Sensire en Yunio Jaarrekening 2012

Transcriptie

1 Sensire en Yunio Jaarrekening 2012 Samen en persoonlijk, voor jong en oud, dichtbij en vertrouwd Samen en persoonlijk

2 Jaarrekening 2012 Stichting Sensire

3 INHOUDSOPGAVE Pagina 5.1 Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december Geconsolideerde resultatenrekening over Geconsolideerd kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over Balans per 31 december Resultatenrekening over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Overzicht langlopende schulden ultimo Toelichting op de resultatenrekening over Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring 72

4 5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 1

5 5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Ref. 31-dec dec-11 ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31-dec dec-11 PASSIVA Eigen vermogen 9 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Herwaarderingsreserve Totaal eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden Totaal passiva Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 2

6 5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen Netto bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat 0-13 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve Aanvaardbare Kosten Thuiszorg Bestemmingsreserve WMO Reserve Aanvaardbare Kosten Wonen met zorg Algemene reserve Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 3

7 5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Kasstroom uit operationele activiteiten Ref Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden vorderingen vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa 0 0 Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden -18 Mutatie leningen u/g 0 0 Overige investeringen in financiële vaste activa 0 0 Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen 0 0 Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Er is gebruik gemaakt van de directe / indirecte (doorhalen hetgeen niet van toepassing is) methode. Stand liquide middelen: Saldo 1 januari Saldo 31 december Mutatie Toelichting: In 2012 bedraagt de kasstroom positief. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een positieve operationele kasstroom en een verbeterd werkkapitaalbeheer. Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 4

8 5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Alle bedragen in deze jaarrekening zijn opgenomen in Tenzij anders vermeld Algemeen Groepsverhoudingen Stichting Sensire staat sinds 2009 aan het hoofd van het Sensire concern. De enkelvoudige jaarrekening van Stichting Sensire is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Sensire. Tot aan 2009 maakte Sensire onderdeel uit van het concern Meavita Nederland. Dit concern is begin 2009 ontvlochten, waarbij onderdelen van dit concern failliet zijn gegaan en nog steeds in staat van faillisement verkeren. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn tevens opgenomen de stichtingen en vennootschappen die tot de groep behoren. Dit betreft de volgende stichtingen en vennootschappen: - Stichting Sensire te Terborg - Thuishulp Sensire B.V. te Terborg - Livelife B.V. te Terborg - Kruiswerk Service Organisatie B.V. te Terborg - Stichting Onroerend Goed Maatschappelijke Dienstverlening te Terborg - Stichting Sensire Verzorgd Wonen te Doetinchem - Stichting Bureau Thuiszorg Oost Nederland te Doetinchem - Stichting Yunio te Doetinchem - Kraamzorg Yunio B.V. te Terborg - Alfasens B.V. te Varsseveld (miv augustus 2012) Groepshoofd 100% belang van stichting Sensire 76% belang van stichting Sensire 100% belang van stichting Sensire 100% belang van stichting Yunio 100% belang van stichting Sensire Bij de consolidatie is de integrale consolidatie methode gebruikt voor de groepsmaatschappijen waarvan het belang in de rechtspersoon minder dan 100% bedraagt. Dit betreft het belang in Livelife B.V. te Terborg. Vanaf 2010 bedraagt het aandeel 76% doordat aandelen zijn uitgegeven, waarvan aan Stichting Sensire en aan derden. Het vermogen van de overige aandeelhouder is verantwoord in het vermogen als Aandeel derden onder Niet collectief gefinancierd vrij vermogen. Op grond van artikel 7, lid 5 en 6, van de Regeling verslaggeving WTZi is Stichting TBBLZ (Stichting Ter Behartiging Belangen Langdurig Zieken) te Doetinchem buiten de consolidatie gebleven. Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa, worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het groepshoofd aan te merken als verbonden partij. De transacties die tussen de verbonden partijen plaatsvinden betreffen hoofdzakelijk het leveren c.q. afnemen van ondersteunende (overhead)diensten. Ten aanzien van KSO BV/HCNON BV geldt dat zij tot en met medio 2012 de uitleenactiviteiten voor Stichting Sensire heeft uitgevoerd. Medio 2012 is HCNON BV in staat van faillisement gesteld Grondslagen van waardering van activa en passiva Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Activa en passiva Activa en passiva worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 5

9 Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden regelmatig beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van de immateriële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. Materiële vaste activa Waarderingsgrondslag materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op basis van historische kostprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen, uitgezonderd de WTZi-gefinancierde terreinen. Deze worden met ingang van 2011 op basis van actuele waarde, zijnde de vervangingswaarde of lagere bedrijfswaarde gewaardeerd. Taxatierapporten van begin 2012, uitgevoerd door externe onafhankelijke taxateurs, liggen aan deze actuele waarde berekening ten grondslag. De oorspronkelijke boekwaarde van de gronden bedraagt 0,1 mln, de taxatiewaarde bedroeg begin ,3 mln. De herwaardering van de WTZi-gefinancierde terreinen is in de jaarrekening 2011 als stelselwijziging verwerkt. Op basis van de indexcijfers met betrekking tot de grondprijzen in de regio Oost-Nederland is besloten de waardering van de terreienen in 2012 niet aan te passen. In 2013 zullen de terreinen opnieuw door een onafhankelijke taxateur worden getaxateerd. Eventueel hieruit voortvloeiende waardemutaties zullen in de jaarrekening 2013 worden verwerkt. Economische gebruiksduur / Afschrijvingspercentages De afschrijvingstermijnen van de vaste activa zijn op de te verwachten economische gebruiksduur gebaseerd. Bij de berekening van de afschrijvingstermijnen is de componentenbenadering toegepast en zijn onderdelen van de vaste activa met een afwijkende afschrijvingstermijn als afzonderlijke categorie in de berekening van de afschrijvingen opgenomen. De vaste activa worden in principe volgens de onderstaande percentages afgeschreven, tenzij de resterende economische gebruiksduur van het actief korter wordt ingeschat. In die situatie wordt de resterende economische gebruiksduur als afschrijvingspercentage gehanteerd. Grond: 0% Bedrijfsgebouwen : 2% - 5%. Machines en installaties : 5% - 10%. Andere vaste bedrijfsmiddelen : 10% - 33%. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Risico's zorgvastgoed / impairment Stichting Sensire beschikt over vastgoed waar verzorgingshuis en verpleeghuiszorg wordt verleend. Voor dit vastgoed zijn in 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van vergunningsplichtige investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een gefaseerde overgang met een overgangstermijn tot en met Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg, was ultimo 2011 sprake van indicaties die duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg daarvan heeft Stichting Sensire ultimo 2011 overeenkomstig RJ 121 een initiële beoordeling op bijzondere waarde-verminderingen met een duurzaam karakter uitgevoerd. Op totaal Sensire niveau bleek ultimo 2011 geen indicatie voor een duurzame waardemindering van het vastgoed. Het verschil tussen de boekwaarde en de contante waarde van de toekomstige kasstromen bedroeg, uitgaande van alleen de vastgoedcomponent, op totaal Sensire niveau 2,7 mln positief. Als gevolg van de (politieke) ontwikkelingen binnen de intramurale AWBZ zorg, de standpunten die zorgkantoren innemen ten aanzien van het scheiden van wonen en zorg, alsook de interne visie van Sensire op het zorgvastgoed, is ultimo 2012 wederom sprake van indicaties die duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering van het zorgvastgoed. Om die reden heeft stichting Sensire opnieuw beoordeeld of de toekomstige opbrengsten de afschrijvingslasten van het zorgvastgoed dekken. Deze beoordeling heeft zowel op totaal Sensire niveau plaatsgevonden als per intramurale locatie. Hierbij zijn diverse scenario's gehanteerd, waarbij is gevarieerd met het tempo waarin de maatregelen met betrekking tot het scheiden van wonen en zorg worden doorgevoerd en de wijze waarop Sensire met haar vastgoed om wil gaan. Alle scenario's leiden op totaal Sensire niveau tot een positief resultaat tot en met Dit geldt eveneens op locatieniveau, met uitzondering van de locaties die vervroegd zullen worden afgestoten. Gegeven deze analyse zijn de verschillende scenario's niet gedetailleerd toegelicht. Op locatieniveau leidt dit in de jaarrekening 2012 tot een afwaardering van de materiële vaste activa. In totaliteit is 0,7 mln als gevolg hiervan op de materiële vaste activa afgeboekt. De hiermee samenhangende kosten zijn als extra afschrijvingslast in de resultatenrekening verantwoord. Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 6

10 Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Herwaarderingsreserve Waardevermeerderingen van activa die worden gewaardeerd tegen actuele waarde worden direct in het eigen vermogen (herwaarderingsreserve) verwerkt. De herwaarderingsreserve wordt gevormd per individueel actief en is niet hoger dan het verschil tussen de boekwaarde op basis van historische kostprijs en de boekwaarde op basis van actuele waarde. Als een actief wordt vervreemd, valt een eventueel aanwezige herwaarderingsreserve met betrekking tot dat actief vrij ten gunste van de overige reserves. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. De individuele voorzieningen zullen in de toelichting op de jaarrekening worden uiteengezet. Schulden Schulden worden opgenomen voor de nominale waarde Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 7

11 Pensioenen Sensire heeft voor haar werknemers een pensioenregeling ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. Sensire heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies.sensire heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten : wijkzorg (thuiszorg), thuishulp (WMO-zorg), wonen met Zorg (verpleeg- en verzorgingshuiszorg), kraamzorg, jeugdgezondheidszorg, maatschappelijk werk en overige activiteiten. Bij het opstellen van de gesegmenteerde resultatenrekeningen zijn de baten en lasten zo goed mogelijk toegerekend aan de betreffende segmenten. De toerekening van gemeenschappelijke kosten, waaronder de kosten van ondersteuning heeft plaatsgevonden op basis van de volgende uitgangspunten: - Indirecte kosten worden voor zover mogelijk direct toegerekend aan het segment ten behoeve waarvan ze worden gemaakt - Kosten die niet direct toerekenbaar zijn worden toegerekend op basis van een aantal specifieke verdeelsleutels die de mate van gebruik van de ondersteunende diensten zo goed mogelijk in aanmerking nemen - Huisvestingskosten worden aan de segmenten toegerekend op basis van het aantal gebruikte m2 - Niet op basis van een specifieke sleutel verdeelbare kosten worden aan de segmenten toegerekend naar rato van de omzet Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 8

12 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Kosten van goodwill die van derden is verkregen Totaal immateriële vaste activa Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Boekwaarde per 1 januari Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Toelichting: De goodwill is in 2009 betaald voor de deelneming in Livelife BV. De aanschafwaarde van de goodwill betreft het verschil tussen de in 2009 betaalde koopsom en de netto vermogenswaarde van Livelife BV op dat moment. De goodwill wordt in 5 jaar afgeschreven, rekening houdend met duurzame waardevermindering. Van een waardevermindering is ultimo 2012 geen sprake. 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: extra afschrijving a.g.v. bijzondere waardeverminderingen Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 9

13 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder Voor een toelichting op de gehanteerde waarderingsgrondslagen en duurzame waardeverminderingen wordt verwezen naar waarderingsgrondslagen. 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Deelnemingen 18 0 Aanloopkosten materiële vaste activa WTZi gefinancierd Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari Bij: kapitaalstorting 18 Af: afschrijvingen aanloopkosten 151 Boekwaarde per 31 december Toelichting: Als gevolg van de negatieve bedrijfsresultaten is de 25% deelneming van KSO BV in HCNON BV in 2011 al afgewaardeerd tot nihil. Medio 2012 is HCNON BV in staat van faillissement verklaard. Naar verwachting zal de afwikkeling van het faillisement in 2013 plaatsvinden. Verdere verliezen worden uit dit faillisement niet verwacht. In het najaar van 2012 is Alfasens BV opgericht. Dit betreft een 100% deelneming van Sensire. In 2012 zijn de activiteiten van Alfasens BV tot een minimum beperkt gebleven. De aanloopkosten en buiten gebruik gestelde WTZi-activa, waarvan de afschrijvingslast naar verwachting niet meer in aanmerking komt voor vergoeding, zijn conform de geldende wet- en regelgeving als financiële vaste activa verantwoord. Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon Kernactiviteit Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Verschaft kapitaal Kapitaalbelang (in %) Eigen vermogen Resultaat Alfasens BV het leveren van alfahulp % 18 nihil Belangen samen met dochtermaatschappijen: Inkoop, opslag en distributie HCNON B.V. te Goor % nihil nihil van verpleegartikelen Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 10

14 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 4. Voorraden De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Hulpmiddelen Totaal voorraden Toelichting: In mei 2012 zijn zowel de activiteiten als de voorraad van de thuiszorgwinkels overgedragen aan een externe partij. De voorraad is hierbij tegen boekwaarde overgedragen. Als gevolg hiervan bezit Sensire ultimo 2012 geen voorraden. 5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m totaal Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Menzis Zorgkantoor c c b a Agis Zorgkantoor c c c a Zorgkantoor Midden ijssel c c c a a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31-dec dec-11 Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort schulden uit hoofde van financieringsoverschot Specificatie financieringsverschil in het boekjaar Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil Toelichting: Het financieringstekort tot en met boekjaar 2008 bestaat voornamelijk uit een vordering op zorgkantoor Menzis inzake de afrekening van de nacalculaties 2007 en Deze vordering is ontstaan in de periode dat Sensire nog tot het Meavita-concern behoorde. Als gevolg van de lopende faillisementsafwikkeling van Meavita Nederland is Menzis nog niet overgegaan tot uitbetaling van deze vordering aan Sensire. Aangezien Sensire in 2008 voor dit bedrag AWBZ-zorg heeft geleverd, is geen voorziening getroffen. Het financieringstekort 2011 is begin 2013 door het zorgkantoor uitbetaald. De correctie voorgaande jaren heeft betrekking op de vergoeding voor de kapitaallasten 2009/2010 die in 2011 is opgevoerd, maar door de Nza niet is gehonoreerd. Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 11

15 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op ex-groepsmaatschappijen Overige vorderingen: Overige rekening couranten Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Overige overlopende activa Totaal overige vorderingen Toelichting: Op de debiteuren-vordering is een voorziening ad (2011: 1.860) in mindering gebracht vanwege mogelijke oninbaarheid. De voorziening is bepaald op basis van de statische methode. De vordering op ex-groepsmaatschappijen heeft betrekking op vennootschappen behorende tot het ex-meavita Nederland concern. De vordering bedraagt nominaal (2011: 8.467). Aangezien een aantal van de vennootschappen in staat van faillisement verkeert is een voorziening van (2011: 7.525) op deze vordering in mindering gebracht. Mogelijke baten uit de faillissementen zullen op het moment van afwikkeling in mindering op deze voorziening worden gebracht. Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 12

16 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 8. Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Bankrekeningen Kassen 9 14 spaarrekeningen Totaal liquide middelen Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking, met uitzondering van 223 (2011: 873) die als tegenwaarde moet worden aangehouden voor de bankgaranties die door Sensire zijn afgegeven. De kredietfaciliteit in rekening-courant bedraagt per 31 december ,0 mln (2011: 0). Als verstrekte zekerheid is een pandrecht op de vorderingen afgegeven. Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 13

17 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec dec-11 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Herwaarderingsreserve Resultaat 2012 Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 Reserve aanvaardbare kosten: RAK Thuiszorg incl dieetadvisering RAK Ouder- en kindzorg RAK Wonen met zorg Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO Bestemmingsfondsen: Bestemmingsreserve opleidingskosten Bestemmingsreserve ICT infrastructuur Innovatiegelden AWBZ Overige reserve Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 Algemene reserves: Reserve Kraamzorg Reserve JGZ Reserve AMW Algemene reserve overige activiteiten Aandeel derden Bestemmingsreserves: zorg/dienstverlening klanten regio Hengelo Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Herwaarderingsreserve: WTZi gronden Totaal herwaarderingsreserve Toelichting: Herwaarderingsreserve Als gevolg van een wijziging in waarderingsgrondslag van de WTZi-gronden, waarbij deze met ingang van 2011 op basis van actuele waarde worden gewaardeerd, is een herwaarderingsreserve gevormd. Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 14

18 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS Overzicht van het totaalresultaat van de instelling 31-dec dec-2011 Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als onderdeel van het groepsvermogen 0 0 Totaalresultaat van de instelling Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 15

19 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan dec-2012 Voorziening groot onderhoud/sloopkosten Voorziening frictie- en reorganisatiekosten Voorziening jubilea Voorziening langdurig zieken Overige voorzieningen Totaal voorzieningen Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2012 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) 415 Toelichting per categorie voorziening: Voorziening groot onderhoud / sloopkosten Met ingang van 2013 zullen de kosten van groot onderhoud niet langer worden onttrokken aan de voorziening, maar worden geactiveerd volgens de componentenmethode. Afschrijving hierop zal plaatsvinden op basis van de economische levensduur. De voorziening groot onderhoud die ultimo 2012 op de balans is verantwoord zal worden aangewend voor de sloopkosten van locaties die in de toekomst worden afgestoten. De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde. Voorziening frictie- en reorganisatiekosten Dit betreft een voorziening voor de kosten die voortvloeien uit zowel de lopende als de toekomstige reorganisatie. Deze reorganisaties zijn er op gericht de resultaten te verbeteren door de efficiency van zowel uitvoerend als indirect personeel. Diverse reorganisatieplannen zijn in 2012 nader uitgewerkt en gecommuniceerd naar de medewerkers, de OR en de vakbonden. De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde. Voorziening jubilea Dit betreft een voorziening voor kosten van toekomstige jubilea uitkeringen, voor zover deze zijn opgebouwd op basis van reeds verstreken dienstjaren. De voorziening kent een looptijd van ca. 15 jaar en is opgenomen tegen de contante waarde. Voorziening langdurig zieken Dit betreft een voorziening voor de loonkosten van medewerkers die langdurig ziek zijn en waarvan een terugkeer in het reguliere arbeidsproces redelijkerwijs niet verwacht mag worden. De voorziening kent een looptijd van maximaal twee jaar en is gezien de korte looptijd gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige voorzieningen De overige voorziening is gevormd voor: - huur- en garantieverplichtingen welke gezien de indexering van de huurprijs is opgenomen voor de nominale waarde. De looptijd wordt bepaald op basis van de onderliggende huurovereenkomsten. - de contractuele verplichtingen die voortvloeien uit de outsourcing van de technische dienst naar een externe partij. Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 16

20 11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Schulden aan banken Overige langlopende schulden 0 0 Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen 0 0 Af: aflossingen Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: De verstrekte financieringen hebben vrijwel allemaal betrekking op de financiering van de WTZi-panden. Voor een toelichting op de leningen en de verstrekte zekerheden verwijzen wij naar Overzicht leningen TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Nog te betalen kosten: Te betalen AWBZ projectkosten Nog te betalen overige kosten Vooruitontvangen opbrengsten Overige schulden en overlopende passiva VPB en BTW Vooruitontvangen subsidie Overlopende passiva Totaal overige kortlopende schulden Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 17

21 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Meavita Nederland Sinds februari 2009 maakt Sensire geen deel meer uit van Meavita Nederland concern. De ontvlechting is bij de publicatie van dit jaarverslag nog niet geheel afgewikkeld. Dit hangt met name samen met het feit dat drie onderdelen van het Meavita Nederland concern inmiddels in staat van faillissement verkeren, waaronder Meavita Nederland zelf. Dit kan voor Sensire risico's met zich brengen. Voor zover noodzakelijk geacht zijn hiervoor voorzieningen getroffen in de vorm van een voorziening op de vordering op exgroepsmaatschappijen. Fiscale eenheid Sensire vormde met de in de consolidatie van Meavita Nederland opgenomen rechtspersonen tot juli 2008 een fiscale eenheid voor de BTW. Vanaf juli 2008 is uitsluitend nog sprake van een fiscale eenheid voor de BTW voor die rechtspersonen die deel uitmaken van de Sensiregroep. De rechtspersonen die deel uitmaken van de fiscale eenheid zijn uitsluitend aansprakelijk voor elkaars BTW verplichtingen. Artikel 2:403 BW Voor de uit rechtshandelingen voortvloeiende verplichtingen van Thuishulp Sensire B.V. en Kraamzorg Yunio B.V. is een verklaring van hoofdelijke aansprakelijkheid, zoals bedoeld in artikel 2:403 BW, gedeponeerd. Overig Sensire is een aantal langlopende verplichtingen aangegaan. Deze bestaan voornamelijk uit huurovereenkomsten. De jaarlijkse huurverplichting bedraagt ultimo ,9 mln. De looptijd van de huurovereenkomsten varieert van 1 jaar tot 15 jaar. Daarnaast least Sensire een aantal auto's. De jaarlijkse leaseverplichting bedraagt circa per jaar. De looptijd van de leasecontracten varieert tussen 1 en 4 jaar. Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 18

22 5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) WTZi-vergunningplichtige vaste activa NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaal voorzieningen gebouwen bouwingen Projecten vergunning Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 0,0% 0-5% 2-5% 10,0% 5-8% 5,0% 0,0% 1) Naar verwachting zal in 2013 artikel 5 van de Regeling verslaggeving WTZi vervallen of drastisch worden gewijzigd. Vooruitlopend hierop mogen zorginstellingen er voor verslagjaar 2012 al voor kiezen om af te wijken van de voorgeschreven investeringsoverzichten in de jaarrekeningmodellen indien dit de transparantie en het inzicht bevordert. Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 19

23 5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WTZi-meldingsplichtige vaste activa Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaal rechten Projecten houding Projecten meldingsplichtige activa Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 0,0% 10,0% 0,0% Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 20

24 5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WMG-gefinancierde vaste activa installaties Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaal middelen sering WMG Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 5,0% 10,0% 20,0% 20-33% Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 21

25 5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Niet- WTZi/WMG gefinancierde vaste activa Subtotaal Grond Terrein- Gebouwen Verbouwing Installaties Inventaris Vervoer Automatisering Niet WTZIvoorzieningen middelen WMG Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 22

26 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Investeringen Goedkeuringen Nummer t/m 2012 Nominaal Briefnummer onder- bedrag Indexering Aangepaste Datum Omschrijving WTZi-type t/m gereed handen WTZi WTZi goedkeuring Jaar van oplevering Totaal SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Nummer Projectgegevens Investeringen Toekomstige lasten Briefnummer Datum Omschrijving WTZi-type Activapost WTZi WMG Overige Totaal Afschrijving WTZi Rentekosten Totaal Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 23

27 BIJLAGE Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 Leninggever Datum Hoofdsom Soort lening Restschuld 31 december 2011 Nieuwe Aflossing in leningen in Restschuld 31 december 2012 Restschuld over 5 jaar Resterende looptijd in jaren eind 2012 Totale looptijd Werkelijkerente Aflossingswijze Aflossing 2013 Gestelde zekerheden % Gem Doetinchem 23-sep inv bijdrage 4,50% ineens 136 geen ABP 5-okt Hypotheek 5,50% Lineair 94 gemeente garantie Rabobank 1-jan Lening 7,20% Lineair 0 geen Rabobank 23-aug Hypotheek 5,30% Annuiteit 48 verpanding Rabobank 23-aug Hypotheek 5,30% Annuiteit 29 verpanding Rabobank 23-aug Hypotheek 5,30% Annuiteit 27 verpanding BNG 27-okt Vaste geldlening 4,57% Lineair 60 provinciale zekerheid BNG 11-sep Vaste geldlening 4,75% Lineair 58 provinciale zekerheid Fortis 15-jan Hypotheek 4,39% Lineair 111 hypotheekverklaring Fortis 15-jan Hypotheek 4,45% Lineair 111 hypotheekverklaring Fortis 15-jan Hypotheek 4,51% Lineair 111 hypotheekverklaring Totaal Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 24

28 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT WIJKZORG BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 0 0 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen Netto bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 0 0 Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten 0 0 RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten 0 0 Buitengewone lasten 0 0 Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 25

29 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT WMO BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 0 0 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ 1 0 (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 16 0 inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten 59 4 Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen 0 0 Netto bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 2 1 Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 0 0 Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten 0 0 Buitengewone lasten 0 0 Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsreserve WMO Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 26

30 SEGMENT WONEN MET ZORG BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 0 0 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen Netto bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten 0 0 Buitengewone lasten 0 0 Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 27

31 SEGMENT KRAAMZORG BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 0 0 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ 0 0 (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 53 0 inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten 0 0 Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen 0 0 Netto bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 0 0 Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten 5 0 RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten 0 3 Buitengewone lasten 0 0 Buitengewoon resultaat 0 3 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 28

32 SEGMENT JEUGDGEZONDHEIDSZORG BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 0 0 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ 0 0 (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties 0 0 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs verkopen 0 0 Netto bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 0 0 Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten 4 2 RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten 0 0 Buitengewone lasten 0 0 Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve Jaarrekening 2012 Stichting Sensire 29