Algemene brochure. Vrijkomende lijfrente. Wat doet u met uw vrijkomende lijfrentekapitaal?

Transcriptie

1 Algemene brochure Vrijkomende lijfrente Wat doet u met uw vrijkomende lijfrentekapitaal?

2

3 Inhoud Uw vrijkomende lijfrentekapitaal 5 Lijfrentewijzer 6 Fiscale informatie 8 Overige belangrijke informatie 9 3

4 U weet wat u wel en niet zoekt in een verzekering of een bankproduct. Daarom wilt u zelf kiezen. Zodat u een verzekering afsluit of een rekening opent waar u echt iets aan heeft. Deze financiële producten vindt u bij OHRA. Met uitstekende service, eenvoudige voorwaarden en een scherpe premie/rente. In duidelijke taal, zonder kleine lettertjes. Zo weet u waar u aan toe bent. 4

5 Uw vrijkomende lijfrentekapitaal Wat doet u met uw vrijkomende lijfrentekapitaal? OHRA informeert u hier graag zo duidelijk mogelijk over. De algemene informatie vindt u in deze brochure, de productinformatie in de brochures 'Direct Uitkeren' en 'Doorgroeien' en de gedetailleerde informatie vindt u in onze voorwaarden. Meer informatie over onder andere onze verantwoordelijkheden en die van u, over onze klachtenprocedure en uw mededelingsplicht vindt u achter in deze brochure onder het kopje Overige belangrijke informatie. Uw lijfrentekapitaal komt vrij U heeft jaren geleden een lijfrenteverzekering afgesloten of een lijfrenterekening geopend. Waarschijnlijk om uw pensioen aan te vullen. Of u verwachtte dat u vóór uw 65ste zou willen stoppen met werken. De einddatum van uw verzekering is nu in zicht en de vraag is wat u gaat doen als het geld vrijkomt. U kunt uw lijfrentekapitaal meestal niet zomaar vrij besteden: wij keren het in termijnen uit. U kunt dat uitkeren direct in gang zetten, maar dat hoeft niet. Laten uitkeren of laten doorgroeien? OHRA heeft in beide gevallen uitstekende oplossingen voor u. Als u stopt met werken, kiest u waarschijnlijk voor de aankoop van een product waarbij wij direct maandelijks uitkeren. Zo heeft u meteen een mooie aanvulling op uw pensioen. Maar misschien werkt u de komende jaren nog even door en gaat u pas later met pensioen. In dat geval kunt u uw pensioenbedrag verder laten doorgroeien. Uiteindelijk krijgt u een lijfrente-uitkering Als u ervoor kiest uw pensioen nog even te laten groeien, dan komt uw geld pas over een aantal jaren vrij. Op het moment dat het bedrag vrijkomt, koopt u een uitkerende lijfrente en ontvangt u een uitkering per maand, per kwartaal of per (half)jaar. Zo zijn de fiscale regels. Lijfrentes worden afgesloten om uiteindelijk te worden omgezet in een uitkering, als aanvulling op uw pensioen. Sparen of verzekeren? Sinds 1 januari 2008 is het niet meer verplicht om uw vrijgekomen lijfrente te laten uitkeren of te laten doorgroeien via een verzekering. Dat kan namelijk ook via een speciale spaarrekening. Uiteraard kunt u ook voor zo n spaarrekening bij OHRA terecht. Welk verzekerings- of bankproduct bij u past, hangt af van uw persoonlijke situatie en wensen. Zoekt u een oplossing voor uw vrijkomende lijfrentekapitaal? Doorloop dan onze Lijfrentewijzer (op pagina 6 van deze brochure). U ziet dan direct welke oplossingen OHRA u biedt. Heeft u nog vragen? Meer informatie vindt u in onze productbrochures 'Doorgroeien' en 'Direct Uitkeren', bij deze brochure. Of kijk eens op 5

6 Lijfrente Wijzer Doorloop het schema en zie welke oplossing mogelijk is. Heeft u nog vragen? Wij staan u graag te woord. In de bijgesloten productbrochures leggen wij uit welke mogelijkheden u met uw vrijkomende lijfrentekapitaal heeft. U wilt direct profiteren van uw opgebouwde kapitaal Welk belastingregime geldt voor uw polis? Oud regime Uw polis of verzekering is afgesloten voor: * Koopsompolis * Premiebetalende lijfrenteverzekering Nieuw/huidig regime Uw polis of verzekering is afgesloten na: * Koopsompolis * Premiebetalende lijfrenteverzekering Dit zijn de mogelijkheden om van uw opgebouwde kapitaal te profiteren: Dit zijn de mogelijkheden om van uw opgebouwde kapitaal te profiteren: Een Een Een Mijn kapitaal (of Het Combinatie Een tijdelijke Een tijdelijke Een Combinatie tijdelijke tijdelijke levenslange een deel ervan) kapitaal in van de periodieke periodieke levenslange van de periodieke periodieke periodieke schenken aan mijn één hiernaast uitkering tot uitkering na periodieke hiernaast uitkering uitkering uitkering kinderen of keer laten genoemde uw AOW-leeftijd uw AOW-leeftijd uitkering genoemde tot uw na uw kleinkinderen uitbetalen opties (overbruggings- (tijdelijke oude- (oudedags- opties AOW-leeftijd AOW-leeftijd lijfrente) dagslijfrente) lijfrente) De oplossingen die OHRA u biedt: De oplossingen die OHRA u biedt: OHRA Direct OHRA Direct OHRA Direct OHRA Deze oplossing OHRA OHRA Direct OHRA Direct OHRA Direct OHRA informeert Ingaande Ingaande Ingaande informeert u kan fiscaal informeert Ingaande Ingaande Ingaande u graag over de Lijfrente- Lijfrente- Lijfrente- graag over ongunstig voor u graag over Lijfrente- Lijfrente- Lijfrente- mogelijkheden die verzekering verzekering verzekering de fiscale u zijn. de verzekering verzekering verzekering u bij deze optie of mogelijk heden OHRA mogelijk- of heeft OHRA Direct die u bij deze informeert u heden die OHRA Direct Ingaande optie heeft hier graag u bij deze Ingaande Lijfrenterekening* over optie Lijfrenterekening* heeft * Door te kiezen voor deze rekening verliest u een of meer bestedingsmogelijkheden van oude regimes. 6

7 De uitgebreide informatie over alle genoemde producten vindt u in de brochures 'Direct Uitkeren' en 'Doorgroeien' die u bij deze brochure vindt. Uw AOW-leeftijd De fiscale regels voor lijfrenterekeningen en -verzekeringen wijzigen per 1 januari Vanaf dat moment geldt: de tijdelijke oudedagslijfrente mag beginnen in het jaar waarin u de AOW-leeftijd bereikt. Eerder was dit het jaar waarin u de 65-jarige leeftijd bereikt. De vroegst mogelijke ingangsdatum van een tijdelijke oudedagslijfrente wordt dus later. Een tijdelijke oudedagslijfrente is een tijdelijke, periodieke uitkering met een minimale looptijd van vijf jaar. Deze lijfrente mag niet eerder ingaan dan het jaar waarin u de AOW-leeftijd bereikt. Het totaal aan uitkeringen mag op jaarbasis niet meer zijn dan ,- (2014). Een lijfrente-uitkering moet uiterlijk ingaan in het jaar waarin u uw actuele AOW-leeftijd bereikt plus vijf jaar. Voorbeeld: Uw actuele AOW leeftijd is 66 jaar. Uw lijfrente moet uiterlijk ingaan in het jaar waarin u 71 wordt. Wilt u precies weten wat uw actuele AOW leeftijd is? Kijk dan op 7

8 Fiscale informatie U heeft lijfrentepolissen afgesloten om uw pensioen aan te vullen of om eerder te kunnen stoppen met werken. De overheid stimuleert het aanschaffen van deze producten met een aantal fiscale regels. Om volop te profiteren van uw lijfrente, is het van belang te weten welke belastingregels er gelden. Eenvoudig is het niet, want de belastingwetten zijn al verschillende keren gewijzigd. Lijfrente U heeft uw vrijkomende geld gespaard door eenmalig een bedrag te storten (koopsom) of door maandelijks/jaarlijks premie te betalen (premiebetalende lijfrente). Voor beide situaties gelden dezelfde fiscale regels. De inleg in uw lijfrenteverzekering heeft u kunnen aftrekken van uw inkomen, waardoor u minder inkomstenbelasting heeft betaald. Zo heeft de overheid het sparen voor later fiscaal aantrekkelijk gemaakt. Wij zijn wel wettelijk verplicht om loonbelasting in te houden op uw uitkeringen. Kiest u ervoor om direct te profiteren van uw opgebouwde lijfrentekapitaal? Dan verwijzen wij u voor de fiscale informatie die hiervoor geldt naar de productbrochure 'Direct Uitkeren'. Het belastingregime De belastingwet is vaak gewijzigd. Hierdoor kan het belastingregime dat geldt verschillen per lijfrenteverzekering en lijfrenterekening. Welk belastingregime voor u geldt, is afhankelijk van de datum waarop de polis/rekening is afgesloten. En is afhankelijk van de datum waarop u de laatste premie/inleg heeft betaald. Dit regime heeft gevolgen voor wat u met uw vrijgekomen lijfrentekapitaal mag doen. Oud regime Koopsompolis is gekocht voor 1 januari 1992; premiebetalende lijfrenteverzekering is afgesloten voor 16 oktober Nieuw regime Koopsompolis is gekocht na 1 januari 1992; premiebetalende lijfrenteverzekering is afgesloten na 16 oktober 1990 en tot 1 januari Huidig regime Elke polis waarop na 1 januari 2001 nog premie is betaald. Bestond de overeenkomst al op 31 december 2000? Dan valt de waarde die hoort bij de betalingen na 31 december 2000 ook onder het huidige regime. Wat als u géén vervolgproduct koopt? Lijfrenteverzekeringen zijn alleen fiscaal gunstig als u zich aan de belastingregels houdt. Koopt u met het vrijkomende lijfrente- of koopsombedrag géén nieuwe lijfrenteverzekering of -rekening? Dan geldt het volgende: Oud regime De belastingdienst rekent het eindbedrag van uw verzekering tot uw inkomen. Dat betekent dat u direct over het hele bedrag inkomstenbelasting moet betalen. Nieuw/huidig regime De belastingdienst rekent het hele eindbedrag van uw verzekering tot uw inkomen.* Dat betekent dat u direct over het hele bedrag inkomstenbelasting moet betalen. Bovendien legt de belastingdienst u een boete op van 20 procent van het eindbedrag. Is het eindbedrag lager dan 4.242,- (2014)? U betaalt dan inkomstenbelasting, maar u hoeft geen boete te betalen. * Als uw eindbedrag lager uitvalt dan de optelsom van betaalde premies/stortingen, dan rekent de Belastingdienst de optelsom tot uw inkomen. 8

9 Overige belangrijke informatie Registratie OHRA Levensverzekeringen is een handelsnaam van Delta Lloyd Levensverzekering NV. Delta Lloyd Levensverzekering NV is gevestigd aan de Spaklerweg 4, 1096 BA in Amsterdam (Handelsregister KvK Amsterdam ). Delta Lloyd Levensverzekering NV staat als aanbieder van levensverzekeringen bekend bij de Autoriteit Financiële Markten (AFM nummer: ) en heeft vergunning van De Nederlandsche Bank NV (DNB) om het levensverzekeringsbedrijf uit te oefenen. De OHRA Pensioen Spaarrekening en de OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening zijn producten van OHRA Bank. OHRA Bank is een handelsnaam van Delta Lloyd Bank NV. Delta Lloyd Bank NV beschikt over een vergunning als bedoeld in artikel 2:11, eerste lid, Wet op het financieel toezicht (hierna: Wft) om het bedrijf van bank uit te oefenen. Delta Lloyd Bank NV is gevestigd in Amsterdam en ingeschreven in het door De Nederlandsche Bank N.V. en/ of de Autoriteit Financiële Markten gehouden Wft-register, en ook ingeschreven in het Handelsregister onder nummer Direct zakendoen met OHRA Bij OHRA doet u direct zaken. U krijgt van ons uitgebreide informatie over onze financiële producten. Op basis van deze informatie beoordeelt u zelf of een product past bij u en bij uw financiële situatie. Wij geven u hierover geen persoonlijk advies. Dit heet execution only-dienstverlening. Execution only-dienstverlening U kiest zelf een financieel product en bent ook zelf verantwoordelijk voor uw keuze. Dit heet execution onlydienstverlening. Het betekent dat u bijvoorbeeld: uw verzekeringen en rekeningen zelf kiest en samenstelt; uw verzekeringen en rekeningen zelf beheert; bij veranderingen in uw persoonlijke situatie zelf beslist of uw product aangepast moet worden; de koersontwikkelingen constant zelf bewaakt, als u belegt; op tijd zelf switcht naar een minder risicovol beleggingsfonds. Kennis- en ervaringstoets OHRA is bij execution only-dienstverlening, net als iedere andere financieel dienstverlener, wettelijk verplicht om een kennis- en ervaringstoets bij haar klanten af te nemen. Daarom stellen wij u enkele vragen over uw financiële situatie, uw kennis van financiële producten en uw ervaring daarmee. Uit deze toets kan blijken dat u niet genoeg kennis en ervaring heeft om de risico s te overzien van het financiële product en/of van onze execution only-dienstverlening. In dat geval kunt u bij ons geen offerte aanvragen. Wij zullen u waarschuwen dat het verstandig is om advies in te winnen bij een financieel adviseur. Distributiekosten Bij onze producten brengen we de kosten voor verkoop (distributiekosten) apart in rekening. U betaalt eenmalig een vastgesteld bedrag. Meer informatie over de hoogte van de distributiekosten vindt u op Voorwaarden De voorwaarden ontvangt u bij uw verzekeringspolis of bij de opening van een spaarrekening. U vindt de voorwaarden ook op Geef altijd volledige informatie U bent aanvrager/kandidaatverzekeringnemer. Daarom moet u de vragen in het aanvraagformulier of het telefoongesprek zo volledig mogelijk beantwoorden. Dit geldt ook voor feiten en omstandigheden die gelden voor anderen die belang hebben bij het product. Bijvoorbeeld uw nabestaanden. Denkt u dat een antwoord wel bekend is bij OHRA? Beantwoord de vraag dan toch zo volledig mogelijk. Wat als u iets nieuws bekend wordt? Worden u nieuwe feiten en omstandigheden bekend nadat u uw aanvraag al heeft ingestuurd? Maar, heeft OHRA de aanvraag nog niet geaccepteerd? Meld dan alsnog uw nieuwe kennis. Tenminste, als de feiten en omstandigheden vallen onder de vragen die wij u hebben gesteld. 9

10 Als u niet voldoet aan uw plicht Voldoet u niet aan uw mededelingsplicht, dan kunnen wij uw recht op uitkering beperken. Of zelfs laten vervallen. Heeft u ons expres proberen te misleiden? Of zouden wij uw aanvraag nooit hebben geaccepteerd als wij de juiste informatie hadden? Dan mogen wij uw verzekering/rekening beëindigen. Heeft u klachten? Wij doen er alles aan om u optimaal van dienst te zijn. Bent u toch niet helemaal tevreden? Uw opmerkingen en suggesties zijn van harte welkom. Wilt u een klacht indienen? Dan vindt u hieronder de drie stappen van onze klachtenprocedure. Stap 1: contactpersoon/manager Leg uw klacht eerst neer bij uw contactpersoon of de manager van de afdeling. U heeft recht om te weten op welke voorwaarden en/of andere informatie deze zich baseert. Ook heeft u recht op uitleg in een schriftelijke reactie. Uw contactpersoon of afdeling vindt u boven aan brieven die u van ons heeft ontvangen. Een klacht indienen kan op drie verschillende manieren: Stap 2: directie Komt u er niet uit met uw contactpersoon of de manager? Stuur dan een brief naar de directie van OHRA Levensverzekeringen of OHRA Bank. Stap 3: erkend klachteninstituut Leg uw klacht voor aan het Klachteninstituut Financiële Dienstverlening. Stuur een brief naar: postbus 93257, 2509 AG Den Haag. Het bezoekadres is: Bordewijklaan 38, 2591 XR Den Haag. Of u belt via telefoonnummer (070) Faxen doet u naar: (070) Meer informatie vindt u op De informatie in deze brochure is niet bedoeld als individueel advies of als aanbeveling van een concreet financieel product. Mail uw klacht naar service@ohra.nl. Stuur een brief naar OHRA. Het adres voor verzekeringen is: postbus 40000, 6803 GA Arnhem. Het adres voor bankproducten is: Postbus 40004, 6803 GD Arnhem. Vermeld in de of brief alstublieft altijd uw gegevens. Dit zijn uw relatienummer, naam, adres, postcode en woonplaats. 10

11 11

12 LP Kijk op

13 OHRA Lijfrente Doorgroeien Geniet op het juiste moment van uw vrijkomende lijfrentekapitaal Deze brochure maakt deel uit van de algemene brochure Vrijkomende lijfrente

14

15 Inhoud OHRA Pensioen Spaarrekening 4 Alle productkenmerken op een rij 10 3

16 OHRA Pensioen Spaarrekening De OHRA Pensioen Spaarrekening is een spaarrekening waarop u spaart voor aanvulling op uw pensioen. Dit wordt ook wel banksparen genoemd. Op de einddatum regelt u met het opgebouwde vermogen een uitkering. De OHRA Pensioen Spaarrekening kan niet voor andere doeleinden worden gebruikt. Het is een zogenaamde geblokkeerde spaarrekening. Tussentijds kunt u geen geld opnemen zoals bij een gewone spaarrekening. De OHRA Pensioen Spaarrekening is een internetrekening. Communicatie vindt zoveel mogelijk elektronisch en via OHRA Bank Online plaats. Persoonlijke internettoegang is nodig voor deze rekening. Sparen op de OHRA Pensioen Spaarrekening Wilt u uw geld laten groeien door te sparen en profiteren van een hoge rente? Kies dan voor de OHRA Pensioen Spaarrekening. U ontvangt dan de rente die op dat moment geldt, zonder voorbehoud. U kiest tussen variabele dagrente of termijndeposito. Termijndeposito betekent dat de rente vast is voor een bepaalde periode. Loopt u risico s? Kiest u voor sparen met een variabele rente dan weet u niet helemaal zeker met welk bedrag uw geld groeit, omdat de rentevergoeding in de toekomst kan wijzigen. 4

17 Andere risico s zijn: Regels rondom belastingwetgeving kunnen in de toekomst veranderen. Indien u geld inlegt dat niet voldoet aan de vereisten van de huidige geldende belastingregels (IB2001), dan heeft dit fiscale consequenties. Door onvoorziene omstandigheden heeft u uw saldo toch direct nodig en wilt u afkopen. Afkopen heeft fiscale gevolgen. Indien u uw geld in deposito heeft vastgezet, betaalt u bij afkoop ook extra kosten. OHRA Bank kan tussentijds voorwaarden of kosten veranderen. Als een eventuele wijziging voor u onacceptabel is, kunt u de waarde overdragen naar een andere bank of verzekeraar. Als u deposito s heeft lopen en u die voortijdig wilt beëindigen, maakt u extra kosten. Bij een overdracht naar een andere bank of verzekeraar moet u rekening houden met kosten zoals adviesen distributiekosten. Door schommelingen in de rentestanden, kan het voorkomen dat het beoogde eindbedrag niet wordt behaald. De rentevergoeding gedurende de looptijd van de OHRA Pensioen Spaarrekening kan lager zijn dan de inflatie, waardoor u op de einddatum mogelijk niet genoeg vermogen hebt opgebouwd. 5

18 Veranderingen in uw persoonlijke situatie kunnen in de toekomst aanleiding zijn om uw rekening aan te passen. Bijvoorbeeld in geval van scheiding, overlijden, werkloosheid, arbeidsongeschiktheid en verhuizing naar het buitenland. OHRA Bank kan hier kosten voor in rekening brengen. Bij faillissement van OHRA Bank en u heeft een totaal spaarsaldo dat groter is dan ,-, keert het depositogarantiestelsel maximaal ,- uit. Dit geldt voor alle spaarsaldo s op al uw spaarrekeningen bij OHRA Bank en Delta Lloyd Bank samen. Wilt u meer zekerheid over de groei van uw geld? U kunt ervoor kiezen om de rentevergoeding tijdens een bepaalde periode vast te zetten. U kunt dan zelf uitrekenen hoeveel u precies ontvangt. Deposito Op elk moment kunt u het saldo of een deel van het saldo in een deposito zetten. U zet het geld dan voor langere tijd vast (een bepaalde looptijd). Afhankelijk van de looptijd ontvangt u een vast rentepercentage. U kunt kiezen uit diverse looptijden. U regelt een deposito via OHRA Bank Online. Het vaste rentepercentage op het deposito ontvangt u gedurende de hele looptijd van het deposito. De rente wordt elk jaar bijgeschreven op het deposito zelf. Over de rente ontvangt u ook het vaste rentepercentage. 6

19 U kunt alleen een deposito openen, als u een minimaal bedrag in deposito zet. U kunt meerdere deposito s openen, met eventueel verschillende looptijden. Indien u het deposito eerder wilt stoppen, dan u met de bank heeft afgesproken, dan betaalt u kosten. Kosten kunnen variëren en zijn afhankelijk van de actuele rentestanden op dat moment en de resterende looptijd. U betaalt altijd een minimum bedrag. Nabestaanden Heeft u gekozen voor de OHRA Pensioen Spaarrekening? Dan komt bij uw overlijden het saldo van deze rekening vrij. Hiervoor moeten de nabestaanden een nabestaandenlijfrente aankopen, die wij periodiek uitkeren. Realiseert u zich dat het opgebouwde saldo niet altijd voldoende is voor de kosten van levensonderhoud voor uw nabestaanden. Wilt u uw nabestaanden helemaal zonder zorgen achterlaten, dan is het verstandig een losse overlijdensrisicoverzekering af te sluiten. Kosten OHRA Pensioen Spaarrekening Bij onze producten brengen we de kosten voor verkoop (distributiekosten) apart in rekening. U betaalt eenmalig een vastgesteld bedrag. Meer informatie over de hoogte van de distributiekosten vindt u op 7

20 Stopzetten OHRA Pensioen Spaarrekening U kunt de OHRA Pensioen Spaarrekening op elk moment stopzetten. U krijgt dan in periodieke uitkeringen uw inleg terug plus eventuele renteopbrengst. U moet deze uitkering dan wel omzetten in een pensioenaanvulling of overhevelen naar een andere lijfrenterekening of lijfrenteverzekering. (Deels) overstappen naar een andere aanbieder is wel mogelijk, maar daar kunnen wel kosten aan verbonden zijn. Na een volledige waardeoverdracht wordt uw rekening opgeheven. Indien u de rekening opzegt binnen de wettelijke bedenktijd, dan zijn daar alleen kosten aan verbonden ( 100,-) als u een deposito heeft geopend. U mag de rekening niet overdragen, afkopen of verpanden. Doet u dit wel, dan heeft dit fiscale gevolgen. OHRA Bank mag uw rekening opheffen als het saldo onder een bepaald minimum ligt en er 12 maanden geen stortingen zijn geweest. Ook als u verhuist naar het buitenland, kan OHRA Bank uw rekening opzeggen (afhankelijk naar welk land u verhuist). Hieraan kunnen kosten verbonden zijn. 8

21 Wat als u kiest voor de OHRA Pensioen Spaarrekening? Kiest u voor de OHRA Pensioen Spaarrekening? Dan gelden de voorwaarden van het huidige belastingstelsel (wet op inkomstenbelasting 2001). Is op uw lijfrentebedrag het oude belastingstelsel van toepassing? Dan gelden er ruimere mogelijkheden waarvan u alleen via een lijfrenteverzekering gebruik kunt maken. De inleg is alleen mogelijk in euro s en zal vanwege de belastingregels moeten voldoen aan: 1. Aantoonbare fiscale jaarruimte of reserveringsruimte, of; 2. Stakingswinst (bij verkoop van een bedrijf), of; 3. Opgebouwde fiscale oudedagsreserve (FOR), of; 4. Waardoverdracht van een andere lijfrenteverzekering of lijfrenterekening. De inleg zoals genoemd hierboven bij punt 1, 2 en 3 is aftrekbaar bij de belastingopgave. Het saldo op de Pensioen Spaarrekening hoeft niet opgegeven te worden in Box 3 bij de belastingopgave. 9

22 Alle productkenmerken op een rij OHRA Pensioen Spaarrekening Vrijkomende lijfrentepolissen die kort na elkaar aflopen en in hetzelfde belastingregime zijn afgesloten, kunnen gemakkelijk en voordelig gecombineerd worden. Geen minimuminleg. U hoeft vooraf geen looptijd te bepalen. De rekening loopt uiterlijk door tot het einde van het 5e jaar na uw AOW-gerechtigde leeftijd. Uw eventuele aanspraak op oude voorwaarden uit het belastingstelsel vervalt. U betaalt eenmalig bij het openen van de rekening een vast bedrag aan distributiekosten. U heeft 24 uur per dag online inzicht in uw rekening. Uw rekening gaat bij uw overlijden over naar uw nabestaanden. Vanaf uw overlijden ontvangen zij een lijfrente-uitkering. Mag volgens de wet geen lijfrente-uitkering gedaan worden? Dan betalen wij het saldo uit aan de nabestaanden. U kunt de rekening op ieder moment opzeggen. Het gespaarde bedrag moet dan wel omgezet worden in een lijfrente-uitkering of worden overgeheveld naar een andere lijfrenterekening of lijfrenteverzekering. Behalve door het geld dat u inlegt, groeit het saldo van uw rekening ook door de rente op de rekening. De rekening staat op naam van 1 rekeninghouder en kan geen en/of-rekening zijn. Ook mag de rekening niet op naam van een bedrijf staan. OHRA Bank mag belastingen, boetes, heffingen en kosten direct verrekenen met het saldo van uw rekening. Het spaarsaldo (variabel en deposito) valt tot maximaal ,- onder het depositogarantiestelsel. Dit geldt voor alle spaarsaldo s op al uw spaarrekeningen bij OHRA Bank en Delta Lloyd Bank samen. De rentevergoeding is een variabel rentepercentage. De rente wordt elk jaar begin januari bijgeschreven op uw rekening. Alle rentes zijn effectieve rentes op jaarbasis. Bij de OHRA Pensioen Spaarrekening is er sprake van een rentegarantietermijn. Als u binnen 2 maanden na ontvangst van het elektronische aanvraagformulier een deposito opent, ontvangt u automatisch de hoogste rente uit die periode van 2 maanden. Automatisch sparen is mogelijk door OHRA Bank een machtiging te geven via OHRA Bank Online. 10

23

24 LP Kijk op

25 OHRA Lijfrente Direct uitkeren Geniet direct van uw vrijkomende lijfrentekapitaal Deze brochure maakt deel uit van de Algemene brochure Vrijkomende lijfrente

26

27 Inhoud Uw lijfrente direct laten uitkeren 5 Belasting betalen 6 Wat is de OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering? 11 Wat is de OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening? 15 Alle productkenmerken op een rij 17 3

28 Ik wil straks direct genieten van mijn lijfrentekapitaal. Gerjo Fernhout (45 jaar) projectmanager OHRA Hoewel het nog lang niet zover is, weet ik al wat ik met mijn lijfrentekapitaal ga doen als dat vrijkomt: ik wil er direct gebruik van maken. Zo n type ben ik nu eenmaal. Ik geniet volop als de mogelijkheid zich voordoet. Er zijn meer mensen die er zo over denken. Die gebruiken het geld om eerder met pensioen te gaan of om de kinderen te steunen. OHRA biedt twee uitstekende producten om direct te profiteren van vrijkomend lijfrentekapitaal. 4

29 Uw lijfrente direct laten uitkeren Uw lijfrentekapitaal komt vrij en daar kunt u direct van gaan genieten. Bijvoorbeeld als u met (vervroegd) pensioen gaat of als u uw (studerende) kinderen financieel wilt ondersteunen. OHRA biedt twee producten waarmee u het kapitaal kunt verzilveren: OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering en OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening. Bij beide producten ontvangt u maandelijks een uitkering. Hoe hoog die uitkering is en hoe lang u daarvan kunt profiteren, hangt af van het belastingregime waaronder uw lijfrente is afgesloten. Maar ook van uw leeftijd, uw wensen en de hoogte van het vrijkomende kapitaal. 5

30 Onze Aansprakelijkheidsverzekering voor Belasting Particulieren betalen Over uw inkomen moet u altijd één keer belasting betalen. Dat doet u natuurlijk het liefst, als u gestopt bent met werken. U heeft dan zeer waarschijnlijk een lager tarief voor de inkomstenbelasting. Stel, u wilt profiteren van het vrijkomende lijfrentekapitaal en u koopt een OHRA Direct Ingaande Lijfrente. Dan ontvangt u naar keuze per maand, kwartaal of (half)jaar een lijfrente-uitkering. Deze lijfrente-uitkeringen zijn normaal belast volgens de inkomstenbelasting (Box 1 met een maximaal tarief van 52 procent). Daarnaast is OHRA verplicht om op de uitkering 5,4 procent over maximaal ,- (2014) in te houden. Dit is een inkomensafhankelijke bijdrage voor de zorgverzekeringwet. 6

31 Wilt u direct profiteren van uw opgebouwde lijfrentekapitaal? Kijk dan in onderstaand schema voor welk type lijfrenteuitkeringen u in aanmerking komt. Vrijheden/ vormen Uitkeringsbedrag per jaar Uitbetalingsperiode voor pensioendatum Uitbetalingsperiode na pensioendatum Uiterste ingangsdatum Oud regime periodieke uitkering of uitkering ineens geen maximum afhankelijk van leeftijd en geslacht afhankelijk van leeftijd vrij Nieuw/huidig regime overbruggingslijfrente tijdelijke periodieke uitkering (tijdelijke oudedagslijfrente) levenslange periodieke uitkering (oudedagslijfrente) wel maximum, met uitzondering van levenslange periodieke uitkering (oudedagslijfrente) overbrugging tot pensioendatum* minimaal vijf jaar vrij (huidig regime: jaar waarin u 70 wordt) * Met het eindbedrag van een lijfrenteverzekering kunt u een overbruggingslijfrente aankopen. Sinds 1 januari 2006 is de belastingwet echter aangepast. U kunt hierdoor alleen overbruggingslijfrente aankopen van het kapitaal dat u heeft opgebouwd met premie en/of koopsommen die zijn betaald vóór 1 januari Voor het bedrag opgebouwd uit premie en/ of koopsommen gestort na 31 december 2005, is het niet meer mogelijk om een overbruggingslijfrente aan te kopen. 7

32 Verschillende uitkeringsvormen Wilt u uw vrijgekomen lijfrenteverzekering maandelijks laten uitkeren? Dan kunt u kiezen uit drie uitkeringsvormen. 1. Overbruggingslijfrente Overbruggingslijfrente is geschikt om de periode tot aan uw pensioen te overbruggen. Het maximaal uit te keren bedrag is ,- (2014) per jaar en de uitkering stopt als u met pensioen gaat. U kunt ervoor kiezen om uw hele vrijkomende lijfrentekapitaal in een overbruggingslijfrente te storten, bijvoorbeeld als u heeft gezorgd voor een goed pensioen. Een gedeelte van uw vrijkomende lijfrentekapitaal storten is ook mogelijk. Voor de overbruggingslijfrente kunt u gebruikmaken van het bedrag dat op 31 december 2005 was opgebouwd. 8

33 2. Tijdelijke periodieke uitkering (tijdelijke oudedagslijfrente) Deze lijfrente mag op z n vroegst ingaan in het jaar waarin u de AOW-leeftijd bereikt. Voor polissen die in het huidige regime vallen, geldt dat de tijdelijke oudedagslijfrente moet zijn ingegaan in het jaar waarin u 70 jaar wordt. De minimale looptijd is vijf jaar en de uitkering is maximaal ,- per jaar (2014). 9

34 3. Levenslange periodieke uitkering (oudedagslijfrente) Van de oudedagslijfrente profiteert u zo lang u leeft. Er zit geen limiet aan de uit te keren bedragen. Onder het huidige belastingregime moeten polissen voor de levenslange oudedagslijfrente ingegaan in het jaar waarin u 70 jaar wordt. Heeft u twee of meer lijfrentepolissen die binnenkort aflopen en die in hetzelfde belastingregime (oud, nieuw of huidig) afgesloten zijn? Dan is het gemakkelijk en voordeliger om de vrijkomende bedragen in één verzekering of rekening te combineren. Natuurlijk kan dit ook als die polissen bij andere maatschappijen afgesloten zijn. OHRA regelt dat voor u. 10

35 Onze Wat is Aansprakelijkheidsverzekering de OHRA Direct Ingaande voor Lijfrenteverzekering? Particulieren De OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering is een verzekering waarvan u gegarandeerde, periodieke uitkeringen ontvangt. Deze uitkeringen zijn bedoeld als aanvulling op uw inkomen. Kenmerken OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering U kiest voor levenslange uitkeringen of uitkeringen voor een bepaalde periode. De minimale koopsom bij levenslange uitkeringen is ,-, bij uitkeringen voor een bepaalde periode ,-. U bepaalt zelf of u de uitkeringen per maand, kwartaal of (half) jaar wilt ontvangen. U ontvangt de uitkering altijd aan het eind van periode die u kiest. U moet hiervoor wel in leven zijn. De uitkeringsbedragen zijn tijdens de looptijd gegarandeerd. U reserveert uw direct ingaande lijfrente zes weken vóór de ingangsdatum van uw nieuwe polis. De ingangsdatum van de direct ingaande lijfrente is de ontvangstdatum van de koopsom. Deze verzekering deelt niet mee in eventuele maatschappij- en overrentewinstdeling. Loopt u risico s? Er zijn risico s om rekening mee te houden als u de Direct Ingaande Lijfrenteverzekering regelt. Regels rondom belastingwetgeving kunnen in de toekomst veranderen. Indien u geld inlegt dat niet voldoet aan de vereisten van de huidige geldende belastingregels (IB2001), dan heeft dit fiscale consequenties. U draagt het geld over aan een ander, verpand de rekening of wilt toch afkopen. Dit heeft fiscale consequenties. 11

36 Uw netto uitkering kan jaarlijks veranderen door aanpassing van de wettelijke belastingpercentages en heffingen. Door onvoorziene omstandigheden wilt u niet langer de uitkering ontvangen, maar verder opbouwen. Dit is niet mogelijk. U kunt ervoor kiezen om de uitkering na uw overlijden naar uw partner over te laten gaan. Daarbij heeft u de keuze uit 100 of 70 procent overgang van de uitkering. Bij deze verzekering vervalt de uitkering, als de langstlevende verzekerde (u of uw eventueel meeverzekerde partner) overlijdt voor de eventuele einddatum. U voorkomt dit door een OHRA Contraverzekering af te sluiten. OHRA Contraverzekering Wilt u voorkomen dat het opgebouwde bedrag van de OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering verloren gaat, als u overlijdt? Laat uw nabestaanden dan de OHRA Contraverzekering afsluiten. Met deze verzekering ontvangt de nabestaande een uitkering ineens. Dit bedrag wordt uitgekeerd, als de langstlevende verzekerde (u of uw eventueel meeverzekerde partner) overlijdt vóór de einddatum van de contraverzekering. Het verzekerde bedrag van de OHRA Contraverzekering is een percentage (maximaal 90 procent) van de koopsom (inleg) van de OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering. Dit percentage bepaalt u zelf. De hoogte van het verzekerde bedrag van uw contraverzekering wordt jaarlijks in gelijke stappen afgebouwd. 12

37 Voorkom vermogensverlies voor uw nabestaanden Uw nabestaande(n) sluit(en) de OHRA Contraverzekering af op het moment dat u de OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering afsluit. U betaalt eenmalig een bedrag voor de OHRA Contraverzekering. De hoogte hiervan is onder andere afhankelijk van de hoogte van het verzekerde bedrag. De verzekerde(n) moet(en) een gezondheidsverklaring invullen. De hoogte van het verzekerde bedrag van de OHRA Contraverzekering wordt jaarlijks in gelijke stappen afgebouwd. De uitkering van de OHRA Contraverzekering is onder voorwaarden niet belast met erfbelasting (successierechten). Als u dat wenst, kunt u de premie aan uw nabestaande(n) schenken. De OHRA Contraverzekering heeft geen waarde op de einddatum. U kunt de OHRA Contraverzekering niet afkopen. De waarde van de OHRA Contraverzekering wordt belast in Box 3 van de inkomstenbelasting met vermogensrendementsheffing. Naast de algemene waardevrijstelling van (2014) geldt voor deze verzekering een specifieke waardevrijstelling van 6.859,- (2014). Hierdoor betaalt u alleen in uitzonderings-situaties belasting hierover. Kosten OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering Bij onze producten brengen we de kosten voor verkoop (distributiekosten) apart in rekening. U betaalt eenmalig een vastgesteld bedrag. Meer informatie over de hoogte van de distributiekosten vindt u op De overige kosten zijn opgenomen in de koopsom van de OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering. Hieronder vallen bijvoorbeeld de kosten voor het beheren van de verzekering. Deze kosten hebben wij dus al verwerkt in de uitkering. 13

38 Kosten OHRA Contraverzekering Wij hebben alle kosten opgenomen in de koopsom van de OHRA Contraverzekering. Dus ook de kosten voor het beheren van de verzekering. Stopzetten OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering U kunt de OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering niet stopzetten. 14

39 Wat is de OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening? De OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening is een geblokkeerde spaarrekening waarvan u gegarandeerde, periodieke uitkeringen ontvangt. Deze uitkeringen zijn bedoeld als aanvulling op uw inkomen. OHRA Bank is wettelijk verplicht belasting en heffingen in te houden op uw uitkering. U ontvangt uw uitkering na inhouding van belastingen en heffingen. Over het saldo op uw rekening ontvangt u een rentevergoeding. De OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening kan niet voor andere doeleinden worden gebruikt. Het is een zogenaamde geblokkeerde spaarrekening, tussentijds kunt u geen geld extra storten of laten uitkeren. Een uitkering voor de rest van uw leven is niet mogelijk. Na de laatste uitkering, krijgt u geen aanvulling meer op uw inkomen. De OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening is een internetrekening. Communicatie vindt zoveel mogelijk elektronisch en via OHRA Bank Online plaats. Persoonlijke internettoegang is nodig voor deze rekening. Kenmerken OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening Geen minimale inleg. U kiest zelf voor een uitkering per maand, kwartaal of (half)jaar. De uitkering geldt voor een bepaalde tijd. U heeft 24 uur per dag via OHRA Bank Online inzicht in uw rekening. U ontvangt elk jaar een jaaropgave. Loopt u risico s? Er zijn risico s om rekening mee te houden als u de Direct Ingaande Lijfrenterekening regelt. Regels rondom belastingwetgeving kunnen in de toekomst veranderen. Indien u geld inlegt dat niet voldoet aan de vereisten van de huidige geldende belastingregels (IB2001), dan heeft dit fiscale consequenties. 15

40 OHRA Bank kan tussentijds voorwaarden of kosten veranderen. Als een eventuele wijziging voor u onacceptabel is, kunt u de waarde overdragen naar een andere bank of verzekeraar. Als u deposito s heeft lopen en u die voortijdig wilt beëindigen, maakt u extra kosten. Bij een overdracht naar een andere bank of verzekeraar moet u rekening houden met extra kosten: distributiekosten, advieskosten. U draagt het geld over aan een ander, verpand de rekening of wilt toch afkopen. Dit heeft fiscale consequenties. Uw netto uitkering kan jaarlijks veranderen door aanpassing van de wettelijke belastingpercentages en heffingen. Door onvoorziene omstandigheden wilt u niet langer de uitkering ontvangen, maar verder opbouwen. Dit is niet mogelijk. Uw nabestaanden Bij overlijden gaan de lijfrente-uitkeringen over op uw nabestaanden. Hiervoor gelden wettelijke regels. Kosten OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening Bij onze producten brengen we de kosten voor verkoop (distributiekosten) apart in rekening. U betaalt eenmalig een vastgesteld bedrag. Meer informatie over de hoogte van de distributiekosten vindt u op Daarnaast houden wij op elke maandelijkse, netto uitkering administratiekosten in. 16 Stopzetten OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening U kunt de OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening niet stopzetten. U mag de rekening niet overdragen, afkopen of verpanden. Doet u dit wel, dan heeft dit fiscale gevolgen.

41 U moet in Nederland wonen als u de rekening wilt openen. Indien u verhuist naar het buitenland, kan OHRA Bank uw rekening opzeggen (afhankelijk waar u naar toe verhuist). Hieraan kunnen kosten verbonden zijn. Na het uitbetalen van de laatste termijn, wordt de rekening opgeheven. Wat als u kiest voor de OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening? Als u kiest voor de OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening, dan gelden de voorwaarden van het huidige belastingstelsel (wet op inkomstenbelasting 2001). De inleg is alleen mogelijk in euro s en zal vanwege de belastingregels moeten voldoen aan: 1. Stakingswinst (bij verkoop van een bedrijf), of; 2. Opgebouwde fiscale oudedagsreserve (FOR), of; 3. Waardeoverdracht van een opgebouwd lijfrentebedrag afkomstig van een andere lijfrenteverzekering of lijfrenterekening. De inleg zoals genoemd hierboven bij punt 1 en 2 is aftrekbaar bij de belastingopgave. Het fiscale voordeel van de inleg zoals genoemd bij punt 3, is al bij de opbouw gebruikt. De uitkeringen van de OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekeningen dienen opgegeven te worden in Box 1 bij de belastingopgave. Voor de OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering en de OHRA Direct Ingaande Lijfrenterekening is een financiële bijsluiter opgesteld. U vindt deze bijsluiter op 17

42 Alle productkenmerken op een rij Er zijn verschillen en overeenkomsten tussen de Direct Ingaande Lijfrenteverzekering en de Direct Ingaande Lijfrenterekening. Direct Ingaande Lijfrenteverzekering Direct Ingaande Lijfrenterekening Lijfrente-uitkering is gebaseerd op een vooraf vastgesteld rentepercentage. Hierdoor kunnen we de uitkeringsbedragen tijdens de hele looptijd garanderen. Zo weet u precies waar u aan toe bent. Wij keren altijd uit aan het eind van de door u gekozen periode. U kunt de Direct Ingaande Lijfrenteverzekering of de Direct Ingaande Lijfrenterekening niet afkopen Het geld wordt rond de 25e aan u uitbetaald. Een uitkering vindt altijd plaats aan het eind van de gekozen maand, kwartaal, half jaar of jaar (afhankelijk van uw keuze). De minimale looptijd is aan wettelijke regels gebonden. Dit is afhankelijk van uw leeftijd op het moment van openen. De hoogte van de uitkering wordt bepaald door hoeveel geld u stort, hoe lang de uitkering duurt, het rentepercentage en hoe vaak u een uitkering wilt ontvangen. 18 Minimale inleg bij levenslange uitkeringen is ,-, bij tijdelijke uitkeringen ,-. Keuze voor levenslange of tijdelijke uitkering Keuze voor uitkering per maand, kwartaal of (half)jaar zonder bijkomende kosten Keuze voor voortzetting van uw maandelijkse uitkering naar uw partner na uw overlijden. Die uitkering betreft 70% of 100% van uw uitkering Profijt van oud regimevoordelen (zoals de mogelijkheid om geld te schenken) U ontvangt een jaaropgave U heeft de mogelijkheid om de verzekering zes weken voor de ingangsdatum van uw nieuwe verzekering te reserveren. U betaalt eenmalig een vastgesteld bedrag aan distributiekosten. De overige kosten zijn opgenomen in de koopsom. Geen minimale inleg Uitsluitend uitkering voor een bepaalde tijd Keuze voor uitkering per maand, kwartaal of (half)jaar Uw rekening gaat bij uw overlijden over naar uw nabestaanden. Vanaf uw overlijden ontvangen zij een nabestaandenuitkering Alleen huidig regimevoorwaarden zijn geldig U heeft 24 uur per dag online inzicht in de rekening en u ontvangt een jaaropgave Bij de Direct Ingaande Lijfrenterekening is er sprake van een rentegarantietermijn. Als u binnen twee maanden na ontvangst van het elektronische aanvraagformulier het geld op de rekening stort, ontvangt u automatisch de hoogste rente uit die periode van twee maanden. U betaalt eenmalig een vastgesteld bedrag aan distributiekosten. Naast de eenmalige distributiekosten houden wij op elke maandelijkse, netto uitkering administratiekosten in.

43 De waarde van uw lijfrenteverzekering valt niet onder het depositogarantiestelsel. OHRA Levensverzekeringen mag belastingen, boetes, heffingen en kosten direct verrekenen op de lijfrentetermijnen. De bruto-uitkering wordt aan u uitbetaald nadat belastingen en heffingen daarop zijn ingehouden. Het overgebleven bedrag wordt aan u uitbetaald. De verzekering staat op 1 naam. Ook mag de rekening niet op naam van een bedrijf staan. Er is sprake van een maximale uitkering als u een tijdelijke uitkering regelt met een inleg die is opgebouwd na Het saldo valt tot maximaal ,- onder het depositogarantiestelsel. Dit geldt voor alle spaarsaldo s op al uw spaarrekeningen bij OHRA Bank en Delta Lloyd Bank samen. OHRA Bank mag belastingen, boetes, heffingen en kosten direct verrekenen met het saldo van uw rekening. De bruto-uitkering wordt van uw lijfrenterekening afgeschreven. Vervolgens worden de belastingen, heffingen en kosten voor de uitkering ingehouden. Het overgebleven bedrag wordt aan u uitbetaald. De rekening staat op naam van 1 rekeninghouder en kan geen en/of-rekening zijn. Ook mag de rekening niet op naam van een bedrijf staan. Als u een Direct Ingaande Lijfrenterekening opent met een looptijd korter dan 20 jaar, dan is er sprake van een maximale uitkering. Dit geldt voor alle uitkeerrekeningen van OHRA Bank en Delta Lloyd Bank samen. De rentevergoeding is een vast rentepercentage, gedurende de looptijd van de uitkering. De rente wordt elke keer, net voor een uitkering, bijgeschreven op uw rekening. Alle rentes zijn effectieve rentes op jaarbasis. 19 OHRA Direct Ingaande Lijfrenteverzekering + Lijfrenterekening

44 LP Kijk op