Afweging Kennisnemen van het jaarrekening 2011 en het ter kennisname aan de raadsleden zenden.

Transcriptie

1 Zaaknummer: OWZDB45 Onderwerp: jaarrekening WML 2011 Collegevoorstel Inleiding Het Werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten Midden-Langstraat (WML) heeft eind juni 2012 haar jaarrekening 2011 aangeleverd. De behandeling van dit stuk heeft helaas vertraging opgelopen. Met dit voorstel wordt u gevraagd kennis te nemen van de jaarrekening en het met excuses voor de late afhandeling- ter kennisname toe te zenden aan de raadsleden. Feitelijke informatie De jaarrekening 2011 bestaat uit het jaarverslag en de jaarrekening. Met de toezending van dit document heeft WML voldaan aan wat er in de gemeenschappelijke regeling WML die voor 1 januari 2013 van kracht was, stond geregeld. Volstaan kan worden met het ter kennisname toezenden aan de raadsleden. Afweging Kennisnemen van het jaarrekening 2011 en het ter kennisname aan de raadsleden zenden. Inzet van middelen De jaarrekening 2011 sluit met een negatief exploitatieresultaat van ,-. Dit bedrag wordt ten laste gebracht van de algemene reserve van de WML en heeft daarom géén effect voor de deelnemende gemeenten. In de begroting 2011 van de WML was rekening gehouden met een veel hoger negatief resultaat. Dit is beperkt gebleven vanwege het snijden in de uitgaven. Een negatief effect binnen het resultaat van de WML is ook het feit dat er nog geen uitkering heeft plaatsgevonden van de behaalde resultaten uit WML Facilitair. Vooralsnog is er door de vennoten van WML Facilitair (dit zijn VEBEGO en Ruelong BV) voor gekozen om de behaalde resultaten binnen WML Facilitair te houden. Voorgenomen besluit Wij stellen u voor bijgaand besluit vast te stellen. Ter kennisname naar de raadsleden 1

2 Zaaknummer: OWZDB45 Onderwerp: jaarrekening WML 2011 BESLUIT Het college van Heusden heeft in de vergadering van 22 januari 2013 besloten: - Kennis te nemen van de jaarrekening WML 2011 Ter kennisname naar de raadsleden namens het college van Heusden, de secretaris, mr. J.T.A.J. van der Ven 2

3 ons kenmerk: DB betreft: jaarverslaggeving 2011 Het College van Burgemeester en Wetho uders van de gemeente Heusden Postbus AA VLlJMEN Waalwijk, 25 juni 2012 INGEKOMEN 2 7 JUN 2012 Gemeente Heusden Geacht College, Ter voldoening aan het bepaalde in artikel 39, lid 4 van de gemeenschappelijke regeling "Regeling voor de Dienst Werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten Midden-Langstraat" zenden wij u hierbij de jaarverslaggeving over het dienstjaar 2011 zoals deze is vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 08 juni Wij mogen u verzoeken deze jaarverslaggeving ter kennis van de Raad uwer gemeente te brengen. Hoogachtend, Het dagelijks bestuur, Oe secretaris, de voorzitter, w.j.j. Ligtenberg mr. S.C.C.M. Potters Coll.: WerkbednJf voor gesubsidieerde arbeid, activenng en trajecten M dden-langstraat Op al onze transacties en offertes zi)n onze algemene leverings-, dienstverlemngsen betahngsvoorwaarden, mhunngs-, onderaannemings- en Inkoopvoorwaarden en delachenngsvoorwaarden van toepassong. Deze voorwaarden zijn gedeponeerd bi] de Kamer van KoophandeJ en Fabrieken voor Midden-8rabant in 111burg onder nummer 2278 Op verzoek sturen wij u onze voorwaarden toe. Kr.MA ~ Zanddonkweg 14, 5144 NX Waalwijk Postbus 266, 5140 AG Waalwijk Telefoon Fax Internet Bank IBAN BIC KvK BTW info@wml.org (Rabobank) NL5BRAB00165B60B63 RABONL2U NLOO B01

4 Jaarrekening 2011 Snelweg naar werk! juni 2012

5 Inhoudsopgave jaarrekening 2011 pag. Inhoudsopgave jaarrekening 2011 Jaarverslag 1. Doelstellingen van WML als organisatie: werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten 2. Afgemene ontwikkefingen op bestuurfijk niveau 3. Befeidsvisie van het bestuur 4. Voorstef tot vaststelling van de jaarrekening 5. Voorstel tot bestemming resuftaat 6. Afgemene ontwikkefingen 7. Sociaal be!eid en werkgefegenheid 8. Financieef befeid 9. Toekomstverwachtingen 10. Paragrafen 11. Tot slot Jaarrekening Balans per 31 december 2011 Programmarekening over 2011 Staat van herkomst en besteding van middefen Algemene toelichting Toelichting op de balans Toelichting op de programmarekening Bijlagen 1. Specificatie exploitatierekening over Specificatie leningen per 31 december Specificatie investeringen Sisa-indicatoren Controleverklaring 48

6 Jaarverslag 1. Doelstelling van WML als organisatie: werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeld, activering en trajecten. Het Werkbedrijf Midden-Langstraat (WML) voert de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) uit, biedt dienstverbanden aan in het kader van de voormalige Wet Inschakeling Werkzoekenden (Wiw), begeleidt werknemers in dienst bij andere werkgevers in het kader van begeleid werken en de voormalige regeling In- en Doorstroombanen, voert re-integratie- en activeringstrajecten uit, deels in de vorm van een (tijdelijk) dienstverband en biedt leerwerkplekken aan. Oe missie van WML luidt als volgt: Aan mensen met een grote afstand tot de reguliere arbeidsmarkt biedt WML, als leerwerkbedrijf en re-integratiebedrijf, passend werk of een traject aan in een beschermde omgeving en bevordert hun ontwikkeling naar een zo regulier mogelijke arbeidsplaats, zowel binnen als buiten WML 2

7 2. Algemene ontwikkelingen op bestuurlijk niveau WML is een gemeenschappelijke regeling van de gemeenten Heusden, Loon op Zand en Waalwijk. Het algemeen bestuur wordt gevormd door 6 wethouders. In 2011 heeft de heer. W.W.G. Aussems zijn functie van wethouder in de gemeente Loon op Zand neergelegd. Om die reden maakt hij geen deel meer uit van het algemeen bestuur WML. Ultimo 2011 was voor de heer Aussems nog geen opvolger benoemd. Vandaar dat het algemeen bestuur ultimo 2011 gevormd wordt door: Dhr. S.C.C.M Potters Dhr. W.J.J. Ligtenberg Mevr. M. Mulder Dhr. M. van Dongen Dhr. W.A. van Engeland wethouder wethouder wethouder wethouder wethouder Waalwijk Loon op Zand Heusden Waalwijk Heusden voorzitter secretaris lid lid lid Het dagelijks bestuur wordt ultimo 2011 gevormd door: Dhr. S.C.C.M Potters Dhr. W.J.J. Ligtenberg Mevr. M. Mulder Dhr. J. Bikker Dhr. J.B. Koolen wethouder wethouder wethouder extern extern Waalwijk Loon op Zand Heusden voorzitter secretaris lid lid lid 3

8 3. Beleidsvisie van het bestuur Het bestuur van WML is van mening dat het werk, dat door Wsw- gesubsidieerde werknemers bij WML wordt uitgevoerd, primair gericht dient te zijn op het behoud, dan wel de verdere ontwikkeling van hun arbeidsvaardigheden met het oog op het werken onder zo regulier mogelijke omstandigheden. WML functioneert hierbij als leerwerkbedrijf. Het laatste jaar is de beleidsvisie gewijzigd. Door de bezuinigingen op de Wsw en de mogelijke komst van de nieuwe Wet Werken naar Vermogen (WWnV), heeft het bestuur van WML een voorgenomen besluit genomen voor het aangaan van een fusie met de Intergemeentelijke Sociale Dienst Midden Langstraat (ISD-ML). 8egin 2011 hebben de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten Heusden, Loon op Zand en Waalwijk in principe ingestemd met dit voorgenomen besluit. De nieuwe gefuseerde organisatie wordt een gemeenschappelijke regeling voor de uitvoering van de nieuwe WWnV. De nieuwe WWnV is gericht op enerzijds het meer decentraliseren van beleid van Rijk naar gemeenten en anderzijds op het realiseren van ingrijpende bezuinigingen op verschillende sociale regelingen. Met de fusie wordt het mogelijk om voor onze regio zowel een sterke verbinding te maken met het regionaal arbeidsmarktbeleid van de drie gemeenten, als belangrijke schaalvoordelen te realiseren in de uitvoering die moeten leiden tot een forse besparing op de apparaatskosten van de gemeenschappelijke uitvoeringsorganisatie. 4

9 4. Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening Het dagelijks bestuur dankt alle medewerkers van WML voor hun inspanningen in Het dagelijks bestuur stelt het algemeen bestuur voor om de in deze jaarverslaggeving opgenomen jaarrekening 2011 vast te stellen. Oe jaarrekening sluit met een negatief saldo exploitatieresultaat, na mutaties van bestemmingsreserves, van -t

10 5. Voorstel tot bestemming van het resultaat Conform eerdere besluitvorming is bepaald dat het resultaat wordt toegevoegd aan c.q. ten laste wordt gebracht van de algemene reserve. Conform de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) worden sinds 2004 de verplichtingen ten aanzien van het vakantiegeld omgezet naar een bestemmingreserve: x Resultaat 2011 voor mutatie van bestemmingsreserves -/ ) Vrijval bestemmingsreserve arbeidsmarktbeleid 164 2) Vrijval bestemmingsreserve reorganisatie 319 3) Vrijval bestemmingsreserve vakantiegeld 22 Resultaat 2011 na mutaties bestemmingsreserves -/- 492 ==========::;;; Voorgesteld wordt om het resultaat 2011, na mutatie bestemmingsreserves, een negatief bedrag van -l , als volgt te bestemmen: X Resultaat 2011 na mutatie bestemmingsreserves 492 1) Toevoeging reserve personeelsvoorziening -i 20 Resultaat 2011 na mutatie bestemmingsreserve -t- 512 =========== Voorgesteld wordt om het resultaat 2011, na mutatie bestemmingsreserve, een negatief bedrag van -/ , ten laste te brengen van de algemene reserve. Ad. 1) Conform bestuursbesluit dient jaarlijks te worden gereserveerd voor een periodiek personeelsfeest. Deze reservering is nog niet in het eigen vermogen van WML verwerkt. Waalwijk, 31 mei 2012 Dhr. W.J.J. Ligtenberg secretaris dagelijks bestuur 6

11 Conform het advies keurt het algemeen bestuur in de vergadering van 8 juni 2012 de jaarrekening ongewijzigd goed en neemt het voorstel van het dagelijks bestuur over om het resultaat 2011, na toevoeging reserve personeelsvoorziening , een negatief bedrag van -/ , ten laste te brengen van de algemene reserve. Waalwijk, 8 juni 2012 Dhr. W.J.J. Ligtenberg secretaris algemeen bestuur 7

12 6. Algemene ontwikkelingen In 2011 zijn een aantal belangrijke ontwikkelingen gestart c.q. afgerond: Om sturing te geven aan het proces van fusie hebben de deelnemende gemeenten begin 2011 het initiatief genomen om een stuurgroep op te richten. In de aanloop naar een nieuwe gemeenschappelijke regeling is een duidelijke missie, visie en strategie geformuleerd. Een en ander is vastgelegd in het beleidsdocument "andere kijk, nieuwe koers" van november In de tweede helft van 2011 zijn werkgroepen ge"installeerd die zich richten op verschillende thema,s zoals: 1. de ontwikkeling van een gemeenschappelijke regeling; 2. de ontwikkeling van een functieboek voor de nieuwe organisatie; 3. de financiering van de nieuwe gemeenschappelijke regeling; 4. de ontwikkeling van HRM beleid. Voor de medezeggenschap in het kader van de Wet op de Ondernemingsraad (WOR) zijn voor dit proces tevens een bijzondere ondernemingsraad (BOR) en een bijzonder georganiseerd overleg (BGO) opgericht. Op 1 januari 2013 moet dit proces leiden tot het operationeel zijn van een nieuwe uitvoeringsorganisatie. Tot die tijd zullen de bedrijfsactiviteiten van WML, en daarmee de uitvoering van de huidige Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw), onder de bestaande gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd. In 2011 is gestart met de verbouwing van gebouw 1 aan de Zanddonkweg. Gebouw 1 zal als kantoor gereed worden gemaakt voor huisvesting van de ISO-ML. Medio 2012 staat de verhuizing gepland van de ISO-ML naar de Zanddonkweg. In 2011 is gestart met werkzaamheden in kader van groot onderhoud voor gebouw 1. Oe huisvesting van de kantine, de afdeling Twiddus, de sanitaire blokken, en de afdeling automatisering zullen in 2012 worden gemoderniseerd. Oe tegenvallende bedrijfsresultaten uit de voorgaande jaren hebben geleid tot een vacaturestop voor SBW-ers. In 2011 is actief beleid gevoerd om te krimpen in het personeelsbestand. Alleen sleutelfuncties die noodzakelijk zijn voor de bedrijfsvoering werden herbezet. Het aantal SBW-ers daalde in 2011 met 17 personen. Het bedrijfsresultaat van onze deelneming WML Facilitair staat onder druk. Het bedrijfsresultaat 2011 komt niet overeen met de verwachtingen vastgelegd in het businessplan dat door WML en Vebego is opgesteld. Met onze vennoot Vebego wordt bestudeerd hoe de resultaten in 2012 en volgende jaren kunnen worden verbeterd. 8

13 7. Sociaal beleid en werkgelegenheid 7.1 Wsw Ontwikkeling van de wachtlijst Wsw Aantal Se Stand per 31 december 2010 Toegelaten tot de doelgroep in 2011 Overname van de wachtlijst van andere Wsw-bedrijven Herinstroom wegens mislukte plaatsing Uitstroom wegens herindicatie Overgedragen aan een andere gemeente Geplaatst in een Wsw-dienstverband + begeleid werken Overige uitstroom Stand per 31 december ,25 58,00 1,00 21,75 0,25 0,00 1,00-20,00 142, Waarvan: Uit Heusden Uit Loon op Zand Uit Waalwijk ,75 20,50 23,25 10,00 75,25 51,75 142,25 82,25 ====== Met ingang van heeft, als gevolg van de modernisering Wsw per , iedere gemeente een eigen wachtlijst. Door een kleinere taakstelling in 2011 zijn er geen mensen geplaatst in de Wsw en zijn de wachtlijsten van de deelnemende gemeenten aanzienlijk groter geworden. De gemiddelde wachttijd per deelnemende gemeente verschilt. De wachttijd wordt enerzijds bepaald door het aantal ge'indiceerde personen en anderzijds door de taakstelling. Eind 2011 staat een ge'indiceerde circa 24 maanden op de wachtlijst. Per is ook een gewijzigde Ministeriele Regeling van kracht geworden, waarin uitdrukkeliik staat vermeld wanneer iemand wegens het niet beschikbaar zijn voor arbeid moet worden afgevoerd van de wachtllist. Met ingang van 2005 wordt bij plaatsingen het FIFO systeem gehanteerd. Totdat er door de gemeenten plaatsingsverordeningen zijn vastgesteld, die andere prioriteiten aangeven, wordt er conform de wet op basis van FIFO, maar dan per gemeente, geplaatst, waarbij dan de plaatsingsruimte per gemeente de wachttijd bepaalt. 7.2 Wachtlijsttrajecten Om de wachttijden op de wachtlijst te overbruggen krijgen wachtlijstkandidaten met een Wwb-uitkering of een Wajong-uitkering van het UWV, op basis van een verordening van de ISD en een overeenkomst met UWV, een wachtlijsttraject ("voortrajecters") aangeboden bij de Stichting Pijler, gefinancierd vanuit het re-integratiebudget van de Wwb of het 9

14 uitkeringsbudget vanuit het UWV. In 2009 werden op deze wijze nog 61 personen een baan aangeboden in een 'voortraject' geplaatst in afwachting op definitieve plaatsing in de Wsw. In 2010 en 2011 hebben de ISD en het UWV bezuinigingen moeten doorvoeren op de reintegratiebudgetten. Op 31 december 2011 waren op deze wijze nog maar 5 personen in dienst van onze organisatie; 4 mensen via de ISD en 1 via het UWV. Overzicht medewerkers in een 'voortraject' afkomstig van ISD: Stand per 31 december 2010 Instroom vanaf de wachtlijst Wijziging omvang dienstverband Uitstroom naar WML Uitstroom overig (pensioen, VUT, overleden) personen 5 fte's (36 uur) 2,88 0,00 0,00 0,00-0,55 Stand per 31 december ,33 ====== Overzicht medewerkers in een 'voortraject' afkomstig van UWV: Stand per 31 december 2010 Instroom vanaf de wachtlijst Wijziging omvang dienstverband Uitstroom naar WML Uitstroom overig (pensioen, VUT, overleden) Stand per 31 december Taakstellingen personen fte's (36 uur) 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 ====== Wsw-dienstverbanden Per 1 januari 2008 wordt echter de taaksteliing mede gebaseerd op het aantal gei"ndiceerde binnen de gemeente. Dat betekent dat een gei"ndiceerde die woonachtig is in een bepaalde gemeente, maar niet werkzaam is bij het Sw-bedrijf van de betreffende gemeente, wel meetelt in de nieuwe taakstelling van die gemeente, maar niet meetelt voor de begroting van het betreffende Sw-bedrijf van die gemeente. Deze mensen staan immers elders op een begroting (van het Sw-bedrijf waar men wel werkzaam is). Ook geldt dus de inverse, dat gei"ndiceerden die niet woonachtig zijn in een deelnemende gemeente van het Sw-bedrijf, maar wel werkzaam zijn bij het Sw-bedrijf van de deelnemende gemeente, niet meetellen in de nieuwe taakstelling van de gemeente, maar wel meetellen voor de begroting van het Sw bedrijf. Vandaar dat hier een onderscheid wordt gemaakt in de gemeentelijke taaksteljingen en de taakstelling voor de begroting van onze gemeenschappelijke regeling WML. 10

15 Taakstelling Wsw deelnemende gemeenten Taaksteliend volume 2011 in 8e's: - Heusden - Loon op Zand - Waalwijk 201,59 144,54 277,78 Gemiddeld aantal gerealiseerde 8e's 2011: - Heusden - Loon op Zand - Waalwijk 203,04 148,55 278,68 623,91 630,27 Meer 8e's dan taakstelling in ,36 ====== Oe som van de taaksteliing per gemeente bedroeg in het afgelopen jaar 623,91 8e. Uiteindelijk zijn er in het afgelopen boekjaar 630,27 8e gerealiseerd wat een 'overrealisatie' inhoudt van gemiddeld 6,36 8e. Het verschil tussen een 8e en een fte wordt bepaald door het aantal medewerkers met een ernstige handicap die vanwege intensievere begeleiding voor 1,25 Se meetelien. In fte's uitgedrukt wijzigde het personeelsbestand als volgt: 8tand per 31 december 2010 Instroom vanaf de wachtlijst Overname ander 8w bedrijf Wijziging omvang dienstverband Uitstroom vanwege > 2 jaar arbeidsongeschikt Uitstroom vanwege ontslag Uitstroom overig (pensioen, VUT, overleden) Personen o 5 33 fte's (36 uur) 602,91 1,56 0,19 3,65 0,00 3, tand per 31 december ,76 ====== Het aantal arbeidsplaatsen is in 2011 met 31,15 fte's gedaald en het aantal personen met 36. In 2011 werden 2 personen vanaf de wachtlijst geplaatst. Er zijn geen personen in begeleid werken geplaatst. Ook werd geen dienstverband Wsw omgezet naar een arbeidsovereenkomst begeleid werken. In het afgelopen jaar werd ook werk geboden aan 30 personen van Vincentius, een insteliing voor dienstverlening aan verstandelijk gehandicapten, die met 3 eigen begeleiders bij WML werkzaamheden verrichten in het kader van hun dagopvang. 11

16 7.4 Voormalige Wiw Per 1 januari 2004 is de Wiw afgeschaft en de Wwb ingevoerd. Voor de mensen die in de Wiw zjjn ingestroomd wordt voorlopig deze benaming gehandhaafd. Er zijn echter geen nieuwe mensen meer ingestroomd. Tijdelijke contracten zijn bij de afloop beelndiqd bij (uitzicht op) regulier werk. Voor zover mensen ouder waren dan 50 jaar of een Wsw-indicatie hadden, zijn de dienstverbanden gecontinueerd. personen fte's (36 uur) Stand per 31 december ,19 Uitstroom 4 2,79 Wijziging omvang dienstverband 0,00 Stand per 31 december , Het beleid van de ISO was om de aantallen met 10 % per jaar te laten teruglopen. ln de afgelopen 7 jaar is het aantal fte's teruggelopen van 106,95 per naar 16,40 per ultimo 2011, ofwel met 85 %. Er is nu nog maar een beperkt aantal tijdelijke dienstverbanden. In de komende jaren zal het aantal voormalige Wiw-ers derhalve nog slechts door natuurlijk verloop afnemen. Medio 2012 zal de Wiw subsidie worden beeindiqd. 7.5 Voormalige I/D-banen Hetgeen hiervoor vermeld is over de Wiw geldt eveneens voor de I/O-banen. Oe mogelijkheden voor een eigen volume beleid door de ISO zijn beperkt. Aangezien 1I0-ers een arbeidsovereenkomst hebben met een reguliere werkgever kan alleen deze werkgever de arbeidsovereenkomst beeindiqen en kan de ISO alieen de hoogte van de loonkostensubsidie bepalen, waardoor werkgevers kunnen besluiten om het dienstverband te beeindiqen of het dienstverband zonder subsidie voort te zetten. personen fte's (32 uur) Stand per 31 december ,23 Wijziging omvang dienstverband 0 0,19 Uitstroom naar regulier dienstverband 0 0,00 Ontslag 1 0,50 Overige uitstroom 4 2, Stand per 31 december , In het afgelopen jaar is de omvang gedaald met 5 %. 7.6 Ambtelijk personeel Ten behoeve van de flexibiliteit in het personeelsbestand, streeft WML naar een daling van het aantal ambtenaren in dienst. Voor zover mogelijk wordt in plaats van ambtelijk personeel in eigen dienst, gebruik gemaakt van personeel werkzaam bij de Stichting Bevordering Werkgelegenheid (SBW-ers). 12

17 Stand per 31 december Aannames in 2011 Wijziging dienstverband Dienstverband beemolqd in 2011 personen 39 oo 2 fte's (36 uur) 35,40 0,00 0,05 2,00 Stand per 31 december ,45 Gemiddeld waren 34,43 fte werkzaam. Het aantal ambtenaren daalde naar 37 personen. 7.7 Stichting Bevordering Werkgelegenheid Midden-Langstraat Aangezien er een relatie bestaat tussen de personele bezetting van ambtelijke functies door ambtenaren enerzijds en regulier personeel uit de Stichting SBW anderzijds wordt hier eveneens aandacht geschonken aan de mutaties van gedetacheerd personeel vanuit SBW. De tegenvallende bedrijfsresultaten uit de voorgaande jaren hebben geleid tot een vacaturestop voor SBW-ers. In 2011 is actief beleid gevoerd om te krimpen in het personeelsbestand. Alleen sleutelfuncties die noodzakelijk zijn voor de bedrijfsvoering werden herbezet Het aantal SBW-ers daalde in 2011 met 17 personen, zijnde 17,64 fte. Gemiddeld waren 82,90 fte werkzaam. personen fte's (36 uur) Stand per 31 december ,72 Aannames in ,46 Wijziging dienstverband 0,74 Uitstroom overig (pensioen, overleden) 27 25,84 Stand per 31 december , ~--- De ambtenaren en SBW-ers die niet werkzaam zijn in de productie (= personeel werkzaam als 'overhead') mochten in 2011 niet meer zijn dan 79,5 fte. In 2011 werden in totaal de volgende fte's gerealiseerd als overhead: Gem. aantal ambtenaren (excl, productie en re-integratie) Gem. aantal personeelsleden SBW Totaal aantal 27,68 fte's 27,97 fte's 44,12 fte's 54,01 fte's 71,80 fte's 82,78 fte's ========= =====:;;;;;;;;== In 2011 is actief gestuurd op uitstroom van ongesubsidieerd personeel. Daarmee is ruim aan de begrotingsdoelstelling voldaan en is een onderschrijding gerealiseerd van 7,70 fte. 13

18 7.8 Totaal "personeelsbestand" in personen WSW, incl. begeleid werkenden Wachtlijsttrajecten Voormalige WIW Voormalige I/D Activering en participatie Ambtenaren SBW excl gesubsidieerde banen AWBZ Totaal IIO-ers (44), begeleid werkende Wsw-ers, mensen in een activering en/of participatietraject (50) en mensen vanuit de AWBZ (24) hebben geen dienstverband met WML. Ultimo 2011 stonden 935 personen bij WMUSBW/Pijler/Fidant op de loonlijst. Oaarnaast zijn er nog vele mensen bij WML in een traject, al dan niet binnen de bedrijfsmatige activiteiten van WML. De algehele teneur is dat permanente (gesubsidieerde) dienstverbanden zoveel mogelijk worden afgebouwd. Oaarnaast zijn er ook nog mensen met een vrijwilligersovereenkomst actief bij WML. 7.9 Ziekteverzuim Met uitzondering van de SBW-ers daalde het ziekteverzuim in Ziekteverzuimpercentages WSW-medewerkers 12, ,9 13, ,3 WIW-medewerkers 12,3 14,2 16,4 11,1 17,8 12,6 Ambtelijke medewerkers 3,6 6,7 5,9 4,1 7,5 7,4 Personeel van SBW 5,2 8 8,2 Medewerkers Fidant 24,6 22,4 19,8 "voortrajecters" Pijler 6 6,1 7 14,5 24,1 23,5 Totaal verzuimpercentage 11,3 11,5 12,7 12,3 14,2 12,7 Vanaf 2005 wordt het ziekteverzuim gemeten, incl. het tweede ziektejaar, als gevolg van de verplichte loondoorbetaling in het tweede ziektejaar en uniformering van het verzuimbegrip in de Sw-sector als gevolg van het afgesloten Arboconvenant. Eind 2010 is Maetis Ardyn aangetrokken als nieuwe arbodienst en is het verzuimbeheer verbeterd. Het verzuim naar beneden ombuigen heeft grote prioriteit gekregen in het huidige beleid. Met de nieuwe arbodienstverlener zijn begin 2011 bijeenkomsten georganiseerd voor leidinggevenden over effectieve verzuimbeheersing. In deze fase is veel aandacht gegeven aan het frequente verzuim en het lange verzuim. De hoogte van het ziekteverzuim van de ambtenaren en de SBW-ers wordt negatief be"invloed door een aantallangdurig zieken. 14

19 7.10 Opleidingen (Studiehuis) WML biedt intern, in samenwerking met externe opleidingsaanbieders opleidingen aan; op voorwaarde van voldoende deelname: (Helicon), de volgende Verpakken Mbo-niveau 1 en 2 Groenvoorziening Mbo-niveau 1 en 2 Magazijn/logistiek Mbo-niveau 1 en 2 Schilders Mbo-niveau 1 en 2 Schoonmaak Mbo-niveau 1 Wasserij Mbo-niveau 1 Metaal Mbo-niveau 1 Assemblage Mbo-niveau 1 Catering/Kantine Mbo-niveau 1 Kringloopbedrijf Mbo-niveau 1 Meewerkend voorman Mbo-niveau 2 I 3 Midden Management Mbo-niveau 3 I 4 Opleidingen Nederlandse taal 4 opleidingsniveaus Naast de bovenstaande veelal beroepsopleidingen worden er uiteraard ook nog trainingen/cursussen, seminars en individuele opleidingstrajecten gevolgd om op eenieders vakgebied bij te blijven. 15

20 8. Financieel beleid Het bedrijfsplan 2011 gaf een begroot verlies aan, na mutatie bestemmingsreserve arbeidsmarktbeleid en resultaat uit deelneming, van -/ , Uiteindelijk is het jaar afgesloten met een verlies van -/ , na mutaties bestemmingsreserves. Ten opzichte van 2010 is het negatieve resultaat gedaald. De analyse van de resultaatontwikkeling volgt hierna. 8.1 Realisatie 2011 ten opzichte van betekent een positief effect op het resultaat; - betekent een negatief effect op het resultaat. X Resultaat WML 2010 Bij: toevoeging te reserveren vakantiegelden Af: incidentele baten uit verkoop groen en schoonmaak Resultaat 2010 ult gewone bedrijfsvoering Stijging NTW divisie industrie 2. Beeindiqinq van de divisie diensten 3. Stijging NTW divisie diensten re-integratie 4. Daling NTW centra!e staf 5. Verslechtering van de verhouding tussen loonkosten, kosten begeleid werken en subsidie Wsw (Wiw) 6. Stijging salariskosten ongesubsidieerd personeel 7. Stijging van de overige personeelskosten 8. Daling afschrijvingskosten 9. Daling kapitaallasten 10. Daling van de directe productiekosten 11. Daling overige kosten Resultaat 2011 uit gewone bedrijfsvoering Incidentele baten per saldo 13. Vrijval voorziening onderhoud Resultaat 2011 voor mutatie bestemmingsreserves Overrealisatie taakstelling 6,4 Se 15. Vrijval reserve verplichting vakantiegeld 16. Vrijval bestemmingsreserve reorganisatie Resultaat WML 2011 na mutatie bestemmingsreserves 492 ======= Toelichting Het resultaat uit gewone bedrijfsvoering daalde met , van een verlies van -/ , naar een verlies van -/ Het verlies wordt in hoge mate bepaald door het wegvallen van het resultaat uit Groen en Schoonmaak vanwege de verkoop in 2010 en de bezuinigingen op de Rijksvergoedingen voor de Wsw. 16

21 Ad. 1. Netto Toegevoegde Waarde divisie industrie De omzet van de divisie industrie groeide in 2011 met ruim Deze groei is toe te rekenen aan het feit dat in 2011 de divisie diensten is opgeheven en de afdelingen Twiddus, Onderhoud, en Toezicht en Preventie werden toegevoegd aan de divisie industrie. Ad. 2. Netto Toegevoegde Waarde productieafdelingen divisie diensten De divisie diensten werd in 2011 ontmanteld. De NTW daalde hiermee met De omzet van de bedrijfsactiviteiten Groen en Schoonmaak werden in 2010 overgeheveld naar WML Facilitair. De overige afdelingen Twiddus, Onderhoud en Toezicht en Preventie werden toegevoegd aan de divisie industrie. Ad. 3. Netto Toegevoegde Waarde divisie diensten re-integratie Het positieve resultaat van is als volgt te verklaren: in 2011 is voor ruim aan ontvangsten geboekt vanwege detachering ongesubsidieerd personeel bij WML Facilitair. De ontwikkeling van het nominale resultaat van de afdeling re-integratie betrof een groei van circa Ad.4. Netto toegevoegde waarde centrale staf In 2009 zijn de facilitaire diensten voor een belangrijk gedeelte ondergebracht bij de centrale staf. Tevens is het cateringbedrijf 'Broikes' gecentraliseerd. De opbrengst uit de catering, is als netto toegevoegde waarde gepresenteerd. Ad.5. Verhouding tussen loonkosten, kosten begeleid werken en subsidie Wsw (Wiw) Door een daling in de Wsw taakstelling per gemeente en de bezuinigingen per Se, daalde het resultaat op de Rijksvergoedingen. Door hoge taakstellingen in 2010 werd nog een voordeel gerealiseerd van In 2011 daalde de taakstelling per gemeente en werd een bezuiniging doorgevoerd op de Rijksvergoedingen voor de Wsw. Er werd per saldo een nadeel gerealiseerd van Rekeninghoudend met het resultaat uit de overige gesubsidieerde arbeid van Wsw en Wwb, daalde het totaal resultaat ten opzichte van 2010 met Ad. 6. Salariskosten ongesubsidieerd personeel De kosten van ambtenaren bleef in 2011 nagenoeg gelijk. De kosten voor ongesubsidieerd SBW personeel groeide met ten opzichte van De totale groei van de loonkosten bedraagt en is als volgt te verklaren: de loonkosten ongesubsidieerd personeel gerelateerd aan WML Facilitair groeide met circa Deze kosten worden in rekening gebracht bij WML Facilitair en komen niet ten laste van WML. De loonkosten ongesubsidieerd personeel WML daalde met circa Ad.8. Afschrijvingskosten Als gevolg van de verkoop van tractiemateriaal en kleine inventaris aan WML Facilitair, daalden de afschrijvingskosten met Ad. 10. Productiekosten Door de verkoop van tractiemateriaal en kleine inventaris daalden eveneens de productiekosten met Ad 12. Incidentele baten en lasten Door de verkoop van tractiemateriaal en kleine inventaris aan WML Facilitair werd een incidentele boekwinst gerealiseerd van De totale boekwinst door.deslnvesterinq bedroeg

22 Ad 13. Vrijval voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud bedroeg ultimo In 2011 is het plan voor groot onderhoud gebouwen geactualiseerd. Ultimo 2011 is de voorziening groot onderhoud met afgeboekt en is het bedrag vrijgevallen in het resultaat. Ad 14. Overrealisatie taakstelling 6,4 Se Oe overrealisatie van de taakstelling van 6,4 8e wordt gefinancierd uit de reserve arbeidsm arktbeleid. Ad 15. Vrijval voorziening verplichting vakantiegeld Conform de regels van het 8esluit 8egroting en Verantwoording (88V) worden sinds 2004 de verplichtingen ten aanzien van het vakantiegeld omgezet naar een bestemmingreserve. Ad 16. Vrijval bestemmingsreserve reorganisatie In 2011 zijn in totaal aan kosten gemaakt met betrekking tot de reorganisatie van WML en de fusie met de 180. Oeze kosten maken deel uit van het resultaat uit gewone bedrijfsvoering en worden in de resultaatbepaling ten laste gebracht van de bestemmingsreserve reorganisatie. 8.2 Realisatie 2011 ten opzichte van de begroting 8egroot resultaat 2011 Af: 8e's boven taakstelling 2011 Af: Resultaat uit deelneming x Begroot resultaat 2011 uit gewone bedrijfsvoering Lagere NTW van de divisie industrie 2. Beeindiqinq van de divisie diensten 3. Hogere NTW van de afdeling re-integratie 4. Lagere NTW van de centrale staf 5. Gunstige verhouding tussen begrote loonkosten, kosten begeleid werken en subsidie Wsw (Wiw) 6. Lagere salariskosten ongesubsidieerd personeel 7. Hogere overige personeelskosten 8. Hogere afschrijvingskosten 9. Lagere kapitaallasten 10. Lagere productiekosten 11. Hogere overige kosten Resultaat uit gewone bedrijfsvoering Incidentele baten per saldo 13. Vrijval voorziening onderhoud Resultaat 2011 voor mutatie bestemmingsreserves 14. Overrealisatie taakstelling 6,9 Se 15. Vrijval reserve verplichting vakantiegeld 16. Vrijval bestemmingsreserve reorganisatie Resultaat WML 2011 na mutatie bestemmingsreserves ; ======= 18

23 Toelichting Het resultaat uit gewone bedrijfsvoering was beter dan begroot. Het resultaat wordt in hoofdzaak veroorzaakt door gunstige resultaten op gesubsidieerde arbeid en ongesubsidieerd personeel. Ad 1. Netto Toegevoegde Waarde divisie industrie De omzet van de divisie industrie realiseerde minder dan was begroot. De begroting voor Verpakken & Assembleren en Wasserij bleek te ambitieus. De overige afdelingen presteerden beter dan begroot. Ten opzichte van 2010 groeide de omzet als gevolg van organisatieveranderingen. De afdelingen Toezicht & Preventie en de Klussendienst werden vanuit de divisie diensten toegevoegd aan de divisie Industrie. Deze afdelingen presteerden lager dan de begroting voor Er werden ook meer kosten gemaakt aan inhuur derden en uitbesteding. Per saldo eindigde de netto toegevoegde waarde lager dan begroot. Ad 2. Netto Toegevoegde Waarde productieafdelingen De divisie diensten werd in 2011 ontmanteld. divisie diensten Ad 3. Netto Toegevoegde Waarde divisie diensten re-integratie De afdeling re-integratie presteerde beter dan begroot. Door meer omzet uit detachering Wsw en trajecten met de ISD, was de netto toegevoegde waarde hoger dan begroot. Ad 5. Verhouding tussen begrote loonkosten en subsidie Wsw/Wiw/voortrajecten X Minder loonkosten gesubsidieerde Wsw medewerkers 2. Minder loonkosten Wiw medewerkers 3. Minder loonkosten voortrajecten gesubsidieerde zonder indicatie 4. Meer vergoeding voortrajecten gesubsidieerde met indicatie Totaal gunstiger verhouding tussen begrote loonkosten en subsidie WswlWiw/voortrajecten ======= Ad 6. Salariskosten ongesubsidieerd personeel In verband met een vacaturestop en de doelstelling om het personeelsbestand te krimpen waren de salariskosten voor ongesubsidieerd personeel lager dan begroot. Ad. 8. Afschrijvingskosten De afschrijvingkosten wijken af van de begroting voor 2011 omdat, in tegensteiiing tot wat in de begroting 2011 werd aangenomen, de activa van WML Facilitair pas in maart 2011 werd verkocht aan WML Facilitair. Ad 11. Overige kosten Vermeldenswaardig zijn: X Meer kosten reis en verblijf 2. Minder kosten voor public relations 3. Minder kosten gas 4. Minder kosten elektra

24 5. Minder kosten schoonmaak Meer kosten telefonie Meer kosten liquidatie Polen Meer kosten reorganisatie Meer kosten fusie 31 Oe kosten verbonden aan de reorganisatie ( ) en de fusie ( ) worden in de bepaling van het resultaat 2011 ten laste gebracht van de bestemmingsreserve reorganisatie. Ad 12. Incidentele baten en lasten Ooor de verkoop van tractiemateriaal en kleine inventaris werd een incidentele boekwinst gerealiseerd van Ad 13. Vrijval voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud bedroeg ultimo In 2011 is het plan voor groot onderhoud gebouwen geactualiseerd. Ultimo 2011 is de voorziening groot onderhoud met afgeboekt en is het bedrag vrijgevallen in het resultaat. Ad 14. Overrealisatie taakstelling 6,4 Se Oe overrealisatie van de taakstelling van 6,4 Se wordt gefinancierd uit de reserve arbeidsmarktbel eid. Ad 15. Vrijval voorziening verplichting vakantiegeld Conform bestuurbesluit bij het bestemmen van het resultaat 2010 is in mei 2011 de reserve vrijgevallen ten behoeve van de uitbetaling vakantiegeld. Ad 16. Vrijval bestemmingsreserve reorganisatie In 2011 zijn in totaal aan kosten gemaakt met betrekking tot de reorganisatie van WML en de fusie met de 180. Oeze kosten maken onderdeel uit van het resultaat uit gewone bedrijfsvoering en worden in de resultaatbepaling ten laste gebracht van de bestemmingsreserve reorganisatie. 20

25 9. Toekomstverwachtingen Het kabinet Rutte was voornemens om de Wwb, Wajong en Wsw per 1 januari 2013 samen te voegen. Door de val van het kabinet en de verkiezingen in september 2012 is onduidelijk wat de toekomst zal zijn voor de Wsw. De bestaande regelingen Wwb, Wajong en Wsw richten zich allemaal op mensen met een voor een groot deel vergelijkbare problematiek. Maar het aantalloketten, voorwaarden en mogelijkheden verschilt per regeling aanzienlijk. De nieuwe WWnV zou dat probleem kunnen oplossen. De nieuwe WWnV zou gepaard kunnen gaan met forse bezuinigingen, maar ook de bezuinigingen zijn onder de huidige politieke omstandigheden niet zeker. Gelijktijdig heeft het bestuur van WML het voorgenomen besluit genomen om per 1 januari 2013 te fuseren met de ISD-ML. Door de fusie kunnen synergievoordelen worden gerealiseerd en kunnen de kosten omlaag. De herstructurering van WML zal enkele jaren in beslag nemen. Als gevolg van nieuwe regionaal arbeidsmarktbeleid, welke door het Sociaal Economisch Team (SET) wordt geformuleerd, zullen gemeenten en ketenpartners (ROC's, Sociale dienst, e.d.) een steeds groter beroep doen op de expertise en kennis binnen de nieuwe uitvoeringsorganisatie. De samenwerking tussen deze partners zal worden getntensiveerd om de maatschappelijke uitdagingen van werkloosheid, beoogde bezuinigingen en veranderingen van wet en regelgeving het hoofd te bieden, Landelijk zal naar verwachting het aantal mensen dat niet participeert op de arbeidsmarkt blijven toenemen. Ook het aantal mensen op de wachtlijst voor de Wsw zal toenemen, wat leidt tot langere wachtlijsten. De aandacht gaat daarbij tevens uit naar de jongeren met een arbeidshandicap. 21

26 10. Paragrafen 10.1 Weerstandsvermogen WML beschikt over een weerstandsvermogen om incidentele tegenslagen op te vangen. Oe opbouw vond plaats in voor WML conjunctureel goede tijden. Intern zijn afspraken gemaakt voor een maximum aan de algemene reserve. Oe verwachting is dat er voor 2012 en 2013 nog voldoende vermogen aanwezig is om toekomstige verliezen op te vangen. Oe solvabiliteit bedraagt ultimo %. Naar verwachting zal in de komende jaren het weerstandvermogen significant verminderen. Enerzijds wordt dit veroorzaakt door mogelijke bezuinigingen op de Rijksvergoedingen in 2013, 2014 en 2015, anderzijds doordat WML fors investeert in de fusie met de ISO. Zo zijn in 2012 reeds voor verplichtingen aangegaan om de verbouwing te financieren voor de toekomstige huisvesting van de ISO en komen alle transitiekosten van de fusie voor rekening van WML. Om het exploitatietekort en de investeringen in 2012 te financieren zal de schuldpositie van WML toenemen. Hierdoor stijgt het vreemd vermogen en daalt de eigen vermogenspositie Onderhoud kapitaalgoederen WML beschikt over een in 2011 geactualiseerd onderhoudsplan voor de gebouwen. Voor groot onderhoud is een voorziening gevormd. Jaarlijks vindt er een inspectie plaats van de onderdelen van de gebouwen die volgens het onderhoudsplan aan de beurt zijn om gerenoveerd te worden. Als het onderhoud zonder nadelige gevolgen voor de duurzaamheid van de gebouwen nog kan worden uitgesteld, wordt gewacht tot verder uitstel niet langer mogelijk of wenselijk is Financiering Ten behoeve van de financiering hanteert WML sinds 2002 een treasurystatuut. Bij het opstellen van het statuut is rekening gehouden met de bepalingen van de wettelijke kaders (o.a. Wet gemeenschappelijke regelingen, Wet fido, Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden en de Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden). WML beschikt over de volgende kredietfaciliteiten: BNG rekening-courantkrediet Rabobank rekening-courant krediet Bedragen x Totale kredietfaciliteit per 31 december Noch voor de leningen, noch voor de korte kredietfaciliteiten zijn zekerheden door het bedrijf gesteld. Vanwege het gunstige verschil tussen kort (rekening courant) krediet en leningen met een looptijd van enige jaren en de flexibiliteit die dit met zich meebrengt, worden de bestaande leningen afgelost en wordt verder met rekening courant krediet gefinancierd. In verband met de geplande investeringen in gebouwen en de begrote bedrijfsresultaten uit gewone bedrijfsvoering in 2012, zal WML een nieuwe lening aangaan in Oe gebouwen zullen medio 2012, na oplevering van de verbouwing, opnieuw worden getaxeerd. 22

27 10.4 Verbonden partijen Stichting Bevordering Werkgelegenheid Midden-Langstraat WML leent personeel in van de Stichting Bevordering Werkgelegenheid (SBW). Oe enige activiteit van deze stichting is het in dienst hebben en detacheren van personeel bij of via WML. Het hieruit voortvloeiend werkgeversrisico is voor rekening van WML. Oe stichting maakt geen winst en geen verlies en heeft geen eigen vermogen. Het algemeen bestuur van WML vormt tevens het bestuur van SBW. Stichting Pijler Midden-Langstraat WML en Pijler hebben geen bestuurlijke overlappingen. Pijler is in een aantal gevallen contractant voor de gemeenten, de ISO, het UWV en derden van re-integratie trajecten. Oe feitelijke uitvoering daarvan wordt door Pijler uitbesteed aan WML. Oe stichting maakt geen winst en geen verlies en heeft geen eigen vermogen. Stichting Fidant WML en Fidant hebben wel bestuurlijke overlappingen. Leden van het algemeen bestuur WML zijn dezelfde als het stichtingsbestuur van Fidant. Fidant is in een aantal gevallen contractant voor de gemeenten, de ISO, het UWV en derden van re-integratie trajecten. Oe feitelijke uitvoering daarvan wordt door Fidant uitbesteed aan WML. Oe stichting maakt geen winst en geen verlies en heeft geen eigen vermogen. RuelongBV Oeze besloten vennootschap is 100% eigendom van WML. Oe BV participeert in een samenwerkingsverband met Vebego International BV voor de bedrijfsactiviteiten groen en schoonmaak Bedrijfsvoering 1. Investeringsbeleid Investeringen in bedrijfsmiddelen vinden plaats na zorgvuldige afweging, hetzij ter vervanging van versleten bedrijfsmiddelen, hetzij voor de uitvoering van nieuwe activiteiten, hetzij voor de realisatie van efficiencyvoordelen. Voorafgaande aan het begrotingsjaar wordt het totale jaarbudget vastgesteld door het algemeen bestuur. Indien zich nadien grotere investeringsprojecten voordoen, waarvoor binnen dit budget geen ruimte is dan wordt hiervoor separaat goedkeuring aan het algemeen bestuur gevraagd. In 2011 zijn, naast de vaststelling van de investeringsbegroting 2011 (zijnde ), separaat twee investeringsaanvragen ingediend voor de verbouwing van gebouw 1 (zijnde ) en de inrichting voor het nieuwe kantoorgedeelte bestemd voor de ISO-ML (zijnde ). Oeze investeringen worden in 2012 gerealiseerd. Ultimo ge'investeerd. 2. Organisatiestructuur Ultimo 2011 bestond WML uit 1 divisie, een directie(secretariaat) en de centrale staf met als afdelingen controlling, I&A, KAM, en OPJ. In 2011 zijn de afdelingen Toezicht & Preventie en Klussendienst overgegaan naar de divisie Industrie. Oe afdelingen re-integratie en het Arbeid Oiagnostisch Centrum zijn overgegaan naar de centrale staf in afwachting van de fusie met de ISO-ML. 23

28 3. Administratieve organisatie, informatisering en automatisering Als gevolg van natuurlijk verloop bij de afdeling KAM zal het niet mogelijk zijn om met personeel uit de doelgroep het Bwise systeem, waarin alle processen e.d. zijn beschreven, in de lucht te houden. In 2010 is een start gemaakt met de opzet van een nieuwe intranet-site waarin het kwaliteitsboek eveneens een plaats zal krijgen. In 2011 is dit project afgerond en begin 2012 is de intranet-site uitgerold. 4. Marktkansen en bedreigingen Zoals hiervoor reeds uiteengezet heeft de economische crisis zijn weerslag op de omzetontwikkeling. Desondanks probeert WML de niches te vinden in de markt voor eenvoudig structureel industrieel werk. In deze moeilijke tijd is samenwerking tussen WML en de deelnemende gemeenten essentieel om een belangrijke bijdrage te leveren aan de oplossing van de sociale problematiek in onze regio. 5. HRM be/eid Uit de missie van WML vloeit voort dat WML voortdurend bezig is met het behouden en verbeteren van de arbeidsmogelijkheden van zijn personeel door het laten opdoen van werkervaring en het volgen van opleidingen met als uiterste mogelijkheid uitstroom naar regulier werk. Ons studiehuis biedt daarom allerlei losse cursussen aan welke getntegreerd zijn tot een complete opleiding op MBO 1 en 2 niveau volgens de beroepsbegeleidende leerweg (BBL). Dit is eveneens verder uitgebreid naar het midden management, die opleidingen volgen op MBO niveau 3 en 4. 24

29 11. Totslot De organisatie dient zich in te stellen om een omslag te realiseren van een uitvoeringsorganisatie voor de Wsw naar een uitvoeringsorganisatie, na de fusie met de 180- ML, voor de "brede onderkant van de arbeidsmarkt". Dit betekent niet alleen een omslag in denken (denken in mogelijkheden van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt voor werk, i.p.v. denken in beperkingen van mensen met een indicatie), maar eveneens een omslag in bedrijfscultuur. Binnen WML bestaat een groot draagvlak voor deze organisatieontwikkelingen. Het zal echter een uitdaging zijn om de missie van de nieuwe uitvoeringsorganisatie op een effectieve en efficiente wijze te combineren met de economische doelstellingen van onze organisatie. Zeker in het licht van mogelijke bezuinigingen. In de komende jaren moeten hier zeker stappen mee worden gemaakt. Met de gemeenten wordt volop en op een goede wijze samengewerkt. Oeze samenwerking zal worden voortgezet en, mede afhankelijk van ontwikkelingen in de wetgeving, de economische ontwikkeling, de situatie op de arbeidsmarkt en de regionale arbeidsmarktpolitiek, haar verdere uitwerking krijgen. Graag wil ik hierbij alle medewerkers van WML hartelijk bedanken voor hun inzet in het afgelopen jaar. Een stimulans voor de medewerkers van WML was zeker ook de interesse en betrokkenheid van de bestuursleden en de niet aflatende bereidheid om als kritische sparringpartners van het management team mee te denken over de verdere ontwikkeling van WML. Ook zij verdienen een welgemeend woord van dank. Ook van de zijde van de Raden van de gemeenten en het ambtelijk apparaat was zeer regelmatig een warme belangstelling voor WML merkbaar, hetgeen management en personeel extra heeft gemotivee d. Waalwijk, 8 juni

30 Jaarrekening Balans per ultimo 31 december 2011 (8edragen x 1.000) Materiele vaste activa met een economisch nut Hnanclele vaste activa Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen Onderhanden werk Diverse voorraden Vorderingen Vorderingen op openbare lichamen Handelsdebiteuren Overige vorderingen R/C/S BW/Pij ler/fidant Overlopende activa Liquide middelen ====== 26

31 Balans per ultimo 31 december 2011 (8edragen x 1.000) Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Reserve bijdragen gemeenten 0 0 Resultaat boekjaar t Voorzieningen Groot onderhoud Langlopende schulden Onderhandse leningen Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers R/C SBW 0 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake van pensioen Lonen en salarissen 22 9 Overige schulden 6 0 BNG Overlopende passiva ====== 27

32 Programmarekening over 2011 (8edragen x 1.000) 2011 Begroot Opbrengsten Wijziging in voorraad gereed product en onderhanden werk -t /- 75 Kosten van grondstoffen. en uitbesteed werk -t t / Netto toegevoegde waarde Loonkosten(subs.)SW Overige kosten SW Loonkosten overige gesubsidieerden Overige kosten overige gesubsidieerden Salariskosten ambtenaren Ingeleend personeel Overige personeelskosten Afsch rijvi ngen Saldo rentelasten Overige kapitaallasten Productiekosten Algemene kosten Som der kosten Bedrijfsresultaat -t t / Subsidie Wsw Loonkostensubsidies _ Totaal subsidies Resultaat uit gewone bedrijfsvoering -/ t t- 700 Incident. baten/lasten Resultaat deelneming Vrijval voorziening groot onderhoud Exploitatieresultaat voor mutatie bestemmingsreserves -t / Onttrekking Se's boven taakstelling Reservering/Onttrekking vakantiegelden t- 22 Onttrekking reserve reorganisatie Exploitatieresultaat na mutatie bestemmingsreserves -/ t ===========:;;;:; ========== ======= 28

33 Staat van herkomst en besteding der middelen 2011 (8edragen x 1.000) Herkomst van middelen Resultaat -/ Afschrijvingen Resultaat desinvesteringen Dotatie voorziening Vorming bestemmingsreserves Besteding van middelen Investeringen Investeringen in uitvoering 99 0 Aflossing van leningen Besteding bestemmingsreserves Besteding algemene reserve Onttrekking voorziening Mutatie werkkapitaal Specificatie mutaties werkkapitaal Voorraden en onderhanden werk Vorderingen -/ Overlopende activa 324 Liquide middelen Kortlopende schulden incl. Bankkrediet -/ / Mutatie werkkapitaal

34 Algemene Toelichting 1. Algemeen Een van de taken van de Nederlandse gemeenten is de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) en de Wet Werk en Bijstand (Wwb). De gemeenten Waalwijk, Loon op Zand, en Heusden voeren deze taak gezamenlijk uit door middel van een Gemeenschappelijke Regeling: Werkbedrijf voor gesubsidieerde Arbeid, Activering en Trajecten Midden Langstraat, opererend onder de naam WML voor de Wsw en Intergemeentelijke Sociale Dienst Midden-Langstraat, opererend onder de naam ISD voor de Wwb Per 1 januari 1998 is WML gestart met de uitvoering van de Wet Inschakeling Werkzoekenden (Wiw), een voorloper van de Wwb, en heeft daartoe de werknemers in het kader van de banenpoolregeling en de JeugdWerkGarantiewet als werknemers in het kader van de Wiw overgenomen van de Stichting Bevordering Werkgelegenheid Midden-Langstraat. Personeel vallend onder deze regeling is nog steeds in dienst van WML. Ook voor onder de Wet Gemeenschappelijke Regelingen vallende openbare lichamen en instellingen zijn de Gemeentewet en de bepalingen van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) van toepassing. In de jaarrekening zijn de bedrijfsrelevante onderdelen volgens deze voorschriften opgenomen. De ontwerpbegroting die jaarlijks in het 2 9 kwartaal wordt vastgesteld, wordt in het 4 9 kwartaal van hetzelfde jaar gevv'ijzigdals gevolg van definitieve vaststel!ing door het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid van taakstellingen per gemeente en hoogte subsidie per Standaard Eenheid. Dit geldt eveneens voor het Jaarplan 2013 en de meerjarenbegroting van de nieuwe uitvoeringsorganisatie. 2. Activiteiten Binnen WML vinden een aantal activiteiten plaats. Deze activiteiten bestaan uit: bouwkundig onderhoud, schilderen, kringloopactiviteiten, toezicht & preventie, wasserij, individuele detacheringen, groepsdetacheringen, metaalbewerking, in- en ompak/assemblage en cleanroom werkzaamheden. Per 1 juli 2010 zijn de bedrijfsactiviteiten groen en schoonmaak ondergebracht in een nieuwe rechtspersoon, de OVR WML Facilitair. WML is 100% eigenaar van Ruelong BV. Ruelong BV en Vebego International BV participeren ieder voor 50% in de OVR WML Facilitair. 3. Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat Vergelijkinq met voorqaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Materiele vaste activa Materiele vaste activa worden gewaardeerd op basis van verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur of lagere bedrijfswaarde. Op grond wordt niet afgeschreven. 30