandelen is het voor ondernemers ook mogelijk om obligaties uit te geven en op die manier een lening aan te gaan bij de spaarder. Ook de overheid geeft obligaties uit. In dit geval spreekt men van de staatsbon. De grootste verschillen tussen aandelen en obligaties De meeste obligaties hebben een vaste looptijd. Op de eindvervaldag wordt het kapitaal terugbetaald. Koopt men een aandeel van een bedrijf, dan kan men niet na een tevoren afgesproken termijn het geld terugvragen. Met andere woorden: aandelen hebben geen vaste looptijd en dus ook geen eindvervaldag. Een obligatie levert een jaarlijkse intrest op die wordt berekend met de formule voor enkelvoudige intrest. Meestal is die intrest een vast percentage op het belegde bedrag, soms kan die intrest schommelen. Dit is vooraf vastgelegd. Bij een aandeel, is het niet zeker of men jaarlijks een dividend, zeg maar een vergoeding, zal krijgen. Ook de hoogte van die vergoeding is niet van tevoren bepaald. Ook overheden halen geld op via de uitgifte van obligaties. Overheden geven daarentegen geen aandelen uit Beleggen in een obligatie van een bedrijf of een overheid houdt minder risico s in dan beleggen in aandelen.

29 29 De staatsbon E en staatsbon is een obligatie uitgegeven door de Belgische overheid. Vaak betaalt men bij de uitgifte meer of minder voor de staatsbon, dan wat de overheid op de eindvervaldag terugbetaalt. Men zegt dan dat de uitgifteprijs verschilt van de nominale waarde. Koopt men een staatsbon van 1000,00 euro en is de uitgifteprijs 101,50%, dan zal men 1015,00 euro moeten betalen voor de staatsbon. Op de eindvervaldag krijgt men de nominale waarde 1 000,00 euro dus terugbetaald. De staatsbon is voor gewone spaarders. De intrest wordt berekend met de basisformule voor enkelvoudige intrest Er is een minimuminlage vereist of een veelvoud ervan. Staatsbons worden viermaal per jaar door de overheid uitgegeven. Men kan de staatsbons ook kopen op een ander ogenblik dan bij de uitgifte ervan: bestaande staatsbons kan men op de beurs kopen en verkopen. Let wel: bij het kopen en verkopen van staatsbons op de beurs, moeten er beurskosten en beurstaks betaald worden. Staatsbons worden uitgegeven voor een bepaalde looptijd, meestal 3, 5 of 8 jaar. Op de intresten moet 27 % roerende voorheffing betaald worden.

30 30 Wat leerde ik in dit hoofdstuk en waarom leerde ik het? Wat moet ik na dit hoofdstuk kennen en kunnen? Je kan de aangeleerde begrippen enkelvoudige en samengestelde intrest, nominale en reële rentevoeten, bruto-rendement en nettto-rendement kaderen binnen de actuele situatie. Je kan in verband met de aangeleerde begrippen enkelvoudige en samengestelde intrest, nominale en reële rentevoeten, bruto-rendement en nettto-rendement informatie verzamelen en interpreteren. Ik kan bruto-rendement en nettto-rendement berekenen uit een termijnrekening, kasbon en volkslening. Ik begrijp het begrip roerende voorheffing. Ik weet hoeveel de roerende voorheffing bedraagt bij spaarrekeningen, termijnrekeningen, kasbons en volksleningen enz Studietip: leren leren Wil je zeker weten of je de leerstof voldoende beheerst? Controleer of je alles kan wat hierboven staat. Gebruik hiervoor de mindmap van blendspace. Taak: maak zelf eens een mindmap op deze toepassingen en noteer hierop de belangrijkste kenmerken van alle bestudeerde toepassingen. Een mindmap is een diagram opgebouwd uit begrippen, teksten, relaties, tekeningen, foto s die zijn geordend in de vorm van een boomstructuur rond een centraal thema. Een mindmap wordt opgesteld door eerst het centrale thema te bedenken en te noteren. Dit centraal thema wordt in het midden van het diagram weergegeven. Vervolgens bedenkt en noteert men hieromheen de onderwerpen die een relatie met dit thema hebben. Aan elk onderwerp kunnen op dezelfde manier subonderwerpen worden gekoppeld, en zo door. Om het overzicht te behouden dienen de (sub)onderwerpen met trefwoorden of pictogrammen te worden aangegeven en niet met hele teksten.

31 31

F I N A N C I Ë L E A L G E B R A v o o r 5 d e s

F I N A N C I Ë L E A L G E B R A v o o r 5 d e s 1 Hotel-en Toerismeschool Spermalie Snaggaardstraat 15 8000 Brugge 050 33 52 19 050 33 90 79 F I N A N C I Ë L E A L G E B R A v o o r 5 d e s Deel 4 : gelijkwaardige rentevoeten oefenbundel Oefeningen

Nadere informatie

De financiële en bancaire aspecten van bewind

De financiële en bancaire aspecten van bewind De financiële en bancaire aspecten van bewind Ilse VREVEN Personal Banker Regio Midden - Limburg Hasselt, 16 november 2018 Agenda 1. Economische context 2. MIFID II Wettelijke context 3. Mogelijke types

Nadere informatie

Beleggingsverzekeringen

Beleggingsverzekeringen Kennisfiche Beleggingsverzekeringen Beleggingsverzekeringen zijn contracten die u aangaat met een verzekeringsmaatschappij, niet met een bank. Ze worden wel verkocht via banken. Een beleggingsverzekering

Nadere informatie

F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E

F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E Argenta-Flexx 1 Deze infofiche maakt integraal deel uit van de verzekeringsvoorwaarden T Y P E L E V E N S V E R Z E K E R I N G Levensverzekering met een door Argenta

Nadere informatie

SPAREN OF BELEGGEN BIJ P&V Verzeker u van een aantrekkelijk rendement

SPAREN OF BELEGGEN BIJ P&V Verzeker u van een aantrekkelijk rendement SPAREN OF BELEGGEN BIJ P&V Verzeker u van een aantrekkelijk rendement Welke beleggingsformules het best zijn aangepast aan uw doelstellingen, bespreekt u best met uw P&V adviseur. Hij helpt u graag verder

Nadere informatie

Tarieven van kracht vanaf 14/03/2014 (voor wijzigingen vatbaar) Voor Hello bank! rekeningen met privé-gebruik (consumenten)

Tarieven van kracht vanaf 14/03/2014 (voor wijzigingen vatbaar) Voor Hello bank! rekeningen met privé-gebruik (consumenten) Tarieven van kracht vanaf 14/03/2014 (voor wijzigingen vatbaar) Voor Hello bank! rekeningen met privé-gebruik (consumenten) Overzicht 1 I. HET AANBOD HELLO BANK!... 3 1.1. Hello Zichtrekening... 3 1.2.

Nadere informatie

FAQ Gereglementeerde spaarrekeningen

FAQ Gereglementeerde spaarrekeningen FAQ Gereglementeerde spaarrekeningen Antwerpen, 01 januari 2015 Gevoeligheid: Publiek ARGENTA SPAARBANK NV, BELGIËLEI 49-53, 2018 ANTWERPEN 2/8 - DIRECTIE PRODUCTMANAGEMENT 01-01-2015 Inhoud 1 Algemeen...

Nadere informatie

F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E

F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E Argenta-Flexx 1 Deze financiële infofiche maakt integraal deel uit van de verzekeringsvoorwaarden T Y P E L E V E N S V E R Z E K E R I N G Levensverzekering met een

Nadere informatie

Financiële infofiche levensverzekering. Argenta-Flexx 1

Financiële infofiche levensverzekering. Argenta-Flexx 1 Financiële infofiche levensverzekering Argenta-Flexx 1 Type levensverzekering Levensverzekering met een door Argenta Assuranties nv (hierna de verzekeraar ) gegarandeerd rendement (tak 21). Tak 21 levensverzekeringen

Nadere informatie

SPAREN OF BELEGGEN BIJ P&V Verzeker u van een aantrekkelijk rendement

SPAREN OF BELEGGEN BIJ P&V Verzeker u van een aantrekkelijk rendement SPAREN OF BIJ P&V Verzeker u van een aantrekkelijk rendement Welke beleggingsformules het best zijn aangepast aan uw doelstellingen, bespreekt u best met uw P&V adviseur. Hij helpt u graag verder bij het

Nadere informatie

SPAARREKENING MET DERDENBEDING

SPAARREKENING MET DERDENBEDING CENTRALE KREDIETVERLENING NV Uw vertrouwensspaarbank sedert 1956 Spaarbank van Belgische oorsprong Kredietinstelling erkend door NBB Deelnemer aan het Belgisch depositogarantiestelsel SPAARREKENING MET

Nadere informatie

Tarief voor de meest voorkomende verrichtingen Particulieren en zelfstandigen

Tarief voor de meest voorkomende verrichtingen Particulieren en zelfstandigen Tarief voor de meest voorkomende verrichtingen Particulieren en zelfstandigen Tarief in voege op 29 juni 2015 en vervangt het voorgaande Spaarproducten 1. Rabo Zichtrekening 1.1 Beheerskosten 1.2 Verrichtingen

Nadere informatie

Laat uw geld optimaal renderen

Laat uw geld optimaal renderen Beleggen in 2014 Laat uw geld optimaal renderen In welke producten heb je al belegd? Spaarrekeningen % Ben je tevreden met de huidige lage rendementen? Kasbons Staatsbons Termijnrekeningen Obligaties Tak

Nadere informatie

Laat uw geld optimaal renderen

Laat uw geld optimaal renderen Beleggen in 2013 Laat uw geld optimaal renderen In welke producten heb je al belegd? Spaarrekeningen % Kasbons Staatsbons Termijnrekeningen Obligaties Tak 21 % Aandelen Fondsen Opties Tak 23 % Ben je tevreden

Nadere informatie

Tarief voor de meest voorkomende verrichtingen Particulieren en zelfstandigen

Tarief voor de meest voorkomende verrichtingen Particulieren en zelfstandigen Tarief voor de meest voorkomende verrichtingen Particulieren en zelfstandigen Tarief in voege op 1 december 2016 en vervangt het voorgaande Spaarproducten 1. Rabo Zichtrekening 1.1 Beheerskosten 1.2 Verrichtingen

Nadere informatie

Bijzondere voorwaarden geldend tussen Rabobank.be en particulier cliënteel

Bijzondere voorwaarden geldend tussen Rabobank.be en particulier cliënteel Bijzondere voorwaarden geldend tussen Rabobank.be en particulier cliënteel 1 BIJZONDERE VOORWAARDEN VOOR SPECIFIEKE PRODUCTEN OF DIENSTEN... 2 1.1 TERMINOLOGIE... 2 Art. 1. Terminologie... 2 1.2 REKENINGEN...

Nadere informatie

De fiscale begrotingsmaatregelen van de regering Di Rupo I: invloed op uw beleggingen

De fiscale begrotingsmaatregelen van de regering Di Rupo I: invloed op uw beleggingen De fiscale begrotingsmaatregelen van de regering Di Rupo I: invloed op uw beleggingen Eind 2011 werd het begrotingsakkoord door de regering Di Rupo goedgekeurd. Een aantal van deze maatregelen hebben rechtstreeks

Nadere informatie

1. Inleidende bepalingen

1. Inleidende bepalingen SPAREN EN BELEGGEN Wat is het werkelijke rendement? BART DE CLERCQ Vandaag de dag bieden de financiële instellingen een hele wirwar van inventieve spaar- en beleggingsproducten aan, waardoor de modale

Nadere informatie

Hypotheekrecht en - vormen

Hypotheekrecht en - vormen Hypotheekrecht en - vormen Wat is een hypotheek? Een hypotheek is in theorie een zekerheidsrecht. Wanneer u een hypotheek afsluit, geeft u het recht van hypotheek aan de geldverstrekker. Dit recht van

Nadere informatie

F01028N - 01/03/2013 1/5

F01028N - 01/03/2013 1/5 F01028N - 01/03/2013 1/5 Tarieven Spaardeposito s en Termijnrekeningen voor Rechtspersonen Tarieven van kracht vanaf 15/03/2017 (voor wijzigingen vatbaar) Voor rekeningen op naam van rechtspersonen Spaardeposito

Nadere informatie

Tarieven dienstverlening 22 december 2017

Tarieven dienstverlening 22 december 2017 Tarieven dienstverlening 22 december 2017 A. Tarieven beleggingsdiensten 1. Beleggingsadvies 2. Vermogensbeheer 3. Transactiekosten 4. Kosten voor een effectendepot 5. Diversen B. Tarieven meest voorkomende

Nadere informatie

De belangrijkste risico s verbonden aan hypothecaire leningen met kapitaalopbouw waarbij een levensverzekering wordt afgesloten, zijn de volgende:

De belangrijkste risico s verbonden aan hypothecaire leningen met kapitaalopbouw waarbij een levensverzekering wordt afgesloten, zijn de volgende: De Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten (FSMA) en de FOD Economie waarschuwen voor formules voor hypothecaire kredieten met kapitaalopbouw waarbij een levensverzekering wordt afgesloten De FSMA

Nadere informatie

Deutsche Bank Speciaal dossier

Deutsche Bank Speciaal dossier Deutsche Bank Speciaal dossier Alles wat u moet weten over de hervorming van het spaarboekje Inhoudstafel De hervorming van de gereglementeerde spaarrekening in 9 punten Inleiding...3 1. Geen voorwaarden

Nadere informatie

CKV-SPAARREKENING MET DERDENBEDING

CKV-SPAARREKENING MET DERDENBEDING CENTRALE KREDIETVERLENING NV Uw vertrouwensspaarbank sedert 1956 CENTRALE KREDIETVERLENING NV (CKV) SPAARBANK VAN BELGISCHE OORSPRONG MANNEBEEKSTRAAT 33 8790 WAREGEM info@ckv.be BE0400.040.965 Kredietinstelling

Nadere informatie

RECORD PREMIUM 1 1. Levensverzekering met een eenmalige premie van het type tak 21, met een gegarandeerde rentevoet op de gestorte nettopremie².

RECORD PREMIUM 1 1. Levensverzekering met een eenmalige premie van het type tak 21, met een gegarandeerde rentevoet op de gestorte nettopremie². RECORD PREMIUM 1 1 Type levensverzekering Waarborgen Levensverzekering met een eenmalige premie van het type tak 21, met een gegarandeerde rentevoet op de gestorte nettopremie². In geval van leven van

Nadere informatie

CENTRALE KREDIETVERLENING NV. Uw vertrouwensspaarbank sedert 1956 CENTRALE KREDIETVERLENING NV (CKV) SPAARBANK VAN BELGISCHE OORSPRONG

CENTRALE KREDIETVERLENING NV. Uw vertrouwensspaarbank sedert 1956 CENTRALE KREDIETVERLENING NV (CKV) SPAARBANK VAN BELGISCHE OORSPRONG CENTRALE KREDIETVERLENING NV Uw vertrouwensspaarbank sedert 1956 CENTRALE KREDIETVERLENING NV (CKV) SPAARBANK VAN BELGISCHE OORSPRONG MANNEBEEKSTRAAT 33 8790 WAREGEM info@ckv.be BE0400.040.965 Kredietinstelling

Nadere informatie

VIVIUM Langetermijnsparen

VIVIUM Langetermijnsparen VIVIUM Langetermijnsparen Sparen voor de toekomst met fiscale korting Gewaarborgd rendement Jaarlijkse winstdeelname Fiscaal voordeel Financiële zekerheid voor uw nabestaanden Moet u straks rondkomen met

Nadere informatie

Opmerking We houden geen rekening met de roerende voorheffing

Opmerking We houden geen rekening met de roerende voorheffing Heb je deel één tot en met drie uit het handboek ingestudeerd? En voldoende geoefend met Excel? Dan vind je hier de gemixte herhalingsoefeningen. Veel succes Opmerking We houden geen rekening met de roerende

Nadere informatie

CENTRALE KREDIETVERLENING NV. Uw vertrouwensspaarbank sedert 1956. Spaarbank van Belgische oorsprong. Kredietinstelling erkend door NBB

CENTRALE KREDIETVERLENING NV. Uw vertrouwensspaarbank sedert 1956. Spaarbank van Belgische oorsprong. Kredietinstelling erkend door NBB CENTRALE KREDIETVERLENING NV Uw vertrouwensspaarbank sedert 1956 Spaarbank van Belgische oorsprong Kredietinstelling erkend door NBB Deelnemer aan het Belgisch depositogarantiestelsel SPAARREKENING De

Nadere informatie

Oefeningen Financiële wiskunde

Oefeningen Financiële wiskunde Pagina 1 van 11 Oefeningen Financiële wiskunde Hoofdstuk 1: Inleidende begrippen 1.1. Bereken het renteperunage en de rentefactor Renteperunage (i) Rentefactor (u) 4% 0,04 1,04 10% 0,1 1,1 100% 1 2 11,2/8%

Nadere informatie

F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E

F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E Argenta-Flexx 1 Deze infofiche maakt integraal deel uit van de verzekeringsvoorwaarden T Y P E L E V E N S V E R Z E K E R I N G Levensverzekering met een door Argenta

Nadere informatie

Hypotheekschuld. Duur 30 jaar. Maandlasten

Hypotheekschuld. Duur 30 jaar. Maandlasten Hypotheekschuld Duur 30 jaar Maandlasten Tijdens de gehele looptijd betaalt u lage maandlasten. U betaalt alleen rente over de lening. Aan het einde van de looptijd blijft de hypotheekschuld bestaan. U

Nadere informatie

dag van de wiskunde 2013

dag van de wiskunde 2013 dag van de wiskunde 2013 kulak, 23 november 2013 financiële algebra voor de derde graad nicole de wilde leraar sint-franciscusinstituut melle Doelstelling Wat niet? Het is niet de bedoeling om een theoretische

Nadere informatie

PROSPECTUS EN OVERZICHT VAN DE TARIEVEN VAN TOEPASSING VOOR VERRICHTINGEN UITGEVOERD DOOR NV CENTRALE KREDIETVERLENING

PROSPECTUS EN OVERZICHT VAN DE TARIEVEN VAN TOEPASSING VOOR VERRICHTINGEN UITGEVOERD DOOR NV CENTRALE KREDIETVERLENING PROSPECTUS EN OVERZICHT VAN DE TARIEVEN VAN TOEPASSING VOOR VERRICHTINGEN UITGEVOERD DOOR NV CENTRALE KREDIETVERLENING TARIEVEN GELDIG VANAF 01.10.2014 Onderstaand tarief wordt gepubliceerd in uitvoering

Nadere informatie

De looptijd van een obligatie is bekend van bij de aanvang (met uitzondering van eeuwigdurende obligaties).

De looptijd van een obligatie is bekend van bij de aanvang (met uitzondering van eeuwigdurende obligaties). Obligatie Verklarende fiche Wat is een obligatie? Een obligatie is een verhandelbaar schuldeffect. Een obligatie kopen komt er dus op neer geld uit te lenen aan de instelling (een Staat of een bedrijf)

Nadere informatie

VIVIUM Langetermijnsparen

VIVIUM Langetermijnsparen VIVIUM Langetermijnsparen Sparen voor de toekomst met fiscale korting Gewaarborgd rendement Jaarlijkse winstdeelname Fiscaal voordeel Financiële zekerheid voor uw nabestaanden Moet u straks rondkomen met

Nadere informatie

Finance Avenue 20 Oktober 2012. Christophe REGOUT

Finance Avenue 20 Oktober 2012. Christophe REGOUT Welkom Finance Avenue 20 Oktober 2012 Christophe REGOUT Wegens de dalende rentes, bestaat er nog een belegging g die uw spaargeld in alle veiligheid laat opgroeien? AFER Europe AFER Europe Bestaat sinds

Nadere informatie

INFORMATIEFICHE VOOR DE CLIËNT

INFORMATIEFICHE VOOR DE CLIËNT INFORMATIEFICHE VOOR DE CLIËNT GEREGLEMENTEERDE SPAARDEPOSITO S Argenta Spaarbank NV, BTW-BE-0404.453.574, Belgiëlei 49-53, 2018 Antwerpen Argenta Spaarbank biedt u vier gereglementeerde spaardeposito

Nadere informatie

Loen Educatie & Schrijfwerk www.economieweb.nl. (N)iets op de bank? Lesbrief over sparen en lenen

Loen Educatie & Schrijfwerk www.economieweb.nl. (N)iets op de bank? Lesbrief over sparen en lenen (N)iets op de bank? Lesbrief over sparen en lenen Het is makkelijk en verstandig om geld achter de hand te hebben. Er kan bijvoorbeeld iets kapot gaan in huis, of je spaart voor iets dat je graag wil hebben.

Nadere informatie

Gestructureerde obligatie

Gestructureerde obligatie Gestructureerde obligatie Een obligatie met een eigen karakter Inhoud Inleiding 5 Aard van de belegging 7 Voordelen en nadelen 7 Prestatiemechanismen 8 Met of zonder kapitaalbescherming 8 Op basis van

Nadere informatie

Capiplan. Type levensverzekering Levensverzekering van het type tak 21 Waarborgen

Capiplan. Type levensverzekering Levensverzekering van het type tak 21 Waarborgen Capiplan Type levensverzekering Levensverzekering van het type tak 21 Waarborgen - In geval van leven van de verzekerde op de einddatum van het contract waarborgt het contract de betaling van de totale

Nadere informatie

CAPI 23 1 PENSIOENSPAREN, LANGE TERMIJNSPAREN EN NIET-FISCAAL SPAREN

CAPI 23 1 PENSIOENSPAREN, LANGE TERMIJNSPAREN EN NIET-FISCAAL SPAREN CAPI 23 1 PENSIOENSPAREN, LANGE TERMIJNSPAREN EN NIET-FISCAAL SPAREN Type levensverzekering Levensverzekering met gewaarborgde rentevoet op de premies gestort in het tak 21-gedeelte van het contract (Tak

Nadere informatie

Financiële Informatiefiche voor fiscale levensverzekering

Financiële Informatiefiche voor fiscale levensverzekering Financiële Informatiefiche voor fiscale levensverzekering Geldig vanaf 6/2/2015 DL Strategy Type Levensverzekering Levensverzekering met intrestvoet gewaarborgd door de verzekeringsmaatschappij (Tak 21).

Nadere informatie

Hervorming gereglementeerde spaarrekeningen Veelgestelde vragen

Hervorming gereglementeerde spaarrekeningen Veelgestelde vragen Hervorming gereglementeerde spaarrekeningen Veelgestelde vragen ARGENTA BANK- EN VERZEKERINGSGROEP NV, BELGIËLEI 49-53, 2018 ANTWERPEN 2/12 Colofon Antwerpen, 31 december 2013 Verantwoordelijk uitgever:

Nadere informatie

Spaarrekening. sparen en beleggen

Spaarrekening. sparen en beleggen Spaarrekening sparen en beleggen Sparen is ontzettend belangrijk U spaart voor een specifiek doel, een geplande aankoop, om geld achter de hand te hebben of Allemaal uitstekende redenen om te sparen. Logisch

Nadere informatie

Financiële infofiche levensverzekering voor tak 21

Financiële infofiche levensverzekering voor tak 21 Financiële infofiche levensverzekering voor tak 21 Type levensverzekering Waarborgen Doelgroep Tak 21 Rendement isave Income 1 Het product isave Income is een levensverzekering met een gegarandeerde intrestvoet

Nadere informatie

VAK: wiskunde. Antwoord: Het jaarlijkse nettorendement bedraagt ongeveer 3,69%.

VAK: wiskunde. Antwoord: Het jaarlijkse nettorendement bedraagt ongeveer 3,69%. Pagina 1 van 5 Voorbeeld VAK: wiskunde NAAM: NR: DATUM: KLAS: 5 INF 1 2 Onderwerp: Financiële algebra. Lineaire programmering. TOTAAL: / 80 1. Een staatsbon van 5000 euro heeft een looptijd van 7 jaar

Nadere informatie

Aantrekkelijke gewaarborgde rentevoet gedurende 8 jaar! AG Safe+ Laat uw belegging veilig groeien!

Aantrekkelijke gewaarborgde rentevoet gedurende 8 jaar! AG Safe+ Laat uw belegging veilig groeien! Aantrekkelijke gewaarborgde rentevoet gedurende 8 jaar! AG Safe+ Laat uw belegging veilig groeien! Een vaste gewaarborgde rentevoet gedurende 8 jaar! AG Safe+ biedt u absolute zekerheid 1. Jaar na jaar

Nadere informatie

7,8. Samenvatting door een scholier 868 woorden 3 maart keer beoordeeld. Economie in context. Samenvatting economie. 2.

7,8. Samenvatting door een scholier 868 woorden 3 maart keer beoordeeld. Economie in context. Samenvatting economie. 2. Samenvatting door een scholier 868 woorden 3 maart 2015 7,8 4 keer beoordeeld Vak Methode Economie Economie in context Samenvatting economie 2.1 Sparen en rente Redenen om te sparen: 1. Sparen uit voorzorg

Nadere informatie

Hervorming gereglementeerde spaarrekeningen

Hervorming gereglementeerde spaarrekeningen Hervorming gereglementeerde spaarrekeningen Overzicht vragenlijst Waarom een hervorming van de gereglementeerde spaarrekeningen? 3 Wat houdt de hervorming concreet in? 3 Wie is geïmpacteerd door deze hervorming?

Nadere informatie

Inhoudstafel. Deel I - Groepsverzekering of IPT. Voorwoord... 1. Inhoudstafel. 1. Schema... 5. 2. Algemeen... 6

Inhoudstafel. Deel I - Groepsverzekering of IPT. Voorwoord... 1. Inhoudstafel. 1. Schema... 5. 2. Algemeen... 6 Inhoudstafel Voorwoord.... 1 Deel I - Groepsverzekering of IPT 1. Schema.................................................... 5 2. Algemeen.................................................. 6 2.1. Waarom

Nadere informatie

CertiFlex: drie veilige en slimme spaarformules.

CertiFlex: drie veilige en slimme spaarformules. CertiFlex: drie veilige en slimme spaarformules. Uw Ethias-adviseur helpt u de formule te kiezen die het best bij u past. CERTIFLEX-8 CERTIFLEX PENSIOEN CERTIFLEX FISCAAL Integrale gvk Verzekeraar Ethias

Nadere informatie

Gewaarborgde rentevoet. AG Safe+ Laat uw belegging veilig groeien

Gewaarborgde rentevoet. AG Safe+ Laat uw belegging veilig groeien Gewaarborgde rentevoet AG Safe+ Laat uw belegging veilig groeien Een vaste, gewaarborgde rentevoet AG Safe+ is een individuele levensverzekering (tak 21) van AG Insurance. Ze is onderworpen aan Belgisch

Nadere informatie

FINANCIËLE INFOFICHE

FINANCIËLE INFOFICHE FINANCIËLE INFOFICHE RENT LIFE - RENT FIX - RENT TEMPO Ethias nv Uw verzekeringsagent 2517-707 07/15 OM MEER TE WETEN OVER DE RENTEFORMULES EN VOOR EEN GRATIS OFFERTE, INFORMEER U VANAF VANDAAG: > Bezoek

Nadere informatie

F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E

F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E Argenta-Flexx 1 Deze infofiche maakt integraal deel uit van de verzekeringsvoorwaarden T Y P E L E V E N S V E R Z E K E R I N G Levensverzekering met een door Argenta

Nadere informatie

Geniet nog langer van de hoge rente

Geniet nog langer van de hoge rente Fixed 6% Notes Geniet nog langer van de hoge rente n Een jaarlijkse coupon van 6% bruto n Een kwaliteitsvolle obligatie (AA-) op 5 jaar n 100% kapitaalwaarborg op eindvervaldag U kent het gevoel waarschijnlijk.

Nadere informatie

FIRST Fiscaal. Combineer belastingvoordeel en hoog rendement

FIRST Fiscaal. Combineer belastingvoordeel en hoog rendement Combineer belastingvoordeel en hoog rendement Spaar en bespaar Bent u ook op zoek naar een fiscaal voordelige spaarformule? Wist u dat u elk jaar tot 1.990 euro kan sparen en tevens een belastingvermindering

Nadere informatie

(N)iets op de bank? Lesbrief over sparen, beleggen en lenen

(N)iets op de bank? Lesbrief over sparen, beleggen en lenen (N)iets op de bank? Lesbrief over sparen, beleggen en lenen Het is verstandig om geld achter de hand te hebben. Sparen betekent het niet uitgeven van een deel van je inkomen. Je kunt verschillende redenen

Nadere informatie

Gestructureerde obligatie

Gestructureerde obligatie Gestructureerde obligatie Introductie Een gestructureerde obligatie, ook wel Structured Note genoemd, heeft dezelfde hoofdkenmerken als een obligatie: een emittent, een bepaalde looptijd, een munteenheid,

Nadere informatie

Hervorming gereglementeerde spaarrekeningen

Hervorming gereglementeerde spaarrekeningen Hervorming gereglementeerde spaarrekeningen Overzicht vragenlijst Waarom een hervorming van de gereglementeerde spaarrekeningen? 3 Wat houdt de hervorming concreet in? 3 Wie is geïmpacteerd door deze hervorming?

Nadere informatie

Bijzondere voorwaarden geldend tussen Rabobank.be en cliënteel rechtspersonen

Bijzondere voorwaarden geldend tussen Rabobank.be en cliënteel rechtspersonen Bijzondere voorwaarden geldend tussen Rabobank.be en cliënteel rechtspersonen 1 BIJZONDERE VOORWAARDEN VOOR SPECIFIEKE PRODUCTEN OF DIENSTEN... 2 1.1 TERMINOLOGIE... 2 Art. 1. Terminologie... 2 1.3 REKENINGEN...

Nadere informatie

Wie mag lenen of ontlenen? De kredietgever moet een natuurlijke persoon zijn die woont in het Vlaams Gewest. Bovendien is vereist dat die persoon:

Wie mag lenen of ontlenen? De kredietgever moet een natuurlijke persoon zijn die woont in het Vlaams Gewest. Bovendien is vereist dat die persoon: aangeboden door www.boekhouder.be Trouwe lezers van onze website weten dat we enthousiast zijn over het systeem van de Winwinlening dat in 2006 boven de doopvont werd gehouden door de Vlaamse overheid.

Nadere informatie

Tarieven dienstverlening 1 maart 2015

Tarieven dienstverlening 1 maart 2015 Tarieven dienstverlening 1 maart 2015 A. Tarieven beleggingsdiensten 1. Beleggingsadvies 2. Vermogensbeheer 3. Transactiekosten 4. Kosten voor een effectendepot 5. Diversen B. Tarieven meest voorkomende

Nadere informatie

Is een Tak 21 nog een goede belegging? MoneyTalk

Is een Tak 21 nog een goede belegging? MoneyTalk Is een Tak 21 nog een goede belegging? MoneyTalk De Tak 21-beleggingsverzekeringen hebben in 2011 sterk geleden onder de eurocrisis en de terugval van de aandelenmarkten. Vooral de lage winstdeelnemingen

Nadere informatie

Pensioensparen. Zo doe je het

Pensioensparen. Zo doe je het Pensioensparen Zo doe je het 1. Wat is pensioensparen? Wie aan pensioensparen doet, bouwt op individuele basis een extra pensioen op. Wat je spaart, kan je bovendien fiscaal in mindering brengen via de

Nadere informatie

Meer informatie over de Compensatieregeling ASR Nederland

Meer informatie over de Compensatieregeling ASR Nederland Meer informatie over de Compensatieregeling ASR Nederland Juni 2011 Lees deze brochure goed door en bewaar deze bij uw verzekeringspapieren Zie binnenzijde voor Begrippenlijst Wat leest u in deze brochure?

Nadere informatie

een stijgende coupon elk jaar opnieuw

een stijgende coupon elk jaar opnieuw beleggingen een stijgende coupon elk jaar opnieuw optinote multistep 2 AXA Belgium Finance (NL) vijf jaarlijks stijgende brutocoupons, 3,25%, 3,50%, 3,75%, 4% en 4,25% recht op terugbetaling van 100% van

Nadere informatie

Financiële Informatiefiche voor fiscale levensverzekering

Financiële Informatiefiche voor fiscale levensverzekering Financiële Informatiefiche voor fiscale levensverzekering Geldig vanaf 15/4/2016 DL Strategy Type Levensverzekering Levensverzekering met intrestvoet gewaarborgd door de verzekeringsmaatschappij (Tak 21).

Nadere informatie

CertiFlex: drie veilige en slimme spaarformules.

CertiFlex: drie veilige en slimme spaarformules. CertiFlex: drie veilige en slimme spaarformules. Uw Ethias-adviseur helpt u de formule te kiezen die het best bij u past. CERTIFLEX-8 CERTIFLEX PENSIOEN CERTIFLEX FISCAAL Integrale nv Verzekeraar Ethias

Nadere informatie

Uw beleggingen onder druk? De nieuwe fiscale maatregelen in 7 vragen en antwoorden

Uw beleggingen onder druk? De nieuwe fiscale maatregelen in 7 vragen en antwoorden Uw beleggingen onder druk? De nieuwe fiscale maatregelen in 7 vragen en antwoorden DB Planning Insights extra April 2018 De nieuwe fiscale maatregelen in 7 vragen en antwoorden Welke impact hebben ze precies

Nadere informatie

Safe Return+ Laat uw belegging veilig groeien! 3,40 % in 2010! 1

Safe Return+ Laat uw belegging veilig groeien! 3,40 % in 2010! 1 Safe Return+ Laat uw belegging veilig groeien! 3,40 % in 2010! 1 Een vaste gewaarborgde rentevoet gedurende 8 jaar Met Safe Return+ kiest u voor de absolute zekerheid van een aantrekkelijk rendement op

Nadere informatie

Deel 1 INTRESTBEREKENING. Hoofdstuk 1. Inleidende begrippen Hoofdstuk 2. Enkelvoudige intrest Hoofdstuk 3. Samengestelde intrest...

Deel 1 INTRESTBEREKENING. Hoofdstuk 1. Inleidende begrippen Hoofdstuk 2. Enkelvoudige intrest Hoofdstuk 3. Samengestelde intrest... Deel 1 INTRESTBEREKENING Hoofdstuk 1. Inleidende begrippen............................... 3 Hoofdstuk 2. Enkelvoudige intrest............................... 7 Hoofdstuk 3. Samengestelde intrest..............................

Nadere informatie

Inhoud. Wie spaart (niet)? 5. Hoe sparen we? 17. Waarom en waarvoor sparen we? 35. Wat beïnvloedt ons spaargedrag? 39

Inhoud. Wie spaart (niet)? 5. Hoe sparen we? 17. Waarom en waarvoor sparen we? 35. Wat beïnvloedt ons spaargedrag? 39 Inhoud Wie spaart (niet)? 5 2 Hoe sparen we? 7 3 Waarom en waarvoor sparen we? 35 4 Wat beïnvloedt ons spaargedrag? 39 2 Opzet van het onderzoek Sparen, of niet - maart 207 - Dit onderzoek zoomt in op

Nadere informatie

AG Ascento. Omdat ú met pensioen gaat, niet uw kapitaal. AG Employee Benefits

AG Ascento. Omdat ú met pensioen gaat, niet uw kapitaal. AG Employee Benefits AG Ascento Omdat ú met pensioen gaat, niet uw kapitaal. AG Employee Benefits Het einde van uw loopbaan is in zicht? Dan hebt u waarschijnlijk heel wat vragen over hoe u uw pensioen het best kan voorbereiden.

Nadere informatie

PENSIOENSPAREN ZO DOE JE HET

PENSIOENSPAREN ZO DOE JE HET ZO DOE JE HET 1. WAT IS PENSIOENSPAREN? Wie aan pensioensparen doet, bouwt op individuele basis een extra pensioen op. Wat je spaart, kan je bovendien fiscaal in mindering brengen via de personenbelasting.

Nadere informatie

Post Optima Pension 1

Post Optima Pension 1 Financiële infofiche Levensverzekeringen voor tak 21 Post Optima Pension 1 Type levensverzekering Individuele levensverzekering van onderworpen aan het Belgisch recht met gegarandeerde rentevoet (tak 21).

Nadere informatie

dag van de wiskunde 2012

dag van de wiskunde 2012 dag van de wiskunde 2012 kulak, 17 november 2012 financiële algebra voor de derde graad nicole de wilde leraar sint-franciscusinstituut melle Doelstelling Wat niet? Het is niet de bedoeling om een theoretische

Nadere informatie

http://ccff02.minfin.fgov.be/kmweb/document.do?method=printselecteddocuments...

http://ccff02.minfin.fgov.be/kmweb/document.do?method=printselecteddocuments... Page 1 of 5 Home > Résultats de la recherche > Circulaires > Circulaire nr. Ci.RH.231/532.259 (AAFisc Nr. 3/2013) dd. 25.01.2013 Algemene administratie van de FISCALITEIT - Centrale diensten Personenbelasting

Nadere informatie

Kan u deze nieuwsbrief niet lezen, klik dan hier

Kan u deze nieuwsbrief niet lezen, klik dan hier januari-februari 2014 Kan u deze nieuwsbrief niet lezen, klik dan hier Welkom! Nieuwsbrief van Fidelis, uw verzekeringsmakelaar. Boordevol tips en nuttige weetjes. Inhoudsopgave FISCALE MAXIMA 2014 Elk

Nadere informatie

VIVIUM Managed Funds. Tak 23-fonds met een mooi rendement. Professioneel portefeuillebeheer

VIVIUM Managed Funds. Tak 23-fonds met een mooi rendement. Professioneel portefeuillebeheer VIVIUM Managed Funds Tak 23-fonds met een mooi rendement Professioneel portefeuillebeheer door experts Interessante fiscale voordelen Een belegging aangepast aan uw profiel Verdient u meer dan wat u vandaag

Nadere informatie

Informatiefiche CAPIPLAN (tak 21) (Niet-Fiscaal Sparen)

Informatiefiche CAPIPLAN (tak 21) (Niet-Fiscaal Sparen) Informatiefiche CAPIPLAN (tak 21) (Niet-Fiscaal Sparen) Editiedatum: 21/02/2018. Capiplan (tak 21) is een optie binnen het product Niet-Fiscaal Sparen (Combinatie tak 21 en/of tak 23). Deze informatiefiche

Nadere informatie

Bijzondere voorwaarden geldend tussen Rabobank.be en cliënteel rechtspersonen

Bijzondere voorwaarden geldend tussen Rabobank.be en cliënteel rechtspersonen Bijzondere voorwaarden geldend tussen Rabobank.be en cliënteel rechtspersonen 1 BIJZONDERE VOORWAARDEN VOOR SPECIFIEKE PRODUCTEN OF DIENSTEN 2 1.1 TERMINOLOGIE 2 Art. 1. Terminologie... 2 1.2 STOPZETTING

Nadere informatie

PROSPECTUS EN OVERZICHT VAN DE TARIEVEN VAN TOEPASSING VOOR VERRICHTINGEN UITGEVOERD DOOR NV CENTRALE KREDIETVERLENING

PROSPECTUS EN OVERZICHT VAN DE TARIEVEN VAN TOEPASSING VOOR VERRICHTINGEN UITGEVOERD DOOR NV CENTRALE KREDIETVERLENING PROSPECTUS EN OVERZICHT VAN DE TARIEVEN VAN TOEPASSING VOOR VERRICHTINGEN UITGEVOERD DOOR NV CENTRALE KREDIETVERLENING TARIEVEN GELDIG VANAF 03.09.201.2015 Onderstaand tarief wordt gepubliceerd in uitvoering

Nadere informatie

CAPI 23 1. Type levensverzekering. Waarborgen

CAPI 23 1. Type levensverzekering. Waarborgen CAPI 23 1 Type levensverzekering Waarborgen Levensverzekering met gewaarborgde rentevoet (Tak 21). Met betrekking tot de winstdeelname wordt dit gecombineerd met een rendement gekoppeld aan beleggingsfondsen

Nadere informatie

Productvoorwaarden. MoneYou

Productvoorwaarden. MoneYou Productvoorwaarden MoneYou INHOUDSOPGAVE 1 ALGEMEEN 3 2 SOORTEN MONEYOU REKENINGEN 3 3 REKENINGAFSCHRIFTEN 5 4 DEBETSALDI 5 5 CONTACT MONEYOU 6 1 ALGEMEEN a. Elke Klant kan bij de Bank één of meerdere

Nadere informatie

CAPIPLAN 1. Type levensverzekering Levensverzekering met gewaarborgde rentevoet (Tak 21). Waarborgen

CAPIPLAN 1. Type levensverzekering Levensverzekering met gewaarborgde rentevoet (Tak 21). Waarborgen CAPIPLAN 1 Type levensverzekering Levensverzekering met gewaarborgde rentevoet (Tak 21). Waarborgen Hoofdwaarborg Bij leven van de verzekerde op de einddatum: Het contract waarborgt de betaling van de

Nadere informatie

Algemene informatie oudedagvoorzieningen

Algemene informatie oudedagvoorzieningen Algemene informatie oudedagvoorzieningen Wij zetten de belangrijkste begrippen voor u op een rijtje: De productvormen... 2 Direct ingaande bancaire lijfrente... 2 Direct ingaande verzekerde lijfrente...

Nadere informatie

JEUGDPLAN Capi Type levensverzekering. Raadpleeg ook de afzonderlijke informatiefiche van het gekozen fonds. Waarborgen

JEUGDPLAN Capi Type levensverzekering. Raadpleeg ook de afzonderlijke informatiefiche van het gekozen fonds. Waarborgen JEUGDPLAN Capi 23 1 Type levensverzekering Levensverzekering met gewaarborgde rentevoet op de premies gestort in het tak 21-gedeelte van het contract (Tak 21). De winstdeelname wordt gestort in het tak

Nadere informatie

PROSPECTUS EN OVERZICHT VAN DE TARIEVEN VAN TOEPASSING VOOR VERRICHTINGEN UITGEVOERD DOOR NV CENTRALE KREDIETVERLENING

PROSPECTUS EN OVERZICHT VAN DE TARIEVEN VAN TOEPASSING VOOR VERRICHTINGEN UITGEVOERD DOOR NV CENTRALE KREDIETVERLENING PROSPECTUS EN OVERZICHT VAN DE TARIEVEN VAN TOEPASSING VOOR VERRICHTINGEN UITGEVOERD DOOR NV CENTRALE KREDIETVERLENING TARIEVEN GELDIG VANAF 15.02.2017 Onderstaand tarief wordt gepubliceerd in uitvoering

Nadere informatie

JEUGDPLAN Capi 23 1. Type levensverzekering

JEUGDPLAN Capi 23 1. Type levensverzekering 1/5 JEUGDPLAN Capi 23 1 Type levensverzekering Waarborgen Levensverzekering met gewaarborgde rentevoet op de premies gestort in het tak 21-gedeelte van het contract (Tak 21). De winstdeelname wordt gestort

Nadere informatie

HAPPY LIFE AXA BELGIUM NV. 1

HAPPY LIFE AXA BELGIUM NV. 1 HAPPY LIFE AXA BELGIUM NV. 1 SOORT LEVENSVERZEKERING Happy life AXA Belgium nv, hierna happy life, is een levensverzekering tak 23 van AXA Belgium die bepaalde dekkingen biedt (een gewaarborgde periodieke

Nadere informatie

ING Lifelong Income 1

ING Lifelong Income 1 ING Lifelong Income 1 Type levensverzekering Levensverzekering (tak 23) van NN Insurance Belgium nv waarvan het rendement gekoppeld is aan beleggingsfondsen (beschreven verder in deze infofiche), waarbij

Nadere informatie

Meer informatie over de Compensatieregeling ASR Nederland

Meer informatie over de Compensatieregeling ASR Nederland Meer informatie over de Compensatieregeling ASR Nederland Juni 2011 Lees deze brochure goed door en bewaar deze bij uw verzekeringspapieren Zie binnenzijde voor Begrippenlijst Wat leest u in deze brochure?

Nadere informatie

JEUGDPLAN Capi 23 1. Type levensverzekering. Raadpleeg ook de afzonderlijke informatiefiche van het gekozen fonds. Waarborgen

JEUGDPLAN Capi 23 1. Type levensverzekering. Raadpleeg ook de afzonderlijke informatiefiche van het gekozen fonds. Waarborgen JEUGDPLAN Capi 23 1 Type levensverzekering Levensverzekering met gewaarborgde rentevoet op de premies gestort in het tak 21-gedeelte van het contract (Tak 21). De winstdeelname wordt gestort in het tak

Nadere informatie

financiële infofiche Flexibel VAP Saving Plan geldig op 1 januari 2017

financiële infofiche Flexibel VAP Saving Plan geldig op 1 januari 2017 Type levensverzekering Doelgroep Contracterende partijen Waarborgen Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen, met gewaarborgde intrestvoet door de verzekeringsmaatschappij. Deze levensverzekering laat

Nadere informatie

ECONOPOLIS WEALTH MANAGEMENT NV: DIENSTVERLENINGSFICHE VERZEKERINGSBEMIDDELING

ECONOPOLIS WEALTH MANAGEMENT NV: DIENSTVERLENINGSFICHE VERZEKERINGSBEMIDDELING ECONOPOLIS WEALTH MANAGEMENT NV: DIENSTVERLENINGSFICHE VERZEKERINGSBEMIDDELING BELANGRIJKE INFORMATIE In dit document staat wat voor u kan betekenen inzake verzekeringsbemiddeling en hoeveel onze dienstverlening

Nadere informatie

Financiële infofiche levensverzekering voor combinatie tak 21 en 23

Financiële infofiche levensverzekering voor combinatie tak 21 en 23 cambio CAMBIO 1 TYPE LEVENSVERZEKERING WAARBORGEN Levensverzekering waarbij een gegarandeerd rendement (tak 21) gecombineerd wordt met een rendement dat gekoppeld is aan beleggingsfondsen (tak 23). Cambio

Nadere informatie

www.bpo.be Eenvoudig, zeker en voor iedereen www.bpo.be Beleggingen Informatie over de door Bank van De Post voorgestelde beleggingen

www.bpo.be Eenvoudig, zeker en voor iedereen www.bpo.be Beleggingen Informatie over de door Bank van De Post voorgestelde beleggingen Simple, sûre et pour tous www.bpo.be Eenvoudig, zeker en voor iedereen www.bpo.be Beleggingen Informatie over de door Bank van De Post voorgestelde beleggingen Informatie over de door Bank van De Post

Nadere informatie