PvR/jt/BR Met veel genoegen bied ik u hierbij ons jaarverslag 2013 (inclusief jaarrekening) aan.

Transcriptie

1 I-WL/2014/ de Bibliotheek^ I-WL BiblioPlus Gemeente Boxmeer t.a.v. mevrouw W.A.G.M. Hendriks-van Haren Postbus AL BOXMEER Boxmeer, 27 maart 2014 GEMEENTE BOXMEER reg.nr.;//.(?,ï 'ngek.. 2 8MRT 2014 Afd,; l-u/ Kepie i Onderwerp Jaarverslag 2013 Ons kenmerk PvR/jt/BR Uw kenmerk Geachte mevrouw Hendriks, Met veel genoegen bied ik u hierbij ons jaarverslag 2013 (inclusief jaarrekening) aan. Mochten er naar aanleiding van het jaarverslag of de jaarrekening nog vragen zijn, neemt u gerust contact met ons op. Met vriendelijke groet, Dr. PauLGrVaJi Royen "Hrécteur/bestuurder Bijlagen BiblioPlus Postbus AH Boxmeer De Raetsingel KC Boxmeer T +31 (0) info@biblioplus.nl IBAN / Rekeningnummer NL36 RABO KvK-nummer

2

3 is me het jaartje wel geweest! De transformatie van de organisatie (naar twee plusbibliotheken en vijf 'gewone' bibliotheken), afscheid van vaste medewerkers, inwerken van nieuwe vrijwillige medewerkers, herschikking en hergroepering van teams en groepen, de invoering van de Bibliotheek op School (meer dan zestig in getal) en onderhand keihard doorwerken om inhoud en uitvoering te geven aan onze missie en visie. Wat een spannend jaar. En is het gelukt? Ja, we hebben de reorganisatie overleefd en zijn er beter uitgekomen. De ingeslagen weg is de juiste gebleken. Met de Bibliotheek op School wordt de basis gelegd voor een betere positionering van de bibliotheek in de samenleving: meer kinderen lezen meer. Beleidsvisie De beleidsvisie speelt in op ontwikkelingen in de maatschappij, de mediawereld en het onderwijs. We kiezen voor extra accent op jeugd en basisonderwijs en voor kwaliteit en toegankelijkheid. Dat doen we zo: 1. Een Bibliotheek op School op elke school in de regio. 2. Een Plusbibliotheek in Boxmeer en Cuijk met een regionale functie. 3. Meerdere bibliotheken gericht op volwassenen en jongeren vanaf twaalf jaar. 4. Lees- en servicepunten in diverse dorpskernen. 5. Een Webbieb die overal en altijd bereikbaar is. Reorganisatie De organisatie van BiblioPlus is in 2013 op andere leest geschoeid. De reorganisatie is op 1 januari 2014 afgerond. Op bijna alle scholen in de regio is de Bibliotheek op School gerealiseerd. De Plusbibliotheken (Boxmeer en Cuijk) zijn aangepast aan hun bredere, regionale functie. In de overige gemeenten zijn de bibliotheken aangepast aan hun gewijzigde opzet (bedoeld voor jongeren vanaf twaalf jaar en volwassenen). In diverse dorpskernen in het werkgebied van BiblioPlus zijn Leespunten en Servicepunten tot stand gekomen. In deze bibliotheken wordt gewerkt met teams van vrijwillige medewerkers ondersteund door professionele bibliotheekmedewerkers. De reorganisatie heeft geleid tot een verdere afslanking van het personeelsbestand. Dit verlies aan expertise is een punt van zorg. MIK Website: bezoekers voor De cijfers met betrekking tot de omvang van de collectie en het aantal uitleningen zijn benaderingen. Door de transformatie van BiblioPlus (introductie van de Bibliotheek op School) en het niet gelijktijdig beschikbaar zijn van het bibliotheeksysteem Schoolwise zijn niet alle gegevens opgenomen. De collectieen uitleencijfers zijn in 'werkelijkheid' hoger dan de tabellen verbeelden. ul C. van Royen, directeur BiblioPlus

4 Functies en taken De bibliotheek heeft ook in 2013 nog steeds dezelfde functie en taken: Inspiratiebron van lezen en literatuur Encyclopedie van kunst en cultuur Centrum voor ontwikkeling en educatie Podium voor ontmoeting en debat Warenhuis van kennis en informatie Lezen en literatuur Voor achttien leesclubs verzorgt BiblioPlus de literatuur en bijbehorende documentatie. BiblioPlus biedt ruimte aan en werkt samen met andere culturele disciplines, instellingen en lokale partners. Zo hebben we achttien tentoonstellingen, vier literaire lezingen en twee dicteewedstrijden medegeorganiseerd in de gemeenten Cuijk en Sint Anthonis. Leesbevordering voor jeugd & volwassenen BiblioPlus staat voor de bevordering van leesplezier en leeservaring. Voor de jeugd doen we dat met De Nationale Voorleesdagen, de Nationale Voorleeswedstrijd, de Nederlandse Kinderjury, de Jonge Jury en de Kinderboekenweek. Voor volwassenen hebben we allerlei activiteiten in het kader van de Boekenweek, de Maand van de Geschiedenis, Maand van de Filosofie, de Maand van het Spannende Boek, Nederland Leest en Gedichtendag (dit keer met een heus groeigedicht, gecocreëerd via social media en website). In Gennep organiseert BiblioPlus, in samenwerking met Stichting Dichterbij en voorleesvrijwilligers, voorleesbijeenkomsten in het kader van het Gouden Uurtje voor mensen met een verstandelijke beperking. Bibliotheek op School (BoS) Met de Bibliotheek op School is BiblioPlus rondom lezen en mediawijsheid een meerjarige samenwerking aangegaan met basisscholen en kinderopvangorganisaties. Samen met de scholen helpt BiblioPlus de taalvaardigheid, leesvaardigheu en informatievaardigheden van kinderen van 0-12 jaar verbeteren. De Bibliotheek op School heeft drie pijlers: Collectie Voor elke school is een inspirerende en actuele collectie boeken voor kinderen van 0-12 jaar beschikbaar. In december 2013 is op 48 van de 63 scholen een collectie operationeel. Om de collectie toegankelijk te maken wordt SchoolWise ingezet. SchoolWise registreert alle uitleningen en kan rapporten op individueel, klas-, school-, en gemeenteniveau genereren. Zo monitoren we het leesgedrag en de leesontwikkeling van de kinderen. Expertise Aan alle 63 scholen is een leesconsulent verbonden die actief is op het gebied van leesbevordering en mediawijsheid. In 2013 hebben 24 leerkrachten de cursus Open Boek gevolgd en het certificaat leescoördinator ontvangen. Het totaal aantal opgeleide leescoördinatoren (2012 en 2013) is nu 56. De Monitor Bibliotheek op School brengt het leen- en leesgedrag van leerlingen, de leesmotivatie van leerlingen en het leesbevorderende gedrag van leerkrachten in kaart. De resultaten uit de Monitor kunnen worden vergeleken met de resultaten uit andere regio's. In 2013 hebben 32 scholen meegedaan aan de Monitor. Opening Biblioth in Bergen Projecten Voor kinderopvangorganisaties en basisscholen zijn 129 projecten voor leesbevordering en mediawijsheid beschikbaar. Er zijn 513 projecten uitgeleend. 210 projecten voor peuters en kleuters en 303 projecten voor groep 3-8 van de basisscholen. I P7ina Prom RaHhal^ichnn in rip> hihtinth*3pk Cuütt

5 Ontwikkeling en educatie BiblioPlus biedt in alle vestigingen diverse vormen van educatie voor volwassenen aan. In 2013 met onder andere dertien verschillende cursussen op het gebied van taal, media en literatuur. Op het gebied van mediawijsheid waren er de lezing Blijf digitaal jong, samen met de Stichting Welzijn Ouderen Mill met meer dan honderd deelnemers, de cursussen Klik & Tik Het Internet op en Samen op het web, een drukbezochte IPadcursus en een Mediabar in de bibliotheek Cuijk. In de bibliotheek Cuijk is een Taalpunt ingericht met een digitale en fysieke collectie voor inburgeraars, werkzoekenden en laaggeletterden. Samen met SW-bedrijf IBN en de Noord Oost Brabantse Bibliotheken is een abonnementsvorm afgesproken waarbij SW-bedrijf, bibliotheek en de medewerker van IBN bijdragen aan het abonnement. De collectie voor laaggeletterden aan de leeskamer van het SW-bedrijf is flink uitgebreid. Ontmoeting en debat In alle vestigingen van BiblioPlus is een leeszaal met koffie en koekjes, waar bezoekers dag- en weekbladen en tijdschriften kunnen lezen. In totaal bezochten bijna mensen een van de vestigingen van BiblioPlus. Het Nieuwscafé is een maandelijks praatprogramma van De Gelderlander, BiblioPus en het Boxmeers Weekblad. Journalisten van De Gelderlander bevragen gasten over actuele thema's. In 2013 zijn onder anderen Hans Kraaij jr, Karei van Soest en SP-voorman Emile Roemer te gast geweest. De informatieve lezingen trekken circa duizend bezoekers. In alle vestigingen zijn bezoekers verrast met diverse exposities (45). BiblioPlus is gestart met een zondagmatinee: vier lezingen op de zondagmiddag afwisselend in de bibliotheken Boxmeer en Cuijk. In samenwerking met Radius Boxmeer, Stichting Welzijnswerk Ouderen Gemeente Boxmeer en Ouderen en Levensvragen Land van Cuijk is de Filmcyclus gestart. Vier vrijdagochtenden samen een film bekijken en na afloop napraten over de film. In BiblioPlus Mill is het laatste Vantoentotlater punt geopend. Vijftig enthousiaste bezoekers waren aanwezig om kennis te maken met dit project. Centrum van kennis In alle vestigingen van BiblioPlus kunnen bezoekers terecht voor informatie. De bibliotheken beschikken over een basiscollectie boeken en andere media. Met een actuele en aantrekkelijk gepresenteerde collectie in de vestigingen prikkelt BiblioPlus bezoekers en verleidt hen tot lezen. Via de website is de collectie 24/7 toegankelijk en kunnen titels gereserveerd worden. Lezen via e-reader, tablet of smartphone, het zogenaamde digitale lezen, is in opkomst. E-booksticks met te downloaden titels zijn toegevoegd en het aanbod e-books via de website is vergroot. Honderden titels zijn te downloaden of online via streaming beschikbaar. De tijdens vakantieperiodes beschikbare Vakantiebieb-app heeft in een behoefte voorzien. De vestigingen Cuijk, Boxmeer en Gennep hebben een speelotheek. Het aantal uitleningen van de speelotheken is sterk gestegen. Vaste en vrijwillige medewerkers zijn de PLUS van BiblioPlus 2013 staat in het teken van de reorganisatie van BiblioPlus. Het personeel komt in een nieuwe setting te werken, er worden nieuwe teams gevormd, taken veranderen. De BiblioPlusfamilie wordt verder uitgebreid met vrijwillige medewerkers. Om iedereen in deze beweging mee te nemen heeft het accent voor de ontwikkeling en opleiding van de vaste en vrijwillige medewerkers gelegen op klantgerichtheid en inhoudelijke ontwikkeling. Dit hebben we gedaan: Cursus klantgerichtheid vooralle medewerkers. Ons verdiept in de collectie (zoektocht door de collectie met het Odysseus project). 'Wereldleiders' benoemd, die zich verdiepen in de diverse collectiewerelden. Training relatiemanagement (jeugd- en onderwijs & bedrijfsvoering). In 2013 is het aantal vrijwillige medewerkers toegenomen tot 120. Met hun inzet is de doelstelling om de vestigingen in Mill, Grave, Gennep, Bergen, Sint Anthonis en Wanroij open te houden met behoud van het zelfde aantal openingsuren gerealiseerd. In 2013 is een start gemaakt met een opleiding van de coördinatoren vrijwilligers, waarbij zij geschoold en getraind worden in de samenwerking met vrijwillige medewerkers. BiblioPlus

6 i de Bibliotheek BiblioPlus Jaarrekening 2013 Stichting BiblioPlus

7 INHOUD Inleiding 3 1 Bestuursverslag 3 Financieel verslag 5 1 Balans per 31 december Rekening van baten en lasten over Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat 8 4 Toelichting op de balans 9 5 Toelichting op de rekening van baten en lasten 16 Overige gegevens 21 1 Controleverklaring 21

8 1 Bestuursverslag Inleiding Stichting BiblioPlus is gevestigd te Boxmeer. De bibliotheek is opgericht ten behoeve van de bibliotheekvoorziening aan de inwoners van de gemeenten Bergen, Boxmeer, Cuijk, Gennep, Grave, Mill & Sint Hubert en Sint Anthonis. De Raad van Toezicht bestond in 2013 uit de volgende personen: De heer Harm van Vugt - voorzitter (tot februari 2013) De heer Hans Vedder - voorzitter (vanaf februari 2013) De heer Anton Baarslag Mevrouw Rianne Hillenaar Mevrouw Flory Poels (tot september 2013) Mevrouw Lia Roefs (vanaf september 2013) De heer Roger Westgeest Het bestuur werd gevoerd door de heer Paul van Royen. Algemeen Het jaar 2013 is het tweede jaar van de tweede dienstverleningsperiode nadat in december 2007 een samenwerkingsovereenkomst werd gesloten tussen de acht gemeenten in het Land van Cuijk en Maasduinen en Stichting BiblioPlus. In deze overeenkomst is bepaald dat gemeenten elke vier jaar dienstverlenings- en subsidieafspraken maken met BiblioPlus. De herijking van de producten en subsidieverhoudingen per 1 januari 2008 heeft geresulteerd in een stabiel financieel beleid. In 2012 is gemeente Mook & Middelaar uitgetreden. De exploitatie 2013 sloot, behoudens een aantal bijzondere baten en lasten, aan bij de begroting zoals die op 24 januari 2013 door de Raad van Toezicht werd goedgekeurd en resulteerde in een negatief saldo van Bijzonderheden Het jaar 2013 stond volop in het teken van de voltooiing van de reorganisatie en uitvoering van de nieuwe beleidsvisie. Het transformeren van de vestigingen is voltooid en op nagenoeg alle scholen is de Bibliotheek op School ingericht. Noemenswaardige zaken die zich hebben voorgedaan: In 2013 is op verzoek van gemeente Sint Anthonis vestiging Wanroij gedurende een aantal maanden langer open gebleven. Achterliggende gedachte hiervan was de wens van de gemeente en de gemeenschap en BiblioPlus om deze vestiging te behouden. In Wanroij blijkt voldoende draagvlak aanwezig. Hiertoe is de vestiging per 1 juli 2013 omgevormd tot een LeespuntPlus. In april 2013 is BiblioPlus op verzoek van gemeente Gennep gestopt met de exploitatie van de VVV winkel in bibliotheek Gennep. In plaats daarvan is Speelotheek Gennep in de bibliotheek Gennep gehuisvest. Vanaf 2012 verleent gemeente Mook & Middelaar geen subsidie meer voor de bibliotheekvoorziening. Conform de samenwerkingsovereenkomst is gemeente Mook & Middelaar aan Stichting BiblioPlus een eenmalige vergoeding verschuldigd; deze vergoeding is benodigd als dekking voor de kosten van de reorganisatie. Over de hoogte van de vergoeding is tot op heden nog geen overeenstemming bereikt. Solvabiliteit Wat betreft de solvabiliteit van Stichting BiblioPlus is, zoals wordt gesteld in artikel 28 van de Samenwerkingsovereenkomst, het eigen vermogen als percentage van de totale jaarexploitatie (kosten) relevant. Het streven is een eigen vermogen tussen de 15 en 20% te handhaven. Het eigen vermogen per 31 december 2013 bedraagt waardoor dit percentage op 12,4% van de jaarexploitatie uitkomt. Liquiditeit De liquiditeit van Stichting BiblioPlus bedraagt per 31 december De Raad van Toezicht heeft een bedrag van als een minimumnorm voor de liquiditeit benoemd. In de meerjarenbegroting blijft de liquiditeit boven deze norm.

9 Naar de toekomst Inmiddels is op 12 december 2013 een sluitende begroting 2014 vastgesteld door de Raad van Toezicht. In de komende beleidsperiode ligt het accent op vervolmaking en verdieping van de Bibliotheek op School. In 2013 was er sprake van consolidatie van uitleningen en leden. In 2014 zullen we deze trend in opwaartse richting sturen (met name toename aandeel betalende leden). In 2014 streven we ook naar groei en verbetering van de kwaliteit van de dienstverlening, zowel inhoudelijk als procesmatig. Ook worden voorbereidingen getroffen voor de nieuwe beleidsperiode. Een uitgebreide beschrijving van de ontwikkelingen in het afgelopen jaar is te lezen in het separaat uitgebrachte jaarverslag 2013.

10 Balans per 31 december Vaste activa Materiële vaste activa Grond en gebouwen Inventaris en inrichting Automatisering Vlottende activa Voorraden Voorraad waardepapieren en materialen Kortlopende vorderingen en overlopende activa Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Te vorderen gemeenten Te vorderen omzetbelasting Te vorderen pensioenpremies Liquide middelen Kas Rekening courant bank ACTIVA De Ko& Document waarop onze verklaring d d 1 7 ItjUU 2014 (meda) betrekking heeft. Paraaf voor identificatiedoeleinden: De Kok Accountants en Adviseurs B.V.

11 Balans oer 31 december Eigen vermogen Overige reserve Onverdeeld resultaat Voorzieningen Voorziening reorganisatie Egalisatierekening investeringssubsidie Vreemd vermogen Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Vooruitontvangen subsidies Te betalen loonheffing en sociale lasten Te betalen pensioenpremies Overlopende passiva en overige schulden PASSIVA De Koiz Document waarop onze verklaring d.d. 1 7 Ml 2014 (mede) betrekking heefl. Paraaf voor identificatiedoeleinclen: De Kok Accountants en Adviseurs B.V

12 Rekening van baten en lasten over 2013 Rekening 2013 e Begroting 2013 e Rekening 2012 e BATEN Inkomsten gebruikers (80) Specifiek dienstverlening (82) Diverse baten (85) Subsidies (88) 353, LASTEN Bestuur en organisatie (40) Huisvesting (41) Personeel (42) Administratie (43) Transport (44) Automatisering (45) Collectie en media (46) Specifieke kosten (47) Overige kosten (49) Exploitatieresultaat Bijzondere baten Bijzondere lasten Bijzondere baten en lasten Resultaat voor bestemming Toevoeging aan bestemmingsreserve Resultaat na bestemming De Kols Document waarop onze verklaring ó.d. 1 7HAM 2014 (nifide) betrekking heeft. Paraaf voor identificatiedoeleinden: D'j Kok Accountants en Adviseurs B.V.

13 3 Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Voor zover niet anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingprijs onder aftrek van afschrijvingen of lagere bedrijfswaarde, rekening houdend met de vermoedelijke gebruiksduur. Afschrijving van investeringen vindt plaats met ingang van het jaar na aanschaf. De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn: grond nihil gebouwen 3% inrichting/inventaris 10% automatisering 20-33% Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op grond van een individuele beoordeling van de openstaande vorderingen. Liguide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan per balansdatum ter vrije beschikking van de stichting. Eigen vermogen Binnen het eigen vermogen worden na besluit van het bestuur diverse bestemmingsreserves gevormd. Bestemmingsreserves worden gevormd vanuit de resultaatbestemming. Onttrekkingen op de bestemmingsreserves vinden plaats middels rechtstreekse mutaties op het eigen vermogen. Grondslagen voor de resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten voor de geleverde diensten, subsidie- en overige opbrengsten en de exploitatiekosten. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum gerealiseerd zijn. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum 31 december 2013 geen gebeurtenissen voorgedaan welke in de jaarrekening zijn te vermelden. De Ko Document waarop onze verklaring d d Ml 2014 (mede) betrekking heeft. Paraaf voor identificatiedoeleindsn: De Kok Accountants en Adviseurs B.V

14 Toelichting OP de balans Vaste activa 1 Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa van het jaar 2013 zijn hieronder samengevat: Materiële vaste activa Grond en gebouwen Inrichting en Inventaris Auto matisering Totaal Aanschafwaarde begin Cumulatieve afschrijving begin Boekwaarde begin Investeringen en correcties Afschrijvingen Mutaties boekwaarde : Desinvesteringen en correcties Mutatie cum. Afschrijvingen Mutaties boekwaarde ; : _ Aanschafwaarde einde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde einde _ De investeringen m.b.t. inrichting en inventaris in 2013 bestonden uit: Herinrichting plusbibliotheek Cuijk Inrichting bibliotheek Grave Inrichting plusbibliotheek Boxmeer Inrichting bibliotheek Sint Anthonis Inrichting Backoffice De investeringen m.b.t. automatisering in 2013 bestonden uit: Narrowcasting De KOK * Document waarop onze verklaring 1 7HAM 2014 (mede) betrekking heeft. Paraaf voor idenlificatiedoeleinden:^ De Kok Accountants en Adviseurs B.V. U

15 Vlottende activa 2 Voorraden Voorraad waardepapieren en materialen c c Beginstand voorraad waardepapieren en materialen Mutatie waardepapieren en materialen Kortlopende vorderingen en overlopende activa Debiteuren Totaal debiteuren Dubieuze debiteuren (-) Te vorderen gemeenten Frictie en transformatiekosten Doel- en projectsubsidies Exploitatiesubsidies gemeente De frictie- en transformatiekosten bestaan uit vorderingen van gemeenten als gevolg van de gemaakte afspraken met betrekking tot de reorganisatie in het kader van de nieuwe dienstverleningsperiode Het betreft een nog te ontvangen bedrag van de gemeente Gennep. Doel- en projectsubsidies bestaan uit nog te ontvangen vergoeding aanschaf schoolbibliotheeksysteem en de donaties van Stichting Bibliotheek Vierlingsbeek en Stichting Lönse Bieb. Exploitatiesubsidies gemeente betreft een nog te ontvangen bedrag van de gemeente Mill & Sint Hubert. De Koty Document waarop onze verklaring 10 d.d. 17 nmi 2oi4 (mede) betrekking heeft. ƒ_ Paraaf voor identificatiedoelamüm; I De Kok Accountants en Adviseurs F; ',

16 e c Overige vorderingen en overlopende passiva Vooruit betaalde huur Te ontvangen rente Vooruitbetaalde abonnementen Vooruitbetaalde verzekeringen Bibliotheek Dommeldal Incasso contributies Overige vorderingen Incasso contributie betreft een aangeboden incasso-opdracht in december Omdat het een SEPA bestand betrof, had de bank meer verwerkingstijd nodig. De incasso heeft daardoor begin januari 2014 plaatsgevonden. 4 Liquide middelen Kassen Kruisposten Lopende rekeningen Spaarrekeningen De Kol Document waarop onze verklaring 1 7 Ml 2014 imede) betrekking heeft. / Paraaf voor identificatiedoeleinden: / De Kok Accountants en Adviseurs B.V

17 5 Eigen vermogen Overige reserve Stand 1 januari Resultaat lopend boekjaar Stand per 31 december Voorzieningen Voorzieningen Re- organisatie voorziening Egalisatierekening investeringssu bsidie Totaal Reserve per 31 december 2012 Bij: dotatie 2013 Af: onttrekkingen Boekwaarde per 31 december Uit ontvangen investeringssubsidies is een voorziening egalisatierekening gevormd. Betreffende subsidies worden gelijktijdig ais bate met de afschrijvingen op deze investeringen in het resultaat verwerkt. In 2013 bestaat de dotatie uit de resterende investeringssubsidie van de herinrichting van Plusbibliotheek Cuijk. Uit bijdragen van zes gemeenten in de frictie- en transformatiekosten is een voorziening reorganisatie gevormd. Ten laste van deze voorziening zijn de in 2013 gemaakte reorganisatiekosten gebracht. De stand per 31 december is de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen met betrekking tot de reorganisatie af tc wikkelen. De Kok Document waarop onze verklaring d.d. 1 7 m (mede) betrekking heelt. Paraaf voor identificaiiedoeleinden: De Kok Accountants en Adviseuis B.V.

18 Kortlopende schulden en overlopende passiva Vooruit ontvangen subsidies Boetevrije bibliotheek Digitale aansluiting landelijke infrastructuur Project Boekstart Project Bibliotheek op school Overige schulden en overlopende passiva Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Te betalen personeel Te betalen accountant Huisvestingslasten Vooruit ontvangen bedragen Transport Limburg Overige kortlopende schulden De overige kortlopende schulden bestaan onder andere uit deposito klantenpassen, docentenlasten, automatiseringskosten en bankkosten. Niet uit de balans blijkende vorderingen en verplichtingen: Vordering gemeente Mook & Middelaar Vanaf 2012 verleent gemeente Mook & Middelaar geen subsidie meer voor de bibliotheekvoorziening. Conform de samenwerkingsovereenkomst is gemeente Mook & Middelaar aan Stichting BiblioPlus een eenmalige vergoeding verschuldigd; deze vergoeding is benodigd als dekking voor de kosten van de reorganisatie. Over de hoogte van de vergoeding is tot op heden nog geen overeenstemming bereikt. Huurverplichtinoen: Voor de gebouwen zijn huurverplichtingen aangegaan. De looptijden van de huurverplichtingen variëren van 5 tot 10 jaar. De Kok «Document waarop onze verklaring d.d. 7!MIZOU 13 (mede) betrekking heeft. U Paraaf voor identiticatiedoeieinden: J ^ De Kok Accountants en Adviseurs B.V.

19 Toelichting op de rekening van baten en lasten BATEN Rekening Begroting Rekening e e Inkomsten gebruikers (80) Contributies Leengeld Telaatgelden Schadevergoedingen Verkoop afgeschreven boeken Doorberekende IBL-gelden De contributie inkomsten zijn lager dan begroot, doordat het aantal betalende leden gedurende 2013 met circa 800 is gedaald. De daling van het aantal betalende leden wordt veroorzaakt door de reorganisatie (uitvoering Bibliotheek op School, verdwijnen jeugdcollectie uit vestigingen en daardoor minder ouders lid van de bibliotheek). Specifieke dienstverlening (82) Opbrengst kopieerapparaat Lezingen Verhuur gebouwen Opbrengsten VVV Dienstverlening aan scholen Cursussen Opbrengst reclame Detachering Overige specifieke dienstverlening De inkomsten verhuur gebouwen zijn niet begrote inkomsten met betrekking tot regionale VT-punten Land van Cuijk & Maasduinen en tijdelijke verhuur van het pand Overloon. De opbrengsten VVV zijn voor ruim vier maanden. Daarna is de exploitatie van de VVV-winkel in bibliotheek Gennep op verzoek van gemeente Gennep beëindigd. De inkomsten cursussen zijn lager dan begroot. Veel cursussen zijn niet doorgegaan vanwege te weinig aanmeldingen. De inkomsten detachering betreffen deelname aan projecten Brabantse netwerkbibliotheek en betaalde bestuurswerkzaamheden van de directeur voor Vereniging van Brabantse Bibliotheken. De overige inkomsten specifieke dienstverlening bestaan uit inkomsten uit ontwikkeling en verkoop van een bestelportal, maatwerk Leespunt Middelaar, dienstverlening Speelotheek Gennep en overige projectgelden. Diverse baten (85) Diverse baten Rentebaten DeooK o Document waarop onze verklaring MJ ZOU p (mede) betrekking heeft. / Paraaf voor identificatiedoeleinclen:]^ De Kok Accountants en Adviseurs B.V

20 Rekening Begroting Rekening e e Subsidie (88) Exploitatie subsidies Doelsubsidies Bestemde gelden TOTAAL BATEN De doelsubsidies bestaan uit vrijval van investeringssubsidies, projectsubsidies, subsidie huisvesting, donatie steunstichtingen en inkomsten van scholen. De investeringssubsidies bestaan uit: vrijval investeringssubsidie Plusbibliotheek Cuijk circa C ; vrijval investeringssubsidie bibliotheek MIN & Sint Hubert circa e ; vrijval investeringssubsidie bibliotheek Sint Anthonis circa 5.000; vrijval investeringssubsidie bibliotheek Wanroij circa De doelsubsidies bestaan verder uit: maatwerk Bibliotheek op School SKOMeN circa ; project Bibliotheek op School circa ; verlengde openstelling bibliotheek Wanroij ; subsidie huisvesting Mill & Sint Hubert circa ; donaties steunstichtingen Vierlingsbeek en Overloon 8.000; project Boekstart circa C 7.000; overige projectsubsidies e De Kole Document waarop onze verklaring d.d. 1 7 m (mede) betrekking heeft. Paraaf voor Identificatiedoeleinden:' De Kok Accountants en Adviseurs B.V

21 Toelichting op de rekening van baten en lasten Rekening 2013 e Begroting 2013 C Rekening 2012 e Bestuur en organisatie (40) Bestuurskosten Publiciteit en voorlichting Juridische bijstand en verzekeringen Contributies Accountantskosten Overige Huisvesting (41) Huur gebouw Energiekosten Afschrijving inventaris Onderhoud gebouw en inventaris Schoonmaakkosten Belastingen Verzekeringen huisvesting en inboedel Kleine aanschaffingen Overige De huurkosten zijn hoger dan begroot vanwege verlengde openstelling en transformatie van bibliotheekvestiging Wanroij tot een LeespuntPlus en doordat in de huurlasten tevens de servicelasten van de Plusbibliotheek Boxmeer zijn opgenomen. Kleine aanschaffingen zijn hoger dan begroot in verband met extra bestedingen voor het project Bibliotheek op School. Deze kosten zijn gedekt door doelsubsidies. De Kok Document waarop onze verklaring dd Ml 2014, 16 (mede) betrekking heeft. r Paraaf voor identificatiedoeleinclen: J De Kok Accountants en Adviseurs B.V.

22 Rekening Begroting Rekening e Personeel (42) Salariskosten Sociale lasten Pensioenkosten Reiskosten woon-werkverkeer Onkostenvergoeding Ziektekostenverzuim verzekering Reiskosten dienstreizen Studiekosten en deskundigheidsbevordering Advieskosten derden Werving en selectie Personeel sociale werkplaats Kosten vrijwilligers Overige personeelskosten De salariskosten zijn hoger dan begroot vanwege langere openstelling vestiging Wanroij en ingediende declaraties ten behoeve van projecten waarvan de opbrengsten tot uiting komen in de rubriek inkomsten specifieke dienstverlening. De sociale lasten zijn hoger dan begroot vanwege onder andere afschaffing van de ouderenkorting en een hoger percentage WA-werkgever sectorfonds. De reiskosten dienstreizen zijn hoger vanwege ingediende declaraties van vrijwilligers. De ziektekostenverzuimverzekering is hoger dan begroot in verband met een verplicht onderzoek abo en veiligheid. Administratie (43) Reproductie Kantoorbenodigdheden Port- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Financiële- en salarisadministratie De Kol Document waarop onze verklaring 17 d.d. 1 7 IM 20U (mede) betrekking heeft. K Paraaf voor identificatiedoelelntjon: / De Kok Accountants en Adviseurs B.V

23 Rekening 2013 Begroting 2013 Rekening 2012 Transport (44) Vervoerskosten De transportkosten zijn hoger dan begroot in verband ingehuurde werkzaamheden in het kader van de ombouw van de vestigingen. Automatisering (45) Bibliotheek automatisering Afschrijving automatisering Onderhoud bibliotheek automatisering Communicatiekosten Overige automatiseringskosten Kosten onderhoud bibliotheek automatisering zijn hoger dan begroot als gevolg van een aantal onvoorziene kosten, zoals vervangen van routers en invoering van Schoolwise. De communicatiekosten zijn hoger dan begroot als gevolg van hogere kosten vaste telefonie. Ten opzichte van 2012 zijn de kosten gedaald. In 2012 zijn de telefoonkosten separaat ondergebracht in rubriek administratie. Collectie (46) Aankoop boeken Aankoop overige mediadragers Internet & raadplegen software Huur boeken Leen- en reprorecht Tijdschriften en dagbladen Kosten aanschafinformatie Overige materialen Aankopen van boeken en overige mediadragers zijn hoger dan begroot vanwege aanschaf voor project Bibliotheek op School. In de projectbegroting is een lager bedrag collectiekosten opgenomen en een hoger bedrag personeelskosten. De projectbegroting is tussentijds niet aangepast. Deze overschrijding is gecompenseerd in de rubriek personeelskosten. De jaarnota digitale media netwerk is hoger uitgevallen als gevolg van een stijging van de tarieven, zoals vastgesteld in de algemene ledenvergadering van de VOB. 18.3e Kot Document waarop onze verklaring d.d. 17 mtizou (mede) betrekking heeft. Paraaf voor identificatiedoeleinclen: De Kok Accountants en Adviseurs B.v'

24 Rekening Begroting Rekening e Specifieke kosten (47) Actiebudget Kosten leesbevordering Lezen en Literatuur Kosten leesbevordering Jeugd en Onderwijs Overige specifieke kosten projecten Cursussen Kosten cursussen zijn lager, doordat minder cursussen zijn doorgegaan. Overige kosten (49) Materiaal voor de verkoop VVV Overige kosten TOTAAL LASTEN De K O Document waarop onze verklaring dd Ml 20U /J 19 (mede) betrekking heeft. Paraaf voor identificatiedoeleinden: Dc Kok Accountants en Adviseurs B.V

25 Rekening 2013 Begroting 2013 Rekening 2012 Bijzondere baten en lasten Frictie- en transformatiekosten aangesloten gemeenten Vrijval dispuut leenrecht Bijzondere baten Dotatie reorganisatievoorziening Terugbetaalde frictie- en transformatiekosten Overige bijzondere lasten Dotatie reorganisatiekosten Betreft een dotatie in verband met reorganisatieverplichtingen per balansdatum. 20 De Kok, Document waarop onze verklaring d.d. 7 Ml 20H (mede) betrekking heeft. Paraar voor identificatiedoeleinden:! De Kok Accountants en Adviseurs B.V 0

26 De K accountants en adviseurs Bornsestraat 96 Postbus AB Almelo Stichting BiblioPlus te Boxmeer Telefoon (0546) Telefax (0546) Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport op pagina 5 tot en met 20 opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting BiblioPlus te Boxmeer gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de rekening van baten en lasten over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de entiteit gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. De Kok Accountants en Adviseurs B.V. ts ingeschreven in net Handelsregister van de KvK te Enschede onder nummer Alle werkzaamheden geschieden volgens ae gedeponeerde algemene voorwaarden. Deze worden u op verzoek toegezonden.

27 Je Kok J accountants en adviseurs Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting BiblioPlus per 31 december 2013 en van het resultaat over Almelo, 17 maart 2014 De Kok Accountants en Adviseurs B.V. w.g. E.J. Post Accountant-Administratieconsulent

28 BcbfePte o info(s)biblioplus.nl

29 Gemeente Bergen de Bibliotheek BiblioPlus Leden 0 t/m 12 jaar 13 t/m 17 jaar 18 jaar en ouder Totaal leden (exclusief instellinsen) Instellinsen Totaal leden Uitleningen Jeugd Volwassenen Overige Totaal

30 Gemeente Boxmeer de Bibliotheek BiblioPlus Leden 0 t/m 12 jaar 13 t/m 17 jaar 18 jaar en ouder Totaal leden (exclusief instellingen) Instellingen Totaal leden Uitleningen Jeugd Volwassenen Overige Totaal

31 Gemeente Cuijk de Bibliotheek BiblioPlus Leden 0 t/m 12 jaar 13 t/m 17 jaar 18 jaar en ouder Totaal leden (exclusief instellinsen) Instellingen Totaal leden Uitleningen Jeugd Volwassenen Overige Totaal

32 Gemeente Gennep de Bibliotheek BiblioPlus Leden t/m 12 jaar t/m 17 jaar jaar en ouder Totaal leden (exclusief instellinsen) Instellingen Totaal leden Uitleningen Jeugd Volwassenen Overige Totaal

33 Gemeente Grave de Bibliotheek BiblioPlus Leden 0 t/m 12 jaar 13 t/m 17 jaar 18 jaar en ouder Totaal leden (exclusief instellingen) Instellinsen Totaal leden Uitleningen Jeugd Vo/wassenen Over/ge Totaal

34 Gemeente Mill & St. Hubert de Bibliotheek BiblioPlus Leden 0 t/m 12 jaar 13 t/m 17 jaar 18 jaar en ouder Totaal leden (exclusief instellingen) Instellingen Totaal leden Uitleningen Jeugd Volwassenen Overige Totaal

35 Gemeente Sint Anthonis de Bibliotheek BiblioPlus Leden 0 t/m 12 jaar 13 t/m 17 jaar 18 jaar en ouder Totaal leden (exclusief instellingen) Instellingen Totaal leden Uitleningen Jeugd Volwassenen Overige Totaal Bibliotheek Wanroij Lindenplein AV Wanroij

36 Resultaten BiblioPlus de Bibliotheek BiblioPlus Leden t/m 12 jaar 13 t/m 17 jaar 18 jaar en ouder Totaal leden (exclusief instellinsen) Instellingen Totaal leden Uitleningen Jeugd Volwassenen Over/ge Totaal Collectie Jeugd Volwassenen Over/ge Totaal )oor de integratie van gegevens uit BicatWise, Schoolwise en Educat B, wijkt in een aantal gevallen de telling van leden en uitleningen af van die zoals gepresenteerd in het verkort jaarverslag.