Jaarverslag AGV 2009 (inclusief jaarrekening)

Transcriptie

1 Jaarverslag AGV 2009 (inclusief jaarrekening) Vastgesteld in de vergadering van het AB van 8 juli 2010.

2 INHOUD 1. Inleiding Samenvatting Jaarverslag Algemeen Programma 1: Planvorming Programma 2: Aanleg en onderhoud waterkeringen Programma 3: Inrichting en onderhoud watersystemen Programma 4: Bouw en exploitatie zuiveringtechnische werken Programma 5: Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens Programma 6: Vergunningverlening en handhaving Keur Programma 7: Beheersing van lozingen Programma 8: Heffing en invordering Programma 9: Bestuur en externe communicatie Paragrafen Ontwikkelingen sinds vorig begrotingsjaar Incidentele baten en lasten Onttrekkingen aan bestemmingsreserves en voorzieningen Waterschapsbelastingen Vermogensbeheer Financiering Verbonden partijen Investeringen EMU-saldo Top inkomens Jaarrekening Exploitatierekening naar programma s Exploitatierekening naar kostendragers Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstensoorten Balans en toelichting Balans Toelichting Waardering, activering en afschrijven Accountantsverklaring...93

3 BIJLAGEN 1. Staat van immateriële vaste activa 2. Staat van materiële vaste activa 3. Staat van financiële vaste activa 4. Staat van reserves en voorzieningen 5. Staat van vaste schulden 6. Staat van personeelslasten 7. Berekening rente-omslagpercentage 8. Kredietstaat 9a. Kostenverdeelstaat 9b. Kostenverdeling beleidsproducten per financieringsbron 10. Realisatie oninbare vorderingen 11. Opbrengst Belastingheffingen 12.a Overzicht Watergebiedsplannen 12.b Overzicht Waterinrichtingsplannen

4 VOORWOORD 2009 is een jaar geweest van vele nieuwe ontwikkelingen, wennen aan elkaar, politieke drukte en een onzekere toekomst. In dit jaarverslag legt het dagelijks bestuur verantwoording af over het in dit roerige jaar gevoerde beleid. De jaarrekening is voortaan integraal opgenomen in het jaarverslag. Het waterschap wil meer zichtbaar en herkenbaar zijn. In dat kader zijn verschillende initiatieven van de grond gekomen. Een daarvan is een publieksvriendelijke versie van dit jaarverslag, die binnenkort zal verschijnen. In 2009 heeft het waterschap ook nadrukkelijk geïnvesteerd in de samenwerking met gemeenten en stadsdelen, vanuit een wederzijds vertrouwen. Doel is het gezamenlijk behalen van een zo groot mogelijke maatschappelijke winst. Hiervoor is een apart programma relatiebeheer AGV-Gemeenten & Stadsdelen van start gegaan. In het kader van de beheerplannen is zowel een nieuwe Keur als een nieuw Waterbeheerplan (KRWdeel) opgesteld en bestuurlijk vastgesteld. Na jarenlange onderhandelingen is eind 2009 met het ministerie een akkoord bereikt over een Rijksbijdrage van 70 miljoen aan de kosten van de sanering van de Vecht. Ook heeft het waterschap zijn ambitie waargemaakt om veel meer te baggeren. De inhaalslag betekende concreet dat er in kilometer watergang is gebaggerd, bijna een verdubbeling van de geplande hoeveelheid. Het resultaat was in positiever dan begroot en sluit daarmee op een nadelig saldo van Het algemeen bestuur zal hiervoor de bestemming vaststellen, waarna de cijfers zullen worden verwerkt. Begin 2009 is het collegeprogramma uitgewerkt tot een beleidsprogramma met een financiële paragraaf. Deze is verwerkt in de meerjarenbegroting In november hebben de waterschappen gezamenlijk een voorstel ( het project Storm ) aan de staatssecretaris van Verkeer en Waterstaat gestuurd voor een efficiënter en doelmatiger waterbeheer, met een structurele besparing van 100 miljoen op jaarbasis. De staatssecretaris heeft hier eind 2009 positief op gereageerd. Door de val van het kabinet is de behandeling op landelijk politiek-bestuurlijk niveau uitgesteld. De toekomstige bestuurlijke structuur van het waterbeheer zal naar verwachting, als onderdeel van de discussie rondom het midden bestuur, door het nieuwe kabinet worden opgepakt. Het waterschap gaat deze discussie met vertrouwen tegemoet. Het dagelijks bestuur bedankt alle betrokkenen voor hun inzet en betrokkenheid. Namens het dagelijks bestuur, Pieter de Groene

5

6

7 AGV 1 1. Inleiding Hierbij bieden wij u ter vaststelling aan het jaarverslag 2009 van het Hoogheemraadschap Amstel, Gooi en Vecht (AGV). Dit is het eerste jaar waarin het jaarverslag is gecombineerd met de jaarrekening tot één rapport. Inhoudelijk sluiten beide documenten aan op de gewijzigde Waterschapswet, die per 1 januari 2008 in werking is getreden. Positie AGV, Amsterdam en Waternet De aan AGV opgedragen taken worden uitgevoerd door de stichting Waternet. Waternet is opgericht door AGV en door de gemeente Amsterdam. Beide opdrachtgevers worden in de persoon van de dijkgraaf (J. de Bondt) respectievelijk de verantwoordelijke wethouder voor de watertaken (M. van Poelgeest) vertegenwoordigd in het stichtingsbestuur. Het stichtingsbestuur van Waternet wordt gecompleteerd door een onafhankelijke voorzitter (W.A. Faber). Voor Amsterdam zorgt Waternet voor de drinkwatervoorziening, de riolering en voor het ondiepe grondwater. Voor AGV verzorgt Waternet alle taken op het gebied van watersysteembeheer, zuiveringsbeheer en vaarwegbeheer. Voor het stichtingsbestuur van Waternet worden alle facilitaire taken uitgevoerd die Waternet op eigen naam verricht. Bij de uitvoering van taken handelt Waternet steeds onder mandaat van AGV of de gemeente Amsterdam. Op schriftelijke stukken die in dit kader worden opgesteld moet herkenbaar zijn dat binnen dit mandaat wordt gehandeld. Alleen in geval iets betrekking heeft op de facilitaire taken van Waternet kan op eigen naam van het bestuur van Waternet worden gehandeld. Een en ander impliceert dat er 3 jaarrekeningen worden opgesteld, één voor de opdrachtgever AGV, één voor de opdrachtgever Amsterdam (Waternet gemeentelijke taken) en één voor de stichting Waternet. De jaarrekening voor AGV wordt vastgesteld door het Algemeen Bestuur. De jaarrekening Waternet gemeentelijke taken wordt gevoegd in de totale jaarrekening van de gemeente Amsterdam en door de gemeenteraad vastgesteld. De jaarrekening van de stichting Waternet wordt vastgesteld door het bestuur van de stichting Waternet. Verslaggeving Bij het doorlezen zult u met enige regelmaat het gevoel hebben een tekst al eerder gelezen te hebben. Dit gevoel is correct. Vanuit de verslaggevingregels is het verplicht zowel een toelichting naar programma s, naar beleidsproducten, naar kostendragers en naar kosten- en opbrengstsoorten op te nemen. Omdat deze toelichtingen elkaar deels overlappen is het onvermijdelijk dat op een aantal plekken in dit jaarverslag dezelfde onderwerpen aan de orde komen. Leeswijzer In hoofdstuk 3 wordt het jaarverslag behandeld, bestaande uit een toelichting op de bereikte doelstellingen en effecten uit de programma s, gevolgd door een uitwerking van de (wettelijk) verplichte paragrafen. In hoofdstuk 4 wordt de jaarrekening toegelicht. Deze bestaat uit de exploitatierekeningen naar programma s, naar kostendragers en naar kosten- en opbrengstsoorten. Tot slot wordt de opgenomen balans toegelicht. Aan het jaarverslag is een aantal bijlagen gekoppeld voor nader inzicht.

8 2 Jaarverslag Samenvatting 2.1 Programma s Onderstaand wordt per programma een beeld geschetst van de meest in het oog springende onderwerpen en producten uit Programma 1. Planvorming In het kader van de beheerplannen zijn in 2009 zowel een nieuwe Keur als een nieuw Waterbeheerplan (KRW-deel) opgesteld en bestuurlijk vastgesteld. Met betrekking tot de thema- en watergebiedsplannen moet geconstateerd worden dat het realiseren van de wateropgave NBW wat achterblijft. Er zitten echter voldoende werken in de pijplijn waardoor er komend jaar goede vooruitgang kan worden geboekt. Daarnaast is voor de implementatie van de KRW-maatregelen het maatregelen-programma bestuurlijk vastgesteld. Dit is een belangrijke mijlpaal voor het, uiterlijk in 2015, behalen van de KRW-doelen. Programma 2. Aanleg en onderhoud waterkeringen Voor een goed beheer van de waterkeringen is het noodzakelijk dat de leggers en beheerregisters actueel en op orde zijn. De leggers van de primaire waterkeringen zijn afgerond. Daarnaast is 60 km van de regionale waterkeringen opgenomen in het beheerregister. De werkzaamheden voor de veiligheidstoets van de primaire keringen liggen op schema en zullen in 2010 resulteren in een eindrapportage aan de provincies. Het graafwerk van muskusratten heeft binnen het onderhoudsprogramma van de keringen geleid tot extra uitgaven. Het beeld is dat dit voorlopig structureel is. De consequenties worden meegenomen in de begroting Bij de dijkbewaking en calamiteitenbestrijding hebben de werkzaamheden conform de planning plaatsgevonden. Programma 3. Inrichting en onderhoud watersystemen Bij het op orde brengen van de legger en het beheerregister voor de waterlopen zijn grote slagen gemaakt. Hierdoor zijn wel hogere kosten gemaakt, welke bij de 9-maands rapportage al gemeld waren. Ook voor de peilbesluiten en geactiveerde peilgebieden zijn de doelstellingen gehaald. Het percentage actuele peilbesluiten bedraagt eind % (doel 85%) en het percentage geactiveerde peilbesluitgebieden bedraagt eind % (doel 75%). Het baggeren van waterlopen en saneren van waterbodems heeft in het laatste kwartaal van 2009 een enorme productie gekend. Daardoor is de geplande hoeveelheid van 65 km watergang in de realisatie bijna verdubbeld tot 117 km. Deze extra werkzaamheden hebben geleid tot een overschrijding van het budget. De ambitie van het bestuur is echter gericht op het maken van een inhaalslag op het punt van baggeren. Bij de calamiteitenbestrijding is een grote efficiencyslag gemaakt door de reorganisatie van de meldkamer. Om in de toekomst de effecten van de uitvoering van de KRW-maatregelen te kunnen meten is gestart met een nul-meting. Programma 4. Bouw en exploitatie zuiveringtechnische werken Bijna de helft van de kosten worden gemaakt voor dit programma. Bij het transporteren van het afvalwater hebben zich geen problemen voorgedaan. Ook In het beheer van de rwzi s hebben zich geen grote problemen voor gedaan. Voor de rwzi West zijn er nog wel restpunten bij het leidingsysteem op het terrein en de verwijdering van het roostervuil. Voor de zuiveringen Hilversum, Weesp en Horstermeer zullen de komende jaren vernieuwingen uitgevoerd moeten worden of nieuwbouw. Belangrijk is dat sinds 2006 (het jaar waarin de rwzi West in gebruik werd genomen) de zuiveringsprestaties voor het hele AGV-gebied spectaculair zijn gestegen.

9 AGV 3 Met gerealiseerde percentages van 83,1% voor stikstofverwijdering (eis 75%), 91,4% voor fosfaatverwijdering (eis 75%)en 93,6% voor het gemiddelde zuiveringsrendement op basis van de rijksmodule (eis 90%) worden de wettelijk gestelde eisen meer dan ruimschoots gehaald. Bij de slibverwerking heeft onderzoek plaatsgevonden naar de optimalisatie van de slibontwateringsinstallatie omdat de resultaten vooralsnog achterbleven op de fabrieksspecificaties. Een wisseling van polymeer heeft geleid tot aanzienlijk betere resultaten. Programma 5. Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens De extra baggerwerkzaamheden hebben ook een gunstige invloed gehad op de bevaarbaarheid van de vaarwegen. De renovatiewerken aan kunstwerken zijn achtergebleven op de planning. Gecombineerd met eenmalige inkomsten van RWS als afkoopsom voor de perceptiekosten van AGV voor de inning van de liggelden voor woonschepen zijn de kosten aanzienlijk lager uitgekomen dan geraamd. Programma 6. Vergunningverlening en handhaving Keur. Samen met 4 andere waterschappen heeft AGV de onderhoudsschouw in 2009 voor het eerst digitaal uitgevoerd. Zowel de schouwmeesters als de ingelanden hebben de ervaringen met deze nieuwe methode positief beoordeeld. De inventarisatie van illegale objecten met behulp van luchtfoto s is zeer effectief gebleken en zal van af 2010 ook gebruikt gaan worden door het team dat belast is met de dijkreconstructies. Programma 7. Beheersing van lozingen De kosten zijn lager dan begroot. Voor een deel wordt dit veroorzaakt doordat gemeenten achterblijven op de planning. In 2009 zijn zij aangespoord om de achterstanden in te lopen, maar in 2010 zal deze actie nogmaals uitgevoerd moeten worden. Het project Schoonschip is een samenwerking met RWS om woonschepen aan te sluiten op de riolering en daarmee directe lozing op het oppervlaktewater te beëindigen. Het project verloopt succesvol. Eind 2009 is meer dan 80% van de woonschepen uit de pilot aangesloten op de riolering. Programma 8. Heffing en Invordering In het kader van procesmatig werken is In 2009 veel tijd geïnvesteerd in het actualiseren van de procesbeschrijvingen en risico-inventarisaties om daarmee een solide basis te vormen voor een verantwoorde en gestroomlijnde bedrijfsvoering. Ook zijn in 2009 behoorlijke inhaalslagen gemaakt in het optimaliseren van de klantprocessen. Als onderdeel daarvan heeft de afdeling Belastingen deelgenomen aan trainingen voor het toepassen van mediation. AGV is daarmee het eerste waterschap dat mediationvaardigheden toepast bij de afdoening van bezwaarschriften. Tot slot is er met succes een inhaalslag uitgevoerd om de debiteurenpositie uit voorgaande jaren terug te brengen. Programma 9. Bestuur en externe communicatie. Een belangrijk deel van de activiteiten hadden een relatie met het nieuwe bestuur dat begin 2009 van start is gegaan. Het nieuwe bestuur, voor het eerst geïnstalleerd op basis van verkiezingen volgens het lijstenstelsel, heeft kort na de coalitiebesprekingen een collegeprogramma opgesteld. Dit is uitgewerkt in een Beleidsprogramma en is voorzien van een financiële paragraaf. Naast het bestuur zijn een rekenkamercommissie en een auditcommissie actief. Aan de hand van gerichte onderzoeken doen zij aanbevelingen aan het Algemeen Bestuur. Ook aan de bekendheid van AGV is de nodige aandacht besteed. Een van de exponenten daarvan is de jaarlijkse AGV-prijs. Onder het motto de mooiste ideeën ontstaan met water zijn door de jury uit de verschillende categorieën drie prijswinnaars gekozen.

10 4 Jaarverslag Zuiveringsbeheer Het resultaat op zuiveringbeheer is per saldo ongeveer 0,6 miljoen positiever dan begroot. Begroot was een negatief resultaat van ongeveer 2,8 miljoen; het gerealiseerde resultaat over 2009 op zuiveringsbeheer bedraagt ongeveer 2,2 miljoen negatief. De kosten waren ongeveer 78,5 miljoen, dat is ongeveer 0,8 miljoen hoger dan begroot. De opbrengsten waren ongeveer 76,4 miljoen, dat is ongeveer 1,4 miljoen hoger dan begroot. 2.3 Watersysteembeheer Ook het resultaat op watersysteembeheer is positiever dan begroot. Bij de begroting is uitgegaan van een negatief resultaat van ongeveer 5,2 miljoen. Gerealiseerd is een negatief resultaat van ongeveer 3,5 miljoen. Het resultaat is daarmee ongeveer 1,7 miljoen voordelig ten opzichte van de begroting. De kosten waren 70,3 miljoen, dat is 1,2 miljoen lager dan begroot. De opbrengsten waren 66,8 miljoen, dat is 0,5 miljoen hoger dan begroot. 2.4 Uitkomsten jaarrekening 2009 De rekening van baten en lasten komt ,- voordeliger uit dan was begroot en sluit daarmee op een nadelig saldo van ,-. Het eigen vermogen bedroeg op ,- negatief. Rekening gehouden met de voorgestelde resultaatbestemming zal het eigen vermogen uitkomen op ,- positief. Dit is ,- hoger. De toename van het eigen vermogen dit jaar kan als volgt worden verklaard. Saldo baten en lasten Dotatie bestemmingsreserve zuiveringsheffing te dekken exploitatiesaldo Dotatie bestemmingsfonds watersysteemheffing saneren Vecht Toevoeging rente aan reserves Totaal toevoegingen Per saldo toename eigen vermogen Resultaatbepaling 2009 Zuiveringsheffing Begroting Begrote exploitatielasten Begrote baten Geraamd nadelig saldo Dit begrotingstekort werd gedekt door een bijdrage van de egalisatiereserve aan de exploitatie tot een bedrag van ,-.

11 AGV 5 Jaarrekening Werkelijke exploitatielasten Werkelijke baten Gerealiseerd nadelig saldo Het verschil tussen begroting en realisatie bedraagt: Begroot nadelig saldo Werkelijk nadelig saldo Voordelig verschil met de begroting (minder tekort) Watersysteemheffing (incl. Verontreinigingsheffing) Begroting Begrote exploitatielasten Begrote baten Geraamd nadelig saldo Dit begrotingstekort werd gedekt door een bijdrage van de egalisatiereserve aan de exploitatie tot een bedrag van ,-. Jaarrekening Werkelijke exploitatielasten Werkelijke baten Gerealiseerd nadelig saldo Het verschil tussen begroting en realisatie bedraagt: Begroot nadelig saldo Werkelijk nadelig saldo Voordelig verschil met de begroting (minder tekort) Resultaatbestemming 2009 Zuiveringsheffing Voorgesteld wordt het negatieve exploitatieresultaat van totaal ,- als volgt te bestemmen: - een bedrag van ,-, gelijk aan het geraamde begrotingstekort, te onttrekken aan de bestemmingsreserve tariefegalisatiereserve Zuiveringsbeheer; - het resterende bedrag van ,- te doteren aan de bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo. Watersysteemheffing (incl. verontreinigingsheffing) Voorgesteld wordt het negatieve exploitatieresultaat van totaal ,- als volgt te bestemmen: - een bedrag van ,- te onttrekken aan de egalisatiereserve Watersysteemheffing.

12 6 Jaarverslag Kerngegevens Oppervlakte beheersgebied ca ha. waarvan open water ca ha. 2. Aantal gemeenten in beheersgebied 23 aantal inwoners ca. 1,2 miljoen 3. Bestuurssamenstelling: AGV - Dijkgraaf - Algemeen Bestuur, aantal leden 30 - categorie ingezetenen 23 - categorie ongebouwd 3 - categorie natuurterreinen en overig ongebouwd 1 - categorie bedrijven 3 - Dagelijks Bestuur; aantal leden (inclusief dijkgraaf) 6 - Secretaris Waternet - Stichtingsbestuur; 3 leden, bestaande uit: - de dijkgraaf van AGV - een wethouder van de gemeente Amsterdam - een onafhankelijke voorzitter 4. Personele gegevens: - Aantal toegestane formatieplaatsen uitgedrukt in volledige arbeidsplaatsen 2,5 5. Kerngegevens zuiveringsbeheer: - Areaal transportleidingen (excl. Amsterdam) 88 km. - Aantal rioolwaterzuiveringsinstallaties 12 - totale capaciteit rioolwaterzuiveringsinstallaties v.e. - Slibontwateringsinstallaties (op 5 locaties) en één centrale slibontvangstinstallatie (CSI) 5 - geproduceerd ontwaterd slib ca ton - Investeringen 2009 (x 1 miljoen) 12,9 - Exploitatielasten (x 1 miljoen) 78,6 - Opbrengst zuiveringsheffing (x 1 miljoen) 76,4 - Extra dotatie bestemmingsreserve 'Te dekken exploitatiesaldo' 0,6 - Exploitatietekort onttrekken aan tariefegalisatiereserve (x 1 miljoen) 2,8 - Verleende kwijtschelding (x 1 miljoen) 5,5 6. Kerngegevens watersysteembeheer: - Aantal poldergemalen in beheer Areaal boezemkade 520 km. - Aantal waterkeringen/sluizen 59 - Boezemgemaal Zeeburg 1 - Investeringen 2009 (x 1 miljoen) 19,2 - Exploitatielasten (x 1 miljoen) 70,4 - Opbrengst watersysteemheffing (x 1 miljoen) 66,8 inclusief verontreinigingsheffing - Exploitatietekort onttrekken aan tariefegalisatiereserve (x 1 miljoen) 3,6 - Verleende kwijtschelding (x 1 miljoen) 4,3

13 AGV 7 3. Jaarverslag Algemeen In het kader van de gewijzigde Waterschapswet die per 1 januari 2008 van kracht is geworden zijn de comptabiliteitsvoorschriften voor de waterschappen vervangen door het Waterschapsbesluit. In deze AMvB bij de wet zijn alle verslaggevingsregels opgenomen, die vanaf 1 januari 2008 van toepassing zijn en in het kader van het jaarverslag / de jaarrekening voor het eerst van kracht zijn op het boekjaar Een nadere uitwerking van het Waterschapsbesluit is opgenomen in de bijbehorende ministeriële regeling en het besluit van de Unie van Waterschappen over de toepassing van de BBP-structuur. In overeenstemming met de nieuwe regelgeving is het jaarverslag opgesteld naar programma s. Voor 2009 komen de programma s overeen met de beleidsvelden uit de productenstructuur BBP. Per programma zijn de doelstellingen beschreven, de beoogde effecten en de wijze waarop het halen van die doelstellingen en effecten in 2009 vorm heeft gekregen. Bij de in de programma s opgenomen kostentabellen zijn in de kolom 2008 alleen de totaalkosten per product opgenomen. De splitsing naar kapitaallasten en taakkosten is voor het eerst in de begroting 2009 geïntroduceerd. In tegenstelling tot de begroting vindt u in dit hoofdstuk geen toelichting op de voortgang van de investeringen. Hiervoor is de specifieke paragraaf opgenomen, waar per programma een toelichting op de investeringen wordt gegeven.

14 Jaarverslag 2009 PROGRAMMA 1 : PLANVORMING OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA: Het formuleren en het vastleggen van het strategisch beleid van het waterschap voor zowel de reglementaire beheerstaken (watersysteembeheer en zuiveringsbeheer) als de wijze waarop op (dreigende) calamiteiten wordt gereageerd. Het implementeren van het geformuleerde beleid vindt plaats door het opstellen en uitvoeren van de eigen plannen en door te anticiperen (toetsen, adviseren en reageren) op het planvormingsproces van derden die raakvlak hebben met de waterhuishouding. KOSTEN Programma 1: Planvorming Netto kosten Exploitatie (x 1.000,-) Rekening Begroting Rekening 1.1 Eigen plannen kapitaallasten taakkosten Plannen van derden kapitaallasten - taakkosten Eindtotaal - kapitaallasten taakkosten Eindtotaal TOELICHTING Programmaproduct 1.1: EIGEN PLANNEN Omschrijving deelproduct Voorbereiding, op- en vaststelling alsmede de periodieke voortgangsrapportages over, evaluatie en herziening van de plannen (voor zover van toepassing met een horizon van 4 à 5 jaar), die op grond van de vigerende verordeningen worden opgesteld en waarin een beeld wordt geschetst van de doelstellingen van het waterschap m.b.t. watersysteembeheer. De plannen geven tevens aan welke toekomstige beleid- en beheermaatregelen het waterschap op welk moment gaat nemen om de in deze plannen geformuleerde doelstellingen te verwezenlijken en welke financiële consequenties daaruit voortvloeien. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Plannen ontwikkelen en vaststellen met duidelijke en realistische doelstellingen, gekoppeld aan een planning gebaseerd op een evenwichtige balans tussen financiële consequentie en ambitie. Effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het opstellen en uitvoeren van plannen die passen binnen de beleidscyclus dan wel noodzakelijk zijn als gevolg van Europese en/of landelijke ontwikkelingen waarmee het watersysteem op orde wordt gebracht conform de nieuwe inzichten.

15 AGV 9 Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan de doelstellingen Programma activiteit 1.1.1: beheerplannen Prestatie-indicatoren: Doelstelling 2009: Gerealiseerd 2009: Nieuwe Keur opgesteld Nieuw WBP opgesteld Bestuurlijk vastgesteld Bestuurlijk vastgesteld voor ter visie legging Besluit AB 09/075 Besluit AB 09/079 I Programma activiteit 1.1.2: thema- en gebiedsplannen Prestatie-indicatoren: Doelstelling 2009: Gerealiseerd 2009: Actualisatie Meerjarenprogramma NBW Gerealiseerde wateropgave NBW Besluit DB 09/211 Bereikt 7% Stedelijk gebied met verankering grondwaterproblematiek Implementatie KRW-maatregelen Bestuurlijk vastgesteld Realiseren 10% van tot. wateropgave (493 ha) 80% stedelijk areaal Maatregelenprogr. bestuurlijk vastgesteld 80% Besluit AB 09/079 II - NBW: Het gedeeltelijk achter blijven in de gerealiseerde wateropgave NBW heeft betrekking op het feit dat de meeste NBW-projecten in samenwerking met andere overheden worden gerealiseerd en vaak zelfs met die andere overheid in een trekkende rol. AGV en Waternet hebben daarom geen volledige zeggenschap over de planning of het halen van de planning. Er zitten voor NBW op dit moment wel voldoende projecten in de pijplijn, waardoor er komende jaar goed voortgang gemaakt kan worden. - Stimuleringsregeling natuurvriendelijke oevers: Er zijn drie stimuleringsregelingen. De regeling Boeren als waterbeheerders heeft heel goed gewerkt (6,5 km extra oevers, 33 overhoeken en 5 visverdiepingen aangelegd). De twee andere regelingen zijn ver achtergebleven bij de verwachting; er zijn weinig aanvragen gedaan. - Bethunepolder: Onder regie van provincie is gewerkt aan een nieuw inrichtingsplan voor de Bethunepolder. Daarin zijn de belangen van het waterschap meegenomen. Na besluitvorming hierover door de provincie wordt een nieuw peilbesluit opgesteld. - Loosdrechtse plassen: Sinds eind 2008 ligt het initiatief voor aanpak van de bagger- en waterkwaliteitsproblematiek nadrukkelijk bij de gemeente Wijdemeren. De gemeente heeft hierover in september 2009 een notitie gepresenteerd. In een daarop volgend bestuurlijk overleg (op 17 december 2009) is door AGV en de provincie Noord Holland aangegeven dat er vooral onduidelijkheid bestaat over het draagvlak voor - en de financiële haalbaarheid van - de aanpak, zoals die door Wijdemeren werd geschetst. Er is afgesproken dat de gemeente tot medio 2010 de tijd krijgt om hun aanpak concreter uit te werken. - Bloemendalerpolder: AGV heeft binnen de Publiek Private Samenwerking actief haar belangen behartigd. Mijlpaal is het tot stand komen van het concept Masterplan, inclusief integraal Programma van Eisen water en waterparagraaf. - Grondwatertaak: Het grondwaterplan AGV is in concept gereed, de inhoud is al deels verwerkt in het Waterbeheerplan Het grondwaterplan AGV wordt in 2010 afgerond. - Locatiestudie Ouderkerk compartimentering van de Amstel: Er is voortgang geboekt in bestuurlijk overleg. Afronding in 2009 was daardoor niet meer aan de orde. De voorkeursvariant is inmiddels onderdeel van het werk aan de verbreding van de A9 (Rijkswaterstaat). - Uitvoering klimaatactieplan: De maatregelen voor de sector Watersysteem zijn uitgevoerd conform het klimaatactieplan. De maatregelen zijn veelal gekoppeld op de reguliere werkzaamheden en projecten.

16 10 Jaarverslag 2009 Programmaproduct 1.2: PLANNEN VAN DERDEN Omschrijving deelproduct De activiteiten van het waterschap gericht op het toetsen van, adviseren en reageren op en beïnvloeden van de beleid(vormende) en ruimtelijke plannen van derden. In de afstemming tussen gemeenten en waterschap neemt de watertoets in toenemende mate een belangrijke plaats in. Inmiddels is het stadium gepasseerd dat het instrument als zodanig afstemming afdwingt. Men vindt elkaar meer en meer op basis van toenemende wederzijdse afhankelijkheid en betrokkenheid. De watertoets en het daaruit gegenereerde overleg biedt een juist platform om in een vroegtijdig stadium de belangen vanuit het waterbeheer te betrekken in de ruimtelijke ontwikkelingen. Een belangrijke innovatieve ontwikkeling is het creëren van waterberging op alternatieve wijze in sterk verstedelijkte gebieden. Het invullen van de multifunctionaliteit op het niveau van 1 m 2 is hierin een belangrijke uitdaging. Niet alleen de waterberging ook de relatie tot het grondwater is in toenemende mate een belangrijke kwestie als gevolg van toenemende bouwactiviteiten in de ondergrond. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd In 2009 zal de klantgerichte werkwijze verder uitgebouwd worden. De gevolgen van de nieuwe wet Ruimtelijke Ontwikkeling zijn helder en worden in de activiteiten ingepast. Gestreefd wordt naar verdere integratie van de advies activiteiten zodat de synergie van de watercyclus ook in de plannen van derden zichtbaar wordt. Doelstellingen in 2009 gerealiseerd De gevolgen van de nieuwe Wet ruimtelijke ordening (WRO) zijn in het werkproces verankerd. Het realiseren van de integratie van de adviestaken om de synergie van de watercyclus in plannen van derden zichtbaar te maken staat onder druk, omdat de middelen voor het goed uitoefenen van deze taken (pro-actief werken en zelf toetsen in plaats van de provincie) nog onvoldoende zijn. Voor de uitvoering is een uitbreiding met 4 fte aangevraagd. De toekenning daarvan is (om budgettaire redenen) in de tijd gezet. Op het moment dat de formatie op orde is, zal de taak naar behoren worden uitgevoerd. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd De belangen van de taken van het waterschap (jegens derden) veilig stellen. Effecten in 2009 gerealiseerd In 2009 zijn circa 240 schriftelijke adviezen of beoordelingen afgegeven. Daarmee zijn de belangen van het waterschap ook in de verdere planontwikkeling/-realisatie geborgd. Op de volgende projecten was, vanwege de omvang of complexiteit van het project, extra inzet nodig: IJburg (speciaal: overdracht van waterkeringen fase 1 gerealiseerd, onderhandelingen over beheer buitenwater); Zuidas; Blaricummermeent (speciaal: het beoordelen van de ontwerpen van de waterkeringen en de schutsluis, onderhandelingen over een convenant met betrekking tot overdracht van beheer en onderhoud en de daarmee gemoeide kosten); Structuurvisie Amsterdam; Rijksinfra Schiphol-Amsterdam-Almere (speciaal: besluitvorming over een tunnel in de Gaasperdammerweg nabij de waterkering); N201 (speciaal: onderhandeling en besluitvorming over het restrisico van een aquaduct bij de Amstel).

17 AGV PROGRAMMA 2 : AANLEG EN ONDERHOUD WATERKERINGEN OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA: Het beleidsveld richt zich primair op de veiligheid van burgers door hen te beschermen tegen wateroverlast vanuit hoger gelegen boezemwateren. De kwaliteit van de waterkerende werken (dijken met de bijbehorende coupures) is hierin een essentieel onderdeel. Veiligheid staat in dit geval gelijk aan een geaccepteerd risico voor inundatie. De na te streven veiligheid van een kering is gebaseerd op risicoafweging en wordt bepaald door de kans op bezwijken van een kering en het gevolg in de zin van de economische waarde van het te beschermen gebied. Risicobeheersing is ook mogelijk door vermindering van de gevolgschade: te denken valt o.a. aan compartimentering van waterlopen. Maar ook het adequaat reageren op hoogwatersituaties is een belangrijk onderdeel om de veiligheid in het beheergebied tegen inundaties te verzekeren. Binnen het beheergebied van AGV is 48,8 km aan primaire keringen en 555 km aan regionale keringen aanwezig. KOSTEN Programma 2: Aanleg en onderhoud Waterkeringen Netto kosten Exploitatie (x 1.000,-) Rekening Begroting Rekening 2.1 Beheersinstrumenten waterkeringen kapitaallasten taakkosten Aanleg en onderhoud waterkeringen kapitaallasten taakkosten Dijkbewaking/calamiteitenbestrijding kapitaallasten taakkosten Eindtotaal - kapitaallasten taakkosten Eindtotaal TOELICHTING Programmaproduct 2.1: BEHEERSINSTRUMENTEN WATERKERINGEN Omschrijving programmaproduct Het opzetten, actueel houden en periodiek controleren van de beheersinstrumenten (legger, beheersregister, toetsing), teneinde de staat van de waterkeringen zichtbaar te maken. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Het completeren van de legger, het vullen van het beheerregister en het realiseren van het geplande toetsingsprogramma.

18 12 Jaarverslag 2009 Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het inzichtelijk maken van de verhouding tussen de aanwezige kwaliteiten en de voorgeschreven kwaliteiten van de waterkeringen. Het toetsen vindt plaats volgens de Voorschriften Toetsen op Veiligheid (VTV) en conform de voorschriften uit de provinciale verordening regionale keringen. Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan de doelstellingen Programma activiteit 2.1.1: legger waterkeringen In 2009 is een start gemaakt met het completeren van de leggers van de regionale waterkeringen. In 2010 kunnen deze worden voorgelegd aan het Bestuur. De leggers van de primaire waterkeringen zijn afgerond. Programma activiteit 2.1.2: beheerregister waterkeringen Vanaf 2009 loopt de bouw van het beheerregister synchroon aan de toetsing van de regionale waterkeringen. In 2009 is 60 km waterkeringen getoetst en daarmee opgenomen in het beheerregister. Programma activiteit 2.1.3: Veiligheidstoets primaire keringen In 2009 zijn werkzaamheden uitgevoerd aan de primaire kering naar aanleiding van de uitkomst van de tweede toetsronde. Om aan de eisen van deze toetsronde te voldoen is gebleken dat er meer geld nodig is dan het reguliere, jaarlijkse budget van ,-. Dit heeft voor 2009 al geleid tot een overschrijding met ongeveer ,-. Daarnaast is intensief gewerkt aan de wettelijk verplichte derde toetsronde. Hiervoor liggen de werkzaamheden op schema om in 2010 de eindrapportage aan te leveren aan de provincies. Programmaproduct 2.2: AANLEG EN ONDERHOUD WATERKERINGEN Omschrijving programmaproduct Het aanleggen en het in stand houden van het waterkerend vermogen van de waterkeringen die in beheer zijn bij het waterschap op basis van een adequaat reconstructie programma. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Het doel is om de burger te beschermen tegen wateroverlast vanuit meren en watergangen door het waterkerende vermogen van dijken en keringen in tact te houden conform de wettelijke vastgestelde normen en het strategisch plaatsen van compartimenteringwerken. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het bestaande net van waterkeringen in overeenstemming te houden met de daarvoor vastgestelde normen, in afstemming met belangen vanuit landschap, natuur en cultuur. Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan de doelstellingen Programma activiteit dijkverbeteringsprogramma: De lagere kapitaallasten zijn al in de 9-maands rapportage toegelicht. Het onderhoudsprogramma van de keringen heeft geleid tot extra uitgaven o.a. in verband met herstel van talud naar aanleiding van graafwerk door muskusratten. Het beeld is dat deze extra uitgaven voorlopig structureel zijn. In de begrotingsvoorstellen voor 2011 zal dit verder worden meegenomen. Programmaproduct 2.3: DIJKBEWAKING EN CALAMITEITENBESTRIJDING Omschrijving programmaproduct Het plan- en doelmatig bewaken van de waterkeringen in bedreigende situaties en het (doen of laten) treffen van maatregelen om de waterkerende functie te waarborgen alsmede het beperken van de gevolgen van calamiteiten.

19 AGV 13 Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd De burger wordt adequaat beschermd tegen mogelijke gevolgen van (dreigende) hoogwatersituaties. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd De mogelijke gevolgen van (dreigende) hoogwatersituaties zoveel mogelijk voorkomen of (minimaal) beperken. Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan de doelstellingen Programma activiteit 2.3.1: inspecties dijken In 2009 zijn alle inspecties uitgevoerd conform het inspectieplan waterkeringen. In het najaar heeft tevens een droogte-inspectie plaatsgevonden. Hierbij zijn geen bijzonderheden opgetreden. Het budget kent een deel bedoeld voor eventuele bijzondere gebeurtenissen. Dit deel is niet benut. Programma activiteit 2.3.2: calamiteiten bestrijding In 2009 is het programma Lizzard gereed en inzetbaar bij calamiteiten. Het programma kan bij eventuele dijkdoorbraken prognoses maken van de snelheid waarmee gebieden onderlopen en tot welk peil het water zal komen met het oog op te nemen noodmaatregelen.

20 Jaarverslag 2009 PROGRAMMA 3 : INRICHTING EN ONDERHOUD WATERSYSTEMEN OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA: Het beleidsveld heeft betrekking op het inrichten en het onderhouden van alle waterlopen en meren binnen het beheergebied. Met deze taak wordt het watersysteem voortdurend in afstemming gehouden met ontwikkelingen zoals functiewijziging bodemgebruik, bodemdaling, klimaatveranderingen, etc. die van invloed zijn op het beheer van de hoeveelheid oppervlaktewater. KOSTEN Programma 3: Inrichting en onderhoud watersystemen Netto kosten Exploitatie (x 1.000,-) Rekening Begroting Rekening 3.1 Beheersinstrumenten watersystemen kapitaallasten taakkosten Aanleg/verbetering en onderh. wat.syst kapitaallasten taakkosten Baggeren waterlopen, saneren w.bodem kapitaallasten taakkosten Beheer hoeveelheid water kapitaallasten taakkosten Calamiteitenbestrijding watersystemen kapitaallasten taakkosten Monitoring watersystemen kapitaallasten taakkosten Eindtotaal - kapitaallasten taakkosten Eindtotaal TOELICHTING Programmaproduct 3.1: BEHEERSINSTRUMENTEN WATERSYSTEMEN Omschrijving programmaproduct Het voorbereiden, op- en vaststellen alsmede onderhouden van instrumenten die het beheer van watersystemen ondersteunen. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd De instrumenten om het watersysteem te beheersen worden effectief ingezet.

21 AGV 15 Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Schade en hinder ten gevolge van afwijkende waterstanden wordt voorkomen dan wel, in geval van overmacht tot een minimum beperkt. Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan doelstelling Programma activiteit 3.1.1: Legger waterlopen en kunstwerken In de pilot diepteschouw is al snel vastgesteld dat het opstellen van leggers voor secundaire en tertiaire waterlopen niet noodzakelijk is, om de pilot uit te voeren. Vooralsnog gaat de aandacht uit naar de legger voor de primaire waterlopen. In 2009 is de leggerwijzigingsprocedure verder uitgewerkt en is een start gemaakt met invullen van de ontbrekende stukken in de legger. Programma activiteit 3.1.2: Beheerregister waterlopen en kunstwerken In het beheerregister waterlopen en kunstwerken zijn grote slagen gemaakt. In het jaar 2009 is besloten om de gegevenshuishouding een versnelling te geven. Hierdoor zijn meerkosten gemaakt op dit product, een en ander in lijn met wat in de 9-maandsrapportage is gemeld. In 2009 is daarnaast veel aandacht uitgegaan naar werkprocedures en gegevensanalyses om er voor te zorgen dat het beheerregister ook in de toekomst up-todate blijft. Het vullen van de beheerregisters met de beschikbare gegevens zal vooral in 2010 plaatsvinden. De inventarisatieslag van de kunstwerken (gemalen, bruggen en sluizen) is nagenoeg gereed. Programmaproduct 3.2: AANLEG, VERBETERING EN ONDERHOUD WATERSYSTEMEN Omschrijving programmaproduct Aanleg, verwerving en onderhoud van waterlopen en kunstwerken voor de passieve waterbeheersing, inclusief alle kwaliteitsmaatregelen in oppervlaktewater en voorzieningen verwante belangen die daarin worden getroffen. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd De gebruiksfuncties en gewenste waterkwaliteit van het watersysteem wordt voldoende gewaarborgd door een adequate inzet van de beschikbare instrumenten en middelen. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het leveren van een bijdrage aan het bereiken van een goed functionerend watersysteem dat is afgestemd op de gebruiksfuncties van het gebied en de daarbij gewenste waterkwaliteit. Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan de doelstelling Programma activiteit 3.2.1: Aanleg en verbetering watersysteem Prestatie-indicatoren: Doelstelling 2009: Gerealiseerd 2009: Toename peilbesluitgebied met geactualiseerde peilbesluiten (totaal ha) Percentage geactiveerd (ingesteld) peilbesluitgebied (totaal ha) Van 70% naar 85% Minimaal 75% 85 % (5500 ha) 79% (2200 ha) In 2009 zijn de volgende peilbesluiten goedgekeurd door de desbetreffende provincies: Zuidelijke Vechtplassen, Mijdrecht, Botshol en Bedijkingen, Middelpolder en Nijenrode. Daarnaast zijn enkele peilbesluiten voor de looptijd verlengd, het betreft: Aetsveld-west, Bloemendalerpolder en Hoeker Garsten. De waterinrichtingsplannen De Ronde Hoep en Horn- en Kuijerpolder zijn in 2009 afgerond. Van diverse waterinrichtingsplannen is de uitvoering in 2009 gestart. Het betreft de plangebieden Wester- Amstel, Waardassacker, Zevenhoven deel 2, Naardermeer en 2 e en 3 e module Groot Wilnis-Vinkeveen In 2009 is ook gestart met de voorbereiding tot uitvoering van de volgende waterinrichtingsplannen: Nijenrode, Middelpolder, Mijdrecht, de Bedijkingen, Wilnis-Veldzijde en Botshol en de Zuidelijke Vechtplassen.

22 16 Jaarverslag 2009 Het onderhoud aan watersystemen en het water verversen in Amsterdam is conform de onderhoudsplannen uitgevoerd. In 2009 heeft AGV voor het tweede jaar inspanning geleverd om met onderhoudsplichtigen de exoot cabomba te bestrijden in en rond de Loosdrechtse plassen in wateren waar derden onderhoudsplichtig zijn. Dit heeft in 2009 nog niet geleid tot de beschikbaarheid van financiële middelen van derden. Wel is in 2009 de verspreiding van cabomba in beeld gebracht door monitoring en is er onderzoek uitgevoerd naar de effectiviteit van verschillende bestrijdingsmethoden. De defosfateringsinstallatie Vinkeveen is in 2008 opgestart. Gezien de relatief korte periode dat de installatie in bedrijf is, heeft in 2009 nog in onvoldoende mate slibopbouw en slibafvoer plaatsgevonden. Deze is echter niet structureel omdat in volgende jaren wel in grote hoeveelheden slibafvoer zal plaatsvinden. De lagere uitgaven op de taakkosten worden veroorzaakt door een incidentele bate als gevolg van de verkoop van gronden (ongeveer ,-). Daarnaast is er sprake van lagere kapitaallasten wat al in de 9- maandsrapportage is toegelicht. Programmaproduct 3.3: BAGGEREN VAN WATERLOPEN EN SANEREN VAN WATERBODEMS Omschrijving programmaproduct Verwijderen van baggerspecie uit watergangen en dit milieuhygiënisch passend verwerken. De beleidsuitgangspunten zijn vastgelegd in de nota baggerbeleid uit Vanaf 2010 zal de uitvoering van het baggerprogramma plaatsvinden overeenkomstig het doelmatige ambitieniveau dat wordt aangehouden bij het ontwikkelen van het meerjarenprogramma onderhoudsbaggeren (AB-besluit van 2 oktober 2008). De kosten voor baggeren betreffen het gehele traject van planning, voorbereiding, hoeveelheidbepaling, bemonstering en analyse en de verwijdering en de verwerking van de baggerspecie. Baggerwerkzaamheden worden uitgevoerd met drie verschillende aanleidingen: sanering, verbetering van de waterkwaliteit of handhaven van voldoende doorstroming van het watersysteem. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Het uitvoeringsprogramma met betrekking tot het baggeren conform uit te voeren. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Een niet door onderhouds- en saneringsbaggerspecie in zijn functioneren belemmerd watersysteem en het voorkomen van milieurisico s, waardoor de waterkwaliteit verbetert. Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan doelstelling Programma activiteit 3.3.1: Baggeren van waterlopen en saneren waterbodems In 2009 is een versnelling ingezet op het baggerprogramma. Dit heeft geresulteerd in nagenoeg een verdubbeling van de totale baggerproductie van de geplande 65 km tot 117 km gebaggerde watergang. De meeste bagger is verwijderd in de Middelpolder, polder Zevenhoven, polder De Eerste Bedijking, de Bijlmer, de Riekerpolder en tevens is bagger verwijderd uit de vaarweg Naardertrekvaart. De verhoogde productie heeft geleid tot een aanzienlijke overschrijding van de exploitatiebegroting (ruim 1,8 miljoen). Doordat in het laatste kwartaal veel werken konden worden aanbesteed en ook direct in productie konden worden genomen is de baggerproductie veel hoger uitgekomen dan begroot. Er is bewust gekozen om alle werken uit te voeren om daarmee invulling te geven aan de wens van het bestuur om de productie rond het baggeren van watergangen te verhogen. Daarnaast kan de ontstane overschrijding op dit product gecompenseerd worden door lagere kosten en incidentele baten op andere producten. Bij de voorstellen voor de meerjarenbegroting zal worden meegenomen om voor de baggeractiviteiten een voorziening in te stellen om daarmee de fluctuaties in baggerproductie over meerdere jaren financieel beter op te vangen. De overschrijding op het product baggeren wordt verder veroorzaakt door extra voorbereidingskosten voor het project Sanering Vecht ( ,-). Gelet op de onzekerheid rond het sluiten van een overeenkomst is ervoor gekozen geen voorbereidingskrediet aan te vragen maar de kosten ten laste van de exploitatie te brengen. Tot slot is er nog sprake van meer kosten voor de uitvoering van de diepteschouw ( ,-).

23 AGV 17 In 2009 is een contract gesloten met het grootschalig einddepot De Ingensche Waarden. AGV beschikt nu altijd over voldoende afzetmogelijkheden voor de verspreidbare specie. Met de depotbeheerder wordt ook nagegaan in hoeverre ook de niet verspreidbare specie van AGV op deze locatie kan worden ontvangen. In 2009 is reeds ruim m3 afgevoerd naar De Ingensche Waarden. Programmaproduct 3.4: BEHEER HOEVEELHEID WATER Omschrijving programmaproduct Het door middel van regulerende kunstwerken invloed uitoefenen op de hoeveelheid water, het oppervlaktewaterpeil en de waterkwaliteit in het watersysteem. Het beheren van de waterpeilen geschiedt met gebruikmaking van de waterhuishoudkundige infrastructuur. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd De gebruiksfuncties en gewenste waterkwaliteit van het watersysteem wordt voldoende gewaarborgd door een adequate inzet van de beschikbare instrumenten en middelen. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het leveren van een bijdrage aan het bereiken van de doelstellingen voor de waterkwantiteit, zoals die zijn vastgelegd in het daarvoor beschikbare instrumentarium (peilbesluit, waterakkoord) of zoals anders als beleidsdoelstelling gedefinieerd. Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan doelstelling Programma activiteit 3.4.1: beheren hoeveelheid water In 2009 is het beheer van de hoeveelheid water zonder bijzonderheden uitgevoerd. Er zijn geen ontoelaatbare peiloverschrijdingen opgetreden. Het meten en registreren van debieten is zonder problemen verlopen. Wel is in 2009 op basis van de inspectieresultaten meer tijd en geld besteed aan het regulier onderhoud van gemalen. Dit heeft geleid tot hogere uitgaven tot een bedrag van ongeveer ,-. In combinatie met een incidentele bate als gevolg van de verkoop van het gemaal Noordpolder voor een bedrag van ruim ,- (bij de 9-maands rapportage geraamd op ,-) zijn de taakkosten ,- hoger dan begroot. Programmaproduct 3.5: CALAMITEITENBESTRIJDING WATERSYSTEEM Omschrijving programmaproduct Calamiteitenbestrijding betekent voorbereid zijn op plotseling voordoende situaties die tot op zekere hoogte voorzien kunnen worden wanneer de omstandigheden met betrekking tot de hoeveelheid water of de beïnvloedingen van de waterkwaliteit, buitenproportioneel gaan afwijken. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd De calamiteitenbestrijdingsplannen permanent toetsen op functioneren en zonodig regelmatig aanpassen aan de leermomenten uit de oefeningen en investeren in de samenwerking binnen de drie veiligheidsregio s. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het voorkomen, dan wel beperken van onveiligheid en schade die veroorzaakt wordt door niet voorziene afwijkingen in peilhoogten en/of een negatieve beïnvloeding van de fysisch-chemische dan wel ecologische kwaliteit van het oppervlaktewater. Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan doelstelling Programma activiteit 3.5.1: beheren hoeveelheid water Het beoefenen van de verschillende bestrijdingsplannen intern maar ook in samenwerking binnen de veiligheidsregio s is conform het oefen- en opleidingsplan verlopen. De actualiteit van de plannen heeft de permanente aandacht. De drie veiligheidsregio s hebben een eigen dynamiek op het vlak van ontwikkeling. De samenwerking krijgt steeds meer vorm.

24 18 Jaarverslag 2009 Daarnaast heeft in 2009 een reorganisatie van de meldkamer plaats gevonden. Alle klachten komen nu binnen op één centraal punt en worden verwerkt in het centrale meldsysteem Illias. Hiermee is een grote efficiency slag gemaakt. Programmaproduct 3.6: MONITORING WATERSYSTEMEN Omschrijving programmaproduct Het verzamelen, bewerken, verwerken, toetsen, analyseren en rapporteren van meetgegevens voor zowel het waterkwantiteitsbeheer (monitoring waterkwantiteit) als waterkwaliteitsbeheer (monitoring waterkwaliteit), met uitzondering van gegevens over de waterbodems. De beleidsuitgangspunten voor de monitoring zijn vastgelegd in de Meetstrategie AGV. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Inzicht in de feitelijke waterstanden en waterhoeveelheden en de kwaliteit van het oppervlaktewater. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het meten van waterstanden en debieten alsmede de fysisch-chemische en biologische toestand van het oppervlaktewater. Het betreft het onderzoek, evenals het toetsen daarvan aan de normen. Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan doelstelling Programma activiteit 3.6.1: monitoring watersystemen De monitoring van de waterkwaliteit is conform het meetprogramma uitgevoerd. Daarnaast is de monitoring voor de ecologische parameters van start gegaan. Hiermee is de nul-situatie vastgelegd voordat de KRW maatregelen in uitvoering komen vanaf Met de monitoring van de ecologische parameters in het kader van de KRW was in de begroting van 2009 geen rekening gehouden. Dit heeft ertoe geleid dat het begrote bedrag voor monitoring ( 2,45 miljoen) met ongeveer ,- is overschreden en uitgekomen is op ongeveer 2,85 miljoen.

25 AGV PROGRAMMA 4 : BOUW EN EXPLOITATIE ZUIVERINGTECHNISCHE WERKEN OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA: Het aanleggen, instandhouden en exploiteren van zuiveringstechnische werken zodat al het via persleidingen getransporteerde afvalwater dat wordt ontvangen uit gemeentelijke rioleringen of anderszins wordt gezuiverd én de residuen die vrijkomen bij het zuiveren van afvalwater worden verwerkt. KOSTEN Programma 4: Bouw en exploitatie zuiveringtechnische werken Netto kosten Exploitatie (x 1.000,-) Rekening Begroting Rekening 4.1 Getransporteerd afvalwater kapitaallasten taakkosten Gezuiverd afvalwater kapitaallasten taakkosten Verwerkt slib kapitaallasten taakkosten Afvalwaterbehandeling door derden kapitaallasten taakkosten Eindtotaal - kapitaallasten taakkosten Eindtotaal TOELICHTING Programmaproduct 4.1: GETRANSPORTEERD AFVALWATER Omschrijving programmaproduct Het door het bouwen, verwerven, beheren, onderhouden en bedienen van transportgemalen en -leidingen mogelijk maken dat afvalwater wordt getransporteerd. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Het afnemen en transporteren van afvalwater uit het gemeentelijke rioolstelsel tegen minimale kosten. Doelstellingen in 2009 gerealiseerd Al het aangeboden afvalwater is vanaf de overnamepunten afgenomen en getransporteerd naar de zuivering. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Al het aangeboden afvalwater, dat in de gemeentelijke riolering is verzameld, vanaf het overnamepunt transporteren naar een rwzi en daarmee te voorkomen dat afvalwater ongezuiverd op oppervlaktewater wordt geloosd. De beschikbaarheidsgraad van gemalen en leidingen dient nagenoeg 100% te zijn. In de eindgemalen dient voldoende reservecapaciteit geïnstalleerd te zijn om storingen te kunnen opvangen.

26 20 Jaarverslag 2009 Effecten in 2009 gerealiseerd Amsterdam: beheer van 19 eindgemalen en ca. 41 km persleidingen AGV gebied: beheer van 30 eindgemalen en ca. 88 km transportleidingen. Real Time Control (RTC) Met real time control wordt gestreefd naar het vermijden van overstorten uit het rioolstelsel en zo gelijkmatig mogelijk afvoeren door het rioolstelsel naar de rioolwaterzuiveringsinstallatie. In 2009 is gestart met het realiseren van RTC in rioleringsdeel Amsterdam Noord. De realisatie loopt nog door tot Het betreft een gezamenlijk project van Amsterdam en AGV. De uitgaven zijn in lijn met de begroting. Programmaproduct 4.2; GEZUIVERD AFVALWATER Omschrijving programmaproduct Het door het realiseren, overnemen, beheren, onderhouden en exploiteren van rioolzuiveringsinstallaties en IBA-inrichtingen zorgen dat het aangeboden afvalwater wordt gezuiverd. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Zuiveren van het aangevoerde afvalwater binnen de gestelde wettelijke eisen tegen de laagste maatschappelijke kosten. Doelstellingen in 2009 gerealiseerd Al het aangevoerde afvalwater is binnen de gestelde termijn gezuiverd. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Zorgen dat al het getransporteerde afvalwater dat wordt ontvangen uit persleidingen, gemeentelijke rioleringen of anderszins tenminste volgens de wettelijke vereiste reductiedoelstellingen van geloosde stoffen en minimaal conform de met de gemeente overeengekomen afnamen wordt gezuiverd. Voor de rwzi s als totaal gelden de volgende kwaliteitseisen: Voor het gehele beheergebied bedraagt de gemiddelde stikstof (N)-eliminatie tenminste 75%; Voor het gehele beheergebied bedraagt de gemiddelde fosfaat (P)-eliminatie tenminste 75%; Voor het gehele beheergebied bedraagt het gemiddelde zuiveringsrendement van v.e. s (op basis van de rijksformule) tenminste 90%. Voor de Individuele Behandeling Afvalwatersystemen (IBA s) gelden, afhankelijk van het type, de volgende lozingseisen: IBA II CZV 150 mg/l en onopgeloste bestanddelen 30 mg/l IBA III CZV 100 mg/l, N-totaal 30 mg/l en onopgeloste bestanddelen 30 mg/l Voorts geldt dat voldaan moet worden aan de gestelde vergunningseisen (o.a. geluid, geur) ingevolge de Wet Milieubeheer. Effecten in 2009 gerealiseerd Beheer Beheer van 12 rwzi s met een totale ontwerpcapaciteit van 2,3 miljoen v.e. Beheer van 140 IBA systemen (65 ex. type II en 75 ex. type III). De zuiveringen Hilversum, Weesp en Horstermeer zijn toe aan nieuwbouw en vernieuwing. Vooruitlopend op de aanstaande vernieuwingen, zijn over de afgelopen jaren de onderhoudskosten geminimaliseerd, en is de inzet vooral gericht op het draaiend houden van de bestaande installaties. In 2009 heeft dit geleid tot een noodzakelijke extra inzet van personeel om de continuïteit te waarborgen. Voor 2010 is deze extra inzet niet langer noodzakelijk.

27 AGV 21 Dit omdat duidelijk werd dat er zeker nog enkele jaren verstrijken voordat de vernieuwingen gereed zijn. De extra inzet heeft geleid tot een budgetoverschrijding in dit gebied. Vanwege het feit dat eigen werkzaamheden en onderhoudskosten niet altijd strikt te scheiden zijn, zijn daarmee samenhangende gemengde kosten deels geboekt op het product Gezuiverd Afvalwater. Op deze kosten is derhalve een onderschrijding op het product Verwerkt Slib. Voor de rwzi s als totaal zijn in 2009 de volgende kwaliteitseisen gerealiseerd: Voor het gehele beheergebied bedraagt de gemiddelde stikstof (N)-eliminatie 83,1%; Voor het gehele beheergebied bedraagt de gemiddelde fosfaat (P)-eliminatie 91,4%; Voor het gehele beheergebied bedraagt het gemiddelde zuiveringsrendement van v.e. s (op basis van de rijksmodule) 93,6%. Met deze percentages voldoet AGV ruimschoots aan de gestelde eisen van 75% P en N verwijdering en 90% zuiveringsrendement op basis van de rijksmodule. Zuiveringsrendementen in % Type verwijdering Stikstof (N) 79,3 83,0 82,8 83,1 Fosfaat (P) 83,5 90,6 91,0 91,4 V.e.'s (Rijksmodule) 93,0 93,8 93,5 93,6 Met ingang van 2006 is de rwzi West in gebruik genomen. Vanaf 2006 zijn de zuiveringsrendementen voor stikstof en fosfaat spectaculair gestegen. Waar de percentages vóór 2006 rond de 60% (N) en 80% (P) lagen, zijn deze na het in gebruik nemen van de rwzi West gestegen tot gemiddeld 83% (N) en 91% (P). De percentages voor 2006 laten zien dat sprake was van een overgangsjaar, waarin (na het opstarten eind 2005) de detailprocessen op de rwzi West nader zijn afgesteld. Het nalevingspercentage op de gestelde vergunningseisen ingevolge de Wet Milieubeheer bedraagt 99,2%. Activiteiten Optimalisatie in de afvalwaterketen Een optimalisatie geeft inzicht in het functioneren van de riolering in relatie tot de zuivering. Het streven is om voor alle zuiveringen en de aangesloten riolering optimalisatiestudies uit te voeren. Een analyse van het afvalwatertransport middels eindgemalen of vrijvervalriolering maakt hier onderdeel van uit. Een eerste inventarisatie van rioleringskenmerken, uit te voeren maatregelen en gegevens van de rwzi moet duidelijk maken of er optimalisatiekansen zijn. Gemeenten en waterschappen voeren deze studies samen uit en leggen gezamenlijke afspraken vast in bestuurlijke overeenkomsten. In 2009 zijn de volgende acties gedaan: - Formuleren beleid in het nieuwe Waterbeheerplan ; - Afronden quickscan optimalisatiestudie Horstermeer; - Opstarten optimalisatiestudie Amstelveen; - Uitvoeren quickscan optimalisatiestudie Weesp; - Inventariseren rioleringsgegevens AGV gemeenten, eindgemalen en zuiveringen. In het Waterbeheerplan is een indicator opgenomen voor het optimaal afstemmen van capaciteiten van eindgemalen en rwzi s op het afvalwateraanbod. Bedrijfsvergelijking (Benchmark) Met dit instrument vergelijken de waterschappen hun prestaties op het gebied van zuiveringsbeheer. Naast transparantie over de stand van zaken en trends geeft de bedrijfsvergelijking inzicht in de mogelijkheden voor het verbeteren van de bedrijfsprocessen. De belangrijkste prestatie-indicatoren waarop in 2009 verbetering is nagestreefd zijn slibproductie (eind drogestofgehalte) en energieverbruik. Meerjaren afspraak energie efficiëntie De Vereniging van Nederlandse Afvalwaterzuiveringsbeheerders heeft op 1 juli 2008 een meerjarenafspraak energiebesparing ondertekend met het ministerie van Economische Zaken. AGV heeft zich daaraan gecommitteerd zodat het zuiveren van afvalwater tussen 2005 en 2020 in totaal 30% energie efficiënter moet worden (gemiddeld 2% per jaar).

28 22 Jaarverslag 2009 In 2009 is het eerste Energie Efficiency Plan (EEP ) gerealiseerd. Senter Novem heeft positief geadviseerd en diverse handhavers zijn reeds akkoord. Meerjaren onderzoeksprogramma Voor optimalisatie en innovatie voor het zuiveren van afvalwater is een meerjaren programma opgesteld, met onder andere onderzoek naar decentrale sanitatie, waterharmonica (zuiveren met watervlooien), fijnzeefonderzoek, OMBR (Osmotic Membrane Bio-Reactor), effluentpolishing en slibafbraak met wormen. Kosten De kosten op dit product liggen 1,2 miljoen hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere kapitaallasten als gevolg van extra afschrijvingen voor niet meer in gebruik zijnde activa (rwzi Abcoude en restantposten rwzi Oost en Zuid). Zie ook paragraaf 4.3. Programmaproduct 4.3: VERWERKT SLIB Omschrijving programmaproduct Het door het realiseren, beheren, onderhouden en exploiteren van slibverwerkingsinstallaties zorgen dat het zuiveringsslib en de andere restproducten van een rwzi of IBA, die voor een eindbestemming worden aangeboden, tot een eindproduct worden verwerkt. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Verwerken en afzetten van het vrijgekomen slib binnen de gestelde wettelijke eisen tegen de laagste maatschappelijke kosten. Doelstellingen in 2009 gerealiseerd Vrijgekomen slib is binnen de gestelde wettelijke eisen verwerkt Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het zorgen voor adequate verwerkingscapaciteit en een zodanige verwerking en afzet dat aan de daaraan gestelde eisen wordt voldaan. Effecten in 2009 gerealiseerd Beheer 1 Centrale slibontvangst installatie (CSI) 4 Slibontwateringsinstallaties Activiteiten Centrale slibontvangst installatie (CSI) Op de CSI wordt het primaire, secundaire en uitgegiste slib van 5 rwzi s uit het beheergebied van AGV ontvangen (rwzi Maarssen, Loenen, De Ronde Venen, Uithoorn en Weesp) en gedoseerd verpompt naar de sliblijn van de rwzi West. In de slibontwateringsinstallatie op de rwzi West wordt het slib uit Amsterdam en de CSI verwerkt. De exploitatie en het transport van het natte slib naar de CSI is uitbesteed aan derden. De uitvoering van de exploitatie en het transport beslaat de periode , en verloopt geheel naar wens. Slibontwateringsinstallatie rwzi West Onderzoek vindt plaats naar de optimalisatie van de slibontwateringsinstallatie. De ontwateringsresultaten van de slibcentrifuges van de rwzi West blijven vooralsnog achter op de fabriek- en besteksspecificaties. Het verbetertraject dat hiervoor is ingezet is in 2009 voortgezet met als resultaat een aanzienlijk beter ontwaterd slib. Hiermee kwamen de verwerkingskosten meer in lijn met de begrote budgetten. Hiervoor was wel een wisseling van polymeer noodzakelijk, wat heeft geleid tot veel hogere uitgaven op polymeer in Voor de begroting 2010 is rekening gehouden met hogere uitgaven voor polymeer, die deels worden gecompenseerd door lagere kosten voor slibverwerking.

29 AGV 23 Afzet slib Het ontwaterde slib uit het gehele beheersgebied ( ton) van AGV wordt ter verwerking aangeboden aan het AEB (Afval Energie Bedrijf). Het slib wordt samen met het huisvuil verbrand. Samen met AEB is gestart met een optimalisatieonderzoek waarin onder andere ook aandacht wordt besteed aan het terugwinnen van fosfor. Conform de samenwerkingsovereenkomst wordt het ontwaterde slib van HHNK, uit het aandeel van Zaanstad, per as afgevoerd naar de slibverbranding in Beverwijk. Kosten De budgetonderschrijding op dit product wordt deels veroorzaakt doordat gemengde kosten van eigen werkzaamheden en onderhoud ten laste zijn gekomen van het product Gezuiverd Afvalwater. Programmaproduct 4.4: AFVALWATERBEHANDELING DOOR DERDEN Omschrijving programmaproduct Het laten verwerken van afvalwater afkomstig uit het eigen beheersgebied door andere beheerders van rwzi s. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Continueren van de huidige overeenkomsten voor het laten zuiveren van het afgevoerde afvalwater. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het tegen kostprijs laten zuiveren van afvalwater door derden. Effecten in 2009 gerealiseerd Het hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden en Rijnland zuiveren op hun installaties afvalwater uit het AGV-gebied tot een hoeveelheid van , respectievelijk v.e. Hiervoor zijn met beide waterschappen overeenkomsten opgesteld. De jaarkosten zijn hoger dan het budget vanwege hogere in rekening gebrachte tarieven door Stichtse Rijnlanden; op v.e. wordt een prijsverhoging van 10,- per v.e. doorgevoerd.

30 Jaarverslag 2009 PROGRAMMA 5 : INRICHTING EN ONDERHOUD VAARWEGEN EN HAVENS OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA: Water is in toenemende mate een belangrijk onderdeel van de vrije-tijdsinvulling van burgers. Recreatievaart stelt naast de beroepsvaart specifieke eisen aan de vaarwegen. Vaardiepte en doorvaartmogelijkheden zijn belangrijke elementen. Het nautisch beheer is daarom enerzijds gericht op het benutten van de vaarweg door de diverse doelgroepen en anderzijds sterk gericht op het garanderen van een veilig gebruik van de vaarweg. KOSTEN Programma 5: Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens Netto kosten Exploitatie (x 1.000,-) Rekening Begroting Rekening 5.1 Beheerinstrmntn. vaarwegen en havens kapitaallasten taakkosten Aanleg en ond.hd. vaarwegen en havens kapitaallasten taakkosten Verkeersregeling en veiligheid havens kapitaallasten taakkosten Eindtotaal - kapitaallasten taakkosten Eindtotaal TOELICHTING Programmaproduct 5.1: BEHEERSINSTRUMENTEN VAARWEGEN EN HAVENS Omschrijving programmaproduct Het opzetten, actueel houden en periodiek controleren van de beheersinstrumenten (legger en beheersregister), teneinde de staat van de vaarwegen en havens zichtbaar te maken. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd De instrumenten om vaarwegen en havens adequaat te beheersen worden effectief ingezet. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het inzichtelijk maken van de verhouding tussen de aanwezige kwaliteiten en de voorgeschreven kwaliteiten van de vaarwegen en havens en daarbij ook de geografische locatie van de taken en verantwoordelijkheden van het waterschap aangeven. Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan de doelstellingen Programma activiteit 5.1.1: Legger vaarwegen De vaarwegen in het beheergebied van AGV zijn tevens primaire watergangen. De leggers voor de primaire watergangen zijn gereed. De beheerprofielen voor vaarwegen zijn ten behoeve van het baggerprogramma geoptimaliseerd.

31 AGV 25 Programma activiteit 5.1.2: Beheerregister vaarwegen De inventarisatie van grote kunstwerken is grotendeels uitgevoerd. Doordat de implementatie van het onderhoudssysteem vertraging heeft opgelopen is ook de gegevenshuishouding nog niet geheel op orde. Na de implementatie van het onderhoudssysteem zal duidelijk worden of en welke hiaten er nog aanwezig zijn in het beheerregister kunstwerken. Programmaproduct 5.2: AANLEG EN ONDERHOUD VAARWEGEN EN HAVENS Omschrijving programmaproduct Het op basis van het beheersplan vaarwegen aanleggen, verwerven, verbeteren en onderhouden van vaarwegvoorzieningen. Hiertoe wordt ook de exploitatie van bruggen en sluizen gerekend. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Een vaarweg die voldoet aan de functieprofielen die voor de betreffende watergang gelden en volledig voldoet aan alle, daarbij behorende nautische veiligheidseisen. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het binnen de in het beheersplan Vaarwegen aangegeven kwaliteitsniveau brengen c.q. houden van het waterschapsvaarwegennet ten behoeve van het efficiënt en veilig vervoer van personen en goederen én ten behoeve van het recreatief medegebruik van vaarwegen. Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan de doelstellingen Programma activiteit 5.2.1: Aanleg en onderhoud vaarwegen De baggerwerkzaamheden in primaire waterlopen en dus ook de vaarwegen hebben een stevige impuls gehad in De renovatiewerken aan kunstwerken zijn achtergebleven op de planning door de priotering van onderhoudswerkzaamheden. Het opstellen van een onderhoudsprogramma voor bruggen en sluizen, maakt onderdeel uit van de uitgestelde implementatie van het onderhoudsysteem Maximo (zie ook 5.1.2). Doordat de renovatiewerken aan kunstwerken zijn achtergebleven zijn ook de uitgaven over 2009 lager uitgekomen dan geraamd ( 0,5 miljoen). Daarnaast is er sprake van eenmalige hogere inkomsten voor een bedrag van ,-. Deze inkomsten hebben betrekking op een afkoopsom van RWS voor de perceptiekosten die AGV maakt voor de inning van liggelden van woonschepen. In het kader van de overdracht van natte waterstaatswerken (operatie Brokx-nat ) en de daarbinnen vallende overdracht van de Vecht van RWS naar AGV zijn hierover met RWS afspraken gemaakt. Begin 2010 zal hiervoor aan RWS een factuur worden gezonden. De lagere uitgaven in combinatie met de hogere inkomsten zorgen ervoor dat de netto taakkosten een negatief bedrag vormen. Programmaproduct 5.3: VERKEERSREGELING EN VERKEERSVEILIGHEID VAARWEGEN EN HAVENS Omschrijving programmaproduct Alle activiteiten die een waterschap uitvoert als nautisch beheerder belast met het regelen van het scheepvaartverkeer op basis van de Scheepvaartverkeerswet. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Het vervoer te water vindt veilig plaats. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Waarborgen van de bereikbaarheid door bevordering van de doorstroming en geleiding van het vaarwegbeheer en aangeven gewenste vaarroutes, alsmede het bevorderen van de verkeersveiligheid, een en ander conform het beheersplan vaarwegen.

32 26 Jaarverslag 2009 Effecten in 2009 gerealiseerd en waarmee invulling is gegeven aan de doelstellingen Programma activiteit 5.3.1: Aanleg en onderhoud vaarwegen De inventarisatie van nautische objecten is gereed. De gegevens moeten nog worden ingevoerd in het onderhoudsbeheersysteem. Naar verwachting zal dat na de implementatie van grote kunstwerken plaatsvinden. Afhankelijk van de ontwikkelingen zal dit begin 2011 gebeuren. De herziening van de Verkeersregeling Nauwe Gein is gereed.

33 AGV PROGRAMMA 6 : VERGUNNINGVERLENING EN HANDHAVING KEUR OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA: Regulering op basis van de Keur en andere waterstaatkundige en nautische wet- en regelgeving. Dit betreft enerzijds het toetsen en afhandelen van ontheffingen en meldingen voor nautische aspecten en ingrepen in waterkeringen en watergangen zoals kabels, leidingen en bruggen om ongewenste wijzigingen in de toestand van de waterkeringen en watergangen te voorkomen. Anderzijds betreft dit het planmatig toezicht houden en het inzetten van repressieve instrumenten om te bereiken dat wetten en verordeningen, waarvoor AGV het bevoegd gezag is, worden nageleefd. Het belangrijkste onderdeel van het handhavingsproces betreft de preventieve controle van verleende Keurontheffingen en het nautisch toezicht op de vaarwegen van AGV. KOSTEN Programma 6: Vergunningverlening en handhaving Keur Netto kosten Exploitatie (x 1.000,-) Rekening Begroting Rekening 6.1 Vergunningen en Keurontheffingen kapitaallasten taakkosten Handhaving Keur kapitaallasten taakkosten Eindtotaal - kapitaallasten taakkosten Eindtotaal TOELICHTING Programmaproduct 6.1: VERGUNNINGEN EN KEURONTHEFFINGEN Omschrijving programmaproduct Middels regulering (Keur) veilig stellen van onder andere waterstaatkundige, nautische en ecologische belangen en vaarwegbeheer. Betreft het toetsen en afhandelen van ontheffingen en meldingen voor nautische aspecten en ingrepen in waterkeringen en watergangen zoals kabels, leidingen en bruggen om ongewenste ingrepen in de toestand van de waterkeringen en watergangen te voorkomen. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Gelet op de herziening van de Keur zal in 2009 het programma vergunningen en Keurontheffingen niet worden gewijzigd ten opzichte van De invoering van de Waterwet is uitgesteld van naar medio In 2009 zal hierop geanticipeerd worden en zullen voorbereidingen worden getroffen om de nieuwe Keur te implementeren en de integrale watervergunning te kunnen afhandelen. Doelstellingen in 2009 gerealiseerd In het kader van klantgerichtheid zijn nieuwe modelbrieven opgesteld waarbij aandacht is besteed aan taalgebruik dat op de klant is gericht. In het uitgevoerde klanttevredenheidsonderzoek was 80% tevreden tot zeer tevreden over de vergunningverlening. De Waterwet is op 22 december 2009 in werking getreden. De Keur is in overeenstemming gebracht met de Waterwet en de aanpassingen zijn in het werkproces verankerd. De gemeenten en de stadsdelen zijn in een aantal bijeenkomsten geïnformeerd over de veranderingen.

34 28 Jaarverslag 2009 Ook bedrijven, waarvan bekend was dat de veranderde regelgeving op hen van toepassing was, zijn schriftelijk op de hoogte gebracht. De inhoudelijke wijziging van de Keur is uitgesteld tot eind Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Gereguleerde aanpassingen aan het waterstaatkundige systeem in het beheersgebied op basis van eisen zoals vastgelegd in onder andere de Keur, het reglement en beleidsuitgangspunten van het waterschap. Effecten in 2009 gerealiseerd Er zijn 307 schriftelijke meldingen beoordeeld; Er zijn 1221 Keurontheffingen verleend volgens de in 2006 vastgestelde Keur. Ruim 300 ontheffingen zijn ambtshalve gewijzigd als gevolg van het verleggen van een waterkering op Klein Rieteiland en Groot Rieteiland op IJburg; De integrale watervergunning is voorbereid; Er is meegewerkt aan de modelvergunning die door de Unie van Waterschappen is opgesteld, hiervoor heeft AGV het hoofdstuk Keur verzorgd in samenwerking met twee andere waterschappen. Programmaproduct 6.2: HANDHAVING KEUR Omschrijving programmaproduct Het planmatig houden van toezicht en het inzetten van repressieve instrumenten om te bereiken dat wetten en verordeningen, waarvoor AGV het bevoegde gezag is, worden nageleefd. Het belangrijkste onderdeel van het handhavingsproces betreft de preventieve controle van verleende Keurontheffingen. Daarnaast is het verstrekken van informatie en geven van voorlichting een belangrijk onderdeel van preventieve handhaving. Tevens wordt in het beheergebied van AGV gesurveilleerd teneinde illegale activiteiten op te sporen. Voorts wordt geparticipeerd in samenwerkingsverbanden met andere handhavingspartners, zoals provincies en gemeenten, vastgelegd in bestuursovereenkomsten. Naast de preventieve handhaving kan er repressief opgetreden worden indien er in strijd met de wet- en regelgeving en/of voorschriften wordt gehandeld. Repressieve handhaving omvat zowel bestuursrechtelijke als strafrechtelijke instrumenten zoals dwangsom en proces-verbaal. Preventieve handhaving heeft echter de voorkeur. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Gelet op de evaluatie en herziening Keur zal het MJP Handhaving in 2009 nog niet worden herzien. Het adequate handhavingniveau van 2008 houden we voor 2009 vast. Dit betekent dat er ca. 900 Keurcontroles zullen worden uitgevoerd. In het kader van vlot en veilig vaarverkeer wordt door Handhaving gesurveilleerd in de vaarwateren van AGV. Er worden minimaal 150 nautische controles uitgevoerd in de periode van 15 april tot 15 oktober De ervaring is dat gemiddeld in 85% van de gevallen spontaan de wet- en regelgeving van de Keur bij de eerste controle wordt nageleefd, door in het voortraject te investeren in informatie en communicatie. Ook voor 2009 wordt gestreefd dit percentage te halen. Nieuw beleid is onder meer: uitvoering van de diepteschouw conform door het AB goedgekeurde plan van aanpak diepteschouw (extra kosten ca ); Invoering van de digitale schouw. Haalbaarheid is afhankelijk van proeftuin in 2008 (apart bestuursvoorstel volgt); In 2009 zal voor het hele gebied een inventarisatie van illegale objecten met behulp van luchtfoto s worden uitgevoerd (kosten worden geschat op ca ). Doelstellingen in 2009 gerealiseerd Toezicht houden op en handhaving van de Keur-ontheffingen draagt bij aan veilige waterkeringen en voldoende water. In 2009 zijn in dat kader 900 Keurcontroles uitgevoerd (inclusief toezicht op de vaarwegen). 85% van de gecontroleerde objecten voldeed aan de regels. In ca 30 gevallen is middels het opleggen van een dwangsom de overtreding beëindigd.

35 AGV 29 Daarnaast zijn ca. 100 illegale situaties opgespoord en door handhavend optreden binnen de kaders van de Keur gebracht. Een voorbeeld hiervan is onder meer het verwijderen van tuintjes op de waterkering aan de Osdorperweg en het herstellen van het achterstallige onderhoud. Hiervoor is door het bestuur bestuursdwang opgelegd aan stadsdeel Osdorp. Samen met 4 andere waterschappen heeft AGV de onderhoudsschouw in 2009 voor het eerst digitaal uitgevoerd. Met behulp van draagbare computers legden schouwmeesters in het veld overtredingen vast in een schouwsysteem. Dit resulteerde in digitale schouwgegevens waarmee vragen en meldingen snel en adequaat konden worden afgehandeld. Ingelanden konden via een persoonlijke inlogcode zelf nadere gegevens over hun geschouwde watergang opvragen. De ervaringen met deze manier van schouwen zijn erg positief. De pilot diepteschouw in de Amstelveense Middelpolder is anders verlopen dan voorzien. In augustus 2009 gaf een aantal grote beheerorganisaties en stadsdelen/gemeenten aan niet aan de baggerverplichting te kunnen voldoen vanwege financiële redenen. Het bestuur heeft besloten uitstel te verlenen van handhaving tot Belanghebbenden zijn hierover schriftelijk geïnformeerd. Wel is er een dieptepeiling uitgevoerd om in 2010 handhavend te kunnen optreden. De inventarisatie van illegale objecten met behulp van luchtfoto s is een zeer effectieve methode gebleken om inzicht te krijgen in gedoogsituaties. Deze methodiek zal vanaf 2010 ook worden ingezet door het team dat belast is met de dijkreconstructies. Voorafgaande aan een reconstructie kan snel een beeld worden verkregen van de aanwezige (illegale) objecten. Op de vaarwegen van AGV is in 2009 met twee handhavingsboten actief gesurveilleerd om vlot en veilig vaarverkeer te bevorderen. Tussen 15 april en 15 oktober zijn 150 surveillances uitgevoerd. Er is met name aandacht besteed aan te snel varen, terugdringen van onjuist afgemeerde vaartuigen en de wrakkenwet. Enkele vaarwegen zijn intensiever gecontroleerd vanwege relatief veel klachten over te snel varen (Ringvaart en de polder Groot Mijdrecht). Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Naleving van de Keur en andere waterstaatkundige wet- en regelgeving om de belangen van de taken van het waterschap veilig te stellen. Effecten in 2009 gerealiseerd Uitvoeren van het bestuurlijk vastgestelde meerjarenplan integrale handhaving; Toepassen van repressieve handhaving volgens de nota Naleving op peil

36 Jaarverslag 2009 PROGRAMMA 7 : BEHEERSING VAN LOZINGEN OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA: Regulering op basis van de Waterwet en daaruit voortvloeiende of daarmee samenhangende regelgeving, alsmede daaraan gerelateerde overeenkomsten. Advisering en toetsing van gemeentelijke rioleringsplannen voor stedelijk gebied en buitengebied Activiteiten en projecten van waterschappen die uitsluitend zijn gericht op de aanpak van (vaak specifieke) diffuse emissies van derden. KOSTEN Programma 7: Beheersing van lozingen Netto kosten Exploitatie (x 1.000,-) Rekening Begroting Rekening 7.1 WVO-vergunningen en meldingen kapitaallasten taakkosten Handhaving WVO kapitaallasten taakkosten Rioleringsplannen en subs. lozingen kapitaallasten taakkosten Aanpak diffuse emissies derden kapitaallasten taakkosten Eindtotaal - kapitaallasten taakkosten Eindtotaal TOELICHTING Programmaproduct 7.1: WVO-VERGUNNINGEN EN MELDINGEN Omschrijving programmaproduct Regulering op basis van de WVO en daaruit voortvloeiende of daarmee samenhangende regelgeving, alsmede daaraan gerelateerde overeenkomsten. Een belangrijk instrument van het waterkwaliteitsbeheer is de WVO-vergunning en het beoordelen van meldingen in het kader van landelijk van toepassing zijnde lozingenbesluiten. Een vergunning is vereist voor directe lozingen op oppervlaktewater, waaronder ook overstorten uit gemeentelijke rioolstelsels en voor bepaalde (indirecte) lozingen (van bedrijven) op het rioolstelsel of op de zuiveringsinstallatie van het hoogheemraadschap. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd In 2009 zal naar verwachting het activiteitenbesluit voor niet-inrichtingen in werking treden. In het kader hiervan zullen alle dossiers van niet-inrichtingen worden bekeken en de gevolgen voor de bedrijven worden geïnventariseerd. De invoering van de Waterwet is uitgesteld van naar medio 2009.

37 AGV 31 In 2009 zal hierop geanticipeerd worden en zullen voorbereidingen worden getroffen om de integrale watervergunning te kunnen afhandelen. Uitgezonderd het voorgaande zullen de inhoudelijke werkzaamheden in 2009 niet wijzigen ten opzichte van Doelstellingen in 2009 gerealiseerd De Waterwet is op 22 december 2009 in werking getreden. De invoering van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo) die tegelijkertijd met de Waterwet in werking zou treden is in een laat stadium uitgesteld naar medio Het project implementatie nieuwe wet- en regelgeving heeft hierdoor vertraging opgelopen. De invoering van het Besluit Buiten Inrichtingen is uitgesteld naar medio De vergunningverlening voor een aantal grondwatertaken en waterbodemtaken is van de provincies overgedragen aan de waterschappen. Er zijn afspraken gemaakt over samenwerking in het kader van de wetswijzigingen met andere overheden. De wetswijzigingen zijn in het werkproces verankerd. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Via het zoveel mogelijk terugbrengen van emissies uit punt- en diffuse lozingen, leveren van een bijdrage aan het bereiken van de waterkwaliteitsdoelstellingen. Effecten in 2009 gerealiseerd Er zijn 149 vergunningen en maatwerkbesluiten verleend; Er zijn 66 schriftelijke meldingen beoordeeld en afgehandeld; Er zijn circa 140 subsidieaanvragen van woonbooteigenaren afgehandeld; De integrale watervergunning is voorbereid en verankerd in de werkprocessen; De grondwatertaak en waterbodemtaak zijn overgenomen van de provincies; De taak met betrekking tot indirecte lozingen is overgedragen aan het Wm-bevoegde gezag; Er zijn afspraken gemaakt met betrekking tot advies en samenloop in het kader van de Waterwet met andere overheden. Programmaproduct 7.2: HANDHAVING WVO Omschrijving programmaproduct Het planmatig houden van toezicht en het inzetten van repressieve instrumenten om te bereiken dat wetten en verordeningen, waarvoor AGV het bevoegde gezag is, worden nageleefd. Het belangrijkste onderdeel van het handhavingsproces betreft de preventieve controle van verleende WVO-vergunningen, Keurontheffingen en de controle van lozingenbesluiten in het kader van de WVO. Daarnaast is het verstrekken van informatie en geven van voorlichting een belangrijk onderdeel van preventieve handhaving. Tevens wordt in het beheersgebied van AGV gesurveilleerd, teneinde illegale activiteiten op te sporen. Voorts wordt geparticipeerd in samenwerkingsverbanden met andere handhavingspartners, zoals provincies en gemeenten, vastgelegd in bestuursovereenkomsten. Naast de preventieve handhaving kan er repressief opgetreden worden, indien er in strijd met de wet- en regelgeving en/of voorschriften wordt gehandeld. Repressieve handhaving omvat zowel bestuursrechtelijke als strafrechtelijke instrumenten zoals dwangsom en proces-verbaal. Preventieve handhaving heeft echter de voorkeur. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Gelet op de komst van de Wabo en Waterwet zal het MJP Handhaving in 2009 nog niet worden herzien. Het adequate handhavingniveau van 2008 houden we voor 2009 vast. Dit betekent dat er ca Wvo-controles zullen worden uitgevoerd. Doelstellingen in 2009 gerealiseerd Toezicht houden op en handhaving van de Wvo-vergunningen van bedrijven, agrariërs en gemeenten draagt bij aan een doelmatige werking van de rioolwaterzuivering en een betere kwaliteit van het oppervlaktewater. In 2009 zijn 1205 planmatige Wvo-controles uitgevoerd. Circa 85% van de gecontroleerde bedrijven, agrariërs en gemeenten leefde wet- en regelgeving na. De niet-nalevers hebben een schriftelijke waarschuwing en/of een dwangsom opgelegd gekregen waarna de overtreding werd beëindigd.

38 32 Jaarverslag 2009 Handhaving van de Wvo-vergunningen aan gemeenten is zeer arbeidsintensief gebleken. Daarnaast zijn controles uitgevoerd in het kader van projecten, te weten: Huishoudelijke lozingen: 200 IBA s/septic tanks opgeleverd; Project Schoon Schip: 76 woonboten aangesloten op de riolering; Controle op illegaal mest uitrijden bij agrariërs: 47. De taakvelden Vergunningverlening en Handhaving bevinden zich in een snel veranderende omgeving. De komst van nieuwe wetgeving (Waterwet en Wabo) en de vorming van regionale uitvoeringsdiensten zijn daar voorbeelden van. Het jaar 2009 stond daarom in het teken van de aanpassing van de processen aan deze nieuwe wetgeving. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Bijdrage leveren aan het bereiken van de waterkwaliteitsdoelstellingen door het in stand houden van een adequaat handhavingsniveau, zoals omschreven in het meerjarenplan Handhaving WVO op grond van de uitgangspunten van de nota Naleving op peil. Effecten in 2009 gerealiseerd Controleren en bemonsteren in het veld en bij bedrijven via bestuurlijk vastgelegde controlefrequentie; Opsporen van illegale lozingen. Door middel van surveillance vanaf de weg, het water en vanuit de lucht worden illegale situaties opgespoord; Uitvoeren van het meerjarenplan Integrale Handhaving; Toepassen van repressieve handhaving volgens de nota Naleving op peil. In 2009 is de personele bezetting achtergebleven bij de begrote formatie. Dit heeft met name bij Handhaving WVO geleid tot onderschrijding op dit product. Programmaproduct 7.3: RIOLERINGSPLANNEN EN SUBSIDIES LOZINGEN Omschrijving programmaproduct Advisering en toetsing van gemeentelijke- en basisrioleringsplannen. Het invulling geven aan de subsidieverordening waterkwaliteitsspoor, o.a. door coördinatie van het programma en adviseren en beschikken op aanvragen tot een financiële bijdrage voor maatregelen in stedelijk en buitengebied. Daarnaast worden de plannen beoordeeld voortkomend uit de WVO vergunningen voor gemeentelijke rioleringsstelsels, zoals meet- en monitoringsplannen, afkoppelplannen, calamiteitenplannen, emissieberekeningen, etc. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Het doorzetten van de ingezette lijn om heldere afspraken met de gemeenten te hebben over het aanleveren van plannen en het indienen van subsidieverzoeken. Met betrekking tot het achterblijven van gemeentelijke toezeggingen voor plannen en maatregelen in het gemeentelijk rioleringsstelsel zal gezocht worden naar de juiste instrumenten. Er zal invulling worden gegeven aan de kansen die ontstaan door de wet gemeentelijke watertaken, de hemel- en grondwaterzorg onderdelen van het verbreed gemeentelijk rioleringsplan (GRP) worden aangegrepen om AGV doelstellingen te verankeren. In het project Schoonschip is een subsidieregeling opgenomen voor de woonbootbewoners die aansluiten op de riolering. Doelstellingen in 2009 gerealiseerd Gemeentes zijn aangespoord om achterstanden in te halen. Dit is voor een deel geslaagd, maar zal in 2010 een vervolg moeten krijgen. De veranderingen uit de Wet gemeentelijke watertaken zijn doorgevoerd in het adviesproces. Het project Schoonschip verloopt voorspoedig. Schoonschip is een samenwerking tussen RWS en AGV met als doel lozing op oppervlaktewater te beëindigen door woonboten aan te sluiten op de riolering. Eind 2009 was meer dan 80% van de woonboten uit de pilot al aangesloten op de riolering. Daarnaast hebben al ongeveer 850 eigenaren van woonboten voorlichting ontvangen over het aansluiten op de riolering, waarvan ongeveer 650 in het beheergebied van AGV.

39 AGV 33 Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het door middel van het compenseren van onevenredige kosten en het afstemmen van gemeentelijke rioleringsactiviteiten op het beleid van het waterschap met betrekking tot het watersysteem en waterketenbeheer, veiligstellen van de belangen van het waterbeheer. Deze belangen liggen met name in de sfeer van het beheersen van lozingen vanuit het rioleringsstelsel op het oppervlaktewater (overstorten) alsmede het transport- en zuiveringsstelsel van het waterschap. Effecten in 2009 gerealiseerd BRP s (Basis Rioleringsplannen) zijn beoordeeld; Er zijn adviezen over het waterbeheer in relatie tot het rioleringsbeleid gegeven en adviezen op gemeentelijke rioleringsplannen (GRP s) gegeven; De subsidieverordening waterkwaliteitsspoor is uitgevoerd en in dit kader zijn subsidies voor het buitengebied en het stedelijke gebied verstrekt (zie de paragraaf investeringen). De uitgaven zijn ,- lager dan begroot. Dit wordt voor een deel veroorzaakt door lagere kapitaallasten ( ,-). Het restant is het gevolg van een lager aantal adviezen en beoordelingen dan geraamd. Programmaproduct 7.4: AANPAK DIFFUSE EMISSIES DERDEN Omschrijving programmaproduct Activiteiten en projecten van waterschappen die uitsluitend zijn gericht op de aanpak van (vaak specifieke) diffuse emissies van derden. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd De werkwijze voor plannen van aanpak diffuse bronnen wordt voortgezet. Binnen de integrale watertoets zal expliciet aandacht gegeven worden aan diffuse emissies. Doelstellingen in 2009 gerealiseerd De aanpak van diffuse bronnen is meegenomen bij de beoordeling van GRP s, de uitvoering van de watertoets bij ruimtelijke plannen en het beoordelen van plannen van aanpak van gemeentes Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Leveren van een bijdrage aan de verbetering van de waterkwaliteit van watersystemen door middel van het terugdringen van de door derden veroorzaakte, niet gereguleerde diffuse emissies. Effecten in 2009 gerealiseerd Vuilemissies zijn gereduceerd.

40 Jaarverslag 2009 PROGRAMMA 8 : HEFFING EN INVORDERING OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA: Het implementeren van gewijzigde wet- en regelgeving, opstellen en actueel houden van eigen regels, het opleggen van aanslagen en het afhandelen van verzoek-, bezwaar- en beroepsprocedures en daarnaast debiteurenbeheer, kwijtschelding en (dwang)invorderingsmaatregelen op het gebied van waterschapsbelastingen; binnen deze grenzen het zo goed mogelijk bedienen van de burgers en bedrijven als klanten van AGV. De belastingheffing heeft betrekking op de verontreinigingsheffing, de zuiveringsheffing en de watersysteemheffing. De verontreinigingsheffing was gebaseerd op de Wet verontreiniging oppervlaktewater (Wvo) en de Verordening Verontreinigingsheffing Amstel, Gooi en Vecht Vanaf 2010 is de WVO vervangen door de Waterwet. De heffing wordt opgelegd aan gebruikers van woningen en bedrijven die direct afvalstoffen lozen op oppervlaktewater. De zuiveringsheffing is gebaseerd op de Waterschapswet en de Verordening Zuiveringsheffing Amstel, Gooi en Vecht De heffing wordt opgelegd aan gebruikers van woningen en bedrijven die indirect afvalstoffen lozen op oppervlaktewater via een riool of zuiveringstechnisch werk.de watersysteemheffing wordt geheven op basis van de Waterschapswet en de Verordening Watersysteemheffing Amstel, Gooi en Vecht. Deze heffing wordt opgelegd aan eigenaren (of andere zakelijk gerechtigden) van een onroerende zaak. Hierbij wordt onderscheid gemaakt naar gebouwd, natuurterreinen en overig ongebouwd eigendom. Daarnaast wordt aan alle inwoners die op 1 januari een woonruimte in gebruik hebben een aanslag watersysteemheffing voor ingezetenen opgelegd. KOSTEN Programma 8: Heffing en invordering Netto kosten Exploitatie (x 1.000,-) Rekening Begroting Rekening 8.1 Belastingheffing kapitaallasten taakkosten Invordering kapitaallasten taakkosten Eindtotaal - kapitaallasten taakkosten Eindtotaal TOELICHTING Programmaproduct 8.1: BELASTINGHEFFING Omschrijving programmaproduct Opstellen en actueel houden van wet- en regelgeving, het opleggen van aanslagen en het afhandelen van verzoek-, bezwaar- en beroepprocedures op het gebied van belastingaanslagen. De belastingheffing heeft betrekking op de zuiveringsheffing, de verontreinigingsheffing en de watersysteemheffing.

41 AGV 35 Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Het invoeren van de wijzigingen als gevolg van de invoering van het nieuwe financieringsstelsel. Het invoeren en verwerken van de basisregistraties. Het procesmatig werken verder vervolmaken, inclusief voldoende en goed opgeleid personeel. Het optimaliseren van de klantprocessen. Doelstellingen in 2009 gerealiseerd Invoering van het nieuwe financieringsstelsel: de nieuwe wet- en regelgeving is tijdig en goed geïmplementeerd en vertaald in regelgeving van AGV. Er is tijdig over gecommuniceerd met de belastingbetalers. Wel is er enige discussie over de manier waarop dit gebeurd is. De belastingapplicatie IBS is tijdig en met succes aangepast. Dit heeft in 2009 nog een wissel op de afdeling Belastingen getrokken. Basisregistraties: het invoeren en verwerken van de basisregistraties loopt volgens verwachting. De analysefase is afgerond en de volgende fase is gestart. De Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG) zal per 1 juli 2011 ingevoerd moeten zijn, ook bij de waterschappen. Hiertoe zal er voor de zomer 2010 een projectbrief worden opgesteld. Procesmatig werken: er is bij de afdeling Belastingen veel tijd geïnvesteerd in het actualiseren van de proces-beschrijvingen en de risico-inventarisaties. Dit vormt een solide basis voor een verantwoorde en gestroomlijnde bedrijfsvoering binnen de afdeling. Voorts is in 2009 een start gemaakt met de kennisbank waarin op een centrale plaats in de database het vigerende beleid, wetswijzigingen, gebruikershandleidingen, werkinstructies en procedures etc. beheerd wordt. Daarnaast is in 2009 een start gemaakt met het opstellen van het Opleiding- en Inwerkplan Belastingen (OIB). Alle openstaande vacatures op het gebied van de belastingheffing zijn ingevuld. Optimaliseren van de klantprocessen: in 2009 zijn behoorlijke inhaalslagen gemaakt. Daarnaast zijn alle uitingen van Belastingen kritisch bekeken (modus tussen helder Nederlands en fiscaal juridisch kader). Aan de redactie op de website van Waternet en AGV en aan de vereenvoudiging van processen in het belang van de klant is ook veel aandacht besteed. Tot slot heeft de afdeling Belastingen deelgenomen aan de landelijke pilot mediation: er zijn mediationvaardigheden toegepast bij de afdoening van de bezwaarschriften en mediaton is meegenomen in het jaarplan Overigens is AGV (en daarmee Waternet) het eerste waterschap dat mediationvaardigheden toepast en daarnaast de eerste deelnemende overheid op het gebied van fiscale bezwaren. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Een juiste, volledige, tijdige en zo transparant mogelijke aanslagoplegging inclusief de afhandeling van bezwaar- en beroepschriften. Effecten in 2009 gerealiseerd Het verzenden en beoordelen van aangifteformulieren; de aangiftebiljetten 2006 en 2007 zijn in 2009 verzonden. Vanwege de inhaalslag aangiften 2006 en 2007 in 2009 worden de aangiften 2008 in 2010 verzonden; Het controleren op de naleving van bemonsteringsvoorschriften: In 2009 zijn de betrokken medewerkers opgeleid op het terrein van de administratieve controles van de meetbedrijven. Alle meetbedrijven worden elke drie jaren aan een controle onderworpen; Wijzigingen in de bevolkingsadministratie worden automatisch doorgevoerd in de belastingadministratie; De externe bestanden zijn tijdig en volledig gecontroleerd en verwerkt. De bestanden van KvK zijn hier een uitzondering op. De achterstand met de KvK zal in 2010 ingelopen zijn. Volledigheidscontroles zijn uitgevoerd; De aanslagen zijn opgelegd overeenkomstig de vastgestelde kohierplanning (IKP), met uitzondering van de verwerking van de aangiftes van bedrijven, waarvoor in 2009 maatregelen zijn genomen om dit in 2010 in te lopen en te voorkomen voor de toekomst; Bezwaar- en beroepschriften worden behandeld. Hierin is in 2009 een achterstand ontstaan, maar door het vervullen van vacatures en het verbreden en verdiepen van kennis van medewerkers zal deze achterstand in 2010 worden ingelopen; Mediationvaardigheden zijn geleerd en worden toegepast; Er is veel aandacht voor het zo goed mogelijk informeren van de belastingplichtige zowel schriftelijk, telefonisch als elektronisch. De uitbreiding van de digitale diensten is voorbereid.

42 36 Jaarverslag 2009 Programmaproduct 8.2: INVORDERING Omschrijving programmaproduct Debiteurenbeheer, kwijtschelding en (dwang)invorderingsmaatregelen op het gebied van waterschapsbelastingen. De invordering van de zuiveringsheffing, verontreinigingsheffing en de watersysteemheffing wordt verricht met toepassing van de Invorderingswet 1990, de Kostenwet, het Wetboek van burgerlijke rechtsvordering, het Burgerlijk Wetboek, etc. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Het voorbereiden van de integratie van de debiteurenprocessen waterfacturatie en belastingen in het kader van de waternota. Het uitbreiden van de automatische incasso. Digitale nota en e-formulieren (kwijtschelding en automatische incasso). Het procesmatig werken verder vervolmaken, inclusief voldoende en goed opgeleid personeel. Het optimaliseren van de klantprocessen. Doelstellingen in 2009 gerealiseerd In de loop van 2009 is de voorbereiding voor de integratie van de debiteurenprocessen Waterfacturatie (Waternet) en Belastingen (AGV) afgerond. Het is wenselijk en kostenbesparend als op de waternota ook de rioolheffing van de gemeente Amsterdam wordt opgenomen. Hiervoor is besluitvorming in de gemeente Amsterdam noodzakelijk. Om die reden is er nog geen besluit genomen over de implementatie. Automatische incasso: Ook voor de eigenarenheffingen is het in 2009 mogelijk geworden om via automatische incasso te betalen. Daarnaast is er in 2009 veel energie in gestoken om het percentage automatische incasso te verhogen en de aanpak om dit te doen door middel van gerichte acties is gecontinueerd. Maar waar enerzijds nieuwe machtigingen voor automatische incasso worden verkregen worden anderzijds machtigingen ingetrokken. Met name het aantal klanten waarbij de automatische incasso wordt beëindigd in verband met stornering is groot. In de loop van 2009 is het aantal automatische incasso s gestegen van naar , ofwel 34%; Digitale nota en e-formulieren: op de website van Waternet/Belastingen wordt de belastingplichtige de mogelijkheid geboden om digitaal een verzoek tot automatische incasso in te dienen. In 2009 werden verzoeken tot een mutatie in de bankincasso (nieuwe verzoeken en intrekkingen) via de website ingediend; Procesmatig werken: in 2009 is de debiteurenportefeuille verder geanalyseerd. Hieruit zijn enkele forse verbeteringen voortgekomen. Zo is de verwerking van ontvangsten op dagbasis nu bij. Dit is een juiste basis voor een slagvaardig incassoproces. Uit de analyse bleek verder dat er achterstanden waren ontstaan in de incasso van de openstaande vorderingen. In het vierde kwartaal 2009 is een start gemaakt met het inlopen van deze achterstanden. Deze aanpak leidt niet alleen tot incasso van vorderingen maar levert ook verbeterpunten op voor het huidige proces. Om betaling te realiseren zal in 2010 bij particulieren op grote schaal beslag gelegd gaan worden op lonen en uitkeringen. Waar dit niet mogelijk is en bij bedrijven zal beslag gelegd gaan worden op bankrekeningen, roerende- en onroerende zaken. Alle vacatures waarvan dat de bedoeling was, zijn ingevuld. In het kader van de opleiding van personeel is er in 2009 een training Omgaan met agressie georganiseerd omdat in toenemende mate wordt geconstateerd dat het mondeling of schriftelijk uitdragen van de incassoboodschap kan escaleren. Daarnaast is een groot deel van de processen beschreven zodat medewerkers op basis van een instructie de werkzaamheden kunnen verrichten; Klantprocessen: deze zijn in 2009 verder verbeterd. Nadat in 2008 het dwangbevel per post is geïmplementeerd is in 2009 het hernieuwd bevel tot betaling en de vooraankondiging loonvordering geïmplementeerd. Hiermee is niet alleen voldaan aan de formele verplichtingen, maar is ook duidelijkheid gecreëerd. De klantuitingen zijn aangepast en voldoen nu niet alleen aan de huisstijl maar er zijn op de klantuitingen ook tekstuele verbeteringen aangebracht. De afdeling Belastingen zal klantgericht en zorgvuldig aan haar incasso-imago blijven werken.

43 AGV 37 Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Innen van de waterschapsbelastingen AGV: zuiveringsheffing, verontreinigingsheffing en watersysteemheffing. Het voeren van een correcte debiteurenadministratie. Het terugdringen van de post oninbaar. Behandelen van verzoeken om kwijtschelding. Het bekorten van het debiteurentraject. Effecten in 2009 gerealiseerd De beleidsregels zijn tijdig vastgesteld en gepubliceerd; De geldstroomplanning (GSP) is opgesteld en de invordering heeft nagenoeg conform de vastgestelde GSP plaatsgevonden (verzending uitingen); de inkomstenstroom is hierdoor zelfs enigszins boven verwachting uitgekomen; Voor het terugdringen van de post oninbaar is extra actie uitgezet; de resultaten hiervan zullen in 2010 kenbaar worden. De uitbreiding van samenwerking met gemeenten op het gebied van kwijtschelding is voorbereid en wordt in 2010 geïmplementeerd. Het traject voor wat betreft de massale uitingen (t/m het dwangbevel per post) is in tijd teruggebracht. Verschil tussen begroting en realisatie De uitgaven liggen ruim 1,5 miljoen onder de begroting. Dit positieve resultaat is volledig toe te schrijven aan de hogere (incidentele) opbrengst van invordering. Bij de jaarrekening 2008 is aangekondigd dat de afdeling Belastingen de invorderingsactiviteiten met betrekking tot oude vorderingen zou oppakken. Een projectteam heeft na analyse van de omvang van de openstaande vorderingen een strategie opgesteld. Met behulp van twee externe deurwaarderskantoren is deze vervolgens in praktijk gebracht met bovenvermeld resultaat. De toegepaste werkwijze zal in 2010 vanuit het projectteam worden overgedragen aan het reguliere team invordering.

44 Jaarverslag 2009 PROGRAMMA 9 : BESTUUR EN EXTERNE COMMUNICATIE OMSCHRIJVING VAN HET PROGRAMMA: Alle activiteiten die gericht zijn op het besturen van het waterschap, waarin begrepen de ambtelijke ondersteuning (voorbereiding, begeleiding) van bestuursvergaderingen evenals de centrale en extern gerichte voorlichtende activiteiten van het waterschap. KOSTEN Programma 9: Bestuur en externe communicatie Netto kosten Exploitatie (x 1.000,-) Rekening Begroting Rekening 9.1 Bestuur kapitaallasten taakkosten Externe communicatie kapitaallasten taakkosten Eindtotaal - kapitaallasten taakkosten Eindtotaal TOELICHTING Programmaproduct 9.1: BESTUUR Omschrijving programmaproduct Alle activiteiten die gericht zijn op het besturen van het waterschap, waarin begrepen de ambtelijke ondersteuning (voorbereiding, begeleiding) van bestuursvergaderingen. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Na een uitgebreid kennismakings- en dito inwerkprogramma slagen zowel het nieuw gekozen algemeen bestuur en als het nieuwe dagelijks bestuur er in de continuïteit van de bestuurlijke besluitvorming te garanderen. Doelstellingen in 2009 gerealiseerd De eerste maanden van 2009 stonden in het teken van een intensief inwerk- en introductieprogramma voor de DB-leden. Met de komst van de DB-leden is een portefeuillehouderoverleg geïntroduceerd. Voor de ABleden zijn informatieve bijeenkomsten georganiseerd. In totaal heeft het AB 6 keer vergaderd en zijn er 69 besluiten genomen. Ter voorbereiding op de AB-vergaderingen, zijn er in commissievergaderingen geweest. Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het zodanig besturen van het waterschap, dat rechtmatig en integer, doelgericht, doelmatig en meetbaar invulling wordt gegeven aan de wettelijke taak.

45 AGV 39 Effecten in 2009 gerealiseerd Bestuur Het collegeprogramma is uitgewerkt in een beleidsprogramma AGV , met financiële paragraaf. De verordeningen van AGV zijn aangepast aan de Nieuwe Waterschapswet. De rekenkamercommissie heeft een rapport Effectiviteit van subsidie- en compensatieregelingen uitgebracht en een auditcommissie is ingesteld. Een communicatienota is vastgesteld om het waterschap meer zichtbaar en herkenbaar te positioneren. Het Waterbeheerplan Kaderrichtlijn Water is door het AB vastgesteld (zie verder de paragraaf Ontwikkelingen sinds vorig begrotingsjaar). Beheer eigendommen AGV, recreatief medegebruik en cultuurhistorie Naast de ondersteuning van het bestuur zijn op dit product ook de werkzaamheden voor recreatief medegebruik, cultuurhistorie en vastgoed ondergebracht. In 2009 is een grote inhaalslag gemaakt in de inventarisatie van het vastgoed van AGV. Alle verzamelde gegevens zijn opgeslagen in een nieuw informatiesysteem. Daarnaast is ook voor het versneld toepassen van de vernieuwde nota Vastgoed (bijvoorbeeld het verkopen van niet-functioneel eigendom) een extra inspanning geleverd. Innovatie De activiteiten hebben zich primair gericht op het zoeken van samenwerking met kennispartners. Uitreiking AGV-prijs Op 22 april is onder het motto de mooiste ideeën ontstaan met water, de AGV-prijs uitgereikt voor het beste innovatieve idee om de waterkwaliteit en waterveiligheid in het AGV-gebied te verbeteren. Extra aandacht kreeg dit jaar de Europese Kaderrichtlijn Water, die voorschrijft dat in 2015 de kwaliteit van het oppervlaktewater op orde moet zijn. In 2009 zijn de projecten Groen Gas : biogas uit slib en organische afvalstromen, het gebruik van een droge stofmeter bij baggeren en gebruik van biogas als autobrandstof tot de prijswinnaars uitgeroepen. Jaarlijkse Schouw Van 2 tot en met 13 november zijn tijdens de jaarlijkse schouw sloten, vaarten en buizen tussen sloten (duikers) in het gehele AGV-gebied gecontroleerd of ze voldoende vrij zijn van vuil en waterplanten om de doorstroming en berging van water niet te hinderen en wateroverlast te voorkomen. Uitgaven De uitgaven van 6,3 miljoen hebben betrekking op kapitaallasten ( 0,5 miljoen) en taakkosten ( 5,8 miljoen). De taakkosten zijn als volgt te specificeren: Bestuurskosten ( ,-): Personeelkosten ,- (zie de specificatie in bijlage 6); Bijdragen aan derden ,-; Overige bestuurskosten ,-; Eindafrekening verkiezingen; ,- Overige kosten ( ,-): Dividenduitkering -/ ,-; Beheer vastgoed ,-; Innovatie ,-; Overig ,- Programmaproduct 9.2 : EXTERNE COMMUNICATIE Omschrijving programmaproduct De centrale en extern gerichte voorlichtende activiteiten van het waterschap. Doelstellingen zoals in de begroting 2009 benoemd Verhogen van de naamsbekendheid van AGV; Verhogen van de bekendheid van de dijkgraaf en het bestuur;

46 40 Jaarverslag 2009 Verhogen van de kennis over de visie, functie, activiteiten en verantwoordelijkheid van AGV; Versterken van de (publieke) positie van AGV in gebiedsprocessen; Publieksgroepen bewegen om actief kennis te nemen of deel te nemen in watervraagstukken en de functionele democratie van het waterschap. Doelstellingen in 2009 gerealiseerd Met bekendmakingen, periodieke nieuwsbrieven, persberichten en vlaggen bij waterschapsobjecten is gewerkt aan de bekendheid van het waterschapsbestuur en de kennis van zijn visie, functie en activiteiten. De leden van het Dagelijks Bestuur zijn met een training ondersteund bij hun optreden in de media Met nieuwe communicatieproducten is aandacht gevraagd voor de (publieke) positie van AGV in gebiedsprocessen en zijn publieksgroepen bewogen om actief kennis te nemen of deel te nemen in watervraagstukken en de functionele democratie van het waterschap Beoogde effecten zoals in de begroting 2009 benoemd Het verder professionaliseren van de afdeling communicatie betekent een vast aanspreekpunt voor zowel bestuurders als dijkgraaf. In 2009 wordt de zichtbaarheid en naamsbekendheid van AGV blijvend vergroot en onderhouden. Hiermee wordt ook beoogd de (publieke) positie van AGV in gebiedsprocessen te versterken. Met proactieve communicatie worden de middelen gemoderniseerd en doelgerichter ingezet. Effecten in 2009 gerealiseerd Introductie van een planmatige inzet van middelen; Vaststellen van de communicatie-nota AGV met daarin de nieuwe communicatiestrategie voor het waterschapsbestuur (besluit AB 09/061); Ondersteuning bij een proactieve en doelgerichte PR-aanpak voor dijkgraaf en bestuurders; Aandacht voor het waterschapsbestuur in een groot aantal publicaties in dag- en vakbladen; Strategisch communicatieadvies bij gevoelige en/of strategische (uitvoerings)projecten; Participatie is beter verankerd in communicatiestructuur bij projecten; Aanvullen en moderniseren van het assortiment communicatiemiddelen van het waterschapsbestuur; Organisatie van (bestuurlijke) ontvangsten en bijeenkomsten; Lokale evenementen zijn benut om de bekendheid van het waterschap te verbeteren.

47 AGV Paragrafen Ontwikkelingen sinds het begrotingsjaar INTERNE ONTWIKKELINGEN Bestuurlijke aangelegenheden Nieuw waterschapsbestuur in 2009 Het bestuur van AGV heeft een Algemeen en een Dagelijks bestuur. De, door de Kroon benoemde, dijkgraaf is voorzitter van beide colleges. Het Algemeen Bestuur (AB) bestaat uit dertig leden en is samengesteld uit personen die bepaalde belangen - categorieën - vertegenwoordigen, zoals benoemd in de Waterschapswet. AGV kent vier categorieën: ingezetenen (23 zetels), ongebouwd (3 zetels), bedrijfsgebouwd (3 zetels), eigenaren van natuurterreinen (1 zetel). De 23 bestuursleden van de eerste categorie (ingezetenen) zijn gekozen via de waterschapsverkiezingen in november De bestuurszetels van de andere categorieën zijn geborgd, en deze bestuursleden worden benoemd, respectievelijk door het LTO, de Kamer van Koophandel en het Bosschap. Beëdiging nieuwe bestuursleden Na de waterschapsverkiezingen in november 2008, zijn op 8 januari 2009 de nieuw verkozen en de benoemde bestuursleden van het hoogheemraadschap Amstel, Gooi en Vecht tijdens de eerste vergadering van het nieuwe algemeen bestuur (AB) beëdigd (besluit AB 09/001). De volgende personen hebben een bestuurszetel aanvaard: INGEZETENEN (gekozen via waterschapsverkiezingen) Water Natuurlijk: mevrouw L.G. Garming, de heren J.W. Dulfer, R.P. ten Have, P.P. Korzelius en M.H. Kraal CDA: de heren N. de Dood, G.C.M. Korrel en W.C. Zwanenburg PvdA: mevrouw E. Reijs, mevrouw H.J.J. van Vliet-Smit en de heer M.H.J. van der Heijde VVD: mevrouw A.L.E.C. van der Stoel en de heren J.G. Smeets, A.P.M. Spils, Eigen Woning en Water!: de heer H.C. Bremer en mevrouw A. Willems Socialistische Waterschapsvereniging: de heer W.H.J. van Bennekum en mevrouw P.I.E. van de Velde Partij voor de Dieren: de heer L. van Raan en mevrouw H.C.A. Swart-van der Wal Christen-Unie/SGP: de heer H. Hoogenhout Recreatie Wonen en Water: de heer A.A.A. Vendrig Algemene Waterschapspartij: mevrouw M. Kerstens GEBORGDE ZETELS (benoemd door belangenorganisaties) Ongebouwd: de heren P.N. Kruiswijk, A. Mul en A.J.T. van Rijn Bedrijfsgebouwd: de heren P.F. de Groene, P.E.E.J. Kengen, D.M. Swagerman Natuurterreinen: de heer C.N. de Boer De cursief aangegeven personen treden op als fractievoorzitter namens hun partij of categorie. DB-leden Tijdens de onderhandelingen over het coalitieakkoord is, onder begeleiding van de heer Grondel, wethouder van de gemeente Diemen, een coalitie gevormd, bestaande uit: Water Natuurlijk, PvdA, CDA, Bedrijfsgebouwd en Ongebouwd. De volgende vijf personen, hebben namens deze partijen en categorieën, hun kandidatuur aanvaard (besluit AB 09/006): Water Natuurlijk: mevrouw L.G. Garming PvdA: de heer M.H.J. van der Heijde CDA: de heer G.C.M. Korrel Ongebouwd: de heer P.N. Kruiswijk Bedrijfsgebouwd: de heer P.F. de Groene

48 42 Jaarverslag Wijzigingen in bestuurssamenstelling Beëdiging dijkgraaf Op 10 februari is de heer J. de Bondt in het provinciehuis van Noord-Holland door de commissaris van de koningin, de heer H. Borghouts, beëdigd voor een tweede periode als dijkgraaf van AGV. In oktober 2008 was de heer de Bondt door het AB unaniem voorgedragen voor een herbenoeming als dijkgraaf. Deze voordracht is bekrachtigd door de provincies Noord-Holland, Zuid-Holland en Utrecht en bij Koninklijk Besluit is de heer de Bondt per 1 februari 2009 voor een periode van zes jaar herbenoemd. Overlijden AB-lid mevrouw E. Reijs Onverwacht is mevrouw E. Reijs op 7 maart komen te overlijden. Tijdens het AB van 2 april is bij dit overlijden stilgestaan en gememoreerd dat mevrouw Reijs 11 jaar lang een zeer gewaardeerd bestuurslid is geweest voor AGV. Daarvoor was zij bestuurslid van het Zuiveringschap Amstel en Gooiland (ZAG). Ze was tientallen jaren actief in de PvdA in diverse bestuursfuncties en ook was zij, namens die partij, lid van de Provinciale Staten van Noord-Holland. Beëdiging nieuw AB-lid Op 2 april is mevrouw P.D. Gasseling Boone beëdigd als nieuw AB-lid. Zij vervangt de overleden mevrouw Reijs als lid voor de PvdA. Toelating duo-leden Tijdens het AB van 26 november zijn de volgende personen benoemd tot duo-lid. Algemene Waterschapspartij: mevrouw A.C.E. van de Vusse CDA: de heren N.J. de Jong en T.E.A. Tiemessen PvdA: de heer M. Bonte Recreatie, Wonen en Water: de heren N.C. van den Burg en F. Goos Socialistische Waterschapsvereniging: mevrouw I.M.L. Hebbes VVD: de heren P. Krak en F.M. Swemmer De duo-leden ondersteunen de AB-fracties bij hun werkzaamheden. Duo-leden kunnen actief participeren in de commissievergaderingen, maar hebben geen stemrecht en nemen geen deel aan de AB-vergaderingen. In 2010 kunnen nog duo-leden van hierboven niet genoemde partijen of categorieën benoemd worden Inwerk- en introductieperiode DB en AB DB De eerste maanden van 2009 stonden in het teken van een intensief inwerk- en introductieprogramma. Op 13 januari is het DB voor het eerst in de nieuwe samenstelling in vergadering bijeen gekomen. Tijdens deze vergadering is de portefeuilleverdeling besproken en zijn werkafspraken gemaakt. Op 27 en 29 januari hebben de DB-leden kennis kunnen maken met de directie van Waternet. Aan de hand van een keuzeprogramma konden de DB-leden thema s kiezen voor behandeling in de DB-vergadering. Tijdens een gezamenlijke reflectiedag op 3 juli heeft het DB de werkzaamheden van de eerste maanden geëvalueerd, de portefeuilleverdeling op een aantal punten aangepast en afspraken gemaakt om de samenwerking te versterken. AB Op 28 januari is op de rwzi West een eerste informatiebijeenkomst voor de nieuwe AB-leden georganiseerd. Centraal stonden de thema s: Watercyclus, Afvalwatertransport en Zuivering, Directe Lozingen en Stedelijke Waterplannen. Tijdens een tweede bijeenkomst op 18 februari kwam aan de orde: het verband tussen KRW/NBW/WBP/Natura2000, de aanpak in watergebiedsplannen, communicatie en participatie en was er een bustour langs de Vecht met uitleg over het programma Vechtverbetering. Waternetmedewerkers Speciaal voor de medewerkers die veelvuldig met de bestuursleden te maken hebben is in opdracht van Waternet door het bureau Publiek Domein een modulair opleidingsprogramma ontwikkeld om de overgang naar het nieuwe bestuur soepel te laten verlopen en ook in te zetten op een effectieve samenwerkingsrelatie. Ruim 90 Waternetmedewerkers hebben in 2009 aan één of meerdere modules deelgenomen.

49 AGV Organisatie van het bestuur Portefeuillehouderoverleg Met de komst van de nieuwe DB-leden is ook gestart met het portefeuillehouderoverleg (PHO). In dit PHO worden onder meer de stukken voor het DB voorbesproken met de verantwoordelijke DB-leden en de bestuurlijke externe overleggen voorbereid. Aan dit overleg nemen naast het betrokken DB-lid, ook een sectordirecteur, een afdelingshoofd en een bestuursadviseur deel. Commissiestructuur In april 2009 is de commissiestructuur aangepast (besluit AB 09/014) en is gekozen voor het instellen van één, oordeelvormende, commissie voor advies en bijstand, ter voorbereiding op de eerstvolgende, besluitvormende, AB-vergadering. Afgesproken is dat de agendapunten functioneel geclusterd worden met de volgende indeling: - Financiën, bestuurlijke- en organisatorische zaken - Waterketen - Watersysteem Seniorenconvent Op initiatief van de AB-leden is een fractievoorzittersoverleg georganiseerd om wensen en ideeën over met name organisatorische en huishoudelijke zaken tussen de verschillende groeperingen en partijen op elkaar afstemmen. Op 10 november heeft het DB besloten om een zogenaamd seniorenconvent (fractievoorzittersoverleg) in te stellen, onder voorzitterschap van de dijkgraaf. Het seniorenconvent kan zaken bespreken, als de procedures van de bestuurlijke besluitvorming, zoals de wijze van indienen moties en amendementen, vergaderdata, spreektijd-regeling etc. Het AB heeft met het DB-besluit ingestemd en op 10 december is het seniorenconvent voor het eerst bijeen geweest. Verordening rechtspositie bestuursleden AGV (besluit AB 09/013) De rechtspositie van de leden van het AB, van het DB en van de voorzitter van een waterschap wordt op basis van de Waterschapswet geregeld in het Waterschapsbesluit. Op 2 april 2009 heeft het AB, conform de geldende landelijke regelgeving, de Verordening voorzieningen bestuursleden AGV 2009 vastgesteld, waarin aanvullende afspraken zijn vastgelegd, als tegemoetkoming in de kosten die de bestuursleden van AGV maken om hun werkzaamheden uit te voeren. Reglement van Orde (besluit AB 09/044) Op 2 juli heeft het AB een nieuw reglement van orde vastgesteld. Het oude reglement van orde was niet meer actueel en nog geënt op de tekst van de oude Waterschapswet zoals deze luidde vóór de invoering van het lijstenstelsel, toen de leden van algemeen bestuur nog op persoonlijke titel zitting hadden en er nog geen sprake was van politieke partijen, categorieën en fracties. Om die reden is een nieuw reglement vastgesteld, waarin deze wijzigingen wel zijn opgenomen. Fractievergoeding (besluit AB 09/043) Op 2 juli 2009 heeft het AB bepaald dat de fracties jaarlijks een financiële bijdrage ontvangen als tegemoetkoming in de kosten voor het functioneren van de fractie. Deze bijdrage bestaat uit een vast deel van 3.000,- voor elke fractie. Daarnaast ontvangt elke fractie een bedrag van 1.000,- per zetel in het Algemeen Bestuur. Rekenkamercommissie AGV (besluit AB 09/023) Met ingang van 2 april 2009 zijn de mevrouw A.L.E.C. Van der Stoel en de heer D.M. Swagerman benoemd tot lid van de rekenkamercommissie AGV. In september 2009 heeft de Rekenkamercommissie het rapport Effectiviteit van subsidie- en compensatieregelingen uitgebracht. Dit rapport, voorzien van commentaar van het DB, is uitvoerig besproken in de commissie van 29 oktober. Het DB heeft aangegeven in het communicatiebeleid specifiek aandacht te besteden aan het bereiken van de doelgroep om het gebruik van regelingen te stimuleren. Ook zal ingezet worden om een beter geprognosticeerd beeld te krijgen van het te verwachten gebruik van toekomstige subsidie- en compensatieregelingen.

50 44 Jaarverslag 2009 Auditcommissie (besluit AB 09/022) Op 2 april 2009 heeft het AB besloten tot het instellen van een auditcommissie. De commissie heeft als taak het uitvoeren van een organisatieanalyse naar Waternet in de relatie tot AGV, waarbij de organisatie wordt doorgelicht op transparantie en functiescheiding. De commissie bestaat uit 8 leden. Vijf leden zijn afkomstig vanuit het AB: de heer J. W. Dulfer, mevrouw A.L.E.C. Van der Stoel, de heer D.M. Swagerman, de heer A.A.A. Vendrig, en de heer W.C. Zwanenburg. Drie externe leden zijn benoemd: de heer C.W. de Graaf (voorzitter Rekenkamercommissie AGV), de heer A. Hengeveld (Deltares, A/S Works), en de heer Th. J.J. Schmitz (directeur Vewin). De verwachting is dat de auditcommissie medio 2010 verslag zal doen van haar bevindingen Besluitvorming in 2009 Vergaderingen In het kader van de besluitvorming is het AB zes keer in vergadering bijeengekomen. In totaal zijn door het AB 69 besluiten genomen. In het vergaderschema van het AB is ook ruimte ingebouwd voor informele bespreking van onderwerpen. Op 18 juni stond een thema-bijeenkomst in het teken van Water en Ruimtelijke Ordening, gevolgd door een gebiedsexcursie in IJburg. Op 15 oktober is een speciale AB-bijeenkomst gewijd aan het bespreken van de herstructurering van de watersector in Nederland. Ter voorbereiding op de besluitvorming in de AB-vergaderingen zijn er in 2009 in totaal negen commissievergaderingen geweest. Collegeprogramma AGV (besluit AB 09/027) In het AB van 8 januari is besloten om het Collegeprogramma AGV uit te werken tot een beleidsprogramma met een financiële paragraaf. Op 14 mei heeft het AB het uitgewerkte beleidsprogramma AGV vastgesteld, met de afspraak dat de financiële consequenties in de eerstkomende meerjarenbegroting zullen worden uitgewerkt. Communicatie-nota (besluit AB 09/061) Een belangrijk speerpunt in het collegeprogramma is het vergroten van de zichtbaarheid en de bekendheid van de inwoners van het AGV-gebied met de werkzaamheden van het waterschap. Tijdens de commissie- en ABvergaderingen is meermalen gesproken over de communicatie-nota. Tijdens het AB van 14 mei is besloten een AB-werkgroep te formeren om met concrete aanvullingen op de communicatie-nota te komen. Deze werkgroep is op 10 juni en 15 oktober bijeen geweest. Tijdens het AB van 26 november is de communicatie-nota Verantwoord beslissen over water in de samenleving door het AB vastgesteld. Vlaggen Tijdens het AB op 8 januari 2009 is een motie aangenomen om AGV-vlaggen naast de grotere kunstwerken te plaatsen. In 2009 zijn zo'n 60 gemalen, 12 rioolwaterzuiveringinstallaties en de 5 grotere sluizen voorzien van de nieuwe AGV-Waterschapsvlag. Programma relatiebeheer gemeenten In 2009 is een apart programma Relatiebeheer AGV Gemeenten & Stadsdelen van start gegaan onder regie van een programmadirecteur. Dit programma is vooral bedoeld om de samenwerking op een hoger peil te brengen en een gebiedsgerichte regie te gaan voeren, met als doel de vertrouwensrelatie met gemeenten en stadsdelen te verbeteren om in onderlinge samenwerking maximale maatschappelijke winst te bereiken. Naamswijziging (besluit AB 09/029) Op 14 mei heeft het AB besproken dat de term hoogheemraadschap onduidelijk is en in het gewone spraakgebruik geen meerwaarde biedt en dat het derhalve de voorkeur verdient om de naam van AGV te wijzigen in Waterschap Amstel, Gooi en Vecht. Aan de provincies Noord-Holland, Utrecht en Zuid-Holland is verzocht het artikel 2 van het Reglement van bestuur voor het Hoogheemraadschap Amstel, Gooi en Vecht te wijzigen in Waterschap Amstel, Gooi en Vecht. Begroting 2010 (besluit AB 09/068)) Op 26 november heeft het AB de begroting 2010 met de bijbehorende belastingtarieven via verordeningen vastgesteld. Het tarief voor de zuiveringsheffing is voor 2010 met 2,2% ten opzichte van 2009 gestegen. De watersysteemheffing is ten opzichte van 2009 met gemiddeld 4,65% gestegen.

51 AGV 45 Procedure aanbesteding accountant (besluit AB 09/078) In artikel 109 van de - met ingang van 1 januari 2008 gewijzigde - Waterschapwet staat dat het AB de accountant aanwijst belast met de controle van de jaarrekening en het uitbrengen van een accountantsverklaring en een verslag van bevindingen. Op basis van het advies van de klankbordgroep, bestaande uit de AB-(duo)leden de heren P. Krak en H. Bremer en mevrouw L. van Vliet, het DB-lid de heer P. de Groene en van de ambtelijke organisatie de heren F. Brink en K. Comvalius, heeft het AB op 26 november besloten de accountant Deloitte te belasten met de controle van de jaarrekening AGV en het uitbrengen van een accountantsverklaring en een verslag van bevindingen over de jaren 2009 t/m Waterbeheerplan Kaderrichtlijn Water (besluit AB 09/079) Op 26 november heeft het AB het Waterbeheerplan Kaderrichtlijn Water vastgesteld. Met dit plan geeft AGV invulling aan de Europese Kaderrichtlijn Water. Ook is dit plan de inbreng van AGV voor het eerste Stroomgebiedbeheerplan Rijndelta van het Rijk. De totale kosten voor AGV voor uitvoering van de KRWmaatregelen in de periode zijn geraamd op 18 miljoen (prijspeil 2008). Het ontwerp WBP-KRW van AGV is in november 2008 vrijgegeven voor inspraak. Hierop heeft AGV 33 zienswijzen ontvangen. In verband met de samenhang van het WBP-KRW met andere KRW-plannen, is de beantwoording van zienswijzen afgestemd met provincies, waterschappen en Rijn-West (Rijk). Schaderegeling Ronde Hoep (besluit AB 09/051) Op 26 november heeft het AB een besluit genomen over de schaderegeling voor de calamiteitenberging Ronde Hoep. Daarmee neemt AGV de verantwoordelijkheid op zich om inwoners te compenseren bij schade. De provincie heeft in haar concept-structuurvisie De Ronde Hoep aangewezen als calamiteitenberging. In extreme situaties (zware regenval, westerstorm, uitval van gemalen), die zich naar verwachting minder dan eens in de 100 jaar voordoen, wordt de polder mogelijk onder water gezet om overstroming van omliggende gebieden te voorkomen. Visstandbeheercommissie (besluit AB 09/073) Op 26 november heeft het AB besloten voor het AGV-gebied een visstandbeheercommissie (VBC) in te stellen. Een VBC is een vrijwillig samenwerkingsverband, waarin de visrechthebbenden (sport- en beroeps) en de waterbeheerder afspraken maken over het visstandbeheer en deze afspraken vast te leggen in één of meerdere visplannen. De VBC draagt zelf geen beheer-verantwoordelijkheid. Deze verantwoordelijkheid ligt bij de visrechthebbenden (voor de visserij) en het waterschap (voor het waterbeheer). Gebiedsgerichte projecten/processen In de vergaderingen van het AB, is soms op basis van de agenda, soms naar aanleiding van vragen van leden, gesproken over de voortgang van voor AGV belangrijke projecten en processen. Voorbeelden hiervan zijn de voortgang van de discussie in Provinciale Staten van Utrecht over de toekomst van de polder Groot-Mijdrecht Noord, het te nemen peilbesluit in de Horstermeerpolder, ontwikkelingen in de Bloemendalerpolder, de ontwikkeling van het gebied Anna s Hoeve in de gemeente Hilversum en discussie naar aanleiding van een brief van de provincie Utrecht over het genomen peilbesluit in de Bethunepolder. Schriftelijke vragen Van de mogelijkheid om schriftelijke vragen te stellen hebben in 2009 diverse leden gebruik gemaakt. De vragen betroffen een groot aantal onderwerpen, zoals bijvoorbeeld cofinanciering KRW, defosfatering Vinkeveen, Aetsveldse polder, Cabomba, Nauwe Gein, vissterfte en baggeren in de winterperiode Gesloten akkoorden/convenanten in 2009 Waterakkoord Rijnland-AGV (besluit AB 09/039) Voor de wateruitwisseling van en naar de beheersgebieden van AGV en Rijnland is bepaald dat daartoe een waterakkoord gesloten wordt. Op 2 juli is het AB akkoord gegaan met het sluiten van een waterakkoord met Rijnland. Dit akkoord regelt: Aanvoer van water uit de boezem en polders van Rijnland richting polders van AGV die een waterinlaat hebben aan de boezem van Rijnland. Afvoer van water uit polders van AGV die uitslaan op de boezem van Rijnland.

52 46 Jaarverslag 2009 De wateruitwisseling van en naar Rijnland of AGV via de Tolhuissluis. Baggersaneringswerkzaamheden van de Vecht Na jarenlange onderhandelingen is eind 2009, met het ministerie van Verkeer en Waterstaat een akkoord bereikt, dat het Rijk voor een bedrag van 70 miljoen bijdraagt aan de kosten van de sanering van de Vecht Juridische procedures Beroep Houthavens (besluit AB 09/057) Op 8 oktober heeft het AB het door het DB ingestelde beroep bij de Raad van State tegen het besluit van het stadsdeel Westerpark om het bestemmingsplan Houthaven Dijkpark en Tunnel vast te stellen, bekrachtigd. De reden is dat onvoldoende onderbouwing is gegeven over de noodzaak van een tunnel in de primaire waterkering van de Spaarndammerdijk. Tevens zijn de veiligheidsgaranties onvoldoende onderbouwd. De voorgenomen tunnel ligt binnen het keurprofiel en de beschermingszone van de waterkering, zoals omschreven in de Keur AGV. Dit is zonder ontheffing op de keurverboden niet toegestaan. Aan het stadsdeel is gevraagd om met nadere onderbouwing en veiligheidsgaranties te komen. Als hier overeenstemming over is bereikt, dan is AGV bereid het ingestelde beroep in te trekken. Beroep in cassatie tegen arrest gerechtshof te Amsterdam inzake dijkverschuiving Wilnis (besluit AB 09/065) Op 3 november heeft het AB het door het DB ingestelde beroep inzake Wilnis bekrachtigd. Het Gerechtshof te Amsterdam heeft geoordeeld dat AGV als eigenaar en beheerder van die dijk aansprakelijk is voor de schade die als gevolg van de dijkverschuiving is ontstaan. Om principiële redenen en vanwege de verstrekkende gevolgen die het arrest heeft is het beroep in cassatie ingesteld: De uitspraak van het hof staat haaks op het systeem van relatieve veiligheid dat we in Nederland kennen: de overheid moet haar taken uitvoeren met inachtneming van de -in casu door de provincie vastgestelde - veiligheidsnormen; absolute veiligheid kan nimmer worden gegarandeerd. Veel dijken zijn particulier eigendom; de uitspraak legt daarmee een enorme verantwoordelijkheid op de schouders van die particulieren, waarvan ernstig betwijfeld moet worden of zij die kunnen dragen. De dijkverschuiving ontstond na en als gevolg van een periode van extreme droogte; dat was een nieuw fenomeen waarvan niet bekend was dat dit een dergelijk gevolg kon hebben; AGV kon en hoefde daar geen rekening mee te houden. De Unie van Waterschappen ondersteunt het beroep in cassatie en het Ministerie van Verkeer en Waterstaat denkt actief mee Vorming geïntegreerd watercyclusbedrijf Waternet Waternet is sinds 2006 operationeel en is de gezamenlijke organisatie van zowel gemeente Amsterdam als waterschap Amstel, Gooi en Vecht. Waternet heeft tot taak de drinkwaterlevering, de riolering, het ondiepe grondwater, de afvalwaterzuivering en het waterbeheer te verzorgen. De gemeentelijke verantwoordelijkheid voor en zeggenschap over de riolering, het ondiepe grondwater en de drinkwatervoorziening blijft volledig gehandhaafd. Bij de vorming van de fusie tussen DWR en WLB werd aangegeven dat het samengaan zou leiden tot een structurele besparing van in totaal 8,0 miljoen voor beide opdrachtgevers (Amsterdam en AGV) gezamenlijk. Deze is versneld in de begroting AGV 2009 gerealiseerd. In 2010is een aanvullende taakstelling van 2,75 miljoen in de begroting opgenomen. EXTERNE ONTWIKKELINGEN Regionale implementatie van de Europese Kaderrichtlijn Water Begin 2009 heeft het voornemen tot besluit van het maatregelenprogramma voor de Europese Kaderrichtlijn Water ter visie gelegen. Er zijn geen reacties ontvangen en ook het afstemmingsoverleg met de andere betrokken partijen van het deelstroomgebiedplan heeft niet tot wijzigingen geleid. Daarom is het maatregelenprogramma aan het eind van het jaar ongewijzigd voor definitieve besluitvorming aan het AB aangeboden. Het Stroomgebiedbeheerplan Rijndelta is op 27 november 2009 door de Ministerraad vastgesteld.

53 AGV Actie Storm Op verzoek van de Staatssecretaris van Verkeer en Waterstaat is onder regie van de Unie van Waterschappen, op woensdag 4 november een voorstel aangeboden aan mevrouw Huizinga, als reactie op de aangekondigde bezuiniging in de Voorjaarsnota van het Kabinet op de rijksbegroting (onderdeel Water) van ten minste 100 miljoen. In dit voorstel komt de Unie met suggesties op welke wijze de waterschappen door efficiënter en doelmatiger waterbeheer, een bijdrage kunnen leveren aan het verminderen van de tekorten op de rijksbegroting. Op 15 oktober is een speciale AB-bijeenkomst gewijd aan het informeren van de AB-leden over dit voorstel. Het Kabinet heeft in het kabinetsbesluit van 11 december 2009 aan de waterschappen gevraagd om het Unievoorstel voor doelmatig waterbeheer van 4 november verder in te vullen en uiterlijk op 1 april 2010 met een uitwerking te komen Nieuwe wetgeving: Wet gemeentelijke watertaken Op woensdagmiddag 23 april organiseerde AGV voor de gemeenten in het beheergebied een workshop over mogelijkheden tot samenwerking op het gebied van grond- en hemelwater. In de workshop stond de veranderende (water)wetgeving centraal. Meer specifiek ging het over grond- en regenwater. Gemeenten hebben met de Wet gemeentelijke watertaken, die per 1 januari 2008 van kracht is geworden, de zorgplicht voor grondwater en voor hemelwater. Met name de zorgplicht grondwater is helemaal nieuw voor gemeente Nieuwe Waterwet: Grondwatertaken naar waterschappen Met de inwerkingtreding van de Waterwet op 22 december is een deel van het grondwaterbeheer in Nederland naar de waterschappen over gegaan. Voorheen was dat nog volledig bij de provincies ondergebracht. De nieuwe bevoegdheid bestaat uit het vaststellen van regelgeving en het nemen van besluiten met betrekking tot vergunningen voor grondwateronttrekkingen voor bronbemalingen, waterbodemsaneringen, beregening en overige onttrekkingen tot maximaal m3 per jaar. De provincie blijft voorlopig nog bevoegd gezag voor grondwateronttrekkingen ten behoeve van drinkwatervoorziening door waterleidingbedrijven, bodemenergiesystemen en grote industriële onttrekkingen (meer dan m3 per jaar) Incidentele baten en lasten De uitgaven en inkomsten zijn dit jaar beïnvloed door posten die onverwacht of incidenteel van aard waren. In de begroting was hiermee geen rekening gehouden. Het betreft de volgende posten: Extra afschrijvingen van niet meer in exploitatie zijnde activa voor een totaalbedrag van 1,8 miljoen. Als gevolg hiervan zijn de kapitaallasten bij programma 4 Bouw en exploitatie zuiveringstechnische werken hoger uitgevallen (zie ook de toelichting bij programmaproduct 4.2 Gezuiverd afvalwater en de toelichting bij kapitaallasten op pagina 71); Gegenereerde opbrengsten uit verkopen van gronden en duurzame goederen voor een totaalbedrag van ruim 2,1 miljoen. Een bedrag van ,- is ten gunste gebracht van programma 3 Inrichting en onderhoud watersystemen (verkoop gronden circa ,- en verkoop gemaal Noordpolder ,-(zie ook de toelichting bij programmaproduct 3.4 Beheer hoeveelheid water); Het resterende bedrag ad ,- komt ten gunste van programma 4 Bouw en exploitatie zuiveringstechnische werken en betreft een vergoeding van de stichting Waternet voor de overdracht van het object laboratorium rwzi Oost; Ontvangen bijdragen van overheden voor een totaalbedrag van ruim 70,7 miljoen. Van het rijk is een bijdrage ontvangen van 70 miljoen voor de sanering van de waterbodem van de Vecht en een aantal zijwateren. De werkzaamheden aan de betreffende watergangen zullen in de periode uitgevoerd worden. Het bedrag is aan het hiervoor ingestelde bestemmingsfonds saneren Vecht toegevoegd (zie het ontwerpbesluit opgenomen in de aanbiedingsbrief). Van de provincie Utrecht is een afkoopsom van ,- ontvangen om het onderhoud van de Nieuwe Wetering uit te voeren.

54 48 Jaarverslag 2009 Dit bedrag is ten gunste van programma 3 Inrichting en onderhoud watersystemen verantwoord. Van RWS is een afkoopsom voor een bedrag van ,- verantwoord voor de perceptiekosten die AGV maakt voor de inning van liggelden van woonschepen. Dit bedrag is ten gunste gebracht van programma 5 Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens. Deze posten worden in de jaarrekening verklaard bij de begroting naar kostensoorten onder de lasten en de opbrengsten Onttrekkingen aan bestemmingsreserves en voorzieningen In de Nota Financieel Beleid AGV is het reservebeleid voor de komende jaren bepaald. Met toepassing van het verdeelvoorstel van de op te heffen voorziening en reserves zoals opgenomen in de jaarrekening 2008, is op basis van de stand ultimo 2008 de nieuwe stand van de resterende reserves per opgesteld. In bijlage 4. Reserves en voorzieningen zijn de mutaties voor 2009 verwerkt Waterschapsbelastingen Hoofdlijnen diverse belastingen De belastingheffing heeft betrekking op de verontreinigingsheffing, de zuiveringsheffing en de watersysteemheffing. De verontreinigingsheffing is gebaseerd op de Wet verontreiniging oppervlaktewater (Wvo) en de Verordening Verontreinigingsheffing Amstel, Gooi en Vecht. De heffing wordt opgelegd aan gebruikers van woningen en bedrijven die direct afvalstoffen lozen op oppervlaktewater. De zuiveringsheffing is gebaseerd op de Waterschapswet en de Verordening Zuiveringsheffing Amstel, Gooi en Vecht. De heffing wordt opgelegd aan gebruikers van woningen en bedrijven die indirect afvalstoffen lozen op oppervlaktewater via een riool of zuiveringstechnisch werk. De watersysteemheffing wordt geheven op basis van de Waterschapswet en de Verordening Watersysteemheffing Amstel, Gooi en Vecht. Deze heffing wordt opgelegd aan eigenaren (of andere zakelijk gerechtigden) van een onroerende zaak. Hierbij wordt onderscheid gemaakt naar gebouwd, natuurterreinen en overig ongebouwd eigendom. Daarnaast wordt aan alle inwoners die op 1 januari een woonruimte in gebruik hebben een aanslag watersysteemheffing voor ingezetenen opgelegd. Kwijtscheldingbeleid Alle waterschappen zijn verplicht om een kwijtscheldingsbeleid te voeren, op grond van artikel 144 Waterschapswet, gelezen in samenhang met artikel 26 Invorderingswet Dit kan zijn: de 100%-norm (om voor kwijtschelding in aanmerking te komen moet men op bijstandsniveau zitten), een lagere norm (in praktijk 90% of 95% van het bijstandsniveau) of in het geheel geen kwijtschelding. AGV hanteert, zoals 22 van de 26 waterschappen dat doen, de 100%-norm. Er worden op jaarbasis ca kwijtscheldingsaanvragen verwerkt, waarvan ca binnen en ca buiten Amsterdam. Overigens kan op één aanvraag voor meerdere aanslagen kwijtschelding gevraagd worden, dus ook voor in 2009 zowel de watersysteemheffing voor ingezetenen, als de zuiveringsheffing voor particulieren. De Amsterdamse armoedewijzer van de Dienst Werk en Inkomen rekent huishoudens tot de minimahuishoudens. Dit aantal daalt, maar het aantal daarvan dat daadwerkelijk kwijtschelding aanvraagt stijgt. Ook neemt het aantal huishoudens dat langdurig tot de minima-huishoudens blijft behoren toe. In de gemeente Amsterdam voert de Dienst Belastingen Gemeente Amsterdam (DBGA) de kwijtscheldingsregeling uit voor AGV en voor de stadsdelen. In Amsterdam kan men voor het aanvragen van kwijtschelding volstaan met één verzoek om kwijtschelding. Dat verzoek geldt dan voor zowel de waterschapsbelastingen voor gebruikers als voor de afvalstoffenheffing. De zogenaamde meerjarige minima krijgen automatisch kwijtschelding als blijkt dat zij op basis van gegevens van de Belastingdienst nog steeds voldoen aan de voorwaarden om voor kwijtschelding in aanmerking te komen. Degenen die automatisch kwijtschelding krijgen, ontvangen daarvan bericht van DBGA. Er wordt in die gevallen geen aanslagbiljet verstuurd.

55 AGV 49 Ook met de gemeente Hilversum werkt Waternet intensief samen op het gebied van kwijtschelding en wordt met automatische kwijtschelding gewerkt. De inspanningen zijn gericht op verdere samenwerking met gemeenten op dit gebied. Ten eerste maakt dit het gemakkelijker voor de klant, ten tweede worden de kosten die gepaard gaan met kwijtschelding teruggedrongen. In 2009 is het totaal kwijtgescholden bedrag uitgekomen op ,-, bestaande uit ,- ten laste van de zuiveringsheffing en ,- ten laste van de watersysteemheffing. Begroot was een totaalbedrag van ,-, waarvan ,- ten laste van de zuiveringsheffing en ,- ten laste van de watersysteemheffing. Een toelichting is opgenomen op in paragraaf 4.3 exploitatierekening naar kostensoorten. Tariefsbepaling De jaarlijks vast te stellen heffingen worden bepaald aan de hand van de meerjarige tariefsprognose voor de zuiveringsheffing en de watersysteemheffing afzonderlijk. Basis is de begroting 2009 en het verwachte meerjarenverloop van kosten tot en met Deze kosten worden geconfronteerd met de draagvlakken, waarvoor ook de meerjarenontwikkeling is ingeschat. Bij de meerjarige tariefprognose worden de beschikbare tariefegalisatiereserves betrokken. In principe worden deze reserves voortschrijdend voor een termijn van 5 jaar volledig ingezet. Binnen de periode van 5 jaar moet er een volledige kostendekking zijn. De stand van de tariefegalisatiereserves per 1 januari 2009 is overeenkomstig de Nota Financieel Beleid AGV begroot op basis van de te verdelen bestaande en op te heffen reserves en voorzieningen. In 2009 zijn de volgende tarieven op de aanslagen opgenomen: Zuiveringsheffing 51,96 per vervuilingseenheid Verontreinigingsheffing 51,96 per vervuilingseenheid Watersysteemheffing Ingezetenen 78,83 per woonruimte Gebouwd 0, % van de WOZ-waarde Natuurterreinen 5,14 per hectare Overig ongebouwd 49,07 per hectare Vermogensbeheer Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit kan omschreven worden als de middelen en de mogelijkheden om niet begrote kosten te dekken. AGV beschikt niet over algemene reserves. Door de negatieve stand van de reserve te dekken exploitatiesaldo was de totale weerstandscapaciteit in de vorm van reserves en voorzieningen per 1 januari 2009 negatief. Met de ontvangen Rijksbijdrage voor het saneren van de Vecht en de voorgestelde instelling van het bestemmingsfonds saneren Vecht is er niet langer sprake van een negatief eigen vermogen (zie toelichting bij de balans in hoofdstuk 4). Een belangrijk onderdeel van de weerstandscapaciteit is de belastingheffing. De waterschappen zijn volledig autonoom en kunnen in principe alle kosten volledig doorrekenen in de tarieven. Financiële tegenvallers hebben bij de waterschappen geen gevolgen voor de continuïteit van het bedrijf. Eventuele risico s en calamiteiten moeten op de momenten waarop dit zich voordoet financieel zoveel mogelijk binnen de begroting worden opgelost. Bij onvoldoende dekking wordt dit in het uiterste geval meegenomen in de tariefsberekening voor het eerstvolgende belastingjaar Risico s Identificeren van risico s en beheersing van risico s: Er is een actueel Crisisbeheersingsplan AGV Waternet vastgesteld, die het geheel van uit te voeren taken binnen de watercyclus bevat. Naast de door AGV aan Waternet opgedragen waterschapstaken betreft dit ook de voor de gemeente Amsterdam uit te voeren rioleringstaak, het ondiepe grondwater en de drinkwatervoorziening.

56 50 Jaarverslag 2009 Het crisisbeheersingsplan is een organisatieplan waarin in algemene zin is aangegeven op welke wijze crisis zoveel mogelijk worden voorkomen en op welke wijze de organisatie is voorbereid op het beperken en bestrijden van mogelijke incidenten en (dreigende) crisissituaties. In het crisisbeheersingsplan zijn de geïnventariseerde risico s binnen de thema s waterkeren en waterkwantiteit beschreven en geplaatst in het kader van de normen en waarden (bijv. veiligheidsniveau s) die hierop van toepassing zijn. Het crisisbeheersingsplan bevat tevens de onderliggende bestrijdingsplannen. In deze bestrijdingsplannen is nauwkeurig beschreven op welke wijze voorspelbare incidenten worden aangepakt. Voor gedetailleerde informatie wordt kortheidshalve naar de inhoud van dit plan verwezen. Samen met andere Utrechtse waterschappen is een samenwerkingsconvenant gesloten met de Veiligheidsregio Utrecht. Ook wordt samengewerkt met ander veiligheidsregio s, zoals Amsterdam-Amstelland, Hollands Midden en Gooi en Vechtstreek, waar de waterproblematiek regelmatig op de agenda staat. Bij grote (investerings-)projecten worden specifieke risicoanalyses uitgevoerd. Overige risico s BTW-belaste verhuur rwzi Amsterdam West In de vergadering van 5 juli 2001 heeft het Algemeen Bestuur van AGV het Dagelijks Bestuur bij motie opgedragen om bij de nieuwbouw van de rwzi Amsterdam West gebruik te maken van een met BTW-belaste verhuur constructie. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 16 mei 2002 is vervolgens besloten om hiertoe gebruik te maken van een met BTW- belaste verhuur met de Waterlandstichting. Dit levert voor AGV op het vlak van de omzetbelasting een aanzienlijk voordeel van ongeveer 20 miljoen. Tot en met 2006 heeft AGV een bedrag van 13 miljoen te verrekenen met de Belastingdienst. Op basis van een in 2004 verricht onderzoek heeft de belastinginspecteur afwijzend beschikt over de verzoeken om teruggaaf. AGV heeft tegen deze afwijzing bezwaar gemaakt. Op verzoek van de inspecteur is vervolgens ingestemd om met het vervolg in deze zaak eerst te wachten op de beslissing van de Hoge Raad inzake de zogenoemde ziekenhuislease. Het bestuur van de Waterlandstichting heeft daarnaast een aantal pogingen ondernomen om, gezamenlijk met de belastinginspecteur, de mogelijkheden te bezien van een compromis. Hierbij is het nadrukkelijke voorbehoud gemaakt dat indien door de Waterlandstichting een wederzijds compromis wordt gesloten met de inspecteur, AGV zelfstandig een bezwaar- en beroepsprocedure kan aanvangen. Eind 2009 heeft de belastinginspecteur positief gereageerd op het verzoek om te komen tot een compromis. In het eerste kwartaal van 2010 hebben inmiddels diverse gesprekken plaatsgevonden tussen de Waterlandstichting en de belastingsinspecteur. Over de voortgang en inhoud van deze gesprekken wordt het Algemeen Bestuur separaat geïnformeerd. Mocht het tot een compromis komen dan wordt de BTW-belaste verhuur via de Waterlandstichting beëindigd. Vervuilde grond Larenseweg Bij de verkoop van het kantoor aan de Larenseweg te Hilversum is gebleken dat de ondergrond ter plaatse is verontreinigd. De sanering daarvan komt voor rekening van AGV. In 2009 hebben zich geen nieuwe ontwikkelingen voorgedaan. Dit betekent dat nog niet duidelijk is op welke termijn die sanering zal plaatsvinden en welke kosten daarmee gemoeid zullen zijn. De kosten worden voorlopig geraamd op minimaal ,- en maximaal 1 miljoen. Dijkverschuiving Wilnis in augustus 2003 AGV is naar aanleiding van de dijkverschuiving te Wilnis in augustus 2003 verwikkeld in twee afzonderlijke rechtszaken. Enerzijds is AGV door de gemeente De Ronde Venen aansprakelijk gesteld en anderzijds door een groep van 23 inwoners en bedrijven. In beide zaken heeft de Rechtbank Amsterdam AGV in het gelijk gesteld en geoordeeld dat er geen sprake is geweest van nalatig handelen. Hiertegen is beroep ingesteld bij het Gerechtshof te Amsterdam. Deze heeft op 9 juni uitspraak gedaan in de zaak van de gemeente De Ronde Venen en geoordeeld dat AGV alle schade en overige kosten die de gemeente terzake heeft gemaakt moet vergoeden. In het verlengde hiervan zou dit ook gelden voor de 23 inwoners en bedrijven. Na het inwinnen van juridisch advies heeft het DB in de vergadering van 11 augustus besloten beroep in cassatie in te stellen. Dit besluit is door het AB in de vergadering van 3 november bekrachtigd (besluit AB 09/065). Zie ook de toelichting bij paragraaf

57 AGV 51 Herstelplan Loosdrechtse Plassen Eind 2008 gaf VROM geen goedkeuring aan het gewijzigde bestemmingsplan dat nodig is voor aanleg van de verdiepingen in de Loosdrechtse Plassen. Daarmee kwam voorlopig een einde aan de pogingen van AGV en de provincie om het verdiepingenplan te realiseren. In een bestuurlijk overleg op 12 december 2008 tussen gemeente, provincie en AGV is door de provincie en AGV het standpunt ingenomen dat de gemeente Wijdemeren nu aan zet is om duidelijk te maken op welke wijze de bagger- en waterkwaliteitsproblemen in de Loosdrechtse Plassen moeten worden opgelost. De gemeente heeft aangegeven het initiatief te nemen en zal haar ideeën in een bestuurlijk overleg met AGV en provincie toelichten. Persleiding rwzi Noord en Oost Gemaal Appelweg In 2009 is onderzoek gedaan naar de activa-administratie van AGV (totaal ongeveer posten). De uitkomst hiervan was onder andere dat van twee posten werd vastgesteld dat zij feitelijk onder de activa van Waternet Amsterdamse taken vallen. Met het buiten gebruik stellen van de rwzi s Oost en Zuid, het in gebruik nemen van de rwzi West in 2006 en de bijbehorende wijziging van het overdrachtspunt voor het inzamelen van afvalwater (taak gemeente Amsterdam) naar het zuiveren van afvalwater (taak AGV), zouden bovenvermelde objecten tot het rioolstelsel van de gemeente Amsterdam moeten behoren. Onderzocht zal worden of de verrekening van de overdracht van deze activa reeds opgenomen was in de eerder gesloten overeenkomst (de zogenaamde package-deal rwzi West). Ook zal er onderzocht worden, indien er financiële verrekening plaats moet vinden, met welke partijen er afgerekend zal worden (de gemeente Amsterdam of het Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam (OGA)). De boekwaarde van deze activa bedraagt ultimo 2009 ongeveer 6,3 miljoen; de hierbij horende afschrijving en rente ongeveer 0,5 miljoen). Mexicaanse griep De Mexicaanse griep werd in maart gesignaleerd in Mexico en kwam voor de zomer algemeen in de media toen bekend werd dat het virus zich verspreid had naar meerdere plaatsen in Mexico en daarna ook elders in de wereld. Ook deed zich een enkel griepgeval voor in Nederland. In verband met de aard van het werk bij AGV en Waternet is er contact geweest met de GG&GD. Deze heeft aangegeven dat er geen overbrenging plaatsvindt via riool-, oppervlakte-, afval- en drinkwater. Het Platform Crisisbeheersing en Beveiliging van Waternet heeft een continuïteitsplan opgesteld in verband met een mogelijke grieppandemie. Dit plan is gemaakt als gevolg van de wens van de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties, zodat vitale organisaties in Nederland zich goed voorbereiden op een mogelijke grieppandemie. Eind 2009 kon worden vastgesteld dat de gevolgen voor AGV en Waternet zeer beperkt zijn gebleven. Arbeidsmarktsituatie Ondanks de economische crisis, zal door de vergrijzing op de arbeidsmarkt de krapte aan personeel nog verder worden vergroot. Vooral technisch personeel is en blijft schaars. Om te kunnen anticiperen op de krapper wordende arbeidsmarkt is onderzoek gedaan naar de positie van Waternet op de arbeidsmarkt. Dit heeft geleid tot ontwikkelen van de 100% Waterproof campagne waarmee Waternet zich sinds september 2009 als werkgever profileert. De benadering van de arbeidsmarkt loopt via verschillende kanalen. Basis van de campagne is de werkenbijwaternet site. Naast een online benadering worden zowel printuitingen als evenementen ingezet als wervingskanaal. In 2009 is Waternet o.a. aanwezig op de Nationale Carrièrebeurs en op verschillende bedrijvenmiddagen op opleidingsinstituten zoals de TU-Delft en Hogeschool Larenstein. Ook vinden bij Waternet rondleidingen plaats voor VMBO- en MBO-scholieren. In 2009 zijn door de stageconsulent van Waternet 58 stage- en afstudeerplaatsen bemiddeld. Een ander kanaal is het persoonlijke netwerk van medewerkers van Waternet. Met ingang van november 2008 wordt een wervingsbonus ingezet om medewerkers te stimuleren hun eigen netwerk aan te spreken op vacatures van Waternet. In 2009 zijn 19 wervingsbonussen uitgekeerd na een succesvolle bemiddeling. In 2009 zijn via de recruitmentafdeling 238 vacatures opengesteld, waarvan er 22 zijn ingetrokken en 1 onvervuld is gebleven. Vanaf eind 2009 zien we een daling in het aantal vacatures. Om het dreigende verlies van kennis en ervaring te voorkomen, is in september 2009 de Waternet Academie officieel gelanceerd. In 2009 heeft de Waternet Academie 1193 cursisten geregistreerd.

58 52 Jaarverslag 2009 De academie biedt, naast het ontwikkelen en borgen van kennis en vaardigheden van huidige medewerkers van Waternet, mogelijkheden om in de toekomst mensen zonder specifieke waterkennis op te leiden tot geschikt personeel. Uiteraard hebben ook externe partijen, waaraan Waternet en AGV werken uitbesteden, met genoemde personele problemen te maken. Hoe groot dit probleem momenteel is, is niet precies bekend Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de weerstandscapaciteit en risico s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Door de negatieve stand van de reserve Te dekken exploitatiesaldo is het totaal van de reserves negatief. Wel zijn er de tariefegalisatiereserves met een positieve stand. Deze reserves hebben echter wel een vooraf bepaalde bestemming, namelijk het beperken van tariefstijgingen en afvlakken van tariefschommelingen. Indien deze reserves anders worden aangewend, dan is dit van invloed op de oorspronkelijke bestemming. AGV beschikt niet over algemene reserves. Eventuele risico s en calamiteiten moeten op de momenten waarop die zich voordoen financieel zoveel mogelijk binnen de begroting worden opgelost. Indien hiervoor geen of onvoldoende dekking gevonden kan worden, dan wordt dit in het uiterste geval meegenomen in de tariefsberekening voor het eerstvolgende belastingjaar Financiering Algemeen De treasury is er primair op gericht om betrouwbare en degelijke financiering van de AGV-activiteiten te realiseren. In het kader van de nieuwe Waterschapswet die per 1 januari 2008 van kracht is geworden is de Verordening Beleids- en Verantwoordingsfunctie AGV (verordening ex art. 108 Waterschapswet) vastgesteld. In de verordening zijn nagenoeg alle bepalingen opgenomen en geactualiseerd die voorheen in het treasurystatuut waren opgenomen. Met de vaststelling van de verordening is het treasurystatuut met ingang van 1 januari 2009 komen te vervallen. Naast de verordening waarin de kaders en randvoorwaarden voor het treasurybeleid- en beheer zijn opgenomen, is de financieringsparagraaf een belangrijk instrument voor het sturen en beheersen van, verantwoorden over en toezicht houden op de treasuryfunctie. In deze paragraaf worden de interne en externe ontwikkelingen en de resultaten met betrekking tot de treasuryfunctie over het dienstjaar 2009 nader toegelicht. Het jaar 2009 werd gekenmerkt door een sterk dalende rente waarbij het verschil tussen de korte en lange rente toe nam. Het percentage voor 3-maands kasgeld zakte van 3,0% begin 2009 tot 0,7% eind De lange rente voor 10-jaars leningen daalde van 5,0% begin 2009 tot 3,3% eind Met name de zeer korte rente ( rekening-courant krediet) daalde tot historisch lage waarden; eind 2009 bedroeg de rente voor debet stand 0,5%. Om deze reden is in 2009 zo lang mogelijk gefinancierd met het goedkope rekening-courant krediet. Slechts indien een dreigende overschrijding van de kredietlimiet hiertoe noodzaakte werd overgegaan tot het aantrekken van lang geld. In 2009 werd één langlopende lening aangetrokken namelijk ultimo april tot een bedrag van 15 miljoen. Als gevolg van de kredietcrisis en de onrust op de financiële markten was het geheel 2009 vrijwel onmogelijk om leningen met een looptijd van 25 jaar af te sluiten. Er werden hoofdzakelijk offertes uitgebracht voor leningen waarbij na 10 jaar renteaanpassing kan plaatsvinden. In onderstaande tabel is de rente-ontwikkeling over 2009 voor 1- jaars en 10-jaars leningen weergegeven.

59 AGV 53 Renteverloop in 2009 rentevoet(%) 6,00 5,00 4,00 3,00 2,00 1,00 0,00 januari februari maart april mei juni juli augustus september oktober november december 1 jaars 10 jaars N.B. Vanwege de situatie op de geldmarkt zijn er geen noteringen voor leningen met een looptijd van 25 jaar. Gekozen is voor opgave met een looptijd van 10 jaar Financiering Korte financiering Korte financiering vindt geheel plaats via de rekening-courant van de NWB. Bij de geldmarkt-plus rekening is de te betalen c.q. te ontvangen rente boven een stand van gelijk aan de Euribor tarieven van de Europese Centrale Bank. Tot het gestelde grensbedrag geldt bij een credit- en debetstand een opslag, respectievelijk aftrek van 0,25%. Deze bepalingen zijn marktconform te noemen Lange financiering De leningenportefeuille bestond per uit 28 geldleningen met een restantwaarde van 603,6 miljoen. In 2009 is één geldlening van 15 miljoen afgesloten met een looptijd van 10 jaar en tegen een rente van 4,11%. Van deze 15 miljoen was 7,5 miljoen bestemd voor de financiering van diverse investeringsobjecten van AGV en 7,5 miljoen voor de rwzi Amsterdam-West. Met deze lening werd binnen de planning gebleven van de begroting, waarin werd uitgegaan van een maximale financieringsbehoefte van 34 miljoen. Het daadwerkelijk aantrekken van langlopende geldleningen is niet alleen afhankelijk van het financieringstekort, maar is ook afhankelijk van ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt Risicobeheer In de Wet FiDO is een aantal verplichtingen vastgelegd waaraan minimaal dient te worden voldaan, namelijk de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Daarnaast wordt bij de financiering te allen tijde het uitgangspunt aangehouden dat dit alleen plaatsvindt ten behoeve van de uit te voeren publieke taak, zoals die via de Waterschapswet aan AGV is opgedragen. Toetsing kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is ingesteld met het doel om grote schommelingen in de rentelasten te vermijden. Deze schommelingen zouden kunnen ontstaan wanneer in te grote mate met kort geld wordt gefinancierd.

60 54 Jaarverslag 2009 De limiet mag niet worden overschreden door het totaal van de netto vlottende schuld en de overige korte schuld (< 1 jaar). Als de kasgeldlimiet wordt overschreden moet in principe dekking worden gevonden middels het aantrekken van geldleningen met een lange looptijd (>10 jaar). De kasgeldlimiet over het jaar 2009 bedraagt voor AGV 35,5 miljoen, zijnde 23% van het totaal van de begroting In onderstaande tabel is over 2009 per kwartaal de toetsing van de kasgeldlimiet weergegeven. Kasgeldlimiet (werkelijk 2009) 1 e kwartaal 2 e kwartaal 3 e kwartaal 4 e kwartaal (bedragen x 1.000,--) Toegestane kasgeldlimiet (1) In % van de grondslag: 23 -grondslag (= begrotingstotaal) bedrag kasgeldlimiet Omvang vlottende schuld (2) Vlottende middelen (3) Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld (4 = 2-3) Toegestane kasgeldlimiet (1) Ruimte (+) Overschrijding (-); (1-4) De tabel laat zien dat in 2009 de ruimte ten opzichte van de toegestane kasgeldlimiet gemiddeld over het jaar ruim 5,8 miljoen is geweest. Renterisico lange of vaste schuld In de wet FiDO wordt ter beperking van de lange termijn renterisico s een risiconorm gehanteerd. De renterisiconorm heeft als doel bovenmatige risico s op de langlopende schulden te voorkomen. De opbouw en samenstelling van het langdurig vreemd vermogen moet zodanig zijn dat risico s door renteaanpassingen en herfinanciering van leningen worden gereduceerd. Deze norm bedraagt voor de waterschappen 30% van het begrotingstotaal. Zoals uit onderstaande tabel blijkt, is de renterisiconorm in 2009 niet overschreden. Renterisiconorm en renterisico's vaste schuld 2008 x 1.000,- Renterisico's 1.a. Renteherziening op vaste schuld o/g 0 1.b. Renteherziening op vaste schuld u/g 0 2. Netto renteherziening op vaste schuld (1.a.-1.b.) 0 3.a. Nieuw aangetrokken vaste schuld b. Nieuw verstrekte leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3.a.-3.b.) Betaalde aflossingen Herfinanciering (laagste van 4 en 5) Renterisico op vaste schuld (2+6) Rente risiconorm 8. Begrotingstotaal Percentage renterisiconorm Renterisiconorm (8*9 / 100) Toets renterisiconorm 10. Renterisiconorm Renterisico op vaste schuld Ruimte (+) / Overschrijding (-); (10-7) Punt 3.b. betreft de mutatie verminderingen op de verstrekte lening aan de Waterlandstichting voor de rwzi West (zie ook bijlage 3 kolom 7).

61 AGV 55 Kredietrisicobeheer Evenals in voorgaande jaren staan de credit-saldi uit op de rekening-courant bij de Nederlandse Waterschapsbank (NWB). De zogenaamde 'geldmarkt-plus rekening' van de NWB biedt vergoedingen die zich gunstig verhouden tot de markttarieven Omslagrente De omslagrente kan worden geformuleerd als de totale rentekosten uitgedrukt in een percentage van de te financieren boekwaarde van investeringen. Voor 2009 werd dit percentage begroot op 5,0%, bij een neutraal financieringstekort. Het werkelijke percentage 2009 is uitgekomen op 4,7390%. Ten opzichte van de begroting zijn tot een lager bedrag leningen aangetrokken. Als gevolg hiervan is de rentecomponent van de leningen ongeveer 0,4 miljoen lager dan het begrote rentebedrag. Dit geeft een positief verschil van 0,1%. Het overige voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door het lagere rentepercentage in rekening-courant bij de NWB. Zoals bovenstaand al vermeld wordt de financiering, binnen de grenzen van de kasgeldlimiet, zo gunstig mogelijk ingevuld om de rentekosten te beperken. Het gemiddelde rentepercentage van de (langlopende) leningenportefeuille bedraagt per eind 2009 circa 5,1% Administratieve organisatie In de Verordening beleids- en verantwoordingsfunctie AGV (verordening ex art. 108 Waterschapswet) is de rolverdeling bij de uitvoering van de treasurytaken aangegeven. Tevens zijn ook de functiescheiding en procedures vermeld. De accountant heeft de procedures en werkprocessen beoordeeld en akkoord bevonden. De procesbeschrijvingen zijn opgenomen in het handboek Administratieve organisatie (AO) van Waternet Informatievoorziening Periodiek wordt het uitgevoerde beleid getoetst aan het in de verordening beschreven beleid.in de 4- en 9- maandsrapportage is het bestuur gerapporteerd over het uitgevoerde beleid Verbonden partijen Onder verbonden partij wordt verstaan die organisatie (een derde partij), waarmee het waterschap een bestuurlijke en een financiële relatie heeft als gevolg van een bepaalde samenwerking om een bepaalde publieke taak uit te voeren. Partijen worden als verbonden beschouwd indien de ene partij de zeggenschap over de andere partij bezit of belangrijke invloed kan uitoefenen op de financiële en operationele beslissingen van de andere partij. AGV kent één verbonden partij, de Stichting Waternet. Waternet Naam verbonden partij Rechtsvorm Vestigingsplaats Publiek belang dat met VP behartigd wordt Wijze van behartiging Hoogte financiële relatie in 2009 Bereikte resultaten Stichting Waternet Stichting Amsterdam Het uitvoeren van alle waterschapstaken die aan AGV zijn opgedragen Waternet is opgericht door AGV en de gemeente Amsterdam. Beide opdrachtgevers zijn vertegenwoordigd in het bestuur van Waternet in de persoon van respectievelijk de dijkgraaf van AGV en de verantwoordelijke wethouder van de gemeente Amsterdam voor de watertaken. 88,5 miljoen De aan Waternet opgedragen taken zijn doelmatig en efficiënt uitgevoerd.

62 56 Jaarverslag 2009 Dividend in ,- Risico s vanwege de relatie met de VP Waternet is opgericht door AGV en de gemeente Amsterdam. Voor AGV verzorgt Waternet alle waterschapstaken. Voor Amsterdam zorgt Waternet voor de drinkwatervoorziening, de riolering en het ondiepe grondwater. Zowel de gemeente Amsterdam als AGV zijn in verhouding van de kosten van de opgedragen taken volledig aansprakelijk voor eventuele tekorten van Waternet. Doorgevoerde wijzigingen in 2009 mbt VP Geen Investeringen ALGEMEEN Bij het opstellen van de begroting 2009 is indringend gekeken naar het Meerjaren Investerings Programma en de daarin opgenomen bedragen. De aanleiding vormde de structurele onderschrijding van de begrote bedragen en de resultaten van het onderzoek dat hiernaar door de Rekenkamercommissie is verricht. Alle in de (meerjaren)begroting opgenomen bedragen zijn opnieuw beoordeeld. De beoordeling heeft ertoe geleid dat de begrote bedragen op een meer realistisch niveau zijn ingeschat, rekening houdend met de ervaringen uit het verleden. Daarbij is de verwachting neergelegd dat het uitgavenpercentage aanzienlijk hoger zal liggen. Nu kan worden vastgesteld dat die verwachting is uitgekomen. Waar in voorgaande jaren de uitgaven op investeringen lagen op 58%, 52% en 37% voor respectievelijk 2006, 2007 en 2008 zijn die voor 2009 uitgekomen op 73%. Dit is redelijk in lijn met de in de begroting aangehouden 80% als factor voor de berekening van de kapitaallasten. Onderstaand overzicht geeft dit in totalen per programma weer. Uitgavenpercentage investeringen Programma Begroting Meegenomen voor Realisatie berekening Bedrag (x 1.000) Percentage kapitaallasten Bedrag (x 1.000) Percentage 1. Planvorming Waterkeringen Watersystemen Zuiv.techn.wrkn Overig Hilversum Vaarwegen en havens Vergunningen en handhaving Beheersing Lozingen Heffing en Invordering Bestuur en Communicatie Totaal In het vervolg van deze paragraaf wordt per programma een nadere toelichting gegeven. Voor een overzicht van de afzonderlijke investeringen wordt verwezen naar bijlage 8. Kredietstaat.

63 AGV 57 PROGRAMMA S PROGRAMMA 1: PLANVORMING KOSTEN Programma 1: Planvorming 2009 Netto kosten Investeringen (x 1.000,-) Begroting Realisatie Watergebiedsplannen 0 70 Overig 0 39 Eindtotaal TOELICHTING Hoewel met ingang van 2009 de uitgaven voor planvorming ten laste van de begroting worden gebracht zijn op verschillende investeringen nog kosten geboekt voor afrondende werkzaamheden. Zie voor een detailoverzicht van de uitgaven bijlage 8: Kredietstaat. PROGRAMMA 2: AANLEG EN ONDERHOUD WATERKERINGEN KOSTEN Programma 2: Aanleg en onderhoud Waterkeringen 2009 Netto kosten Investeringen (x 1.000,-) Begroting Realisatie Programma Waterkeringen Veiligheidstoetsing Overig 0 4 Eindtotaal TOELICHTING Het investeringsprogramma bestaat uit de onderdelen toetsen van regionale keringen en het reconstrueren van de keringen om deze in overeenstemming te brengen met de toetsnormen. Voor het toetsen is ongeveer 2,5 miljoen euro besteed waarvoor 60 km kering is getoetst op hoogte en stabiliteit. Het toetsprogramma is hiermee conform de planning verlopen. Om betere resultaten te halen bij de voorbereiding en uitvoering van de dijkverbeteringsprojecten is medio 2009 de organisatie daarvan radicaal omgegooid, met als resultaat de vorming van het Dijkenteam. De inrichting van het Dijkenteam met daarin alle noodzakelijke specialismen heeft veel synergievoordelen opgeleverd. Parallel hieraan is stevig doorgewerkt aan de lopende projecten waardoor voor een aantal reconstructieprojecten de voorbereiding gereed is en de uitvoering gestart is. Het betreft hier met name het ontwerpplan t Gein (ontwerpplan), De Hoef (definitief ontwerp en start uitvoering), Voetangelweg (definitief ontwerp en start uitvoering), Meerbad Abcoude (uitvoering) en Heinoomsvaart (definitief ontwerp en start uitvoering). Daarnaast is een belangrijk aantal projecten in voorbereiding genomen. Voorbeelden hiervan zijn De Schapekade, s Gravelandse boezem, Overdiemerweg, Ringdijk Oost, Baambrugge, Westlandgracht en Botshol.

64 58 Jaarverslag 2009 Hiermee is het volledige Programma voor de Verbetering van de Regionale Keringen, zoals begin november in de vergadering van de commissie voor Advies en Bijstand aan het bestuur voorgelegd, opgestart en in uitvoering. Aan deze werkzaamheden is in 2009 ongeveer 5,9 miljoen besteed. Belangrijk om te vermelden is dat de voorbereiding van de uitvoering een uiterst intensief proces is in verband met de zorgvuldige afstemming met de diverse omgevingsfactoren en de noodzakelijke procedures. Dit kan incidenteel leiden tot vertraging in de planvorming of uitvoering (zienswijzen). Het resultaat van het Dijkenteam en een vernieuwde intensieve aanpak zal zijn dat de uitvoering de komende jaren structureel toe zal nemen. PROGRAMMA 3: INRICHTING EN ONDERHOUD WATERSYSTEMEN KOSTEN Programma 3: Inrichting en onderhoud watersystemen Netto kosten Investeringen (x 1.000,-) Begroting Realisatie Programma Waterinrichtingsplannen Programma Renovatie en nieuwbouw grote kunstwerken Programma Saneringsbagger Programma NBW Programma KRW Overig Eindtotaal TOELICHTING Programma Waterinrichtingsplannen Het waterinrichtingsprogramma is grotendeels conform de planning verlopen met uitzondering van het project Groot Wilnis Vinkeveen. Tijdens de aanbesteding werd bekend dat de gemeente Breukelen een bestemmingsplanprocedure moest starten voor de voorgenomen ingrepen in het watersysteem. Als gevolg hiervan is de aanbesteding stopgezet. Programma Renovatie en nieuwbouw grote kunstwerken Met betrekking tot de aanleg en renovatie van gemalen is in tijdelijk - minder geïnvesteerd. De reden hiervoor is het implementeren van nieuwe beleidsrichtlijnen met betrekking tot vismigratie. De ontwerpen zijn hierop aangepast. Voor de renovatie van gemaal Korenmolenweg kwamen de kosten lager uit dan geraamd. Tijdens de uitvoering bleek de vijzel nog uitstekend geschikt voor hergebruik. Programma Saneringsbagger Met betrekking tot het onderdeel sanering Kromme Mijdrecht van het saneringsprogramma is een kostenoverschrijding ontstaan als gevolg van veranderende wetgeving. In 2009 is het Besluit Bodemkwaliteit van kracht geworden met als gevolg dat een deel van de bagger definitief in depot moest worden gezet. De realisatiekosten zijn daarmee met 0,3 miljoen toegenomen. In 2009 is het eerste deel van de sanering van de Laarder Wasmeren afgerond. Alle baggerspecie is verwijderd en opgeslagen in één van de meren van het Laarder Wasmeer. Tevens is het Groot Wasmeer voorzien van een kleilaag, zodat na het saneren weer een ven kan ontstaan. In 2009 is een aanvang gemaakt met fase 2, het verwijderen van het ingedikte slib en de definitieve verwerking ervan. In 2009 is de sterk verontreinigde waterbodem van het Nauwe Gein te Abcoude gesaneerd. De sanering was hoog nodig, nu de stremming van de oude spoorbrug is opgeheven en het Gein weer doorgaande vaarroute is geworden.

65 AGV 59 De voorbereidingen voor de sanering van de Vecht hebben in 2009 geleid tot overeenstemming met het Rijk over de wijze van saneren. Tevens is een bestuursovereenkomst getekend met het Rijk waarin de financiële bijdrage van het Rijk voor de sanering is vastgelegd. Naar verwachting kan de sanering starten in de tweede helft van Programma NBW Het realiseren van het NBW-programma is lager uitgevallen als gevolg van de afhankelijkheid van derden bij het realiseren van NBW-maatregelen. Anderzijds zijn enkele bergingsmaatregelen gerealiseerd en gefinancierd als onderdeel van andere gebiedsplannen. In totaal is ca. 20 ha waarvoor een wateropgave bestaat gerealiseerd. Programma KRW In 2009 zijn nauwelijks investeringskosten gemaakt voor het KRW-programma. Het accent lag in 2009 op de voorbereiding van de uitvoering. Een groot deel van de daarvoor gemaakte kosten zijn afgeboekt binnen de exploitatie. Met de feitelijke uitvoering is niet eerder gestart dan nadat de definitieve besluitvorming rond het KRW-maatregelenprogramma had plaats gevonden (4 e kwartaal). Overig De vervanging van het bedrijfsgebouw rwzi De Ronde Venen wordt gefinancierd voor 30% uit programma Bouw en exploitatie zuiveringtechnische werken, 20% uit Vergunningverlening en handhaving en 50% uit Inrichting en onderhoud watersystemen. De totale uitgaven schuiven op in de tijd (toegelicht in Berap januari t/m april 2009), waardoor in 2009 circa 4miljoen minder besteed wordt. PROGRAMMA 4: BOUW EN EXPLOITATIE ZUIVERINGTECHNISCHE WERKEN KOSTEN Programma 4: Bouw en exploitatie zuiveringstechnische werken Netto kosten Investeringen (x 1.000,-) Begroting Realisatie Gemalen/persleidingen Aanpassingen rwzi Hilversum Nieuwbouw rwzi Hilversum Rwzi Horstermeer en Maarssen Rwzi Weesp Diverse (waaronder rwzi West en Westpoort) Eindtotaal TOELICHTING Gemalen/persleidingen Renovatie eindgemaal Loenen (Slotlaan, Vreeland en Binnenweg) De renovatie van de eindgemalen Loenen is gerealiseerd. Door een gunstige aanbesteding en een voorspoedige realisatie zijn de totale kosten ,- (budget ,- ). Project wordt 1 e kwartaal 2010 afgesloten. Renovatie eindgemaal De Ronde Venen (Dukaton, Wilnis, Vinkeveen en Industrieweg) De renovatie is bijna gerealiseerd. Kosten prognose 1,14 miljoen (budget 1,14 miljoen). Project wordt 1 e kwartaal 2010 afgerond en medio 2010 afgesloten. Verleggen van de persleiding De Kwakel-Uithoorn Verleggen van een deel van de persleiding De Kwakel naar rwzi Uithoorn is in uitvoering en verloopt volgens planning. Prognose projectkosten ,- waarvan de Provincie Noord Holland circa ,- bijdraagt. Ter beschikking gesteld krediet ,-.

66 60 Jaarverslag 2009 Aanpassingen eindgemalen Nieuwer ter Aa, Baambrugge, Engel de Ruiter en Angsteloord Het aanpassen van de procesautomatisering en telecommunicatie is in 2009 bestekgereed gemaakt. Uitvoering volgens planning in Kosten prognose ,-. Verleggen transportleiding Amstelhoek/Mijdrecht Verleggen van een deel van de persleiding gemaal Amstelhoek gemaal Dukaton in de gemeente Mijdrecht. Dit werk is uitgevoerd en zit in de nazorgfase. Het ter beschikking gestelde krediet is ,-. Ten gevolge van de gezamenlijke uitvoering met een drinkwaterleiding project, is er een besparing op de uitvoering van ,- te verwachten. Realiseren persleiding en eindgemaal IJburg (fase 1+2) Project is in 2009 afgesloten. Kosten 1,74 miljoen; het kredietbudget was 2,1 miljoen. Verleggen persleiding Muiden en aanpassen gemaal Muiden Planvorming voor het verleggen, in verband met woningbouw in de Bloemendalerpolder, van de persleiding is in 2009 opgestart. Rwzi Hilversum Het terrein van de bestaande rwzi krijgt een andere (woon)bestemming. Op 8 april 2004 is een uitvoeringskrediet van 35,5 miljoen verleend voor de verplaatsing en nieuwbouw van de rwzi. Daarna hebben zich enkele aanpassingen voorgedaan en is op basis van het definitieve ontwerp een herbegroting gemaakt, die uitkwam op 42,8 miljoen. Dit bedrag is al in eerdere begrotingen opgenomen. Op basis van de besteksraming is naar voren gekomen dat de voorgenomen ruimtelijke inpassing tot te hoge extra kosten leidt. Op de huidige locatie wordt nu een nieuwe traditionele zuivering gebouwd waarvoor in 2009 het ontwerp is opgesteld. Kosten prognose 32,8 miljoen. De projectplanning loopt door tot 2016 (moment van geraamde projectafsluiting). Rwzi Horstermeer In 2008 is een start gemaakt met de planvorming voor de renovatie en upgrading van de zuivering in verband met het restauratieplan Vecht. Begin 2009 is aan de hand van het toenmalige inzicht door het AB besloten dat de effluentkwaliteit van rwzi Horstermeer (en Maarssen) moet voldoen aan scenario 1 ( N< 5 mg/l en P< 0,5 mg/l). Eind 2009 is het voorontwerp gereed gekomen waarbij beter technologisch en technisch inzicht is verkregen in de aanpassing van de zuiveringen. Dit heeft geresulteerd in een hogere raming en een verschuiving in de planning. De definitieve kredietaanvraag wordt medio 2010 aan het bestuur voorgelegd. Rwzi Maarssen Ook voor rwzi Maarssen is in de planvorming voor de upgrading uitgevoerd in verband met het restauratieplan Vecht. Eind 2009 is het voorontwerp gereed gekomen. Bestuurlijke besluitvorming ten aanzien van de realisatie vindt plaats in 1 e helft Rwzi Weesp In 2008 is een start gemaakt met de planvorming voor de vernieuwbouw van de rwzi in verband met woningbouw Bloemendalerpolder en een sterk verouderde rwzi die niet meer kan voldoen aan de afnameverplichting. In 2009 heeft de systeemkeuze plaatsgevonden. Voorlopige totale kostenraming 20 miljoen. Diverse Rwzi Westpoort uitbreiding(wp 1) AGV heeft zich verbonden aan HHNK (Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier) om het afvalwater uit Zaanstad te verwerken. De hiermee gepaard gaande extra exploitatiekosten brengt AGV volledig bij HHNK in rekening. In 2003 is begonnen met de uitbreidingen. In december 2008 vond de oplevering van het totale project plaats en in 2009 heeft de nazorg plaatsgevonden. Het project wordt in het 1 e kwartaal 2010 afgesloten waarbij de totale kosten 26,9 miljoen zullen bedragen.

67 AGV 61 Rwzi Westpoort renovatie (Wp2) Er is een krediet om ondermeer de verouderde nabezinktanks te renoveren, om zo de gehele rwzi in dezelfde staat van onderhoud te brengen. In 2009 is de planvorming opgestart, de uitvoering wordt in 2010 opgestart. De totale kostenprognose bedraagt 3,4 miljoen. Voor dit bedrag is een krediet toegekend. Rwzi Amsterdam West Sinds de opstart van de rwzi Amsterdam West, worden praktische problemen ondervonden ten gevolge van vezelig roostergoed in het influent. Dit vezelige materiaal is waarschijnlijk het gevolg van een toenemend huishoudelijk gebruik van natte schoonmaakdoekjes. Ondanks bouwkundige verbeteringen aan het ontvangwerk en de roosters en de introductie van versnijders, blijken de problemen niet opgelost. Het installeren van een slibrooster is noodzakelijk voor het goed functioneren van de slibbehandeling, het voorkomen van extreme slijtage aan o.a. pompen en centrifuges, het voorkomen van extreme vervuiling en daarmee noodzakelijke extra reinigingsacties van tanks. Als gevolg van het bovenstaande zijn in 2009 hoge, in het oorspronkelijke ontwerp niet voorziene, onderhoudskosten gemaakt. Het plaatsen van het slibrooster staat gepland voor eind 2010, zodat naar verwachting de voornoemde extra kosten vanaf 2011 zullen gaan afnemen. Verder is sinds de inbedrijfname van de zuivering het ondergrondse leidingwerk een bron van zorg. De afgelopen jaren heeft zich een aantal lekkages voorgedaan in dit leidingwerk. Door het plaatsen van steunkoppelingen op kwetsbare plekken aan de binnenzijde van de leidingen is het punt van zorg minder geworden. De voornoemde problematiek is er debet aan dat het aantal storingen op een hoog niveau lag. Het krediet voor de nazorg is door de geschetste problemen mogelijk niet meer toereikend om alle geplande werkzaamheden en aanpassingen te kunnen financieren. In 2010 zal een nieuwe prognose worden opgesteld voor het benodigde krediet Nazorg West. Rwzi Amstelveen Met dit project is rwzi Amstelveen geoptimaliseerd, zodanig dat de installatie robuuster voldoet. In 2009 vond de nazorg plaats van de laatste activiteiten en het project is afgesloten. Kosten 3,4 miljoen (budget 4,5 miljoen). Met de afsluiting van de optimalisatie van rwzi Amstelveen is het totale project van verbouw van de rwzi s De Ronde Venen en Uithoorn en optimalisatie van de rwzi Amstelveen afgesloten. De totale kosten zijn uitgekomen op 28,4 miljoen. Rwzi De Ronde Venen In vervolg op verbouwing van de water- en sliblijn van de rwzi wordt de warmte-energie en gasinstallatie aangepast. Hiertoe is in 2006 een krediet verstrekt; de realisatie vond in 2008 plaats. Het project is in 2009 opgeleverd en wordt in 1 e kwartaal 2010 afgesloten. Kosten prognose 1,13 miljoen (budget 1,0 miljoen). In 2005 is oorspronkelijk 6,85 miljoen beschikbaar gesteld voor de realisatie van een nieuw regionaal bedrijfskantoor met bijkomende opstallen voor het gehele westelijke verzorgingsgebied van AGV, nabij de rwzi De Ronde Venen. In 2008 is een aanvullend krediet van 2,6 miljoen beschikbaar gesteld omdat het ontwerp duurder geworden was. Uiteindelijk viel de inschrijving nog hoger uit en is het werk niet opgedragen. Eind 2009 is bestuurlijk besloten om per 1 januari 2011 een aangrenzend kantoorpand te huren en de overige te ontwikkelen onderdelen alsnog separaat op eigen terrein te realiseren. De te verwachten besparing op de investering bedraagt minimaal 1,5 miljoen. Rwzi Blaricum Voor Vallei & Eem verwerkt AGV afvalwater vanuit de gemeente Eemnes op rwzi Blaricum. De hiermee gepaard gaande extra exploitatiekosten brengt AGV bij Vallei & Eem in rekening. Samen met rwzi Huizen is er een krediet van ,- verstrekt voor de vervanging van de procesautomatisering. De vervanging voor Blaricum is eind 2008/begin 2009 uitgevoerd. Het volledige project wordt het 1 e kwartaal 2010 afgesloten. Kosten ,-. Tevens is er samen met Huizen een krediet van ,- verstrekt voor de renovatie van de influentvijzels. De renovatie voor Blaricum is in 2009 uitgevoerd. Het volledige project wordt het 1 e kwartaal 2010 afgesloten. Kosten ,-. Daarnaast wordt op rwzi Blaricum in de komende periode een fullscale fijnzeef gerealiseerd als onderdeel van het onderzoek naar fijnzeefverwijdering. Hiertoe is in 2009 een krediet aangevraagd van ,- dat door het Algemeen Bestuur in de vergadering van 28 januari 2010 is goedgekeurd.

68 62 Jaarverslag 2009 Rwzi Huizen De vervanging van de procesautomatisering van de zuiveringen is eind 2009 gerealiseerd. Tevens zijn de influentvijzels in 2009 gerenoveerd. PROGRAMMA 5: INRICHTING EN ONDERHOUD VAARWEGEN EN HAVENS KOSTEN Programma 5: Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens Netto kosten Investeringen (x 1.000,-) Begroting Realisatie Programma Renovatie en nieuwbouw grote kunstwerken Eindtotaal TOELICHTING De begrote investering had betrekking op onderhoud van de Grote Zeesluis en op de vervanging van beschoeiing langs de Weespertrekvaart. De onderschrijding op het programma is veroorzaakt door problemen in de uitvoering van het beschoeiingproject. De aanbesteding heeft plaats gevonden in augustus De realisatie stagneerde omdat de aannemer problemen had met de aanlevering van het beschoeiingmateriaal. Het project wordt begin 2010 opgeleverd. PROGRAMMA 6: VERGUNNINGVERLENING EN HANDHAVING KEUR KOSTEN Programma 6: Vergunningverlening en handhaving keur Netto kosten Investeringen (x 1.000,-) Begroting Realisatie Overige Eindtotaal TOELICHTING De vervanging van het bedrijfsgebouw rwzi De Ronde Venen wordt gefinancierd voor 30% uit programma Bouw en exploitatie zuiveringtechnische werken, 20% uit Vergunningverlening en handhaving en 50% uit Inrichting en onderhoud watersystemen. In 2005 is oorspronkelijk 6,85 miljoen beschikbaar gesteld voor de realisatie van een nieuw regionaal bedrijfskantoor met bijkomende opstallen voor het gehele westelijke verzorgingsgebied van AGV, nabij de rwzi De Ronde Venen. In 2008 is een aanvullend krediet van 2,6 miljoen beschikbaar gesteld omdat het ontwerp duurder geworden was. Uiteindelijk viel de inschrijving nog hoger uit en is het werk niet opgedragen. Eind 2009 is bestuurlijk besloten om per 1 januari 2011 een aangrenzend kantoorpand te huren en de overige te ontwikkelen onderdelen alsnog separaat op eigen terrein te realiseren.

69 AGV 63 PROGRAMMA 7: BEHEERSING VAN LOZINGEN KOSTEN Programma 7: Beheersing van lozingen 2009 Netto kosten Investeringen (x 1.000,-) Begroting Realisatie Waterkwaliteitsspoor stedelijk gebied Subsidie riolering buitengebied Overig Eindtotaal TOELICHTING Waterkwaliteitsspoor Algemeen Bij het verlenen in 2008 van subsidie aan de gemeente Loenen heeft het DB ingestemd met het overschrijden van de totale kredietvoorziening Riolering buitengebied binnen de toegestane marges van 10%. De overschrijding op dit moment bedraagt 8,5% ( ,-). De prognose voor 2010 is dat grotendeels de gereserveerde kredieten aan de gemeenten worden uitbetaald. Om dit mogelijk te maken wordt in 2010 het tekort aan krediet ( ,-) aangevraagd. Waterkwaliteitsspoor Breukelen: De gemeente heeft in 2010 de sanering van het buitengebied afgerond, behalve voor één cluster van woningen in de nabijheid van de A2 dat in 2011 wordt aangesloten op de riolering. De uitbetaling van het laatste deel van het krediet (ca ,-) vindt plaats in Waterkwaliteitspoor Blaricum: In 2002 is voor het afkoppelen van ca. 7,5 hectaren verhard oppervlak krediet gereserveerd ( ,-). In delen heeft de uitbetaling van dit krediet plaatsgevonden. De uitbetaling van het laatste deel heeft plaatsgevonden in Met de gemeente worden afspraken gemaakt over het vervolg van het waterkwaliteitsspoor. In 2010 wordt krediet aangevraagd voor maximaal ,- Waterkwaliteitsspoor Muiden: De gemeente heeft de maatregelen voor de basisinspanning en het waterkwaliteitsspoor opnieuw bepaald. Een groot deel van de maatregelen wordt op een andere wijze ingevuld waardoor de besparing op het waterkwaliteitsspoor ongeveer 1,1 miljoen bedraagt. Het alternatieve maatregelpakket zal ter instemming worden aangeboden aan het DB van AGV. PRO GRAMMA 7: BEHEERSING VAN LOZINGEN PROGRAMMA 9: BESTUUR EN EXTERNE COMMUNICATIE KOSTEN Programma 9: Bestuur en extrene communicatie 2009 Netto kosten Investeringen (x 1.000,-) Begroting Realisatie Verkiezingen AB Eindtotaal 0 12 TOELICHTING Begin 2009 zijn de laatste kosten op het project geboekt. Na deze laatste uitgaven is het project afgesloten.

70 64 Jaarverslag EMU-saldo Opbouw Emu-saldo bedragen x 1.000,- 1. EMU exploitatiesaldo Invloed investeringen (zie staat van materiële en immateriële vaste activa) -/- bruto investeringen -/ /- geactiveerde lasten -/ investeringssubsidies overdracht van materiële vaste activa afschrijvingen Invloed voorzieningen -/- onttrekkingen aan voorzineingen t.b.v. exploitatie -/ Invloed reserves + toevoeging aan reserves t.l.v. exploitatie Deelnemingen en aandelen -/- boekwinst -/- 0 + boekverlies + 0 Eindtotaal Topinkomens In het kader van de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT)is het verplicht in het jaarverslag een paragraaf op te nemen waarin deze gegevens worden vermeld. Voor de verantwoording over het boekjaar 2009 is het normbedrag ,-. Binnen AGV zijn er geen functionarissen geweest die over 2009 een hoger inkomen hebben genoten dan het bovenvermelde normbedrag.

71 AGV Jaarrekening Exploitatierekening naar programma s BBP Realisatie Begroting Realisatie nr. Programma/Beleidsproduct Planvorming Eigen plannen Plannen van derden Aanleg en onderhoud waterkeringen Beheersinstrumenten waterkeringen Aanleg en onderhoud waterkeringen Dijkbewaking en calamiteitenbestrijding Inrichting en onderhoud watersystemen Beheersinstrumenten watersystemen Aanleg, verbetering en onderhoud watersystemen Baggeren en saneren van waterbodems en waterlopen Beheer hoeveelheid water Calamiteitenbestrijding watersystemen Monitoring watersystemen Bouw en exploitatie zuiveringtechnische werken Getransporteerd afvalwater Gezuiverd afvalwater Verwerkt slib Afvalwaterbehandeling door derden Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens Beheersinstrumenten vaarwegen en havens Aanleg en onderhoud vaarwegen en havens Verkeersregeling en verkeersveiligheid vaarwegen en havens Vergunningverlening en handhaving Vergunningen en keurontheffingen Handhaving keur Beheersing van lozingen Wvo-vergunningen en meldingen Handhaving Wvo Rioleringsplannen en subsidies lozingen Aanpak diffuse emissies van derden Heffing en invordering Belastingheffing Invordering Bestuur en externe communicatie A Bestuur B Overige kosten Externe communicatie Totaal Bij de betreffende programma s is een nadere toelichting op de realisatie gegeven. Beleidsproduct 31 is bij de jaarrekening gesplitst in Bestuur en Overige kosten.

72 66 Jaarverslag Exploitatierekening naar kostendragers Taken en financieringsbronnen In de Waterschapswet worden de waterschapstaken zuiveringsbeheer en watersysteembeheer onderscheiden. De kosten hiervan worden met ingang van 1 januari 2009 gedekt uit de opbrengsten van de nieuwe financieringsbronnen zuiveringsheffing respectievelijk de watersysteemheffing. Naast deze nieuwe heffingen komt er een aparte verontreinigingsheffing voor directe lozingen. In onderstaande tabel zijn de netto kosten per programma voor 2009 verdeeld over de kostendragers zuiveringsbeheer en watersysteembeheer met behulp van de bij de MJB vastgestelde matrix. De netto kosten van de programma s moeten samen met de geschatte inkomstenderving wegens kwijtschelding en oninbaar worden goedgemaakt door de opbrengsten uit de op te leggen heffingen. De opbrengst van de verontreinigingsheffing komt hierbij nog ten gunste van de netto kosten van het watersysteembeheer. Kosten per kostendrager en dekking Begroting 2009 Rekening 2009 Zuiveringsbeheer Water Zuiverings- Water systeem beheer Systeem (bedragen x 1.000,-) beheer beheer 1. Planvorming Aanleg en onderhoud waterkeringen Inrichting en onderhoud watersystemen Bouw en exploitatie zuiveringtechnische werken Inrichting en onderhoud vaarwegen en havens Vergunningverlening en handhaving Beheersen van lozingen Heffing en invordering Bestuur en externe communicatie Netto kosten van de programma s Onvoorzien Kwijtschelding Oninbaar Niet te versturen kleine aanslagen Opbrengst verontreinigingsheffing ten gunste van watersysteembeheer Bruto kosten te dekken door belastingopbrengsten Dekkingsmiddelen a. Bruto op te leggen Zuiveringsheffing b. Bruto op te leggen Watersysteemheffing c. Onttrekking uit tariefegalisatiesreserves Totaal dekkingsmiddelen Exploitatieresultaat Op het niveau van de kostendragers kan geen vergelijking tussen de begroting 2009 en 2008 worden gemaakt en worden vergeleken met de rekeningcijfers 2007, aangezien de kostendragerstructuur vanaf 2009 is veranderd. Onvoorzien Volgens de Waterschapswet dient de begroting een bedrag voor onvoorzien te bevatten. Conform de vastgestelde Nota Financieel Beleid AGV is hiervoor echter geen bedrag in de AGV-begroting opgenomen.

73 AGV 67 Het beleid is er namelijk op gericht dat eventuele risico s en calamiteiten op de momenten waarop dit zich voordoet zoveel mogelijk binnen de exploitatie opgelost moeten worden. Algemene reserves zijn om die reden afgeschaft. Bij onvoldoende dekking worden onvoorziene uitgaven in het uiterste geval meegenomen in de tariefsberekening voor het eerstvolgende belastingjaar. Gerealiseerde dividenden en algemene opbrengsten Deze posten maken onderdeel uit van de netto kosten per programma. Opbrengstrekening Programma Begrote Gerealiseerde opbrengst in opbrengst in Ten gunste kostendrager: Zuiveringsbeheer Watersysteembeheer Dividend NWB Bestuur % 50% Huren en (erf)pachten Waterkeringen % Huren en (erf)pachten Watersystemen % Huur dienstwoningen Watersystemen % Precariobelasting- en legesverordening AGV Vergunningverlening en handhaving keur % Sluisgelden Vaarwegen en havens % Liggelden Vaarwegen en havens % Zuiveren afvalwater voor derden Zuiveringstech.werken % Verkoop van grond Watersystemen % Verkoop van duurz.goederen Zuiveringstech.werken % Verkoop van duurz.goederen Watersystemen % Bijdragen van overheden Watersystemen % Bijdragen van overheden Vaarwegen en havens % Bijdragen van overheden Watersystemen % Bovenvermelde bedragen zijn allemaal in het exploitatieresultaat 2009 verwerkt. Uitzondering daarop vormt de laatste post. Dit betreft de ontvangen bijdrage van het ministerie van Verkeer en Waterstaat, die direct ten gunste wordt gebracht van het in het ontwerp-besluit opgenomen in te stellen bestemmingsfonds saneren Vecht. Om die reden is deze post hier wel opgenomen, maar in een aparte regel vermeld.

74 68 Jaarverslag Exploitatierekening naar kosten- en opbrengstensoorten De exploitatierekening naar kostensoorten is te splitsen in lasten en opbrengsten. De lasten minus de baten, exclusief de opbrengst waterschapsbelastingen én de mutaties in de tariefegalisatiereserves, geven de netto lasten die door de belastingopbrengsten moeten worden gedekt. Deze netto lasten stemmen overeen met de netto kosten per programma. De lasten van AGV bestaan ten eerste uit de directe lasten en baten van AGV zelf. Dit betreft onder andere kapitaallasten van de AGV-activa en kosten van bestuur. Ten tweede zijn de uitvoeringskosten van Waternet opgenomen. Per kostensoort worden de belangrijkste verschillen tussen de cijfers van de begroting 2009 met de jaarrekening 2009 op hoofdlijnen toegelicht. LASTEN Lasten Rekening Begroting Rekening (bedragen x 1.000,-) 1.1 Externe rentelasten Afschrijving van activa Totaal Kapitaallasten Salarissen huidig personeel en bestuurders Sociale premies Overige personeelslasten Personeel van derden Uitkeringen voormalig personeel en bestuurders Overige gebruiks- en verbruiksgoederen Huren en pachten Overige diensten door derden Toerekening kosten Waternet Bijdragen aan overigen Te verrekenen kosten t.lv. Voorzieningen Onvoorzien Totaal exploitatie Toevoegingen aan reserves Toevoegingen rente aan reserves Sluitregel: voordelig exploitatiesaldo te muteren in: - Egalisatiereserve Omslag Egalisatiereserve WVO Egalisatiereserve Watersysteemheffing Egalisatiereserve Zuiveringsheffing Totaal Lasten

75 AGV 69 Toelichting Lasten 1.1 en 1.3 kapitaallasten De kapitaallasten betreffen rente en afschrijving van activa. De kapitaallasten zijn berekend over de binnen AGV aanwezige objecten, die vanwege hun aard (meerjarig nut) worden beschouwd als activa. Hiertoe behoren onder andere gemalen, zuiveringsinstallaties, slibinstallaties, waterkeringen, watergangen, water(inrichtings)- plannen. Het investerings- en afschrijvingsbeleid, inclusief de te hanteren afschrijvingstermijnen, is vastgelegd in de Nota Financieel Beleid AGV. De realisatie op de kapitaallasten bedraagt , begroot was ,-. Ten opzichte van de begroting een minimale overschrijding van ,-. Op de rentelasten is een onderschrijding gerealiseerd van 1,4 miljoen. Voor de financiering van vaste activa worden geldleningen op de kapitaalmarkt aangetrokken. De omslagrente van het totale leningenpakket is in 2009 uitgekomen op 4,74% (begroot was 5,00%). Het lagere gerealiseerde percentage heeft o.a. geleid tot de onderschrijding. In de betreffende paragrafen uit hoofdstuk 3 wordt uitgebreid ingegaan op vermogensbeheer en financiering. Ten opzichte van de begroting zijn de afschrijvingskosten van activa overschreden met een bedrag van 1,5 miljoen. De oorzaak van deze overschrijding is met name toe te wijzen aan de extra afschrijvingen van niet meer in exploitatie zijnde activa (rwzi Abcoude en restantposten rwzi Oost en Zuid) voor een totaalbedrag van 1,8 miljoen. 2.1 t/m 2.6 Personeelslasten De personeelslasten bestaan uit salarissen en sociale lasten van de dijkgraaf (1,0 fte), de secretaris (o,5 fte) en de adviseur (1,0 fte) van AGV. Tevens zijn er overige personeelskosten, zoals reis- en verblijfkosten dienstreizen.daarnaast zijn de vergoedingen en presentiegelden voor de leden van het dagelijks en algemeen bestuur opgenomen. De kosten van voormalig personeel betreffen wachtgeld voor voormalige bestuursleden en de jaarlijkse premie van afgesloten koopsompolissen in verband met wachtgeld- en pensioenverplichtingen van het huidige dagelijks bestuur. De totale uitgaven personeelslasten bedroegen ,-, begroot was ,-. In bijlage 6 is de personeelstaat opgenomen waarin per organisatie-eenheid de personeelslasten zijn opgenomen. Per organisatie-eenheid zijn relatief geringe onder- en overschrijdingen gerealiseerd. 3.2 Overige gebruiks- en verbruiksgoederen De kostensoort omvat alle kosten die samenhangen met de aankoop van goederen die bestemd zijn voor gebruik en verbruik binnen de productieprocessen (anders dan investeringen). Op deze post zijn onder andere uitgaven opgenomen voor hard- en software, schrijf- en bureaubehoeften, druk- en bindwerk, abonnementen, representatie, kleine materialen, e.a. gerekend. De uitgaven hebben de begroting met circa ,- overschreden. Hogere representatiekosten, met name de uitgaven met betrekking tot de AGV prijs voor waterkwaliteit en veiligheid hebben geleid tot deze overschrijding. 3.4 Huren en rechten Deze kostensoort omvat de verschuldigde huren en pachten (inclusief erfpachten), alsmede recognities, precario en alle andere rechten. Huren kunnen betrekking hebben op roerende zaken en onroerende zaken. Het gerealiseerde bedrag aan huren, circa 7,1 miljoen, betreft de huren die de Waterlandstichting bij AGV in rekening heeft gebracht ten aanzien van de op in exploitatie genomen rwzi Amsterdam West Overige diensten door derden Betreft de door derden geleverde diensten, voor zover deze niet behoren tot één van de voorgaande kostensoorten en waarvoor geldt dat er een rechtstreeks verband is tussen de geleverde dienst en de bijbehorende lasten. De totale uitgaven bedragen ,-. Dit betekent dat de begroting voor een bedrag van ,- wordt onderschreden.

76 70 Jaarverslag 2009 De voornaamste uitgaven op deze kostensoort zijn contributies en bijdragen zoals de jaarlijkse bijdrage aan de STOWA (begroot ,-, gerealiseerd ,-), de contributie aan de Unie van Waterschappen (begroot ,-, gerealiseerd ,-) en de bijdrage aan het Waterschapshuis (begroot ,-, gerealiseerd ,-). Ondanks de verantwoording van niet begrote uitgaven van de eindafrekening van de waterschapsverkiezingen ( ,-) en de fractievergoedingen ( ,-) is op deze kostensoort toch een forse onderschrijding gerealiseerd. Naast lagere uitgaven voor de rekenkamerfunctie (begroot ,-, gerealiseerd ,-) is de onderschrijding het gevolg van het niet op deze kostensoort verantwoorden van innovatie (begroot was ,-). Het gerealiseerde bedrag hiervoor van ,- is verantwoord op kostensoort 3.10 Toerekening uitvoeringskosten van Waternet met betrekking tot de AGV-taken Toerekening uitvoeringskosten van Waternet met betrekking tot de AGV-taken Waternet voert alle werkzaamheden uit met betrekking tot de reglementaire taken van AGV. Daarbij behoort tevens de oplegging en inning van de aanslagen waterschapsbelastingen. De realisatie van de uitvoeringskosten bedraagt ,-. Voor een toelichting op het verschil tussen de begroting en de realisatie op beleidsproducten wordt verwezen naar hoofdstuk 3, waarin de programma s nader zijn uitgewerkt en toegelicht. 4.2 Bijdragen aan overigen In de begroting is onder deze kostensoort de bijdrage aan de stichting WereldWaternet opgenomen. In 2009 is een bijdrage aan WereldWaternet verstrekt van ,-, begroot was ,-. De extra bijdrage van ,- is het gevolg van een toezegging van AGV aan WereldWaternet. 5.1 Te verrekenen kosten ten laste van voorzieningen Over het boekjaar 2009 hebben geen verrekeningen plaatsgevonden omdat AGV geen voorzieningen hanteert. 5.1 Onvoorzien Ondanks dat een post onvoorzien volgens de Waterschapswet wordt voorgeschreven is hiervoor geen bedrag opgenomen. In hoofdstuk 4.2 is uitgelegd dat dit niet in overeenstemming zou zijn met het in de Nota Financieel Beleid AGV vastgestelde beleid. Toevoegingen aan reserves De toevoegingen aan de reserves bedragen totaal ,-. Een bedrag van ,- is toegevoegd aan de bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo. In de Nota Financieel Beleid AGV is bepaald dat de negatieve stand van de reserve Te dekken exploitatiesaldo jaarlijks met een vast bedrag (lineair) wordt afgebouwd. Het in 2009 gedoteerde bedrag is conform het in de begroting vermelde bedrag. Daarnaast is een bedrag van gedoteerd aan het nieuw gevormde bestemmingsfonds saneren Vecht (zie ook de toelichting op de balans paragraaf en de toelichting op de opbrengstsoort 4.1 bijdragen van overheden). Toevoegingen rente aan reserves Overeenkomstig het beleid in de Nota Financieel Beleid AGV wordt rente toegevoegd aan de (tarief)egalisatiereserves op basis van 1-jaars kasgeld. De lagere toevoeging wordt o.a. veroorzaakt door het lager uitvallen van het rentepercentage (werkelijk percentage 1,7 ; begroot percentage 4,5).

77 AGV 71 OPBRENGSTEN Opbrengsten Rekening Begroting Rekening (bedragen x 1.000,-) 1.3 Dividenden en bonusuitkeringen Verkoop van grond Verkoop van duurzame goederen Opbrengst uit grond en water Huuropbrengst uit overige eigendommen Bijdragen van overheden Opbrengsten Omslag Opbrengsten WVO Opbrengsten Watersysteemheffing, gebouwd Opbrengsten Watersysteemheffing, ingezetenen Opbrengsten Watersysteemheffing, ongebouwd Opbrengsten Watersysteemheffing, natuur Opbrengsten Verontreinigingsheffing Opbrengsten Zuiveringshefiing, bedrijven Opbrengsten Zuiveringsheffing, huishoudens Onttrekkingen aan voorzieningen Geactiveerde lasten Sub-totaal Sluitregel: nadelig exploitatiesaldo gemuteerd in: - Egalisatiereserve Omslag Egalisatiereserve WVO Egalisatiereserve Watersysteemheffing Egalisatiereserve Zuiveringsheffing Nog te bestemmen exploitatieresultaat Totaal Opbrengsten Toelichting Opbrengsten 1.3 Dividenden en bonusuitkeringen De in 2009 ontvangen dividenden bedragen circa ,- (begroot was ,-). Onder deze rubriek wordt de opbrengst verantwoord van uitgekeerd dividend uit de aandelen NWB. 3.1 Verkoop van grond Op de rubriek worden opbrengsten verantwoord van verkoop van gronden. In 2009 is aan gronden voor een totaalbedrag van ,- verkocht. De verkoop van grond was van incidentele aard en werd derhalve niet begroot.

78 72 Jaarverslag Verkoop van duurzame goederen Op de rubriek worden de opbrengsten verantwoord van verkoop van duurzame goederen. De opbrengst bedroeg in 2009 totaal ,-. Een bedrag van ,- is ontvangen voor het gemaal Noordpolder Muiden. Het resterende bedrag ,- betreft een vergoeding van de stichting Waternet voor de overdracht van het object laboratorium rwzi Oost. De verkoop van duurzame goederen was van incidentele aard en werd derhalve niet begroot. 3.4 Opbrengst uit grond en water Onder deze rubriek zijn diverse opbrengsten geplaatst. De gerealiseerde opbrengsten betreffen liggelden woonschepen ,- (begroot was ,-), sluisgelden ,- (begroot was ,-) en huren, pachten, erfpacht en jacht- en visrecht op gronden en water ,- (begroot was ,-). De gerealiseerde opbrengsten liggelden woonschepen zijn voor circa ,- nadelig beïnvloed als gevolg van afboekingen van oninbare vorderingen over oude jaren. 3.5 Huuropbrengst uit overige eigendommen Onder deze rubriek worden de opbrengsten van voornamelijk dienstwoningen verantwoord. In 2009 is een opbrengst gerealiseerd van ,-, begroot was , Bijdragen van overheden Op de rubriek worden alle bijdragen van andere overheden verantwoord waarbij geen rechtstreeks verband bestaat tussen de bijdrage en een door AGV verrichte dienst of uitgevoerd werk. Omdat deze bijdragen vaak van incidentele aard zijn worden deze bedragen niet begroot. In 2009 zijn een drietal bijdragen verantwoord voor een totaalbedrag van ,-. Van het Rijk is een bijdrage ontvangen van 70 miljoen voor de sanering van de waterbodem van de Vecht en een aantal zijwateren. De werkzaamheden aan de betreffende watergangen zullen in de periode uitgevoerd worden. In het concept-besluit is opgenomen dit bedrag toe te voegen aan het in te stellen bestemmingsfonds saneren Vecht via de kostensoort toevoegingen aan reserves. Een afkoopsom van ,- is ontvangen van de provincie Utrecht om het onderhoud van de Nieuwe Wetering uit te voeren. Een afkoopsom voor een bedrag van ,- is van RWS ontvangen voor de perceptiekosten die AGV maakt voor de inning van liggelden van woonschepen. In het kader van de overdracht van natte waterstaatswerken (operatie Brokx-nat ) en de daarbinnen vallende overdracht van de Vecht van RWS naar AGV zijn hierover met RWS afspraken gemaakt. Begin 2010 zal hiervoor aan RWS een factuur worden gezonden. 5.1, 5.2, 5.3 en 5.4 Opbrengsten Watersysteemheffing, gebouwd, ingezetenen, ongebouwd en natuur De opbrengstsoort Watersysteemheffing heeft betrekking op de opbrengst van de belasting, die in 2009 door AGV in het kader van de Waterschapswet en de Verordening Watersysteemheffing Amstel, Gooi en Vecht werd geheven. Tot en met 2008 stond in de jaarrekening de omslagheffing vermeld. Deze heffing werd geheven voor het waterkwantiteitsbeheer. Door de invoering van de Wet modernisering waterschapsbestel wordt er nu een zuiveringsheffing geheven bij indirecte lozers voor het bekostigen van het transport en de zuivering van afvalwater. De overige waterkwaliteitstaken zijn nu, met de waterkwantiteitstaken, ondergebracht in de taak watersysteembeheer. Deze taak wordt grotendeels bekostigd uit de watersysteemheffing, maar voor directe lozers wordt een aparte verontreinigingsheffing geheven, waarvan de opbrengst ook ten goede komt aan het watersysteembeheer. De opbouw van de watersysteemheffing is zeer vergelijkbaar met de opbouw van de voormalige omslag. Er is wel een categorie eigenaren met een apart tarief bijgekomen, te weten de natuurterreinen.

79 AGV 73 Toelichting op het verschil tussen de jaarrekening en de begroting De opbrengsten zijn als volgt te specificeren: Opbrengsten Watersysteemheffing bedragen in Rekening Begroting Rekening Gebouwd Natuurterreinen Ongebouwd Ingezetenen Netto kohier Kwijtschelding Oninbaar Totaal belastingjaar Afwikkeling voorgaande belastingjaren Totaal incl. voorgaande jaren De cijfers voor de rekening 2008 ( omslagheffing ) zijn voor de volledigheid vermeld, maar zijn niet goed vergelijkbaar met de rekening 2009 omdat uit de omslagheffing uitsluitend het waterkwantiteitsbeheer werd betaald (zie de tekst hierboven). De afwikkeling van oude jaren is volledig toegedeeld aan de watersysteemheffing. De bedragen van de rekening 2009 zijn afgerond, waardoor er kleine verschillen kunnen ontstaan. Het netto resultaat voor de watersysteemheffing is totaal ,- positief. Voor het belastingjaar 2009 is er een positief resultaat van ,-. De belastingjaren van vóór 2009 laten een positief resultaat zien van ,-. Belastingjaar 2009 Gebouwd, natuurterreinen en overig ongebouwd De opbrengst over 2009 voor de watersysteemheffing gebouwd, natuurterreinen en overig ongebouwd samen is vrijwel gelijk aan de begrote opbrengst. Aangezien het belastingjaar 2008 vrijwel is uitgeheven, is er daarmee geen aanleiding om de draagvlakken voor deze categorieën anders vast te stellen. Ingezetenen De hogere opbrengst voor de watersysteemheffing ingezetenen 2009 van ongeveer ,- is aanzienlijker, hoewel nog steeds minder dan 1% van de begrote opbrengst. Een hogere opbrengst werd wel verwacht. In 2008 was het aantal huishoudens groter dan geraamd. In de begroting 2010 is met deze verhoging rekening gehouden en er werd over 2009 dan ook een hoger aantal huishoudens en daarmee een hogere opbrengst verwacht. Het positieve resultaat is echter groter dan waarmee rekening werd gehouden. De oorzaak hiervan is nog niet helemaal duidelijk, maar dit zal worden onderzocht. Een verklaring kan waarschijnlijk worden gevonden in enkele nieuwbouwprojecten (bv. het in gebruik nemen van IJburg) en een andere uitkomst dan geraamd van de grenscorrecties die per 1 januari 2009 hebben plaatsgevonden. Kwijtschelding De derving wegens kwijtschelding heeft alleen betrekking op de categorie ingezetenen en is ,- hoger uitgevallen dan begroot. Dit valt grotendeels te verklaren door het hierboven genoemde hogere aantal huishoudens, waardoor uiteraard het bedrag aan kwijtschelding navenant stijgt. Er zijn geen aanwijzingen dat de toename van deze post al veroorzaakt zou worden door de economische recessie. In komende jaren zal hier wel meer rekening mee gehouden moeten worden.

80 74 Jaarverslag 2009 Oninbaar De post oninbaar is met overschreden. Deze overschrijding wordt veroorzaakt doordat de eigendommen van AGV zelf, die volgens de belastingverordening vanaf 2009 vrijgesteld zouden worden, abusievelijk toch belast zijn. Dit kon alleen hersteld worden door deze aanslagen oninbaar te leiden. Dit is dus eenmalig, maar gezien de economische recessie moet wel rekening gehouden worden met een mogelijke toename van deze post. Afwikkeling voorgaande jaren: De opbrengsten betreffende de afwikkeling oude jaren laten een positief resultaat zien van ,-. Het positieve resultaat op de ingezetenenomslag bedraagt ,- en voor de categorie gebouwd ,-. Met betrekking tot de categorie ongebouwd bedraagt het negatieve resultaat ,-; voor kwijtschelding is het negatieve resultaat ,- en voor oninbaar is er een positief resultaat van ,-. Met name bepalend voor het positieve resultaat over de voorgaande jaren zijn de belastingjaren 2003 en 2004: deze jaren laten positieve resultaten zien van respectievelijk ,- en ,-. Dit zijn de eerste resultaten van de intensivering van de (dwang) invordering en de adresonderzoeken door de afdeling Belastingen. 5.5 Opbrengst Verontreinigingsheffing De opbrengstsoort verontreinigingsheffing heeft betrekking op de opbrengst van de belasting, die in 2009 door AGV in het kader van de Wet verontreiniging oppervlaktewateren en de Verordening Verontreinigingsheffing Amstel, Gooi en Vecht werd geheven. Tot en met 2008 was dit onderdeel van de Wvoheffing ; zie voor een toelichting onder de kop Zuiveringsheffing. Vanaf 2010 is deze heffing overigens gebaseerd op de nieuwe Waterwet. Toelichting op het verschil tussen de jaarrekening en de begroting De opbrengsten zijn als volgt te specificeren: Opbrengsten Verontreinigingsheffing 2008 (*) 2009 bedragen in Rekening Begroting Rekening Huishoudens Bedrijven Netto kohier Kwijtschelding Oninbaar Totaal belastingjaar Afwikkeling voorgaande belastingjaren Totaal incl. voorgaande jaren (*) belastingjaren tot en met 2008 zijn niet van toepassing De verontreinigingsheffing voor uitsluitend directe lozers is in 2009 voor het eerst geheven als gevolg van de eerder aangehaalde wetswijziging. De afwikkeling van oude jaren is volledig toegedeeld aan de zuiveringsheffing. De bedragen van de rekening 2009 zijn afgerond, waardoor er kleine verschillen kunnen ontstaan. Het netto resultaat voor de verontreinigingsheffing is in totaal ,- negatief. Belastingjaar 2009 Het negatieve resultaat voor de verontreinigingsheffing wordt volledig veroorzaakt door de huishoudens. Voor de VH-huishoudens is het resultaat over belastingjaar ,- lager uitgevallen dan was begroot. Ten aanzien van de VH-bedrijven is daarentegen juist een positief resultaat gerealiseerd van ,-.

81 AGV 75 Toelichting: Opbrengst VH-huishoudens Door de inwerkingtreding van de Wet modernisering waterschapsbestel moest het totale aantal vervuilingseenheden (v.e. s) worden verdeeld tussen de zuiveringsheffing (indirecte lozers) en de verontreinigingsheffing (directe lozers). Anders dan bij bedrijven was het echter bij huishoudens nauwelijks bekend hoeveel directe en indirecte lozers er waren. Naar nu blijkt zijn er in 2009 weinig huishoudens als directe lozers aangeslagen voor de VH-huishoudens. Het aantal v.e. s voor de zuiveringsheffing voor huishoudens is bij de begroting dus te laag ingeschat en voor de verontreinigingsheffing te hoog. Dit zal gecorrigeerd worden in de begroting Opbrengst VH-bedrijven De lagere opbrengst van de huishoudens wordt bijna helemaal gecompenseerd door de hogere opbrengst van de VH-bedrijven. Deze hogere opbrengst wordt grotendeels veroorzaakt doordat de rwzi Utrecht van HDSR in 2009 aanzienlijk meer v.e. s op de Vecht blijkt te lozen dan verwacht. Kwijtschelding en oninbaar Door het zeer geringe aantal huishoudens dat is aangeslagen voor de verontreinigingsheffing is er geen sprake van kwijtschelding. Ook is nog geen inschatting te maken van de post oninbaar omdat dit pas over enkele jaren duidelijk zal worden (zie hiervoor ook de toelichting bij zuiveringsheffing ). De verwachting is echter dat deze post vrijwel nihil zal zijn, mede omdat de opbrengst van deze heffing goeddeels opgebracht wordt door andere overheden (vooral het zojuist genoemde HDSR). 5.6 en 5.7 Opbrengst Zuiveringsheffing, bedrijven en huishoudens De opbrengstsoort zuiveringsheffing heeft betrekking op de opbrengst van de belasting, die in 2009 door AGV in het kader van de Waterschapswet en de Verordening Zuiveringsheffing Amstel, Gooi en Vecht werd geheven. Tot en met 2008 stond in de jaarrekening de Wvo-heffing vermeld. Deze heffing werd geheven voor het gehele waterkwaliteitsbeheer bij directe (op het oppervlaktewater) en indirecte (op het riool) lozers. Door de invoering van de Wet modernisering waterschapsbestel wordt er nu een zuiveringsheffing geheven bij indirecte lozers voor het bekostigen van het transport en de zuivering van afvalwater. De overige waterkwaliteitstaken zijn nu, met de waterkwantiteitstaken, ondergebracht in de taak watersysteembeheer. Deze taak wordt grotendeels bekostigd uit de watersysteemheffing, maar voor directe lozers wordt een aparte verontreinigingsheffing geheven, waarvan de opbrengst ook ten goede komt aan het watersysteembeheer. De tarieven van de zuiveringsheffing en de verontreinigingsheffing zijn overigens wettelijk gelijk gesteld, net als vrijwel alle andere bepalingen in de verordening. Toelichting op het verschil tussen de jaarrekening en de begroting De opbrengsten zijn als volgt te specificeren: Opbrengsten Zuiveringsheffing bedragen in Rekening Begroting Rekening Huishoudens Bedrijven Netto kohier Kwijtschelding Oninbaar Totaal belastingjaar Afwikkeling voorgaande belastingjaren Totaal incl. voorgaande jaren

82 76 Jaarverslag 2009 De cijfers voor de rekening 2008 ( Wvo-heffing ) zijn voor de volledigheid vermeld, maar zijn niet goed vergelijkbaar met de rekening 2009 omdat uit de zuiveringsheffing uitsluitend het daadwerkelijke transporteren en zuiveren van afvalwater wordt bekostigd (zie de tekst hierboven). De afwikkeling van oude jaren is wel volledig toegedeeld aan de zuiveringsheffing. De bedragen van de rekening 2009 zijn afgerond, waardoor er kleine verschillen kunnen ontstaan. Het netto resultaat voor de zuiveringsheffing is totaal ,- positief. Voor het belastingjaar 2009 is er een positief resultaat van ,-. De belastingjaren van vóór 2009 laten een negatief resultaat zien van ,-. Voor dit laatste punt is op de volgende pagina onder het kopje afwikkeling voorgaande jaren een toelichting opgenomen. Belastingjaar 2009 Voor de ZH-huishoudens is het resultaat (netto kohier) over belastingjaar 2009 ca. 1,2 miljoen hoger uitgevallen dan was begroot. De post kwijtschelding is ca. 0,5 miljoen lager uitgevallen. Ten aanzien van de ZH-bedrijven is een negatief resultaat gerealiseerd van ca Ten slotte bedraagt het resultaat op de post oninbaar ca negatief. Toelichting: Opbrengst ZH-huishoudens De opbrengst (netto kohier) voor de ZH-huishoudens over 2009 valt ca. 1,2 miljoen hoger uit dan begroot. Het aantal vervuilingseenheden (v.e. s) m.b.t. de ZH-huishoudens is ten opzichte van de begroting hoger uitgevallen. Over 2009 werd al een hoger aantal v.e. s verwacht dan begroot en daarmee een hogere opbrengst. In de begroting 2008 was namelijk rekening gehouden met een structurele verlaging van het aantal v.e. s. Het structurele effect was echter kleiner dan ingeschat en in 2008 was daarnaast het aantal huishoudens groter dan geraamd. In de begroting 2010 is met deze verhoging rekening gehouden, maar in de begroting 2009 nog niet. Het positieve resultaat is echter groter dan waarmee rekening werd gehouden. Dit wordt ook veroorzaakt doordat, door de genoemde wetswijziging, het totale aantal v.e. s moest worden verdeeld tussen de zuiveringsheffing (indirecte lozers) en de verontreinigingsheffing (directe lozers). Anders dan bij bedrijven was het echter bij huishoudens nauwelijks bekend hoeveel directe en indirecte lozers er waren. Naar het zich laat aanzien is het aantal v.e. s voor de zuiveringsheffing voor huishoudens te laag ingeschat en voor de verontreinigingsheffing te hoog. Ten slotte is het aantal eenpersoonshuishoudens ten opzichte van het aantal meerpersoonshuishoudens kleiner dan geraamd, waardoor er meer v.e. s zijn opgelegd. Ook hier is in de begroting 2010 al rekening mee gehouden. Opbrengst ZH-bedrijven De opbrengst (netto kohier) voor de ZH-bedrijven over 2009 is ca ,- lager dan de voor dat jaar begrote opbrengst. Dit is een relatief klein verschil, dat bovendien voor een deel nog gebaseerd is op aanramingen aangezien de aangiftes voor 2009 pas na dat jaar verstuurd kunnen worden. Dit gebeurt deels eind 2010, deels begin 2011, waarna de aangiftes voortaan sneller na afloop van het heffingsjaar verzonden zullen worden. De in 2009 gerealiseerde resultaten geven daarom geen aanleiding om de raming op ruime schaal bij te stellen. Het laatste jaar dat is uitgeheven is Ook deze resultaten geven geen aanleiding om de ramingen aan te passen, evenmin als de tot nu toe bekend zijnde resultaten voor de belastingjaren 2007 en Kwijtschelding en oninbaar Net als in 2008 voor de Wvo-heffing is er in 2009 een grote meevaller in de verleende kwijtschelding voor de zuiveringsheffing. Over het belastingjaar 2009 is hiervoor in totaal voor een bedrag van bijna 5,5 miljoen aan kwijtschelding verleend. Dat is ca. 0,5 miljoen, ofwel 8,3% minder dan begroot. Deze meevaller is echter niet onverwacht, omdat naar aanleiding van de rekening 2008 al was geconstateerd dat de kwijtschelding voor deze heffing structureel ca. 1% lager ligt dan voor de watersysteemheffing (voorheen omslag) voor ingezetenen. De economische recessie heeft in 2009 nog niet tot veel meer kwijtschelding geleid. In 2010 kan niet meer op deze meevaller gerekend worden, omdat in de begroting 2010 de ramingen al zijn bijgesteld. Bovendien moet dan mogelijk wel op een hoger bedrag aan kwijtschelding gerekend worden vanwege de economische recessie.

83 AGV 77 Het resultaat op de post oninbaar is licht negatief. Aangezien deze post grotendeels gebaseerd is op een prognose, omdat het oninbaar leiden van vorderingen pas een aantal jaren later plaatsvindt, is een kleine afwijking niet helemaal te voorkomen. Gezien de verwachte toename van deze post in verband met de economische recessie, is dit kleine negatieve resultaat acceptabel. Afwikkeling voorgaande jaren De opbrengsten betreffende de afwikkeling oude jaren laten een negatief resultaat zien van Dit negatieve resultaat doet zich vooral voor over de belastingjaren 2006 en Over het belastingjaar 2006 kan niet meer geheven worden. Het aantal v.e. s over dit jaar valt vooral bij bedrijven tegen. Aangenomen wordt dat dit beeld voor een goed deel structureel zal zijn, zodat dit ook effect heeft voor de jaren na Uit aangiftes en metingen blijkt sowieso een duidelijk dalende tendens in het aantal v.e. s. Voor de komende jaren zal met de voortzetting van deze tendens rekening gehouden moeten worden. Over de belastingjaren is juist een positief resultaat geboekt omdat de afwikkeling van deze belastingjaren in Amsterdam negatiever was ingeschat dan in realiteit gebleken is en er dus minder openstaande bedragen afgeboekt hoefden te worden. 6.1 Onttrekkingen aan voorzieningen Deze hebben in het boekjaar 2009 niet plaatsgevonden omdat AGV geen voorzieningen hanteert. 6.2 Geactiveerde lasten Als gevolg van de berekening van de kapitaallasten van de rwzi Amsterdam West wordt via deze kostensoort een bedrag geactiveerd van ,- (begroot was ,-). Voor een toelichting op de berekeningswijze voor de kapitaallasten van de rwzi Amsterdam West wordt verwezen naar de toelichting op de balans onder de balanspost Materiële vaste activa. Tevens was in de begroting een geactiveerde last opgenomen van ,- voor de rentebijschrijvingen, de zogenaamde bouwrente. In 2009 heeft er geen rentebijschrijving plaatsgevonden. Sluitregel De sluitregel van de exploitatierekening geeft expliciet het uiteindelijke exploitatiesaldo aan (resultaat voor resultaatbestemming). In onderstaande tabel is het resultaat gespecificeerd, inclusief de posten die betrekking hebben op de resultaatbestemming. Jaarrekening 2008 Begroting 2009 Jaarrekening 2009 (bedragen x 1.000) WVO Omslag ZH WSH ZH WSH Netto exploitatie-uitgaven *) Inkomsten Saldo Resultaatbestemming: Dotatie algemene reserves Dotatie reserve KRW/NBW Dotatie "te dekken expl.saldo" 757 **)1.634 **)1.634 Dotatie saneren Vecht Exploitatieresultaat (sluitregel) *) excl. kwijtschelding en oninbaar **) de dotatie is betrokken bij de door de tarieven te dekken exploitatielasten

84 78 Jaarverslag Balans en toelichting Balans Activa Vaste activa Immaterieel Materieel Werken in exploitatie Onderhanden werk Financieel Vlottende activa Liquide middelen Kasmiddelen 0 0 Cheques 0 0 Tegoeden bank- en girorekeningen Kortlopende vorderingen Overlopende activa Totaal activa

85 AGV 79 Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Bestemmingsreserves tariefegalisatie Bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo Bestemmingsfonds saneren Vecht o Te bestemmen resultaat uit expl.rek naar kostendragers Vaste schulden langer dan 1 jaar Vlottende passiva Netto vlottende schulden korter dan 1 jaar Overlopende passiva Bank- en girosaldi Totaal passiva

86 80 Jaarverslag Toelichting op de balans Vaste activa IMMATERIEEL Het verloop van de immateriële vaste activa is als volgt: (31-12-) (31-12-)2009 Stand per 01/01 Overboeking van materiële vaste activa Vermeerderingen 2009 Af: afschrijving Stand per 31/ In de artikelen 4.40, 4.41 en 4.42 van het Waterschapsbesluit is aangegeven welke posten gerekend moeten worden tot de immateriële vaste activa en de materiële vaste activa. Deze indeling wijkt af van de voorheen toegepaste comptabiliteitsvoorschriften. Als gevolg van deze herschikking is met ingang van 2009 een aantal groepen ondergebracht bij immateriële vaste activa waar deze tot en met 2008 als materiële vaste activa werd verantwoord. De overgeboekte posten bestaan uit Bijdragen activa in eigendom van overheden Waterkwaliteitssporen diverse gemeenten Subsidies ten behoeve van riolering in buitengebieden Overige immateriële vaste activa Renovatie gemaal De Ronde Hoep Waterbeheerplan Saneringsprojecten ter verbetering van de waterkwaliteit Afkoopsom erfpacht Ontwikkeling MBR techniek (rwzi Hilversum) Totaal De afschrijvingen vinden plaats zoals is aangegeven bij de waarderingsgrondslagen. Voor een specificatie wordt verwezen naar bijlage 1 - Staat van immateriële vaste activa -.

87 AGV MATERIEEL De specificatie van de balanspost materiële vaste activa is als volgt: (bedragen inclusief rentebijschrijving op investeringen) Werken in exploitatie Gronden en erfpacht Kantoren, dienstwoningen en centrale werkplaatsen Waterkeringen Watergangen, kunstwerken en gemalen waterkwantiteitsbeheer Zuiveringtechnische werken Vaarwegen en havens Overige materiële vaste activa Onderhanden werken Zuiveringtechnische werken Totaal materiële vaste activa De afschrijvingen vinden plaats zoals is aangegeven bij de waarderingsgrondslagen. Toelichting op de berekeningswijze voor de kapitaallasten van de rwzi Amsterdam-West In 2006 is de rwzi in het Westelijk Havengebied in gebruik genomen. Onder verwijzing naar hetgeen is beschreven in de Niet uit de balans blijkende verplichtingen op pagina 82 van deze jaarrekening heeft het bestuur ter zake van deze nieuwbouw besloten tot deelname aan de Waterlandstichting en is een huurovereenkomst afgesloten die per 1 juli 2005 is ingegaan. De huur wordt met ingang van deze datum door de Waterlandstichting per kwartaal in rekening gebracht en is gebaseerd op een levensduur van 30 jaar. Behalve het bij de Waterlandstichting ondergebrachte deel van de bouwkosten is een deel van de bouwkosten in eigen beheer uitgegeven. Om de kapitaallasten van de nieuwe rwzi Amsterdam-West gedurende de looptijd van 30 jaar gelijkmatig te verdelen wordt de annuïtaire afschrijvingsmethode toegepast. Door de deelname aan de Waterlandstichting zal gedurende een periode van tien jaar een huur in rekening worden gebracht die is gebaseerd op de methode van lineaire afschrijving. Ten opzichte van de annuïtaire afschrijvingsmethode leidt dit tot hogere kapitaallasten gedurende de eerste jaren en lagere kapitaallasten in de tweede helft van de periode van dertig jaar. Ter voorkoming van deze ongewenste fluctuaties in de kapitaallasten wordt een berekeningsmodel gehanteerd dat de kapitaallasten met behulp van annuïteiten gelijkmatig over de jaren verdeelt. Concreet komt de toegepaste methode er op neer dat een deel van de in rekening gebrachte huur en rentelasten wordt geactiveerd en wel zodanig dat dit overeenkomt met het verschil tussen de werkelijke uitgaven en de toe te rekenen kapitaallasten. Na de huurperiode van tien jaar neemt AGV de rwzi tegen boekwaarde in eigendom over van de Waterlandstichting. Inclusief bovengenoemde activering komt deze gezamenlijke boekwaarde overeen met de boekwaarde die zou zijn ontstaan wanneer de afschrijving geheel in eigen beheer zou zijn uitgevoerd. De aan de rwzi toe te rekenen kapitaallasten over 2009 bedragen 15,9 miljoen, de werkelijke kosten 19,8 miljoen (rente 12,2, afschrijving 0,6 en huur 7,0). Het te activeren verschil bedraagt derhalve 3,9 miljoen en is begrepen in de post Zuivering-technische werken onder de Werken in exploitatie. De boekwaarde van de rwzi Amsterdam-West per bedraagt 205,5 miljoen en bestaat uit de volgende drie onderdelen: Investering in eigen beheer 39,0 Geactiveerde lasten 18,0 Verstrekte leningen aan de Waterlandstichting 148,5

88 82 Jaarverslag 2009 Zowel de investering in eigen beheer als de geactiveerde lasten zijn verantwoord onder materiële vaste activa en begrepen in de post Zuiveringtechnische werken onder Werken in exploitatie. De post verstrekte leningen aan de Waterlandstichting is verantwoord onder de financiële vaste activa en bestaat uit de, ter hoogte van de bouwkosten van de rwzi aan de Waterlandstichting, verstrekte geldleningen onder aftrek van de daarop in mindering gebrachte, als aflossing geboekte, netto huren. In dit verband kan ook nog verwezen worden naar hetgeen is vermeld bij verstrekte geldleningen. Het verloop van de materiële vaste activa in 2009 is als volgt: Boekwaarde per 1/1 Investeringen (na aftrek van ontvangen subsidies) en geactiveerde lasten Overboeking naar immateriële vaste activa Overdracht van activa Afschrijving Boekwaarde per 31/12 x x x x x x Werken in exploitatie. Gronden Gronden in erfpacht Kantoren e.d. Waterkeringen Watergangen e.d. Zuiveringtechnische werken Vaarwegen, havens Overige vaste activa Onderhanden werken Zuiveringtechnische werken Totaal De materiële vaste activa kennen een voorgeschreven indeling. Onder de post overige vaste activa vallen de waterinrichtingsplannen, watergebiedsplannen, natuurvriendelijke oevers en activa welke niet in een van de andere categorieën zijn in te delen. De kolom Investeringen is opgebouwd uit vermeerderingen 30,8 miljoen en geactiveerde lasten 3,9 miljoen onder aftrek van ontvangen subsidies 1,2 miljoen. De geactiveerde lasten betreffen de rwzi Amsterdam-West. Het investeringsbedrag volgens de balansmutaties 36 miljoen ( 33,5 miljoen materiële vaste activa en 2,5 miljoen immateriële vaste activa) is 3,9 miljoen hoger dan het investeringsbedrag volgens bijlage 8 (kredietstaat) sluitend op een totaal van 32,1 miljoen. Het verschil wordt veroorzaakt doordat de geactiveerde lasten (rwzi Amsterdam-West, zie pagina 76) niet in het investeringsprogramma worden opgenomen. Medio 2008 is, mede ingegeven door het nieuwe Waterschapsbesluit, een onderzoek gestart naar de activaadministratie aan de hand waarvan posten in 2009 zijn overgebracht naar de immateriële vaste activa. Voor een overzicht van deze posten wordt verwezen naar de toelichting op de immateriële vaste activa. Van een drietal andere posten is in 2009 vastgesteld dat deze niet thuishoren onder de activa van AGV maar onder de activa van ofwel Waternet Amsterdamse taken ofwel Waternet. Over de objecten Persleiding rwzi s Noord en Oost en Gemaal Appelweg wordt in 2010 overleg gevoerd met de gemeente Amsterdam (zie risicoparagraaf ). De boekwaarde van het voormalige laboratorium rwzi Oost ad 0,8 miljoen is overgedragen aan Waternet. In de kolom Afschrijving op de regel Zuiveringtechnische werken zijn extra afschrijvingen begrepen van niet meer in exploitatie zijnde activa (rwzi Abcoude en restantposten rwzi Oost en Zuid) voor een totaalbedrag van 1,8 miljoen.

89 AGV 83 In bijlage 2 - Staat van materiële vaste activa - is een specificatie opgenomen. Voor een overzicht van de investeringen wordt verwezen naar bijlage 8 (kredietstaat). Een toelichting op de investeringen is opgenomen in paragraaf van het jaarverslag FINANCIEEL Het in de balans opgenomen saldo is opgebouwd uit de volgende posten: Verstrekte geldleningen Effecten Totaal financiële vaste activa Verstrekte geldleningen Het verloop is als volgt: Stand per 1/ Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen Totaal verstrekte geldleningen In verband met de financiering van de bouwkosten van de rwzi West zijn op basis van de verwachte projectkosten geldleningen afgesloten. Deze geldleningen maken onderdeel uit van de langlopende schulden aan de passiefzijde van de balans (zie pagina 81). Door het bestuur is in juli 2001 besloten dat de rwzi voor een periode van 10 jaar vanaf ingebruikneming aan de Waterlandstichting zal worden overgedragen. Gedurende deze periode verhuurt de Waterlandstichting het object aan het hoogheemraadschap. De huurovereenkomst is op 1 juli 2005 ingegaan. Tot en met 2009 is voor 172,5 miljoen aan bouwkosten in rekening gebracht bij de Waterlandstichting. Ter hoogte van dit bedrag heeft het hoogheemraadschap leningen verstrekt aan de Waterlandstichting. De door de Waterlandstichting in rekening gebrachte netto huur over 2005 tot en met 2009 ad 24 miljoen wordt als aflossing op de verstrekte geldleningen in mindering gebracht. In de loop van 2010 zal de rwzi West, naar verwachting, vervroegd worden teruggeleverd door de Waterlandstichting. Voor verdere informatie over de mogelijk vervroegde beëindiging van de BTW-belaste verhuur constructie via de Waterlandstichting wordt verwezen naar de risicoparagraaf. Effecten Deze post betreft obligaties en aandelen welke tegen nominale waarde worden gewaardeerd. De effecten worden als volgt gespecificeerd:

90 84 Jaarverslag Aandelen Obligaties Totaal effecten Voor een detailoverzicht wordt verwezen naar bijlage 3 - Staat van financiële vaste activa Vlottende activa LIQUIDE MIDDELEN Tegoeden bank- en girorekeningen Dit betreft tegoeden van bankrekeningen aangehouden bij de volgende instellingen: Nederlandse Waterschapsbank Rabobank KORTLOPENDE VORDERINGEN Het in de balans opgenomen saldo is opgebouwd uit de volgende posten: Debiteuren Overige vorderingen Totaal debiteuren Debiteuren De specificatie van de post debiteuren is als volgt: Debiteuren algemeen Debiteuren ZH, WSH en VH Belastingdebiteuren Dienst Belastingen Gem. A dam Totaal debiteuren

91 AGV 85 Debiteuren ZH, WSH en VH In de volgende tabel wordt de debiteurenpositie ZH, WSH en VH nader gespecificeerd. Belastingjaar t/m Bedrag per Bedrag per Debiteuren in eigen beheer Het in eigen beheer opgelegde debiteurensaldo belastingheffingen is ten opzichte van 2008 gestegen met 3 miljoen. In 2008 zijn extra inspanningen gedaan om het debiteurensaldo van de oude belastingjaren in te lopen. Deze inspanningen hebben er in 2009 mede toe geleid dat, na analyse en strategiebepaling, concrete stappen zijn genomen om de invorderingsactiviteiten van de vorderingen met vervaldatum t/m in een afzonderlijke projectgroep van externe debiteurenspecialisten onder te brengen. Het projectteam blijft ook in 2010 nog actief. Medio 2010 worden de activiteiten vanuit het projectteam overgedragen aan het reguliere team invordering. Belastingdebiteuren Dienst Belastingen Gemeente Amsterdam Het in 2008 neergelegde verzoek bij DBGA om tot een afkoopregeling te komen zit in de afrondende fase. Zodra de afkoopregeling definitief is wordt tot finale kwijting overgegaan. Overige vorderingen De overige vorderingen worden als volgt gespecificeerd: Dienst Belastingen Gemeente Amsterdam Provincie Noord-Holland Belastingdienst Totaal overige vorderingen De post Dienst Belastingen Gemeente Amsterdam betreft het per balansdatum nog niet van DBGA ontvangen saldo van door heffingsplichtigen aan hen betaalde bedragen. Met DBGA zijn onderhandelingen gaande inzake een afkoopregeling. In de loop van 2010 zal naar verwachting finale afrekening plaatsvinden. De vordering op de Provincie Noord-Holland heeft betrekking op de kosten van het project Sanering Laarder Wasmeren. De bijdrage van AGV bestaat uit 10 % van de saneringskosten vermeerderd met een drempelbijdrage. Het restant van de kosten zal, vergezeld van een accountantsverklaring, worden gedeclareerd. De Provincie Noord-Holland heeft zich garant gesteld voor de benodigde financiële middelen. De vordering op de Belastingdienst betreft een terugvordering van de inkoop BTW inzake de bouw van de rwzi West. In 2004 heeft de belastinginspecteur een onderzoek verricht naar het leerstuk van de zelfstandige fiscaalrechtelijke kwalificatie van de feiten en of er sprake is van een constructie die in strijd is met de wet, reden waarom nog niet tot uitbetaling is overgegaan.

92 86 Jaarverslag 2009 In 2010 heeft de belastinginspecteur na overleg met de Waterlandstichting en betrokken waterschappen de bereidheid getoond tot een oplossing te komen voor BTW-belaste verhuur constructies. Voor de hierboven genoemde vordering van 13,1 miljoen betekent dit dat deze verhoogd met heffingsrente en verminderd met een aftrek van 1,3 miljoen als gevolg van het, door het dagelijks bestuur, met de fiscus gesloten compromis in de loop van 2010 door de fiscus aan AGV zal worden terugbetaald. Voor verdere informatie over de mogelijk vervroegde beëindiging van de BTW-belaste verhuur constructie via de Waterlandstichting wordt verwezen naar de risicoparagraaf OVERLOPENDE ACTIVA De specificatie van de balanspost overlopende activa is als volgt: Nog te ontvangen bedragen Op te leggen aanslagen in eigen beheer onder aftrek van ramingen kwijtschelding en oninbaar Vervolgingskosten Op te leggen aanslagen en vervolgingskosten Dienst Belastingen Gemeente Amsterdam onder aftrek van ramingen kwijtschelding en oninbaar Overige overlopende activa Totaal overlopende activa Vaste passiva EIGEN VERMOGEN Bestemmingsreserves voor tariefegalisatie De post bestemmingsreserves tariefegalisatie wordt als volgt gespecificeerd: Tariefegalisatiereserve Zuiveringsheffing Tariefegalisatiereserve Watersysteemheffing Aan beide reserves wordt 1,7 %rente (1-jaars kasgeld) rente bijgeschreven over de stand per In beide tariefegalisatiereserves is het saldo verwerkt van de voorziening Bijdrage bovenmatige rioleringskosten die ultimo 2008 is opgeheven. Conform de in de jaarrekening 2008 opgenomen bijlage 4b is het saldo verwerkt. De hierboven gepresenteerde stand per komt overeen met de stand op beide tariefegalisatiereserves uit de laatste kolom van deze bijlage 4b.

93 AGV 87 Bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo Met de ingebruikname van de rwzi Amsterdam-West zijn de rwzi s Oost en Zuid te Amsterdam buiten gebruik gesteld. De restant boekwaarden van de buitengebruik gestelde installaties van de rwzi s Oost en Zuid ultimo 2006 zijn onttrokken aan de bestemmingsreserve te dekken exploitatiesaldo. In 2009 hebben de volgende mutaties plaatsgevonden: 2009 Stand per 1/ Bij: dotatie Stand per 31/ Bij de vaststelling van de jaarrekening 2006 is besloten de negatieve stand gedurende 30 jaar aan te zuiveren middels jaarlijkse dotaties op basis van annuïteiten. In de, door het algemeen bestuur, vastgestelde Nota Financieel Beleid AGV van april 2008 is in aanvulling hierop geregeld dat de jaarlijkse dotaties met ingang van 2009 jaarlijks van een even groot bedrag zullen zijn (lineair). Waar mogelijk worden incidentele baten voor zover deze niet eenduidig hun oorsprong hebben in de watersysteemheffing ten gunste van deze reserve gebracht; dit zal leiden tot verkorting van de termijn waarbinnen de negatieve stand van de reserve wordt afgebouwd. Bestemmingsfonds saneren Vecht AGV en het Ministerie van Verkeer en Waterstaat hebben medio december 2009 een bestuursovereenkomst ondertekend, waarin de afspraken zijn vastgelegd voor de sanering van de Vecht en een aantal zijwateren. In deze overeenkomst is vanwege de verontreiniging van de waterbodem een bijdrage van 70 miljoen opgenomen van het Rijk voor de sanering van de waterbodem. De bijdrage is ultimo december 2009 ontvangen. De werkzaamheden aan de betreffende watergangen zullen in de periode uitgevoerd worden. De voorschriften geven aan dat het bedrag van ,- gerekend moet worden tot het eigen vermogen. Omdat het hier een specifieke bestemming betreft, is hiervoor een bestemmingsfonds ingesteld. In tegenstelling tot een bestemmingsreserve, waarbij er nog sprake is van keuzevrijheid over de aanwending, biedt een bestemmingsfonds geen keuzevrijheid. De verkregen middelen moeten besteed worden aan het project waarvoor het fonds is ingesteld. Voor een overzicht van de mutaties van de reserves wordt verwezen naar bijlage 4 - Staat van reserves en voorzieningen -.

94 88 Jaarverslag VASTE SCHULDEN LANGER DAN ÉÉN JAAR De vaste schulden zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Totaal Totaal Stand per 1/ Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen Stand per 31/ De aflossingsverplichting voor het komende boekjaar bedraagt 36,8 miljoen. Voor een specificatie van de geldleningen wordt verwezen naar bijlage 5 - Staat van vaste schulden Vlottende passiva NETTO VLOTTENDE SCHULDEN KORTER DAN ÉÉN JAAR R/C Waternet Wereldwaternet Hoogheemraadschap van Rijnland Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier Totaal overige schulden Het saldo van de R/C Waternet is samengesteld uit de volgende posten: Werkzaamheden t.l.v. de begroting Werkzaamheden t.l.v. kredieten Werkzaamheden t.l.v. voorzieningen / reserves Subtotaal Af: Verstrekte voorschotten door AGV Subtotaal Verrekening debiteuren Verrekening overige R/C Waternet per 31/ Het saldo van de R/C Waternet wordt veroorzaakt doordat de begrotingswerkzaamheden die de stichting Waternet voor rekening van AGV verricht gedurende het jaar op voorschotbasis worden afgerekend en de uitgaven met betrekking tot kredieten maandelijks achteraf. Begin januari 2010 heeft nog een afrekening kredieten voor 3,2 miljoen plaatsgevonden. Het resterende saldo r/c is medio februari 2010 aan Waternet overgemaakt.

95 AGV 89 De post hoogheemraadschap van Rijnland betreft het saldo van af te rekenen bedragen inzake omslagheffing gebouwd/ongebouwd en nog te verrekenen aanslagen ingezetenenomslag Amsterdam-West over de belastingjaren tot en met Met het hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier zijn nog aanslagen ingezetenenomslag en omslagheffing gebouwd/ongebouwd over de belastingjaren tot en met 2008 af te rekenen OVERLOPENDE PASSIVA De overlopende passiva zijn als volgt te specificeren: Nog te betalen: Rente geldleningen Overige nog te betalen Totaal overlopende passiva De rente geldleningen betreft de nog ten laste van 2009 komende rentelasten van de langlopende geldleningen, welke pas in 2010 vervallen. Voor een overzicht van de geldleningen wordt verwezen naar bijlage 5 - Staat van vaste schulden BANK- EN GIROSALDI Dit betreft het saldo van de rekening aangehouden bij de volgende bankinstelling: Nederlandse Waterschapsbank Niet uit de balans blijkende verplichtingen WATERLANDSTICHTING Op 16 mei 2002 heeft het algemeen bestuur van het hoogheemraadschap Amstel, Gooi en Vecht besloten tot deelname aan de Waterlandstichting terzake van de nieuwbouw van de rwzi Amsterdam West. De stichting is in 1991 opgericht door de Nederlandse Waterschapsbank NV en heeft als voornaamste doel het verwerven en exploiteren van onroerende zaken in Nederland en voorts al hetgeen in de ruimste zin daarmee verband houdt. Deelname aan de stichting geschiedt per object. De stichtingskosten van het object voor zover ingebracht in de Waterlandstichting komen ten gevolge van deze deelname niet voor in de bijlage staat van activa en derhalve ook niet op de balanspost materiële vaste activa. Voor het object zijn onderstaande overeenkomsten afgesloten. 1. Deelname overeenkomst 2. Huurovereenkomst Ad. 1. Krachtens deze overeenkomst vrijwaart het hoogheemraadschap de bestuurders van de stichting en de stichting zelf voor aanspraken van derden, welke voortvloeien uit handelingen die ten behoeve en conform het advies van het hoogheemraadschap zijn verricht. Ad. 2. In deze overeenkomst wordt geregeld dat de Waterlandstichting het object verhuurt aan het hoogheemraadschap. De duur van de overeenkomst bedraagt 10 jaar, hetgeen een langdurige verplichting betekent voor het hoogheemraadschap tot betaling van huurpenningen.

96 90 Jaarverslag 2009 In principe is verlenging voor telkens 10 jaar mogelijk. De huurovereenkomst van de rwzi Amsterdam West is op 1 juli 2005 ingegaan. AGV heeft de exclusieve macht om als eigenaar te kunnen beschikken over de installatie aan de Waterlandstichting overgedragen, en heeft een voorkeursrecht inhoudende dat de Waterlandstichting verplicht is om deze macht om over de installatie te beschikken eerst aan AGV aan te bieden, tegen een koopprijs die gelijk is aan de waarde volgens de financiële administratie van de Waterlandstichting. Het voorkeursrecht is opgenomen in de akte 'overdracht macht en vestiging ondererfpacht rwzi Amsterdam- West' van 30 maart 2004.

97 AGV Waardering, activering en afschrijven Waardering De materiële en immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijging- of vervaardigingprijs en verminderd met de (cumulatieve) afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur. De afschrijvingen vinden lineair plaats vanaf 1 januari volgend op het jaar van aanschaf met uitzondering van de rwzi West (30 jaar annuïteit). Voor de berekening van de kapitaallasten voor de rwzi West is gebruik gemaakt van een rekenmodel dat is gebaseerd op een annuïtaire afschrijving en een levensduur van 30 jaar. De berekeningswijze is nader toegelicht onder de post Materiële vaste activa bij de toelichting op de balans. De debiteuren zijn opgenomen tegen de nominale waarde. De waardering van de overige activa en passiva geschiedt in het algemeen op nominale waarden. Wanneer hiervan wordt afgeweken is dit in de toelichting bij de desbetreffende post vermeld Activering Conform de Nota Financieel Beleid AGV worden uitvoeringskosten én alle bijkomende kosten geactiveerd die onlosmakelijk met de betreffende investering zijn verbonden. Het betreft de volgende kostenbestanddelen binnen de te onderscheiden projectfasen: Voorbereidings- en plankosten; Projectkosten, inclusief kosten van gebruikte grond- en hulpstoffen én overige kosten welke rechtstreeks zijn gemaakt in verband met de aankoop / uitvoering; Uren van de eigen uitvoerende dienst; Bouwrente. Met ingang van 2009 is de grens voor activering verhoogd van ,- naar ,-. Bedragen onder deze grens worden ten laste van de exploitatie gebracht. Daarnaast is besloten om de activering van personele kosten van algemene planvorming te beëindigen. Het exploitatiebudget voor het programma planvorming is daartoe verhoogd Afschrijven In april 2008 heeft het algemeen bestuur de Nota Financieel Beleid AGV vastgesteld. Deze nota vervangt de Nota Investeringen en Afschrijvingsbeleid AGV uit De belangrijkste wijziging is het besluit om kosten van algemene beleidsbepaling en planvorming niet meer te activeren. Het in de nieuwe nota vastgelegde beleid wordt met ingang van 1 januari 2009 toegepast. De, aan deze nota ontleende, afschrijvingstermijnen zullen worden aangehouden voor investeringen die in de loop van 2008 en later worden gedaan. Voor investeringen voorafgaande aan 2008 gelden de afschrijvingstermijnen zoals deze in de Nota Investeringen en Afschrijvingsbeleid AGV uit 2004 zijn vermeld. In principe zijn de volgende, aan deze nota s ontleende, afschrijvingstermijnen van toepassing. Cursief vermeld staan de afschrijvingsrichtlijnen uit de nota van 2004 voor investeringen welke conform de nieuwe nota niet meer worden geactiveerd. Activum Waterbeheerplan AGV Waterkeringen (aanleg en verbetering) en watergangen Watergebiedsplannen: - voorbereiding en planvorming - peilbesluiten Waterinrichtingsplan: - voorbereiding en planvorming - voorzieningen en waterbouwkundige aanpassingen Saneren waterbodems Afschrijvingstermijn 4 jaar 25 jaar 10 jaar 10 jaar 10 jaar 25 jaar 25 jaar

98 92 Jaarverslag 2009 Gemalen (kwaliteits- en kwantiteitsbeheer) - verbetering/aanpassing bestaande gemalen: - civieltechnisch Transportleidingen - mechanische/elektrotechnische onderdelen Rioolwaterzuiveringsinstallaties (rwzi s) - verbetering/aanpassing bestaande rwzi s: - civieltechnisch Slibinstallaties - mechanische/elektrotechnische onderdelen Rioleringsplannen (waterkwaliteitsspoor) Grond Overige 25 jaar reële levensduur, doch maximaal restant looptijd van het object reële levensduur, doch maximaal de restant looptijd van het object en niet meer dan 15 jaar 40 jaar 30 jaar reële levensduur, doch maximaal restant looptijd van het object reële levensduur, doch maximaal de restant looptijd van het object en niet meer dan 15 jaar 15 jaar 25 jaar -- Gelijk aan geschatte gebruiksduur

99 AGV Accountantsverklaring

100 94 Jaarverslag 2009