Wat zijn mogelijke resultaten van supplier finance voor uw onderneming? Gefaciliteerd door: Pro Quididty

Transcriptie

1 Wat zijn mogelijke resultaten van supplier finance voor uw onderneming? Gefaciliteerd door: Pro Quididty

2 De business case voor ketenfinanciering Het optimaliseren van uw werkkapitaal én de relatie met uw leveranciers Finance Transformation Maarssen 27 november 2014

3 Hoe werkt ketenfinanciering? Supply Chain Finance / Reversed factoring Goederen en factuur volgens de bestaande leveringsovereenkomst (Afnemer geeft PO uit en leverancier levert goederen/service & factuur) Leverancier Leverancier kan alle goedgekeurde facturen zien en vraagt/bevestigt vroegtijdige betalingen Afnemer 2 1 Factor betaalt het factuurbedrag minus rente 4 SCF Platform* Afnemer laadt facturen dagelijks (automatisch) op 5 Factor 3 Factor accepteert (neemt de factuur over) Afnemer betaalt het volledige factuurbedrag op de (normale) vervaldatum *SCF platform kan een bank platform zijn of een onafhankelijk platform Page 2 Supply Chain Finance

4 De mogelijke voordelen voor de afnemer op een rijtje Optimaliseren kasstromen door het oprekken van de betalingstermijn (DPO) met weinig of geen prijsverhoging Handhaven van de handelsschulden (in het algemeen niet geclassificeerd als schuld) Standaardisatie van betalingstermijnen en facturatieproces Volledige en real-time transparantie tav factuur- en betalingsstatus Verbeterde (duurzame) relatie met leveranciers (minder risico) Kan onderdeel worden van een geïntegreerde betalingsoplossing Normaal gesproken DPO verlenging (van dagen) FTE vermindering van crediteurenadministratie (tussen 1-4 FTEs) Kleinere (veiligheids)voorraad en kortere time-to-market responsiviteit Minder hedging vereist Vermindering van valutarisico Bron: EY analyse en ervaringen van EY klanten Page 3 Supply Chain Finance

5 De mogelijke voordelen voor de leverancier op een rijtje Afname van A/R / DSO ( off-balance ), geen schuldfinanciering Reductie van financieringskosten, 100% gefinancierd op een nonrecourse basis (gebaseerd op credit rating afnemer) Liquiditeit en verbeterde voorspelbaarheid: betaling vindt plaats bij aflevering, vaak binnen 5 dagen na de factuurdatum Gestandaardiseerde betalingstermijnen Transparantie (efficiëntie winst in aansluiting) Reductie kosten debiteurenbeheer (minder geschillen over te late betalingen, verbeterde aansluiting) Flexibele bron van aanvullende financiering, geen effect op eigen limieten, toenemende transparantie en meer controle over cash flow Normaal gesproken verlaging DSO (van dagen) Mogelijke financierings besparingen ( bps) Verlaagde doorlooptijd voor het maken van short term cash flow forecast ( 1 FTE)) Minder hedging vereist Verkorte doorlooptijd tussen het ontdekken en oplossen van een verschil Bron: EY analyse en ervaringen van EY klanten Page 4 Supply Chain Finance

6 Conclusie Ketenfinanciering biedt potentiële voordelen voor beide partijen Wederzijdse voordelen Harde factoren Zachte factoren Verbeteren van werkkapitaal voor beide partijen - flexibele bron van aanvullende financiering Lagere totale kosten van ketenfinanciering Verbeteren van (duurzame) relaties met leveranciers Meer transparantie en afname van geschillen en waarom gebruikt niet iedereen SCF? Systeem integratie Leverancier on-boarding Accounting Leveranciersbereik Interne processen afnemer Relatieve financieringsarbitrage... maar (soms) ook kosten: SCF platform ( Euro) Juridische kosten (gem Euro) Personeel (gem. 1-2 FTE) Bron: EY analyse en ervaringen van EY klanten Page 5 Supply Chain Finance

7 EY Assurance Tax Transactions Advisory About EY EY is a global leader in assurance, tax, transaction and advisory services. Worldwide, our 130,000 people are united by our shared values and an unwavering commitment to quality. We make a difference by helping our people, our clients and our wider communities achieve potential. For more information, please visit Contactgegevens: Danny Siemes Executive Director EY Working Capital Advisory Services danny.siemes@nl.ey.com Telephone: EY refers to the global organization of member firms of Ernst & Young Global Limited, each of which is a separate legal entity. Ernst & Young Global Limited, a UK company limited by guarantee, does not provide services to clients Ernst & Young Transaction Services is a trade name of Ernst & Young Accountants LLP. This is a limited liability partnership established under the laws of England and Wales with registered number OC and is a member firm of Ernst & Young Global Limited. Ernst & Young Accountants LLP, 1 Lambeth Palace Road, London SE1 7EU. Ernst & Young Accountants LLP Published in the Netherlands. All rights reserved

8 Stelling 1: Supplier finance is alleen interessant voor strategische leveranciers. Finance Transformation november 2014

9 Stelling 2: Large corporates moeten hun verantwoordelijkheid nemen als het gaat om liquiditeit voor hun MKB-leveranciers. Finance Transformation november 2014

10 Stelling 3: Supplier finance voor een grote groep leveranciers is teveel werk en teveel gedoe. Finance Transformation november 2014

11 Platinum partners Gold partners Silver en Kennis partners