E HENDRIKSEN ACCOUNTANTS EN ADVISEURS

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "1111111111111 E HENDRIKSEN ACCOUNTANTS EN ADVISEURS"

Leo de Groot
7 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 E HENDRIKSEN ACCOUNTANTS EN ADVISEURS VERTROUWELIJK Innovatiefonds Enschede BV Hengelosestraat AG Enschede Tussentijdse cijfers per 31 maart 2013 Inzake Tussentijdse cijfers per 31 maart 2013 Adviseur Hendriksen Accountants en Adviseurs Behandeld door R.H.H. Timmerhuis AA/FB Plaats en datum Enschede, 25 april 2013 DISCLAIMER De door Accountantskantoor Hendriksen BV verstrekte informatie is ontleend aan bronnen die betrouwbaar mogen worden geacht, maar voor de juistheid en volledigheid kan niet worden ingestaan. Aan de verstrekte informatie kunnen geen rechten worden ontleend. E Hendriksen Accountants en Adviseurs is een brede adviesorganisatie met vestigingen in Tubbergen, Almelo, Rijen, Oldenzaal, Enschede en Hardenberg 11111/11111/ Op al onze diensten zijn de algemene voorwaarden van toepassing. De algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de Griffie van de Arrondissementsrechtbank te Amsterdam onder nummer 107/2008. Deze algemene voorwaarden vindt u ook op onze website worden u op verzoek onmiddellijk verstrekt.

ndriksen Accountants en Adviseurs Behandeld door R.H.

2 , HENDRIKSEN 1 MIME ACCOUNTANTS EN ADVISEURS Innovatiefonds Enschede BV Hengelosestraat AG Enschede Enschede, 25 april 2013 Geachte ondernemer, Hierbij brengen wij verslag uit van de door ons uitgevoerde werkzaamheden. SANIENSTELLINGSVERKIARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij het tussentijds rapport van uw onderneming Innovatiefonds Enschede BV te Enschede bestaande uit de balans per 31 maart 2013 en de winst- en verliesrekening over januari 2013 tot en met 31 maart 2013 (met de toelichting) samengesteld. Verantwoordelijkheid van de ondernemer Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door de leiding van de onderneming verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de onderneming. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie (de NBA) uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van het tussentijds rapport toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van het tussentijds rapport kunnen verstrekken. Bevestiging Op basi an de door ons verstrekte gegevens hebben wij het tussentijds rapport samengesteld in overee nnming e algemeen aanvaarde grondslagen voor de financiële verslaggeving. ÏØîyïr 11V ts ts en Adviseurs, A/FB Hendriksen Accountants en Adviseurs is een brede adviesorganisatie met vestigingen in Tubbergen, Almelo, Rijssen, Oldenzaal, Enschede en Hardenberg Op al onze diensten zijn de algemene voorwaarden van toepassing. De algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de Griffie van de Arrondissementsrechtbank te Amsterdam onder nummer 107/2008. Deze algemene voorwaarden vindt u ook op onze website worden u op verzoek onmiddellijk verstrekt. 111

SANIENSTELLINGSVERKIARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij het tussentijds rapport van uw onderneming Innovatiefonds Enschede BV te Enschede bestaande uit de balans per 31 maart 2013 en de

3 inhoudsopgave Pagina 1 Flooffijnen lopende investeringen en beoogde investeringen, de algemene en financiele 1 risico's en het beheers- en controlesysteem 2 Portfolio Investeringen 2 3 Vergoedingen investeringscommissie 3 4 Balans 4 5 Exploitatierekening 6 6 Toelichting op de balans 7 7 Toelichting exploitatierekening 9 8 Kasstroom

Investeringen 2 3 Vergoedingen investeringscommissie 3 4 Balans 4 5

4 17 Innovatiefonds Enschede BV 1 Hoothinen lopende investeringen en beoogde investeringen, de algemene en financiele risico's en het beheers- en controlesysteem a. Lopende en beoogde investeringen Voor zover ons nu bekend zijn er geen investeringsverplichtingen aangegaan. b. Algemene en financiele risico's c. Beheers- en controle systeem PAL,in,-1 1

Lopende en beoogde investeringen Voor zover ons nu bekend zijn er geen

5 17 Innovatiefonds Enschede BV 2 Portfolio Investeringen Voor zover ons nu bekend zijn er geen investeringsverplichtingen aangegaan. uw ondernemende bus i ness partner

6 Innovatiefonds Enschede BV 3 Vergoedingen investeringscommissie Over de periode oktober 2011 tot en met maart 2013 zijn de volgende vergoedingen aan de investeringscommissie betaald: Vergoedingen op basis van facturen Netto vergoeding 100% BTW Totaal Risseeuw Consult (de heer A.H.J. Risseeuw) 3.362,- 638,- C 4.000,- Nanotech Ventures BV (de heer J. Elders) C 3.362,- 638,- C 4.000,- BTW restitutie Van de betaalde BTW wordt 50% retour ontvangen op basis van de BCF-regeling. Vergoeding via 1B47 Aan mevrouw W.M. van Ingen is 4.000,- voldaan over de periode oktober 2011 tot en met september Deze vergoeding is in januari 2013 worden gemeld bij de Belastingdienst door middel van een zogenaamd '11347 formulier. De betaalde vergoedingen hebben betrekking op de periode oktober 2011 tot en met september Voor de periode van oktober 2012 tot en met maart 2013 zijn reserveringen gedaan.

000,- Nanotech Ventures BV (de heer J. Elders) C 3.362,- 638,- C 4.000,- BTW restitutie Van de betaalde BTW wordt 50% retour ontvangen op basis van de BCF-regeling. Vergoeding via 1B47 Aan mevrouw W.

7 Innovatiefonds Enschede BV 4 Balans Balans per kwartaal (in C) Kwa Jaarrekening 2012 ACTIVA Kortlopende vorderingen Restitutie omzetbelasting Vooruitbetaalde verzekeringen Liquide middelen Rekening-courant bank Totaal _ I

472 149 Vooruitbetaalde verzekeringen 985 1.576 1.458 1.

8 Innovatiefonds Enschede BV Balans per kwartaal (in C) Kwa Jaarrekening 2012 PASSIVA Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Kapitaalstorting gemeente Enschede Algemene reserve Resultaat lopende verslagperiode Vreemd vermogen kort Crediteuren Te betalen rente Te betalen bestuursvergoedingen Overige schulden Totaal

393 Resultaat lopende verslagperiode -5.823 0 38.863 44.687 Vreemd vermogen kort Crediteuren 3.

9 Innovatiefonds Enschede BV 5 Exploitatierekening Exploitatierekening per kwartaal enkelvoudig (in ) Kwa Jaarrekening 2012 Vergoedingen directievoering Bestuursvergoedingen Verkoopkosten Algemene kosten Som der kosten Bedrijfsresultaat Som der financiële baten en lasten Resultaat

2.680 14.041 Verkoopkosten 108 0 Algemene kosten 2.995 4.930 Som der kosten 5.783 45.

10 innovatiefonds Enschede Bv 6 Toelichting op de balans GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBE PALING Algemeen In deze tussentijdse rapportage is gebruik gemaakt van de waarderingsgrondslagen ingevolge BW 2 Titel 9. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niets anders is aangegeven worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Pagina 7

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid.

11 Innovatiefonds Enschede BV Specificatie balansposten T/m Kwa 1 Jaarrekening C ACTIVA Kortlopende vorderingen Vooruitbetaalde verzekeringen Restitutie omzetbelasting Kortlopende vorderingen De restitutie omzetbelasting heeft betrekking op 50% van de omzetbelasting die in verband met het BCF als voorbelasting aftrekbaar is bij de gemeente Enschede. De resterende 50% van de voorbelasting drukt op het resultaat van het Innovatiefonds Enschede BV. Liquide middelen Rekening-courant bank De liquide middelen staan ter vrije beschikking. PASSIVA Geplaatst kapitaal Het maatschappelijk kapitaal van Innovatiefonds Enschede BV bedraagt C , verdeeld in gewone aandelen. Het gestort en opgevraagd kapitaal bedraagt C Dit betreft gewone aandelen van nominaal C 1. Kapitaalstorting gemeente Enschede Het door de gemeente Enschede ter beschikking gestelde werkbudget is in de balans verwerkt als kapitaalstorting. Over een nadere rubricering van deze storting vindt nog overleg plaats. Overige schulden Accountantskosten Paeina

725 De restitutie omzetbelasting heeft betrekking op 50% van de omzetbelasting die in verband met het BCF als voorbelasting aftrekbaar is bij de gemeente Enschede.

12 Innovatiefonds Enschede BV 7 Toelichting exploitatierekening Toelichting exploitatierekening per kwartaal enkelvoudig (in C) Kwa Jaarrekening 2012 Vergoedingen Vergoedingen directievoering Bestuursvergoedingen Verkoopkosten Representatiekosten Algemene kosten Accountantskosten Kantoorbenodigdheden Contributies en abonnementen Assurantie algemeen Som der financiële baten en lasten Rentelasten rekening-courant bank Oprichtingskosten De oprichtings- en opstartkosten van de besloten vennootschap zijn door de gemeente Enschede betaald en derhalve niet meegenomen in de rapportage. uw ondernemende business partner Pagina 4

638 Kantoorbenodigdheden 0 399 Contributies en abonnementen 0 107 Assurantie algemeen 590 787 2.995 4.

13 Innovahefonds Enschede BV 8 Kasstroom Kwa Bedrijfsresultaat Mutatie kortlopende vorderingen Mutatie vreemd vermogen kort Mutatie werkkapitaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties Betaalde rente Overige operationele activiteiten Kasstroom uit operationele activiteiten Vermogensstortingen Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen ,

956 Kasstroom uit bedrijfsoperaties -438-42.

Vergelijkbare documenten

Rapport aan Road4Energy te Groesbeek inzake de jaarrekening 2012

Rapport aan Road4Energy te Groesbeek inzake de jaarrekening 2012 INHOUDSOPGAVE ACCOUNTANTSRAPPORT Pagina 1 Samenstellingsverklaring 1 2 Algemeen 2 3 Resultaten 3 4 Financiële positie 4 JAARREKENING Balans