R A P P O R T. inzake: BALANS per 31 december WINST- en VERLIESREKENING boekjaar voor: Stichting Levende Have te Welsum

Transcriptie

1 R A P P O R T inzake: BALANS per 31 december en WINST- en VERLIESREKENING boekjaar voor: Stichting Levende Have te Welsum Mevrouw J.E. Hesterman Erveweg KE Welsum

2 Mevrouw J.E. Hesterman Stichting Levende Have te Welsum Erveweg KE Welsum Schalkhaar, februari 2015 Geachte mevrouw Hesterman, Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening over het verslagjaar 2014 van uw stichting samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u of bij het bestuur van uw stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig de algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaglegging. Hoogachtend, J. Visser Administratie & Belastingzaken

3 R A P P O R T inzake boekjaar 2014 van Stichting Levende Have te Welsum Mevrouw J.E. Hesterman Erveweg KE Welsum sofi-nummer: Ter afsluiting van uw administratie over het boekjaar 2014 inzake uw stichting te Welsum zijn de volgende stukken voor u samengesteld: Inhoud: Pagina: Balans per Resultatenrekening over Toelichtingen 7-8 Controle B.T.W. - berekening 9 Algemene opmerkingen 10 De boekhouding bestaat uit een bijgehouden computer-administratie met bijbehorende kas- en bankbescheiden. Voor het becijferde resultaat geldt het gebruikelijke voorbehoud. Schalkhaar, februari 2015.

4 Stichting Levende Have te Welsum -2- Balans per euro A K T I V A : Immateriële vaste activa: Goodwill, ,00 75,00 0,00 75,00 Vorderingen: Debiteuren 1.548, ,55 Voorziening dubieuze debiteuren 0,00 0,00 Nog te ontvangen bedragen 0,00 0,00 Depotbedrag TNT post 200,00 200,00 Te vorderen B.T.W. 939, , , ,55 Liquide middelen: Rabobank , ,29 Rabobank spaar 5.404, ,62 Kas 183,10 195, , ,01 Totaal-Generaal , ,56

5 Stichting Levende Have te Welsum -3- Balans per euro P A S S I V A : Eigen vermogen: Stichtingskapitaal 1.803, , , ,56 Schulden op lange termijn: Lening o/g mw. J.E. Hesterman , , , ,00 Schulden op korte termijn: Crediteuren 816, ,00 Overige schulden 300,00 300,00 Af te dragen B.T.W. 0,00 0, , ,00 Totaal-Generaal , ,56

6 Stichting Levende Have te Welsum -4- Winst- en Verliesrekening 2014 euro Omzet: Opbrengst abonnementsgelden 6% , ,36 Opbrengst verkoop losse nummers 6% 204,93 377,91 Opbrengst verkoop boeken-brochures 6% 310,70 0,00 Opbrengst kalenders-kaarten-brochures 6% 8.444, ,49 Opbrengst kalenders-kaarten-brochures 21% 2.375, ,39 Opbrengst advertentieverkoop e.d. 21% , ,32 Opbrengst advertentieverkoop LKLH 21% 745,00 0,00 Opbrengst Abonnementenland 21% 297,88 0,00 Opbrengst kalenders-advertenties EU 0% 0, ,50 Opbrengst beeld- en leenrechtverg. 0% 0,00 86,06 Ontvangen giften steunknop website 0% 145,50 20,00 Sub-totaal: , ,03 Af: Algemene kosten , ,69 Algemene kosten LKLH 3.016, ,00 Algemene kosten Paard & Welzijn 0,00 854,66 Afschrijvingskosten 75,00 75,00 Oninbare debiteuren tlv. resultaat 0, ,25 Sub-totaal: , ,60 Bij: Ontvangen subsidie LKLH min. van LNV/EZ 0, ,00 Sub-totaal: 0, ,00 Resultaat uit bedrijfsvoering: , ,57 (Aan te geven resultaat)

7 Stichting Levende Have te Welsum -5- Specificatie van enige posten v/d Winst- en Verliesrekening 2014 euro Algemene kosten: Honorarium freelancers , ,79 Kosten opmaak Rozz Rood , ,00 Verspreidings- en verzendkosten DHL-Sandd 751, ,14 Kosten abonnementen administratie Bondis 6.790, ,03 Aanschaf activa < 450,- 0,00 154,99 Verzekeringen 83,04 79,80 Kantoorbenodigdheden 80,24 488,81 Telefoon / Fax 530,90 516,94 Internet- en websitekosten 449, ,83 Portikosten en kosten antwoordnummer 6.472, ,44 Portikosten webshop 1.822, ,02 Administratiekosten 2.700, ,00 Vakliteratuur 14,69 65,18 Reiskostenvergoeding 1.395, ,73 Openbaar vervoerkosten 0,00 0,00 Relatiegeschenken 73,5% 254,52 74,54 hiervan fiscaal niet aftrekbaar -67,45-19,75 Representatiekosten 73,5% 0,00 0,00 hiervan fiscaal niet aftrekbaar 0,00 0,00 Maal- en verblijfkosten 73,5% 74,65 86,12 hiervan fiscaal niet aftrekbaar -19,78-22,82 Reclame- en advertentiekosten 210,88 49,60 Kosten advertentieacquisitie 1.910, ,14 Rentelasten 3% lening o/g 300,00 300,00 Bankkosten en heffingsrente 566,27-44,18 Kasverschillen & afrondingen 466, ,20 Vrijwilligersregeling: 150pm/1500pj 903, ,00 Ondersteuning secretariaat 1.489, ,75 Inkopen webshop 354,45 0,00 Kosten inkoop boeken webshop 1.552, ,41 Kosten inkoop diversen webshop 1.102,03 0,00 Kosten inkopen + drukwerk EU 0, ,57 Kosten drukwerk , ,41 Uitgaven projecten 0, ,00 Totaal: , ,69

8 Stichting Levende Have te Welsum -6- Specificatie van enige posten v/d Winst- en Verliesrekening 2014 euro Algemene kosten LKLH: Honorarium freelancers LKLH 0,00 0,00 Kosten opmaak LKLH 0,00 0,00 Kosten drukwerk EU LKLH 0,00 0,00 Aanschaf activa < 450,- LKLH 0,00 0,00 Kantoorbenodigdheden LKLH 0,00 0,00 DTP-kosten LKLH 0,00 0,00 Internet- en websitekosten LKLH 0,00 0,00 Kosten beheer & ontwikkeling website LKLH 1.600, ,00 Kosten Pantheon & MailChimp LKLH 1.416,34 0,00 Portikosten LKLH 0,00 0,00 Vakliteratuur LKLH 0,00 0,00 Reiskostenvergoeding LKLH 0,00 0,00 Openbaar vervoerkosten LKLH 0,00 0,00 Representatiekosten 73,5% LKLH 0,00 0,00 hiervan fiscaal niet aftrekbaar 0,00 0,00 Maal- en verblijfkosten 73,5% LKLH 0,00 0,00 hiervan fiscaal niet aftrekbaar 0,00 0,00 Reclame- en advertentiekosten LKLH 0,00 0,00 Kosten advertentieacquisitie LKLH 0,00 0,00 Totaal: 3.016, ,00 Algemene kosten Paard & Welzijn: Honorarium freelancers P&W 0,00 780,00 Kosten opmaak Rozz Rood P&W 0,00 0,00 Portikosten P&W 0,00 0,00 Reiskostenvergoeding P&W 0,00 0,00 Kosten advertentieacquisitie P&W 0,00 0,00 Diverse kosten P&W 0,00 74,66 Kosten drukwerk P&W 0,00 0,00 Totaal: 0,00 854,66

9 Stichting Levende Have te Welsum -7- Toelichting op enige posten van de Balans per euro A K T I V A : Immateriële vaste activa: Omschrijving: Afschr. Aantal Aanschaf- Afschr. Afschr. Boekw. perc. mnd. waarde t/m Goodwill ,0% ,00 925,00 75,00 0,00 75,00 0,00 Vorderingen: Debiteuren volgens lijst per ,80 Voorziening dubieuze debiteuren op ,00 Nog te ontvangen bedragen 0,00 Depotbedrag TNT post 200,00 Te vorderen B.T.W. (betreft aangifte 4e kw suppletie 2014) 939, ,80 Liquide middelen Rabobank per ,31 Rabobank spaar per ,62 Kas per , ,03 Het verslagjaar: Het verslagjaar loopt van 1 januari 2014 tot en met 31 december De resultaatbestemming vindt plaats overeenkomstig de statuten.

10 Stichting Levende Have te Welsum -8- Toelichting op enige posten van de Balans per euro P A S S I V A : Eigen Vermogen: Stichtingskapitaal per ,56 Af: Saldo Verlies ,17 Totaal: 1.889,39 Privé mutaties 2014 Bij: Af: Stortingen 0,00 Afrondingsverschil 0,92 Contanten en overigen 0,00 Eigen bijdrage gemengde kosten 87,23 0,92 87,23 Stichtingskapitaal per ,08 Schulden lange termijn: Lening o/g mw. J.E. Hesterman ,00 Schulden korte termijn: Te betalen post (betreft geschatte administratiekosten incl. B.T.W.) 816,75 Crediteuren 0,00 Overige schulden (betreft rente lening o/g) 300,00 Af te dragen B.T.W. 0,00

11 Stichting Levende Have te Welsum -9- B.T.W. berekening 2014 euro Omzetbelastingnummer: B.01 Omzet: abonnementsgelden 6% ,95 à 6 % is 2.568, ,00 verkoop losse nrs. 6% 204,93 à 6 % is 12,30 12,00 verkoop boeken-brochures 6% 310,70 à 6 % is 18,64 19,00 kalenders-brochures 6% 8.444,09 à 6 % is 506,65 507,00 kalenders-brochures 21% 2.375,50 à 21 % is 498,86 499,00 advertentieverkoop e.d. 21% ,60 à 21 % is 2.906, ,00 advertentieverk. LKLH 21% 745,00 à 21 % is 156,45 156,00 Abonnementenland 21% 297,88 à 21 % is 62,55 63,00 kalenders-advertenties EU 0% 0,00 à 0 % is 0,00 0,00 beeld- en leenrechtverg. 0% 0,00 à 0 % is 0,00 0,00 giften steunknop website 0% 145,50 à 0 % is 0,00 0,00 Sub-totaal: , ,00 Inkopen + drukwerk EU (4B) 0,00 à 21 % is 0,00 0,00 Voorbelasting 2014 (inclusief aftrek inkopen EU) 9.587,00 Saldo te vorderen B.T.W. per ,00 Reeds ontvangen: 1e kwartaal 2014: 732,00 2e kwartaal 2014: 569,00 3e kwartaal 2014: 617,00 4e kwartaal 2014: 72, ,00 Suppletie te ontvangen B.T.W. over ,00

12 Stichting Levende Have te Welsum -10- A L G E M E E N Oprichting van de stichting: Bij notariële akte d.d. 28 juni 2004 verleden voor notaris Mr. F.R.J. Wassink te Epe zijn de statuten van Stichting Levende Have vastgesteld. Het dossiernummer van de Kamer van Koophandel is Doel van de stichting: De stichting heeft volgens artikel 2 van de statuten ten doel: 1. De communicatie te bevorderen ten behoeve van de hobbydierhouders in Nederland en België. Dit zijn zij die niet primair voor commerciële doeleinden dieren houden, waaronder schapen, geiten, varkens, koeien, pluimvee, ezels, paarden, pony's en parkdieren. Tevens stelt de stichting zich ten doel de communicatie te bevorderen tussen hobbydierhouders en eigenaren van commercieel gehouden dieren, alsmede alle partijen die betrokken zijn bij de dierhouderij in Nederland en België. 2. Haar doel trachten te verwezenlijken door onder meer: a. voorlichting te geven over het houden en verzorgen van dieren, verantwoord houderschap, dierenwelzijn, natuurbehoud, biodiversiteit en landschaps- en plattelandsontwikkeling. b. het bieden van een platform aan hobbydierhouders en andere bij de dierhouderij betrokken partijen voor de uitwisseling van informatie. De stichting geeft vorm aan zowel a. als b. in eerste instantie door het uitgeven van het tijdschrift Levende Have en het onderhouden van de website Daarnaast kan zij andere communicatiemiddelen inzetten om het doel te dienen. 3. De stichting beoogt niet het maken van winst. 4. Het uitkeringsbeleid van de stichting dient zodanig te zijn dat de stichting kan worden aangemerkt als een instelling als bedoeld in artikel 24 lid 4 van de Successiewet Bestuur van de stichting: In het boekjaar werd het bestuur gevoerd door Jonkheer J.A.S.C. Stoop (voorzitter), de heer W.E.F.M. van Hoof (penningmeester), de heer L.J.H. van Merwijk (lid) en de heer S.J. Oosting (lid).