Financieel jaarverslag 2015

Transcriptie

1 Financieel jaarverslag 2015 Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 1

2 Inhoudsopgave Inhoud Algemeen... 3 Balans... 5 Toelichting op de balans per 31 december Exploitatierekening Toelichting op de exploitatierekening Ontvangsten... 9 Uitgaven Kosten in stand houden eigen organisatie Doeluitkeringen Cliënten Jaargegevens hulpvragen Verstrekkingen per wijk Verstrekkingen per categorie en sub categorie Overzicht verstrekkingen inclusief JSF en JCF Overzicht verstrekkingen naar activiteit Kengetallen Inkomsten Kosten eigen organisatie Kosten verstrekkingen Vaststelling jaarverslag Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 2

3 Algemeen Inleiding De Stichting draagt de naam Stichting Leergeld s-hertogenbosch en is gevestigd in de gemeente s-hertogenbosch. De stichting is opgericht op 27 juli 2001 voor onbepaalde tijd. De stichting is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel onder nummer Doel en Middelen Stichting Leergeld heeft tot doel: Het verlenen van hulp, zowel financieel als materieel aan kinderen van, in principe, vier tot 18 jaar en woonachting in s-hertogenbosch en omstreken die bij hun ontwikkeling en ontplooiing tekortkomen doordat het gezin waartoe zij behoren een onvoldoende financiële bestedingsruimte heeft. De bestedingsruimte die de stichting hanteert is 120% van de bijstandsnorm. Vermogen en inkomsten Het vermogen van de stichting wordt gevormd door ontvangen schenkingen, erfstellingen en legaten of andere bevoordelingen, die ten doel hebben het vermogen van de stichting te vermeerderen. De inkomsten van de stichting bestaan uit bijdragen van particulieren en instellingen, die niet zijn bestemd tot aanvulling van het vermogen. Rekening en verantwoording Jaarlijks wordt in de bestuursvergadering rekening en verantwoording afgelegd over het afgelopen boekjaar. In deze vergadering wordt ook een voorstel gedaan tot bestemming van het resultaat. De goedkeuring van deze rekening en verantwoording samen met de goedkeurende verklaring van de accountant strekken tot decharge van de penningmeester over het gevoerde financieel beleid. De jaarrekening 2015 is op 20 januari 2016 vastgesteld. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Grondslagen voor waardering van activa en passiva De jaarrekening is zoveel als mogelijk opgesteld op basis van de richtlijnen voor de verslaglegging voor kleine rechtspersonen C1 kleine organisaties zonder winststreven. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva worden opgenomen tegen hun nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling. Baten en lasten worden toegekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd dan wel dat de baten zijn toegezegd als een harde toezegging. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De basis voor het vormen van reserves zijn toegelicht in de jaarrekening met hun bestemming. Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 3

4 Cliënten De hieronder verantwoorde betalingen betreffen de daadwerkelijk in het verslagjaar verrichte betalingen. Deze betalingen worden vastgelegd in het systeem LISY wat een automatische koppeling heeft met de financiële administratie die gevoerd wordt met Twinfield. De afwijkingen tussen Lisy en Twinfield worden verklaard. Dit betreft voornamelijk correctieboekingen en credit nota s omdat Lisy deze niet kan verwerken. Daarnaast is er voor het fietsenproject een eigen bijdrage verschuldigd welke bijdrage rechtstreeks geboekt wordt in de boekhouding. Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 4

5 Balans ACTIVA Vlottende Activa Vorderingen Vordering IBG gelden Overige vorderingen ,00 - nog te ontvangen bedragen 8.948,94 571,00 Totaal Vorderingen 8.948,94 571, ,00 - Liquide Middelen Kas 156,05 33,01 104,00 20,00 Rabobank Betaalrekening , , , ,00 Rabo bank spaarrekening 4.500, , ASN spaarrekening , , ,00 Totaal Liquide middelen , , , ,00 Totaal Activa , , , ,00 PASSIVA Continuiteits reserve , , , ,00 Bestemmingsreserve , , ,00 Totaal Reserves , , , ,00 Vlottende passiva Crediteuren , te betalen IBG gelden , ,00 Nog te betalen kosten 1.452, , , ,00 Totaal Vlottende passiva 1.452, , , ,00 Totaal Passiva , , , ,00 Resultaat 2015 (nog nader te bestemmen) , Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 5

6 Toelichting op de balans per 31 december 2015 Liquide middelen De saldi van de kas evenals de saldi van bankrekeningen zijn in overeenstemming met de afschriften van de bank en het aanwezige kasgeld. Passiva Eigen vermogen Continuïteitsreserve 31 december ,28 Bestemmingsreserve (Vrijval) 2.000,00 Stand reserve per ,28 Bestemmingsreserve Er is in 2015 geen nieuwe bestemmingsreserve gevormd. Crediteuren Er is op 31 december 2015 geen saldo crediteuren. Resultaat en resultaat bestemming Over 2015 is er een resultaat bereikt van -/ ,91. De bestemming voor dit resultaat is als volgt: Deze opbouw is als volgt: Operationeel resultaat ,85 Reservering nog te betalen kosten ,00 (nog te betalen) Vordering nog te ontvangen bedragen -/ ,94 (nog te vorderen) Netto resultaat / ,91 Continuïteitsreserve ,28 Resultaat / ,91 Totaal reserves ,37 De reserves hebben de volgende bestemming. Beëindigingreserve: Reservering tekort Reservering tekort Reservering tekort Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 6

7 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Detacheringovereenkomst De stichting heeft over 2015 een detacheringovereenkomst afgesloten voor onbepaalde tijd voor de inzet van een medewerker. De jaarlijkse kosten bedragen ca In 2015 is een andere constructie gevolgd waarbij de kosten voor de detachering door de gemeente rechtstreeks verrekend gaan worden met de inleenorganisatie. Deze regeling is effectief ingegaan per 1 april De salariskosten over de eerste 3 maanden moeten nog verrekend worden met de gemeente Den Bosch in de afrekening van de subsidie over Deze vordering is opgenomen in de balans als nog te ontvangen bedragen. De stichting heeft een werkgarantie afgegeven voor 2016 voor de werkzaamheden van de coördinator. Huurovereenkomst De stichting heeft een huurovereenkomst afgesloten. Deze overeenkomst kan worden opgezegd met een opzegtermijn van drie maanden. De huurprijs bedraagt ongeveer 5300 per jaar. De huurovereenkomst loopt met de KPC groep aan de Kooikersweg 2 s- Hertogenbosch. Specificatie nog te betalen kosten De nog te betalen kosten bestaat uit: Accountantskosten 1.210,-- Factuur FMT 242,- Specificatie nog te ontvangen bedragen: Vordering Gemeente s-hertogenbosch inzake loonkosten 8.844,06 Rente ontvangst Rabo Spaarrekening 104,88 Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 7

8 Exploitatierekening 2015 Ontvangsten Realisatie Begroting Realisatie Begroting Realisatie Begroting Giften en schenkingen , , , , , ,00 Subsidies Gemeente , , , , , ,00 Loonkosten subsiudie Gemeente 8.844, , , , , ,00 Overige subsidies , Bankrente 165,20 400,00 665,31 400,00 945,00 500,00 Overheidsregelingen Nagekomen Baten en Lasten ,88-781,00 - Diverse inkomsten ,00 - Totaal Ontvangsten , , , , , ,00 Uitgaven Personeelskosten , , , , , ,00 Huisvestingskosten 6.299, , , , , ,00 Bestuurskosten 95, ,00 536, Kosten beheer en administratie 7.978, , , , , ,00 Rente en bankkosten 271,18-240, Clienten , , , , , ,00 Totaal Uitgaven , , , , , ,00 Resultaat , , , , , ,00 Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 8

9 Toelichting op de exploitatierekening 2015 Ontvangsten Giften Stichting gereformeerd Frans van Uden huis , , , ,00 Zusters van de Choorstraat , ,00 Voormalig Roomsch Armenhuis 5.000, , ,00 Stichting Fonds Timmermans 5.000, , , ,00 Anonieme gift Stichting 5.000, , ,00 - Serviceclub Fifty One 3.500, Vereniging Karmnelgroep 3.000, , Proj Geloof Hoop Toekomst Patrick Kuis 2.050, Stichting Dorodarte 2.000,00 Gift Rabobank (welzijn project) 750, , , ,00 Stichting Armoedefonds 750, Essent via Leergeld Nederland 409, Familie van Heertum 240,00 240, Dhr en Mevr van Engelen 50,00 Mej APC Schriever 25,00 Anonieme gift via Leergeld Nederland , Stichting , Stichting Dijkverzwaring , ,00 - Parochie maaspoort - 523, P van Helden - 500, Seniore Bussines Club - 350, Protestantse gemeente - 327, Diakonale raad (collecte) - 298, Oecomenische gemeenschap - 170, Positoos - 84, GN Bijnen (Gift website) - 50, M de Nijs - 50, Anonieme gift - 20, Donatie anonieme Gift - 10, Lionsclub Bernheze ,00 - giften van particulieren ,00 50,00 Ricoh , ,00 Heijmans Vastgoed ontwikkeling , ,00 Brabant Wonen , ,00 Gereformeerde kerk Heusden ,00 - Van Wanrooij Bouw en Ontwikkeling , ,00 Stichting Mevr Verhoeks vanden Heuvel ,00 - Thuiszorgcentrale IVT ,00 - Emma Charity ,00 - Stichting DeTE ,00 Rotary Rosmalen ,00 Diakonie Engelen ,00 Totaal , , , ,00 Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 9

10 Uitgaven Kosten in stand houden eigen organisatie Huisvestingskosten 6.299, , , ,50 Huurkosten 5.520, , , ,50 Onderhoud inventaris 699,38-57,93 - Overige huisvestingskosten ,26 - Schoonmaakosten 80,00 124, Bestuurskosten 95,89 536,65 129,26 125,62 Reis en verblijfkosten 55,60 73,85 60,71 125,62 Representatiekosten 40,29 462,80 68, Kosten beheer en administratie 7.978, , , ,16 Kantoor artikelen 744,68 655, , ,01 Drukwerk en Kopieerkosten 60, ,76 - Porti en verzendkosten 935,41 718,03 240,00 - Abonnementen en contributies ,53 - Telefoon en internetkosten 620,11 610,25 599, ,67 Verzekeringen 308,71 753,59 838, ,56 Acccountantskosten 1.210, , ,00 - Automatiseringskosten 868,06 521,40 151, ,62 Contributie Leergeld Nederland 1.881, , , ,00 Vrijwilligersvergoedingen 1.350, , , ,30 Overige kosten vrijwilligers - 48, Overige organisatiekosten - 30, Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 10

11 Doeluitkeringen Cliënten Clienten , , , ,07 Onderwijs , , , ,12 Ouderbijdrage , , , ,65 Schoolreizen , , , ,10 Schookamp 5.057, , ,28 483,19 Schoolboeken - 725, Overige schoolbenodigheden 220,00 155,00 253,76 - Testkosten - 379,00 49,00 - Schoolzwemmen , , , ,99 Reiskosten 5.474, , , ,19 Overblijfkosten ,90 - Overige onderwijskosten - 323,40 325,43 - Sport 3.468, , , ,47 Contributie lesgeld Sport 3.415, , , ,47 Sportkleding en attributen 53,10-34,95 - Overige sportkosten - 344,55 - Welzijn , , , ,00 Contributie lesgeld Wezlijn - 225,00-287,00 Fietsproject , , , ,00 PC project - 70, Kamp Weekend Vakantie ,00 - Cultuur 86, ,48 Contributie Lesgeld Cultuur 86, ,48 Overige Cultuurkosten Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 11

12 FINANCIEEL JAARVERSLAG Jaargegevens hulpvragen In het jaar 2015 zijn er 1781 verstrekkingen geweest aan kinderen die verdeeld zijn over de wijken in s-hertogenbosch zoals afgebeeld in onderstaande grafiek. Ter vergelijking zijn de cijfers over 2014 toegevoegd. Door de gemeentelijke herindeling van de gemeente s-hertogenbosch is Nuland in 2015 toegevoegd aan het werkgebied van de stichting Verstrekkingen per wijk VERDELING OVER DE WIJKEN 2015 VS Binnens stad Engelen Graafse Poort Groote Wielen Muntel Vliert Noord Maaspo Maaspoort ort Rosmal Rosmalemalen Ros- Rosmal en Zuid West Zuid Oost Noord Zuid Nuland Eindtot Eindtotaal Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 12

13 Verstrekkingen per categorie en sub categorie De stichting heeft in verstrekkingen verricht gesplitst naar de verschillende deelgebieden. (zie onderstaande tabel) hoofdcategorie voorziening subcategorie voorziening Totaal Cultuur Contributie/lesgeld - Cultuur 1 Totaal Cultuur 1 Onderwijs Ouderbijdrage 601 Overige schoolbenodigdheden 2 Reiskosten 55 Schoolkamp 95 Schoolreizen 535 Testkosten 1 Zwemmen 394 Totaal Onderwijs 1683 Sport Contributie/lesgeld - Sport 24 Kleding/attributen - Sport 1 Totaal Sport 25 Welzijn Fiets 72 Totaal Welzijn 72 Eindtotaal 1781 Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 13

14 Overzicht verstrekkingen inclusief JSF en JCF In onderstaand overzicht wordt een overzicht gegeven van de verstrekkingen die gedaan zijn voor de gezamenlijke aanvragen die via Leergeld zijn gedaan voor aanvragen bij Leergeld, aanvragen bij Jeugd Sport Fonds en aanvragen bij Jeugd Cultuur Fonds. Voor JSF en JCF fungeert Leergeld als intermediair. Dit houdt in dat die aanvragen beoordeeld zijn door medewerkers van Stichting Leergeld en daarna zijn ingevoerd in de systemen van JSF en JCF. De aanvragen welke bedoeld zijn voor Leergeld zijn ingevoerd in de eigen systemen en zijn dan ook financieel verantwoord in het systeem van Leergeld. De aanvragen voor JSF en JCF zijn ingevoerd in hun systemen. De relatie met het aantal vertrekkingen aan gezinnen en aantal aanvragen wijkt af omdat er aan een aanvraag meerdere verstrekkingen mogelijk zijn. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de tegemoetkoming voor de reiskosten. Overzicht verstrekkingen Aantal aanvragende e gezinnen Aantal betrokken kinderen Aantal aanvragen Aantal aantal gehonoreerde gehonoreer aanvragen de Aantal aantal aanvragen JSF Aantal aanvragen JCF aanvragen Overzicht verstrekkingen naar activiteit Activiteit splitsing Onderwijs Sport Cultuur Welzijn Sport via JSF Cultuur via JCF Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 14

15 Kengetallen. Inkomsten In onderstaande grafiek is de verhouding zichtbaar tussen de gemeentelijke subsidie en de door de stichting zelf gegenereerde eigen inkomsten. in Euro ; 44% ; 56% subsidies eigen fondsenwerving Kosten eigen organisatie In onderstaand grafiek laten wij de verhouding zien tussen de kosten van het in stand van de eigen organisatie versus de inkomsten. Opmerkelijk zijn de verschillen tussen 2015 en de voorgaande jaren omdat er een andere subsidieverhouding is ontstaan met de Gemeente s-hertogenbosch. Grafiektitel Inkomsten kosten eigen organisatie Inkomsten kosten eigen organisatie Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 15

16 Kosten verstrekkingen In deze grafiek geven wij u inzicht in de verhouding van de door de stichting verstrekte bedragen aan de doelgroep in vergelijking met de inkomsten. Door de gewijzigde subsidie voorwaarden met de gemeente s-hertogenbosch is een daling zichtbaar van de inkomsten. Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 16

17 Vaststelling jaarverslag In de bestuursvergadering van 20 januari 2016 heeft het bestuur van de Stichting Leergeld s- Hertogenbosch de jaarrekening 2015 vastgesteld. Op 19 januari 2016 heeft de accountantscontrole plaats gevonden. De controle is uitgevoerd door Berlo Nijmeijer. Er zijn door de accountant geen onregelmatigheden geconstateerd en de saldo van de rekeningen zijn in overeenstemming met de afschriften. Een verklaring van de accountant is als bijlage gevoegd bij dit verslag Met betrekking tot het exploitatie resultaat is besloten om dit ten laste te brengen van de reserves van de stichting. Aldus vastgesteld en besloten. s-hertogenbosch 20 Januari 2016 H van Veen O van Coillie Voorzitter Secretaris J. Reijnen I Smit Penningmeester Bestuurslid communicatie en fondsenwerving Stichting Leergeld s-hertogenbosch Jaarverslag 2015 Pagina 17