Rabobank Handelsregister BTW nr. NL B01

Transcriptie

1 Schouwburg Amphion Hofstraat 159 Postbus AK Doetinchem Telefoon (0314) Telefax (0314) Internet Rabobank Handelsregister BTW nr. NL B01 0 amphion schouwburg Het College van Burgemeester en Wethouders van de Gemeejnte Bsettaehen) Boztmch Postbus 9020 j Afd. KWQ \C.pia 7000 HA Doetinchem 1 4 JULI 201! Doetinchem, 13 juli 2011 Numrvss-r i n Ontvangstbev Rappel Yi/fia'c üü Onderwerp: Budgetfinanciering N.V. Amphion Doetinchem per 1 januari ' " {2AS~/ Geacht college, Vanuit de gemeente en de schouwburg is de wens uitgesproken om per 1 januari 2012 over te gaan van exploitatiesubsidie naar budgetfinanciering. Inmiddels hebben de eerste verkennende gesprekken met de betrokken ambtenaren plaatsgevonden. Kosten nieuwe onderkomen Om tot een helder en eenduidig beeld te komen, vergelijken we de kosten van het oude gebouw aan het Schouwburgplein met de nieuwe accommodatie aan de Hofstraat. Vergelijking Kosten: oude gebouw nieuwe onderkomen verschil Onderhoudskosten Incl. dotatie voorziening , , ,- Onroerendgoedbelasting 7.000, , ,- Schoonmaak , , ,- Energielasten , , ,- Verzekeringen , , ,- Totale kosten , , ,- In de raadvergadering van 17 januari 2002 is de raad akkoord gegaan met een stijging van de exploitatielasten van fl ,- ( ,-) per jaar voor de nieuwe schouwburg. Dit bedrag is geïndexeerd tot ,- maar blijkt ontoereikend om de extra kosten van het nieuwe onderkomen op te vangen. Nu - op basis van de ervaringscijfers - de werkelijke extra kosten van het nieuwe onderkomen ,- bedragen, blijkt dat de raming en de daaruit voortvloeiende subsidie, ,- te laag is ingeschat c.q. vastgesteld. De stijging van deze huisvestingskosten kunnen worden verklaard door wijzigingen in de plannen (het bouwbudget is van 20 miljoen in 2002 verhoogd naar 30 miljoen), locatiewijzigingen, verloop van tijd (9 jaar tussen vaststelling en heden), ontwikkelingen in het programma van eisen, de ontwikkeling van wettelijke eisen op het gebied van de Arbo en de ervaringscijfers. Een deel van de ervaringscijfers was niet eerder beschikbaar, zoals bijvoorbeeld het onderhoudsplan. Hoofdsponsoren: Rabobank Graafschap-Midden, Wegener Media, Kab accountants & belastingadviseurs

2 Schouwburg Amphion Hofstraat 159 Postbus AK Doetinchem Telefoon (0314) Rabobank Telefax [0314) Handelsregister info@amphion.nl BTW nr. NL B01 Internet El amp fc! on houwburg Reeds eerder hebben wij gemeld dat Schouwburg Amphion al jaren functioneert met slechts 70% van het subsidiebedrag van vergelijkbare theaters in den lande. Naast een - nog altijd - klein personeelsbestand, waren natuurlijk het oude (kleinere) gebouw en haar lagere onderhouds- en overige kosten (energielasten, OZB), debet aan het feit dat we in staat waren met deze beperkte middelen rond te komen. Inmiddels hebben wij een aantal bezuinigingen ingezet dan wel doorgevoerd. Ingezette en reeds doorgevoerde bezuinigingen Het aankomende seizoen is het aantal voorstellingen reeds met 13% verminderd van 234 naar 204 om zo de variabele kosten (oproep personeel, energielasten, schoonmaakkosten e.d.) te verminderen en daarmee binnen de kaders van de huidige exploitatiesubsidie te blijven. Door Amphion is - conform opdracht van de gemeente - geld opgehaald bij sponsoren welke zijn gebruikt voor de investering in het gebouw (lees: de stenen). Met betrekking tot deze sponsoring zijn overeenkomsten aangegaan waarbij Amphion ook - 10 jaar - tegenprestaties moet leveren. De sponsorgelden vallen vrij ten gunste van de exploitatie (bate), conform verslaggeving regels, maar leiden uiteindelijk niet tot een inkomende geldstroom, aangezien het geld reeds uitgegeven is aan de stenen. Deze opbrengsten dekken deels de hogere afschrijvingslasten. Maar hier staan ook toekomstige kosten als het verlenen van huurvrijstelling, het verstrekken van vrijkaarten, etc. tegenover. Bij afloop van de sponsorcontracten heeft Amphion de verplichting om gelijke bedragen aan sponsoring te werven, om exploitatietekorten te voorkomen, aangezien de bijdragen als bate in de begroting zijn meegenomen. Extra mogelijkheden van het nieuwe onderkomen Natuurlijk hebben we in het nieuwe onderkomen ook extra verdienkansen, aangezien de zaal groter is en de uitstraling en daarmee de aantrekkingskracht voor (commerciële) partijen toeneemt. Hetgeen ook weer zijn effect heeft op de zaalhuur en de horeca inkomsten. Gelet op de economische tijding blijken deze groeimogelijkheden c.q. extra inkomsten beperkt. De bezoekersaantallen in het seizoen bleven door het bestedingspatroon van de theaterbezoeker 7% achter bij de verwachting. Met ingang van het nieuwe seizoen stijgen de entreeprijzen met 12% door de BTW verhoging. Op dit moment blijft de kaartverkoop (mede door deze prijsstijging) in de voorverkoop voor het komende seizoen 10% achter vergeleken bij vorig seizoen. Natuurlijk: de voorstellingen zijn nog niet eens begonnen, maar wij verwachten met maximale inspanningen, deze vermindering van bezoekersaantallen - over het uiteindelijke totale seizoen - tot 5% te kunnen beperken. Helaas zijn deze cijfers van grote invloed op de voorstellingsresultaten. We denken dus met het gelijk houden van de marges op de voorstellingen, dat wij een maximale inspanning moeten leveren en dat daar helaas de aankomende seizoenen nagenoeg geen extra winstmogelijkheden liggen. Hoofdsponsoren: Rabobank Graafschap-Midden, Wegener Media, Kab accountants S. belastingadviseurs

3 Schouwburg Amphion Hofstraat 159 Postbus AK Doetinchem Telefoon [0314) Telefax (0314) Internet Rabobank Handelsregister BTW nr. NL B01 amphion l schouwburg Ondanks minder geprogrammeerde voorstellingen en teruglopende bezoekersaantallen denken we (vaak door middel van kostenreducering) de inkomsten op horeca en de 'Vrienden' enigszins te kunnen vergroten en de salariskosten te kunnen verlagen. oude gebouw nieuwe onderkomen verschil Marge op Horeca , , ,- Vrienden , , ,- Salariskosten , , , ,- Zoals u van ons mag verwachten zullen wij maximale inspanningen blijven verrichten om de inkomsten (sponsoring, verhuur, horeca) daar waar mogelijk te doen stijgen en de kosten zoveel als mogelijk verder te reduceren. Niet onvermeld mag blijven dat in de aankomende jaren door de 'tegenprestaties' van diensten aan sponsoren sprake is van de nodige inkomstenderving. Zo krijgen de sponsoren de zaalhuur gratis, zonder dat hier inkomsten tegenover staan. Bezuinigingen 2012 Begroting ,- Extra lasten nieuwe Amphion (zie kosten nieuwe onderkomen) ,- Begroting 2012 o.b.v. uitgangspunten ,- Subsidie op basis van bezuiniging 10% ( minus 10%) ,- Tekort bij huidige exploitatie ,- Bij het doorvoeren van 10% bezuiniging op de oorspronkelijke begroting van bedraagt het tekort bij de huidige exploitatie 26%. Dit houdt in dat wanneer wordt uitgegaan van 10% korting op de subsidie 2011, er door Amphion bezuinigd moet gaan worden. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de hogere lasten die het nieuwe onderkomen met zich meebrengt. Consequenties van de benodigde bezuinigingen: Indien wij moeten bezuinigen op de begroting 2011 zullen de doelstellingen van het theater drastisch moeten worden bijgesteld, hetgeen geenszins strookt met de ambitie om als centrumgemeente, met hulp van provincie en buurtgemeenten, een volwaardige theateraccommodatie te realiseren waarin een breed, gevarieerd en bovenregionaal aanbod wordt gebracht. Vergeet hierbij ook niet dat de huidige sponsoren, die zich over het algemeen voor 10 jaar hebben gebonden aan Amphion, minder uitstraling hebben, dan ze ten tijde van het aangaan van de overeenkomsten is voorgespiegeld. Verdere bezuinigingen zullen namelijk moeten worden gevonden in de variabele kosten die het verminderen van voorstellingen met zich meebrengt. U kunt hierbij denken aan oproep personeel, schoonmaakkosten, energielasten (de verwarming kan naar beneden en de lampen vaker uit). We vergeten dan gemakshalve maar even dat dit ook consequenties heeft aan de inkomstenkant m.b.t. horeca en theatertoeslagen die ten goede komen aan het theater. De nadruk bij de te schrappen voorstellingen zal dan liggen op het risicovolle - vaak kwetsbare - aanbod zoals opera of inhoudelijk toneel. Maar ook populaire voorstellingen met veel risico, zoals de Joop van den Ende musicals, zullen wij niet langer kunnen programmeren. Hoofdsponsoren: Rabobank Graafschap-Midden, Wegener Media, Kab accountants S. belastingadviseurs

4 Schouwburg Amphion Hofstraat 159 Postbus 413 Telefoon (0314) Telefax (0314) Rabobank Handelsregister BTW nr. NL amphion schouwburg 7000 AK Doetinchem Internet Wij hebben geen mogelijkheden (gehad) om een buffer op te bouwen waarmee tegenvallers in de programmering kunnen worden opgevangen. Rest ons dus nog slechts de komende jaren risicoloos te programmeren; waarbij het profiel van de schouwburg vergelijkbaar zal zijn met Winterswijk en Zevenaar. We denken in geval van verdere bezuinigingen terug te zullen moeten naar een 160 voorstellingen, die dan een bezoekers moeten bereiken, hetgeen zoals gezegd hetgeen anders is dan voorgespiegeld aan Provincie, regio gemeenten en de sponsoren. Begrotingsvoorstel 2012 Begroting 2012 o.b.v. uitgangspunten 2011 te weten: (bestaande ,- + meerkosten nieuwe onderkomen ,-) ,- Door te voeren bezuinigingen -/ ,- Ingediende begroting per ,- De door te voeren bezuinigingen bedragen 13% ten opzichte van de oorspronkelijke begroting van De oorspronkelijke begroting dient ons ziens verhoogd te worden met voor de hogere exploitatielasten van het nieuwe onderkomen ten opzichte van het in 2002 vastgestelde bedrag. In de bijlage vindt u ons begrotingsvoorstel voor 2012 op basis van budgetfinanciering en een eerste aanzet tot een contractovereenkomst. In overleg met de betrokken ambtenaren is afgesproken dat Amphion een investeringsbegroting zal opstellen. In de aankomende jaren zal Amphion bij investeringen een beroep moeten doen op de gemeente. Indien Amphion dit in zijn eigen begroting op zou moeten nemen (reserveren) zal dit de (budget)subsidie jaarlijks met ,- doen verhogen. In het begrotingsvoorstel van 2012 gaan wij uit van 200 voorstelling per jaar waarmee wij minimaal bezoekers willen bereiken bij de professionele voorstellingen. Daarnaast zullen bij de amateuruitvoeringen (rond de 30) en de verhuringen (rond de 40) nog eens bezoekers over de drempel van Amphion stappen. Alle besproken maatregelen zijn in deze begroting opgenomen en leiden tot een budget subsidiebedrag 2012 van ,-. Hopende u hiermee voldoende inzicht te hebben gegeven in onze problematiek alsmede een passend voorstel te hebben gedaan, verblijf ik met vriendelijke doch zeer verontruste groet, mede namens mijn collega's, / Directeur S wbu Bijlage: Bijlage. Begroting 2012 en aanzet budget financieringscontractafspraken. Hoofdsponsoren: Rabobank Graafschap-Midden, Wegener Media, Kab accountants & belastingadviseurs

5 -N.V. Cultureel Centrum "Amphion", Doetinchem * Begroting 2012 (in euro's) Begroting Begroting Werkelijk Bruto-marge Brutomarges voorstellingen Brutomarges horeca Opbrengsten verhuur Overige opbrengsten Brutomarges voorstellingen Recettes voorstellingen Grote Zaal Kosten voorstellingen Grote Zaal Brutomarges voorstellingen Grote Zaal Recettes Kleine Zaal Kosten voorstellingen Kleine Zaal Brutomarges voorstellingen Kleine Zaal Brutomarges horeca Omzet Dranken Kosten Dranken Brutomarge Dranken Etenswaren Kosten Etenswaren Brutomarge etenswaren Opbrengsten verhuur Opbrengst verhuur zalen Opbrengst verhuur overig Overige opbrengsten Theatertoeslag Garderobegelden Opbrengst administratiekosten abonnement, retouren Vrienden van Amphion Vrijval sponsorgelden Overige

6 -N.V. Cultureel Centrum "Amphion", Doetinchem (in euro's) Begroting Begroting Werkelijk Bedrijfskosten Huisvestingskosten Reclamekosten Algemene Kosten Huisvestingskosten Gas en water Elektra Onroerend-goed belasting Erfpacht Onderhoudskosten (jaarlijks onderhoud) Dotatie voorziening onderhoud Schoonmaakkosten Reclamekosten Seizoensbrochure en maandagenda's Portokosten Overige reclamekosten Algemene Kosten Verzekeringen Accountantskosten Advieskosten Kantoorartikelen Telefoonkosten Waterschapslasten Lidmaatschapsgelden Reis- en verblijfskosten Jubileum/Boekwerk/Afscheid directeur Drukwerk Overige algemene kosten

7 > N.V. Cultureel Centrum "Amphion", Doetinchem Begroting Begroting Werkelijk (in euro's) Personeelskosten Salariskosten eigen personeel Doorbelasting directie i.v.m.programmering Salariskosten ingehuurd personeel Opleidingskosten Ziekteverzu imverzekeri ng Overige personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen schouwburgplein Bedrijfsgebouwen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen: Af: dekking gemeente (t.g.v. financiële vaste activa) Financiële baten en lasten Rente Rentelasten Rente lening gemeente Doetinchem Renteopbrengst Subsidie gemeente Subsidie gemeente Exploitatie subsidie Rente lening Aflossing lening (ter dekking afschrijving)

8 Prestatievoorstellen op basis van budgetfinanciering voor 2012 en en 2013 worden gezien als 'proefjaren'. Daarna kan er een overeenkomst voor 4 jaar worden aangegaan. Schouwburg Amphion zal een breed aanbod presenteren van professionele theatervoorstellingen die alle genre omvatten. 1. Toneel (7%) 2. Klassieke Muziek (6%) 3. Opera en Operette (2%) 4. Wereldmuziek en Jazz (2%) 5. Jeugd- en familievoorstelling (8%) 6. Cabaret (25%) 7. Dansen ballet (3%) 8. Show- en muziektheater c.q. theatershow (7%) 9. Pop- en theateroncert (25%) 10. Musical (8%) 11. Diverse (7%) Gelet op de aanbods - én vraagzijde van de markt kunnen deze genre niet exact met getallen worden geduid. Bij benadering kunnen percentages worden aangegeven. Amphion realiseert een cultureel aanbod van minimaal 190 professionele voorstellingen per jaar met minimaal bezoekers in het seizoen Amphion realiseert een jaarlijkse groei van het totaal aantal bezoekers van 5% tot in het seizoen Amphion geeft verenigingen/stichtingen die amateurkunst beoefenen uit de gemeente Doetinchem een gereduceerd tarief op die momenten als zij een uitvoering/voorstelling in Amphion willen verzorgen. Amphion ontvangt, faciliteert en begeleid amateurverenigingen bij deze activiteiten. Hieraan zit geen limiet en zal plaatsvinden zover het agenda technisch en qua bedrijfsvoering toelaatbaar is. Gemiddeld ligt dit aantal per jaar op 30 voorstellingen met ongeveer bezoekers. Amphion mag jaarlijks haar verh uurtarieven voorde verenigingen max. 10% laten stijgen. Uitvoerende verenigingen/stichtingen die amateurkunst beoefenen, uit een regiogemeente die heeft meebetaald aan de totstandkoming van de schouwburg, krijgt bij een uitvoering/voorstelling in Amphion ook een - zij het - gereduceerd tarief. Dit mag jaarlijks maximaal 15% stijgen. Amphion draagt bij aan de versterking van cultuureducatie in de gemeente Doetinchem door 1. samenwerking met de onderwijsinstellingen 2. medewerking aan het vak CKV in het voortgezet onderwijs 3. samenwerking met School & cultuur Doetinchem Gemiddeld ligt dit aantal per jaar op 10 voorstellingen met ongeveer bezoekers. Amphion mag jaarlijks haar verh uurtarieven voor de verenigingen max. 10% laten stijgen.

9 Tot slot zal Amphion zich maximaal inzetten om aanvullende aan de eerdergenoemde activiteiten commerciële activiteiten binnen te halen, die een positieve bijdrage leveren aan het exploitatie resultaat van de schouwburg. Ook hieraan zit geen limiet en zal plaatsvinden zover het agenda technisch en qua bedrijfsvoering toelaatbaar is; wel hebben de professionele- en amateur voorstellingen voorrang bij het boeken in de agenda. Jaarlijks komen bij deze activiteiten bezoekers. Reservevorming: Amphion heeft op dit moment geen reserve. Het opbouwen van weerstandsvermogen is middels de bijgaande begroting niet opportuun. Er zal dus moeten worden vastgesteld hoe mogelijke tekorten in de eerste twee jaar moeten kunnen worden opgevangen. Daarnaast is in overleg met de betrokken ambtenaren afgesproken dat Amphion een investeringsbegroting zal opstellen. In de aankomende jaren zal Amphion bij investeringen een beroep moeten doen op de gemeente. Indien Amphion dit in zijn eigen begroting op zou moeten nemen (reserveren) zal dit de (budget)subsidie met ,- doen verhogen.