Het Algemeen Bestuur heeft behoefte de volgende punten nader toe te lichten.

Transcriptie

1 Aan de Raad van de gemeente Schiedam Pstbus EA Schiedam Kenmerk: DIR/U26263/AK/mt Vlaardingen, 7 juli 26 Betreft: Begrting 27 Geachte Raad, Hierbij bieden wij u de begrting 27 aan van de GGD Nieuwe Waterweg Nrd. De begrting 27 is p 21 juni 26 vastgesteld dr het Algemeen Bestuur. Het Algemeen Bestuur heeft behefte de vlgende punten nader te te lichten. Prcedureafspraak Cnfrm de statuten van de Gemeenschappelijke Regeling met de begrting p 1 april, vrafgaande aan het jaar waarp de begrting van tepassing is, wrden aangebden aan de gemeenten. De financiële resultaten van de begrting 27 zijn p 23 maart 26 besprken met uw ambtenaar vlksgezndheid. Als gevlg van de stelselwijzigingen pensienen per 1 januari 26 was er sprake van een bvenmatige stijging van de gemeentelijke bijdrage 27. Daarnaast bleken in begrtingsjaar 26 ng enkele andere financiële vraagstukken te spelen, die mgelijk gevlgen knden hebben vr het begrtingsjaar 27. In verleg met uw ambtenaar vlksgezndheid is beslten eerst de 2 vraagstukken 26 p te lssen alvrens de begrting 27 af te rnden In de peride 23 maart 26 t/m 1 juni 26 zijn in ged verleg met uw ambtenaar vlksgezndheid de vraagstukken 26 pgelst (zie 2 de en 3 de begrtingswijziging 26) en is de begrting 27 definitief afgernd. De ambtelijke afspraken mtrent de bvenmatige stijging van de gemeentelijke bijdrage 27 zijn vastgelegd p blz. 3, 4 e alinea. Pstadres: Pstbus 351, 313 CB Vlaardingen Bezekadres: Van Hgendrplaan 51, Vlaardingen Telefn (1) ; Fax (1) ; inf@ggdnwn.nl

2

3 Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage 27 vr het basistakenpakket is als vlgt: Begrting 27 Begrting 26 na wijziging Vlaardingen Schiedam Maassluis Op uw verzek zijn wij te allen tijde bereid een aanvullende telichting te geven. U kunt hiervr cntact pnemen met de directie, bereikbaar nder telefnnummer Indien u extra exemplaren van nze jaarrekening ndig heeft, kunt u deze pvragen bij bvengenemd telefnnummer. Namens het Algemeen Bestuur van de GGD NJeuwe-Watërwëd Nrd, >. Atzema, Tetaris Bijlage: Begrting 27 Begrting 27 - prductbladen Pstadres: Pstbus 351, 313 CB Vlaardingen Bezekadres: Van Hgendrplaan 51, Vlaardingen Telefn (1) ; Fax (1) ; inf@ggdnwn.nl

4

5 Begrting 27 Vlaardingen, juni 26

6

7 Begrting 27 Inhudspgave 1. Bericht van het Dagelijks Bestuur 3 2. Inrichting van de begrting BBV-richtlijnen.'."".'.'"" Opzet begrting 27 '""'"^"!'^"!'"""""""!""""""^5 3. Prgramma Verantwrding Algemeen Persneel Financieringsstructuur Uitgangspunten vr de begrting Aantal inwners g 3.6 Beleidsntwikkelingen / kstenntwikkelingen 1 4. Paragrafen Weerstandsvermgen, financiering en bedrijfsvering Weerstandsvermgen Risicparagraaf ' Weerstandscapaciteit Financiering ' Treasurybeleid Kasgeldlimiet "'".!""""""'!"""^""""^"i^""^ Renterisic " Bedrijfsvering Organisatiestructuur [.[[[['.'.'.'.'.'.'.'.'.' Investeringsbeleid Kwaliteitsbeleid "'.~""'"!^"'"!!^^"!^"!^!!"^^""^ Infrmatisering en Autmatisering Human Resrce Management (HRM)-beleid [['.'.'.'.'.'.'.'.'.'. 2*\ 5. Prgrammabegrting 27 [[\\\\]][[".'.'.'.'.'.'.' Activa Grndslagen vr de waardering en resultaatbepaling Telichting bij de activa Reserves en vrzieningen Telichting bij de Reserves en vrzieningen Explitatie Telichting bij de explitatie 27 Bijlagen: - Bijlage 1: Kstenverdeelstaat - Bijlage 2: Overzicht gemeentelijke bijdrage - Bijlage 3: Verdeling prducten naar afdeling incl. verdeling unifrm-maatwerk JGZ - Bijlage 4: Meerjarenbegrting bij ngewijzigd beleid Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd

8 BEGROTING 27 Aldus pgemaakt en verlegd aan het Dagelijks Bestuur van de GGD Nieuwe Waterweg Nrd Vlaardingen, 12 juni 26 A.C.S. Atzema directeur A. Krtleven adjunct-directeur Aldus pgemaakt en verlegd aan het Algemeen Bestuur van de GGD Nieuwe Waterweg Nrd, Vlaardingen, 15 juni 26 Namens het Dagelijks bestuur, C.T. Osterj vrzitter A.C.S. Atzema secretaris Vastgesteld dr het Algemeen bestuur van de GGD Nieuwe Waterweg Nrd Vlaardingen, 21 juni 26 Namens het Algemeen Bestuur vpfzitter >. Atzema secretaris Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd

9 ERRATUM Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd zals vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 21 juni 26 Pagina 4-3 e alinea, 3 e punt wrdt - de dienstverlening met in de regi minimaal p hetzelfde niveau blijven.

10

11 1. Bericht van het Dagelijks Bestuur De missie en de visie van de GGD zijn uitgewerkt in het meerjaren beleidsplan van de GGD NWN, dat in december 24 is vastgesteld dr het Algemeen Bestuur. De missie "GGD NWN staat vr het p een practieve wijze bewaken, beschermen en bevrderen van de vlksgezndheid in de regi Nieuwe Waterweg Nrd" en schetst de actieve rl van de GGD in de regi. Middels deze begrting wrdt invulling gegeven aan de missie. Vr de visie van de GGD NWN wrdt verwezen naar het beleidsplan. De begrting 27 is gebaseerd p het ngewijzigd beleid van de begrting 26 na 3 e wijziging. Ten pzichte van de primitieve begrting 26 zijn in de wijzigingen effecten verwerkt die geen invled hebben gehad p de bijdrage per inwner. Er zijn een aantal prjecten in de begrting p genmen die gefinancierd zijn met externe middelen f als plustaak vr een specifieke gemeente. Daar waar het eenmalige prjecten betrf zijn deze weer geëlimineerd in de begrting 27. Tevens zijn de nieuwe salarissen p basis van de gegevens van begin 26 als wijziging in de begrting 26 verwerkt. Als gevlg van FUWA en het gewijzigde pensienstelsel zijn de salarisksten gestegen. De GGD NWN heeft binnen de begrting mgelijkheden gevnden m deze nvrziene kstenstijging p te vangen. Hierdr heeft de stijging van de salarisksten niet geleid tt een stijging van de bijdrage per inwner vr 26. Waar in deze begrting staat begrting 26 dient begrting 26 na 3e wijziging te wrden gelezen. In de begrting 27 zijn in verleg met de gemeenten geen nieuwe prducten verwerkt. Er is alleen rekening gehuden met indexering van de salaris- en verige ksten en pbrengsten. Vr beide geldt een indexeringspercentage van 1,52%. Het is in de begrting 27 niet gelukt m vr de bijdrage per inwner binnen de tegestane stijging van 1,52% te blijven. Naast de stijging van de salarisksten 26 dr de wijziging in het pensienstelsel, die in 26 gedeeltelijk met eenmalige middelen zijn pgevangen en die k in 27 drwerken, is de GGD gecnfrnteerd met wegvallende inkmsten. Het is niet mgelijk m binnen de begrting dekking te vinden vr deze hgere ksten en wegvallende inkmsten. In afwachting van besluitvrming ver een hgere vergeding aan de gemeenten via de algemene uitkering uit het gemeentefnds, is de bvenmatige stijging van de bijdrage per inwner verwerkt in de begrting. Als er geen aanvullende financiering kmt, wrdt de bvenmaffge stijging van de bijdrage m december 26 via de eerste begrtingswijziging 27 gecrrigeerd. De GGD heeft de (nieuwe) richtlijnen van het Besluit Begrting en Verantwrding (BBV) in de begrting 26 geïmplementeerd. De jaarrekening 24 en 25 is pgesteld in dezelfde pzet als de begrting. Bij deze jaarrekening heeft de accuntant in zijn verklaring pgenmen dat de GGD NWN vldet aan de BBV-richtlijnen. De pzet van de begrting 27 is derhalve ngewijzigd ten pzichte van de begrting 26. Bij het pstellen van de begrting 26 was de nta reserves, vrzieningen en weerstandsvermgen ng niet vastgesteld dr het algemeen bestuur. De nta was wel, vruitlpende p de definitieve besluitvrming als uitgangspunt gehanteerd vr de begrting 26. Inmiddels is de nta vastgesteld. De begrting 27 sluit aan de bij besluitvrming van het Algemeen Bestuur. In het tweede halfjaar van 25 is bestuurlijke cnsensus bereikt tussen de besturen van GGD Rtterdam e.. en GGD NWN ver het fusiemdel. Dit mdel hudt in dat beide GGD'en naar verwachting per pgaan in een nieuwe fusierganisatie. De fusierganisatie heeft als werktitel GGD Rtterdam-Rijnmnd meegekregen. De nieuwe rganisatie wrdt als dienst ndergebracht bij de gemeente Rtterdam. De nieuwe GGD Rtterdam-Rijnmnd vert haar activiteiten uit vr 12 gemeenten. De uit te veren activiteiten bestaan uit een unifrm pakket van basistaken (afname dr alle 12 gemeenten) en een individueel pakket van plustaken (kan per gemeente verschillend zijn). Ok vert de nieuwe rganisatie markttaken uit die in de lijn van Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd

12 de taakvelden van de rganisatie liggen. De gezamenlijke (unifrme) taken wrden aangestuurd dreen gemeenschappelijke regeling waarin alle 12 gemeenten deelnemen. Eind 25 hebben de clleges van alle 12 gemeenten een principe besluit genmen waarbij is ingestemd met de vrgenmen fusie. In 26 wrden alle verdere stappen gezet die in het vierde kwartaal 26 meten leiden tt een definitief besluit van de 12 gemeentebesturen. Vrafgaande aan dit besluitvrmingstraject zal met de ndernemingraden een traject van adviesaanvraag wrden drlpen. Ok dienen beide algemene besturen, na het OR-traject ng een besluit te nemen. Het persneel van de GGD NWN treedt naar verwachting per in dienst van de gemeente Rtterdam. De gemeenten Maassluis, Schiedam en Vlaardingen hebben de vlgende randvrwaarde bij deze fusie gefrmuleerd: - de fusie mag niet leiden tt verhging van de inwnerbijdrage en/f de kstprijs van de verschillende prducten; - de frictie- en fusieksten meten z laag mgelijk zijn; - de dienstverlening met in de regi qua huisvesting p een zelfde niveau blijven. De directie verwacht, in principe geen desintegratieksten. Uitgangspunt is dat de nieuwe fusierganisatie zich ten del stelt m eventuele desintegratieksten p te vangen binnen haar begrting. Om deze reden is het niet ndzakelijk dat GGD NWN een specifieke vrziening met treffen. In de nderliggende begrting is ng geen rekening gehuden met de gevlgen van de fusie per De begrting 27 van de GGD NWN zal wrden gebruikt als basis vr de begrting van GGD Rtterdam-Rijnmnd Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd

13 2. Inrichting van de begrting 2.1 BBV-richtlijnen Met ingang van 25 zijn de nieuwe richtlijnen Besluit Begrting en Verantwrding (BBV) van tepassing en met in de begrting wrden ingespeeld p de Wet Dualisering gemeentebestuur. De begrting 26 vldeed vlledig aan de eisen die in de BBV-richtlijnen aan een begrting wrden gesteld. De begrting 27 is qua pzet ngewijzigd ten pzichte van de begrting 26. In 24 zijn de verrdening financiën en de cntrleverrdening aangepast aan de nieuwe BBVrichtlijnen. Een aantal andere relevante beleidsdcumenten zijn dr het Algemeen bestuur vastgesteld. Het gaat hierbij m de vlgende dcumenten: - Treasurystatuut(21) - Reserves, vrzieningen en weerstandsvermgen (25) De begrting met de vlgende paragrafen bevatten: 1. Lkale heffingen 2. Weerstandsvermgen 3. Onderhud kapitaalgederen 4. Financiering 5. Bedrijfsvering 6. Verbnden partijen 7. Grndbeleid Gezien de aard van het bedrijf zijn vr de GGD NWN de nummers 1, 3, 6 en 7 niet van tepassing. De verige paragrafen zijn in de begrting pgenmen. 2.2 Opzet begrting 27 De begrting kent de vlgende pzet: - Bericht van het Dagelijks Bestuur (hfdstuk 1) - Inrichting van de begrting (hfdstuk 2) - De prgrammaverantwrding (hfdstuk 3). Hierin zijn de uitgangspunten vr de begrting pgenmen. - De paragrafen weerstandsvermgen (inclusief risicparagraaf), financiering (inclusief treasuryparagraaf) en bedrijfsvering (hfdstuk 4). - De prgrammabegrting (hfdstuk 5). In dit hfdstuk zijn de mutaties in de activa en reserves en vrzieningen tegelicht en zijn de belangrijkste verschillen tussen de explitatiebegrting 26 en 27 p kstensrten tegelicht. Met behulp van het prductenverzicht is een link te leggen met de prductbegrting. In deze begrting zijn na de telichtingen de vlgende "staten" pgenmen: - Bijlage 1: Kstenverdeelstaat - Bijlage 2: Overzicht gemeentelijke bijdrage - Bijlage 3: Verdeling prducten naar afdeling incl. verdeling unifrm-maatwerk JGZ - Bijlage 4: Meerjarenbegrting bij ngewijzigd beleid De prductbegrting en het prductenbek zijn als aparte bijlage beschikbaar Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd

14 3. Prgramma Verantwrding 3.1 Algemeen De GGD NWN kent één prgramma waarp zij actief is. Zij levert aan de gemeenten prducten die allemaal vallen binnen het prgramma Openbare Gezndheidszrg. Dit prgramma is pgesplitst in een aantal prducten. De prducten zijn nderverdeeld in vier srten taken van de GGD NWN. Deze indeling is gemaakt in verband met de inzichtelijkheid en de financiering van de GGD NWN dr de gemeenten en maakt het mgelijk m differentiatie aan te brengen in het terekenen van de ksten aan de verschillende prducten. Deze prducten zijn nderverdeeld in: 1. wettelijke basistaken; de prducten uit het basispakket wrden dr alle deelnemende gemeenten afgenmen en wrden uitgeverd in het kader van de Wet Cllectieve Preventie Vlksgezndheid. 2. niet-wetteliike basistaken; dit zijn prducten die dr de GGD NWN wrden uitgeverd als gevlg van ministeriele richtlijnen, richtlijnen van de inspectie Vlksgezndheid en landelijk beleid. De prducten wrden dr alle gemeenten afgenmen. 3. plustaken; de plustaken vrmen een aanvulling p, en een verdieping van de basistaken. Afhankelijk van de wensen en beheften kunnen de deelnemende gemeenten naar eigen inzicht vr deze taken intekenen. Alle aanvullende prducten die gefinancierd wrden dr een gemeentelijke bijdrage per inwner zijn nder de nemer plustaken pgenmen. Het betreft prducten die alleen specifiek dr de gemeenten wrden afgenmen. 4. markttaken; hiernder vallen de prducten waarvan de GGD NWN enerzijds vindt dat deze prducten passen binnen haar delstellingen. Anderzijds ntbreekt een wettelijk kader m hier een gemeentelijke bijdrage vr te vragen. De prducten wrden geleverd p basis van een cntract f tegen vergeding in de vrm van een tarief per handeling. Bij de "jeugd"-prducten is het nderscheid tussen wettelijke en niet wettelijke basistaken vervallen. In het landelijke basistakenpakket, waarin vastligt welke taken de gemeenten meten uitveren, is nderscheid gemaakt in een unifrm deel en een maatwerkdeel, beide zijn wettelijke taken. Het unifrm deel met vlgens vastgestelde richtlijnen wrden uitgeverd. Bij het maatwerk hebben de gemeenten beleidsvrijheid. De nderdelen van het maatwerk meten uitgeverd wrden, maar de wijze waarp en de mate waarin is een keuze van de gemeenten. Het prgramma Openbare Gezndheidszrg is verder uitgewerkt in de prductbegrting (zie ttaal prductenverzicht en het bijlagebek prductbegrting). Mgelijk wrden prducten die in de begrting van de GGD zijn pgenmen dr gemeenten uit andere functies dan vlksgezndheid betaald. Dit betekent dat de gemeenten deze prducten in hun begrting nder een ander prgramma meten pnemen. De GGD NWN heeft geen zicht p de gemeentelijke financiering van alle prducten uit de prductbegrting van de GGD. De gemeenten zullen zelf de vertaalslag meten maken van de prducten van de GGD naar de prgramma's van de gemeenten. Naast de prductbegrting beschikt de GGD NWN k ver een prductenbek. In dit dcument is per prduct beschreven p welke basis het prduct wrdt uitgeverd, welke delstellingen nagestreefd wrden en p welke delgrepen het prduct zich richt. Dit prductenbek is, eind 26, k als aparte bijlage beschikbaar Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd

15 3.2 Persneel In het nderstaande verzicht is de ntwikkeling van het aantal fte's pgenmen. geraamde sterkte 27 geraamde sterkte 26 werkelijke sterkte 25 Huisvesting 2,56 2,56 2,51 Directie & Bedrijfsvering 11,42 11,42 12,42 Afdelingsverhead 5,33 5,47 4,81 Prducten 26,4 27,33 27, Ttaal persneelssterkte 45,71 46,78 46,75 Het verschil ten pzichte van de begrting 26 van 1,7 fte wrdt verklaard dr de vlgende punten: In de begrting 26 zijn prjecten pgenmen die in 27 niet drlpen: - prject endgene factren (gezndheidsprfiel). In 26 was,39 fte ingezet p dit prject. Deze frmatie is in 27 vervallen - prject Lving me, Lving yu (vrlichting). De inzet in 26 bedreg,28 fte. In 27 is deze frmatie vervallen Een beleidsmedewerker van de GGD die was gedetacheerd als manager BKZ is per 1 mei 26 in dienst getreden bij stichting BKZ. In 27 resteert (dr de in diensttreding datum) ng een frmatiedaling van,2 fte. Het vervallen van het prduct MOA (47) heeft geleidt tt een daling met,3 fte. Het mzetten van de functie van GB-functinaris naar GB-medewerker heeft dr afrnding per sald geleid tt,3 minder fte. De frmatie hfd JGZ is met,15 fte verminderd. De daling van frmatie is ingezet als bezuiniging. Deze frmatievermindering is mgelijk drdat de directeur tevens de functie van hfd JGZ vervuld. Gemiddelde persneelsksten Hiernder zijn de gemiddelde persneelsksten per frmatieplaats berekend. De gemiddelde lnksten van de GGD NWN stijgen in de begrting 26 met 1,35% ten pzichte van de gemiddelde lnksten van begrting 26. De stijging van de gemiddelde salarisksten wijkt af van het tegestane percentage van 1,52% dr: - wijziging in fte; - bevrderingen/peridieken; - persneelsmutaties (vertrek persneel, aanstelling nieuwe medewerkers) Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd

16 begrting begrting jaarrekening (na wijz.) 25 Ttaal salarissen Ttaal fte 45,71 46,78 46,75 Gemiddelde salaris per fte Financieringsstructuur De GGD Nieuwe Waterweg Nrd is een penbaar lichaam, ingesteld dr de gemeenten Maassluis, Schiedam en Vlaardingen. De kern van het financiële beleid is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling GGD Nieuwe Waterweg Nrd. Binnen de prgrammabegrting (Openbare Gezndheid) zijn de ksten en pbrengsten verder gedetailleerd naar prducten. Deze nadere detaillering is vr de GGD NWN een instrument m de delmatigheid en rechtmatigheid beter te kunnen beheersen. In relatie tt de deelnemende gemeenten wrdt p basis van de prductbegrting het aanbd van de GGD NWN richting de gemeenten nderbuwd. De keuzes van de gemeenten kunnen direct vertaald wrden in financiële cnsequenties. De GGD NWN is van mening dat het vaststellen van pririteiten niet dr de GGD NWN maar dr de gemeenten met gebeuren. De gemeenten zullen wel hulp van de GGD NWN ndig hebben m een keuze te kunnen maken uit het brede en cmplexe scala van prducten. Daarm is in 2 het "prductverleg" geïntrduceerd. In dit prductenverleg wrden de uitgangspunten van de prductbegrting vastgesteld. Leidraad hierbij zijn de nta's Vlksgezndheid van de drie gemeenten. Alle mutaties als gevlg van gemeentelijke keuzes, maatschappelijke ntwikkelingen en bijstellingen p basis van vrtschrijdend inzicht wrden vraf ambtelijk besprken en vastgesteld. Inmiddels is het prductenverleg pgegaan in een gestructureerd verleg tussen directie, afdelingshfden en beleidsambtenaren Vlksgezndheid van de 3 gemeenten. De cnceptbegrting 27 is in 26 uitverig besprken tijdens het bvengenemd verleg. Bij alle prducten zijn de verige inkmsten (bijdrage derden, ntvangsten wegens leveringen, subsidies) verwerkt. Het restant van de ksten, welke dus niet dr een dergelijke bijdrage wrden gedekt, wrdt cnfrm de afspraken in de gemeenschappelijke regeling dr de deelnemende gemeenten betaald. De ksten wrden tegerekend aan de gemeenten naar rat van het inwneraantal per In 27 nemen de gemeenten de wettelijke basistaken en de niet wettelijke basistaken af. Over het afnemen van de plustaken zal bij de behandeling van de eigen gemeentebegrting dr de individuele gemeenten naar verwachting in nvember 26 duidelijkheid ntstaan. De gemeenten zullen dan bepalen welke plusprducten zij in 27 gaan afnemen. De plustaken die de gemeenten in 25 afnemen zijn, vruitlpende p de gemeentelijke besluitvrming, wel in de begrting pgenmen. De plustaken zullen pas na afname dr één f meerdere gemeenten wrden uitgeverd. 3.4 Uitgangspunten vr de begrting 27 In de gemeenschappelijke regeling is vastgelegd dat de begrtingsrichtlijnen van gemeente Vlaardingen wrden tegepast dr de GGD NWN. Deze waren vr het pstellen van de begrting 26 ng niet beschikbaar. De GGD NWN heeft van de deelnemende gemeenten een brief ntvangen met de algemene uitgangpunten die gelden vr samenwerkingsverbanden in de regi Rijnmnd. Deze richtlijnen zijn in nderling verleg tussen de gemeenten in Rijnmnd Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd

17 vastgesteld. De gemeenten hebben beslten dat de lnindex vr de begrting 27 1,52% is. Hetzelfde percentage wrdt gehanteerd vr de index van materiele ksten. In de begrting 26 was een stelpst te bezuinigen ksten pgenmen. In de eerste begrtingswijziging 26 is de bezuiniging ingevuld. In deze wijziging zijn tevens een aantal prjecten in de begrting pgenmen. Deze prjecten hadden geen invled p de bijdrage per inwner. In maart 26 zijn de effecten van de wijzigingen in de salarisksten (FuWa, wijziging pensienstelsel) in de begrting verwerkt. De hgere ksten zijn dr bezuinigingen en extra inkmsten afgedekt. Tevens heeft de GGD aan het bestuur vrgesteld het resultaat van de jaarrekening 25 in te zetten in 26 vr het pvangen van de hgere ksten. De bijdrage per inwner is na de wijzigingen 26 ngewijzigd gebleven, namelijk 15,3. Vr het indexeren van salarissen is uitgegaan van een CAO-stijging van 1,52% ten pzichte van de begrting 26. De salarissen vr de begrting 27 zijn gebaseerd p de werkelijke salarissen 26, waarbij rekening is gehuden met reguliere peridieke verhgingen en de reeds vr 27 in de CAO vastgelegde lnsverhging van,8%. De materiële ksten van gederen en dienstverlening zijn verhgd met 1,52%. Ok de verige inkmsten (alle inkmsten exclusief de gemeentelijke bijdrage) zijn verhgd met 1,52%. Bij de behandeling van de begrting 23 heeft het Algemeen Bestuur beslten m vr 24 een begrting p te stellen waarin alle ksten zijn meegenmen. In 23 ntbraken met name afschrijvingsksten van investeringen die in het verleden gedekt zijn uit eenmalige psten. Ok zaten in de begrting 23 geen ramingen vr grt nderhud. De financiële psitie van de deelnemende gemeenten is vr het dagelijks bestuur aanleiding geweest m van het besluit van het Algemeen Bestuur af te wijken. Ok in 27 is met de bvengenemde psten geen rekening gehuden. De drie gemeenten hebben allen afznderlijk een nta Vlksgezndheid pgesteld. De GGD NWN heeft bij het pstellen van de begrting 27 rekening gehuden met de wensen van de gemeenten die zijn verwrd in de bvengenemde nta's. Ten pzichte van de begrting 26 na 3e wijziging zijn er geen mutaties drgeverd. Bij het pstellen van de begrting is rekening gehuden met de richtlijnen vr indexeren. Het verleg met de ambtenaren heeft plaatsgevnden nadat de cnceptbegrting is pgesteld. De GGD NWN heeft in dit verleg aangegeven dat het dr de financiële gevlgen van de FuWa en de hgere salarislasten als wijzigingen in het pensienstelsel, niet lukt m binnen de tegestane indexering te kmen. De gemeenten hebben aangegeven geen extra middelen te hebben die ingezet kunnen wrden vr de verhging van de bijdrage aan de GGD. In de begrting is de stijging van de bijdrage per inwner hger dan vlgens de richtlijnen van de gemeenten zu mgen. Wanneer de gestegen ksten als gevlg van het pensienstelsel wrden gecmpenseerd in de algemene uitkering via het gemeentefnds, dan wrden de hgere ksten k gecmpenseerd dr een hgere bijdrage van de gemeenten. Zniet, dan dient het hgere kstenniveau van de begrting gecrrigeerd te wrden. In dat laatste geval zal dit eind 26 in de eerste begrtingswijziging 27 wrden geregeld. 3.5 Aantal inwners. De ksten van de GGD NWN wrden verdeeld ver de deelnemende gemeenten p basis van het inwneraantal. Vr het bepalen van de bijdrage per inwner vr de begrting 27 is het inwneraantal per bepalend, dit aantal is Onderverdeeld per gemeente kan het vlgende verzicht wrden gegeven: Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd

18 Maassluis Schiedam - Vlaardingen De bvenstaande inwneraantallen zijn dr de gemeenten pgegeven. In de begrting 26 is rekening gehuden met inwners (= inwner aantal p ). Het inwneraantal daalt derhalve met inwners. De daling van het inwneraantal heeft tt gevlgd dat het financiële uitgangspunt vr de begrting 27, zijnde de bijdrage per inwner 26, met,12 stijgt (zie hfdstuk 4). In de staat bijdrage deelnemende gemeenten (bijlage 11) is af te lezen he de ksten van de GGD NWN ver de deelnemende gemeenten zijn verdeeld. 3.6 Beleidsntwikkelingen / kstenntwikkelingen Daling inwneraantal De deelnemende gemeenten van de GGD NWN zijn alle drie actief met slp en renvatie van het narlgse wningbestand. Dit leidt tt een uitstrm van inwners en hierdr daalt het aantal inwners van naar , een afname van inwner (is,78%). De ksten van de GGD meten ver minder inwners verdeeld wrden. Hierdr stijgt de bijdrage per inwner van de begrting 26 na 3 e wijziging met,12 tt een gecrrigeerd bedrag van 15,15 per inwner. Het financiële uitgangspunt vr de begrting 27 wrdt de vr het inwneraantal gecrrigeerde bijdrage per inwner Indexering salarissen. In de begrting 26 is rekening gehuden met een CAO verhging van de salarissen met 1,52%. Bij de berekeningen is uitgegaan van de salarisksten 26, waarbij rekening is gehuden met de reguliere peridieke verhgingen en bevrderingen van de aanlp- naar de functinele schaal. Dit leidt per sald tt een stijging van,17 per inwner Indexering materiele ksten De materiele ksten en de verige pbrengsten (niet zijnde de bijdrage gemeenten vr basis en plustaken) zijn verhgd met een index van 1,52%. Dit leidt per sald tt een stijging van,6 per inwner Prduct 57 Dienstverlening Stichting BKZ De stichting BKZ heeft de manager, die vrheen dr de GGD werd gedetacheerd, in dienst genmen. Hierdr dalen de persneelsksten van de GGD, maar nemen k de inkmsten af. BKZ vergedde aan de GGD naast de salarisksten k een pslag vr verheadksten. De (vaste) verheadksten dalen niet. Dit leidt tt een stijging van de bijdrage per inwner van, Desintegratievergeding Ambulance In 23 is de ambulancedienst NWN samengevegd met de ambulancedienst van GGD Rtterdam e. en GGD ZHE. Bij de fusie zijn afspraken gemaakt ver een vergeding van (een Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 1

19 deel van) de desintegratieksten. Deze vergeding wrdt in 4 jaar afgebuwd. Als gevlg van de afbuw daalt de vergeding in 27 met 12.. Een belangrijk deel van de desintegratie ksten bestaat uit frmatie P&O functinaris. De GGD NWN ziet geen mgelijkheid m deze frmatiemvang te verminderen in verband met de fusie. Omdat de ksten niet dalen stijgt de bijdrage per inwner met, Vervallen prduct Medische Opvang Asielzekers De GGD verleende diensten aan de stichting MOA. In verband met wijzigingen binnen de MOA is dit prduct vallen. De salarisksten dalen, maar de verlaging van de vergeding is, net zals bij het prduct BKZ, hger mdat de MOA k een vergeding vr verhead betaalt. De bijdrage per inwner stijgt hierdr met, Dekking kstenstijging 26 met éénmalige middelen De stijging van de salarisksten in 26 als gevlg van de FuWa en de wijziging in het pensienstelsel zijn in de begrting gedeeltelijk afgedekt dr het gecrrigeerde psitieve rekeningresultaat 25 ad 6.6 (batig resultaat na bestemming ad de aanvullende dekking negatief resultaat markttaken ad 19.7). De structurele kstenstijging (werkt k dr in 27) is met eenmalige middelen afgedekt in de begrting 26. Deze eenmalige dekking valt weg in de begrting 27. Dit betekent een stijging van de bijdrage per inwner met, Wegvallende inkmsten huisvesting De DHV heeft in 26 haar huurcntact beëindigd. Hierdr dalen de huurinkmsten met 33.. In 26 werd een gedeelte van de leegstand gebruikt vr het uitveren van extra gefinancierde prjecten. Hierdr was de nttrekking uit de reserve Huisvesting in de begrting 26 verlaagd. In de begrting 27 is de nttrekking uit de reserve Huisvesting pgehgd naar de rsprnkelijke hgte. De GGD NWN is er vanuit gegaan dat het restant van gederfde huurinkmsten ( 19.) in 27 aan nieuwe (extra gefinancierde) prjecten kan wrden tegerekend. De daling van de huurinkmsten heeft geen effect p de hgte van de bijdrage per inwner Bezuinigingen De GGD NWN heeft binnen de begrting gezcht naar mgelijkheden m de kstenstijging p te vangen dr kstenbesparing f inkmstenverhging. In de begrting 27 zijn de vlgende besparingen verwerkt: - gedeeltelijk schrappen van de vacature hfd Jeugdgezndheidszrg. De verlaging van,15 fte leidt tt een daling van,7 van de bijdrage per inwner; - verlaging van het budget persneel derden. Deze verlaging leidt tt een daling van,7. - Omzetten van frmatie GB-functinaris naar GB-medewerker. Een deel van de vrlichtingsactiviteiten wrdt uitgeverd dr een andere, gedkpere discipline. Dit leidt tt een besparing van,5; - verhging van het bedrag een verrekenbare BTW. Dit bedrag is aangepast aan de verrekenbare BTW 25. Dr het uitveren van BTW-plichtige activiteiten kan de GGD NWN een gedeelte van de betaalde BTW terugvrderen. Per sald een daling van,2; - Verlaging van de algemene ksten bedrijfsvering. De directie van de GGD zal in 27 de algemene uitgaven verlagen met 2.. Dit betekent een besparing van,11. - een nett stijging van de inkmsten reizigersadvisering van 15. p basis van verwacht tename van het aantal reizigers. Dit levert een besparing p van, Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 11

20 3.6.1 Stijging bijdrage per inwner De bijdrage per inwner 26 is gecrrigeerd naar het nieuwe inwneraantal 15,15. Met de tegestane indexering zu de bijdrage per inwner met,24 mgen stijgen naar 15,39. Na het verwerken van de nntkmbare kstenstijgingen (,71) en de gerealiseerde bezuinigingen (,4) bedraagt de bijdrage per inwner in de begrting 27 15,46. Dit is,7 hger dan de tegestane maximale stijging. Samen met de gemeenten met een plssing wrden gezcht vr deze 'bvenmatige' stijging. De rsprng van deze stijging ligt in de gestegen salarislasten in 26 als gevlg van FuWa en de wijziging van het pensienstelsel. In 26 is de stijging van 64. pgevangen znder dat de bijdrage per inwner steeg. Een gedeelte hiervan werd gedekt dr de inzet van het gecrrigeerde psitieve rekeningsald 25 ( 6.6). Dit eenmalige bedrag is in 27 bezuinigd drstructurele bezuinigingen. Met name dr wegvallende inkmsten resteert er ng een bvenmatige stijging van 13. (,7) Samenvatting kstenntwikkeling In de nderstaande tabel zijn de bvenstaande ntwikkelingen samengevat. vr inwneraantal gecrrigeerde bijdrage 26 15,15 index salarisksten hgere drbelasting salarisksten plustaken hgere drbelasting salarisksten markttaken index. Mat. Ksten/verige inkmsten Vervallen verheaddekking detachering stichting BKZ daling inkmsten vergeding desintegratieksten ambu Vervallen prduct MOA (47) Wegvallende dekking sald rekening 25 Verlaging vacature hfd JGZ Verhgen nett-inkmsten reizigersadvisering verlaging budget inhuur derden bedrijfsvering mzetting frmatie Verhging verrekenbare BTW Daling algemene ksten bedrijfsvering Begrting 27 Stijging begrting 27 t..v. 26 "Bvenmatige" stijging ,21 -,2 -,2,6,7,7,2,33 -,7 -,8 -,7 -,6 -,1 -,11 15,46,31,7 De bvenmatige stijging wrdt vlledig verklaard dr de wijziging in het pensienstelsel. Indien deze extra ksten vanuit het Rijk wrden gecmpenseerd in het gemeentefnds, dan zullen de gemeenten deze extra bijdrage vertalen in een hgere gemeentelijke bijdrage aan de GGD. Vralsng is dit uitgangspunt verwerkt in de begrting Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 12

21 In het bvenstaande bedrag is ng geen rekening gehuden met de BTW, die de gemeenten uit het cmpensatiefnds terug kunnen vragen. Op basis van de gegevens van 25 wrdt de cmpensabele BTW 27 geraamd p circa,35 per inwner Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 13

22 4. Paragrafen Weerstandsvermgen, financiering en bedrijfsvering 4.1 Weerstandsvermgen De GGD is een gemeenschappelijke regeling van drie deelnemende gemeenten. Dit betekent dat eventuele tegenvallers in principe dr de gemeenten wrden afgedekt. Om te vrkmen dat de deelnemende gemeenten jaarlijks wrden gecnfrnteerd met fluctuaties heeft de GGD NWN beleid gefrmuleerd mtrent de weerstandscapaciteit. Het weerstandsvermgen in van belang m te kunnen inspelen p nvrziene mstandigheden. In paragraaf zijn de mgelijke risic's tegelicht die niet in de begrting zijn vrzien Risicparagraaf Fusie van GGD Rtterdam e.. en GGD NWN De vrbereidingen (zwel rganisatrisch als bestuurlijk) vr de fusie tussen de GGD Rtterdam e.. en de GGD NWN zijn in vlle gang. In de begrting 27 is geen rekening gehuden met de gevlgen van de fusie. Vr een telichting wrdt verwezen naar hfdstuk 1 "bericht van het dagelijks bestuur" Vervangingswaarde Op verzek van het Algemeen Bestuur mest in 24 een prductbegrting wrden pgesteld waarin alle integrale ksten zijn pgenmen. Tt 24 waren niet alle, p termijn, ndzakelijke vervangingen in de begrting vrzien. Dit geldt met name ten aanzien van de rente en afschrijving. De financiële situatie van gemeenten en de herziene begrtingsrichtlijnen zijn aanleiding geweest m dit verzek, na besluit van het dagelijks bestuur, niet in de begrting 24 te verwerken. Ok de begrting 27 is, net zals 25 en 26, ng steeds geen integrale begrtingen, waarin is vrzien in vervanging van alle activa. In verband met de kstenstijging in 26 is een gedeelte van de vervangingsinvesteringen als bezuiniging ingezet Onderhudsvrziening Het pand Vigilantes wrdt gehuurd, maar de GGD heeft zelf de inrichting van de ruimte en het inventaris gefinancierd. De GGD is zelf verantwrdelijk vr het nderhud van de inrichting. In het verleden is geen nderhudsplan pgesteld en is k geen nderhudsvrziening getrffen. Op het mment dat grt nderhud gepleegd met wrden ntbreekt het de GGD NWN aan vldende bendigde middelen Pluspakket In de begrting 27 zijn de plustaken pgenmen. De ksten zijn geraamd en er is berekend wat de bijdrage is vr de gemeenten die deze prducten afnemen. Gemeentelijke besluitvrming ver het afnemen van de plustaken vindt echter pas plaats bij de behandeling van de gemeentebegrting in nvember 26. De gemeenten hebben indicaties afgegeven dat er plustaken afgenmen gaan wrden. Na gemeentelijke besluitvrming kan via een begrtingswijziging de werkelijke afname van de plustaken wrden verwerkt. Tt die tijd zal de GGD terughudend meten zijn met het werven van persneel, mdat pas na gemeentelijk besluitvrming ver de plustaken bekend is wat de definitieve frmatiemvang vr 27 is Kleinschalige incidenten De ksten van het instandhuden en de bereikbaarheid wrden dr alle gemeenten gezamenlijk gedragen. De ksten van werkelijke inzet van de rganisatie bij incidenten wrden neergelegd bij de gemeenten die de GGD inschakelt bij incidenten. Dit prduct wrdt dus altijd p nacalculatiebasis met de gemeenten afgerekend en is ng niet in de begrting pgenmen Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 14

23 Huisvesting In de begrting wrdt een gedeelte van de leegstand ingezet vr het uitveren van extra prjecten. Deze prjecten wrden belast met huisvestingsksten. Indien deze prjecten wrden beëindigd, valt er dekking van huisvestingksten weg. Als er geen prjecten gerealiseerd wrden is de huidige bestemmingsreserve huisvesting grt geneg m dit (mgelijke) risic p te vangen Kinderpvang In de rechtspsitie zijn (in vereenstemming met afspraken tussen werknemers en werkgeversrganisaties) afspraken gemaakt ver met name kinderpvang en uderschapsverlf. Ten aanzien van kinderpvang is vastgelegd dat tewijzing van kinderpvang niet mag wrden bepaald dr de financiële psitie van de rganisatie. Om budgettaire redenen mag kinderpvang niet wrden geweigerd. Dit heeft in 22 en 23 geleid tt een explsieve stijging van de ksten. In de begrting 24 was het budget kinderpvang frs verhgd. Op basis van de werkelijke ksten 24 is het budget vr 25 verlaagd. Het budget is in de begrting 27 gelijk gehuden aan het budget 25 (wel verhgd met de index). De werkelijke ksten kunnen echter afwijken van het begrte bedrag Desintegratieksten Ambulancedienst Het uittreden van de ambulancedienst heeft geleid tt desintegratieksten.om de desintegratieksten te bestrijden ntvangt de GGD NWN middels een afbuwregeling een vergeding van de GGD Rtterdam e... De vergeding wrdt in 4 jaar afgebuwd. GGD NWN heeft inmiddels maatregelen genmen m de rsprnkelijke desintegratie terug te dringen. In de begrting 27 wrden de desintegratieksten ng vr 18. gedekt uit de bijdrage van de GGD Rtterdam e... Wanneer de fusie tussen GGD NWN en GGD Rtterdam e.. een feit is, is te verwachten dat deze desintegratieksten vlledig wegvallen Weerstandscapaciteit De vrgestelde uitgangspunten zijn verwrd in de nta reserves, vrzieningen en weerstandsvermgen. Deze nta is in 25 vastgesteld dr het Algemeen Bestuur. De uitgangspunten zijn meegenmen in de begrting 27. Op markttaken (exclusief BMHK, CIS en BKZ) brengt de GGD gemiddeld 15% risic-pslag in rekening bij de afnemers van deze prducten. Deze risic-pslag wrdt gestrt in een risicreserve. Deze reserve dient te dekking van nvrziene tegenvallers p de markttaken. De GGD NWN heft bij tegenvallende resultaten p markttaken niet meteen terug te vallen p de gemeenten. In de nta reserves, vrzieningen en weerstandsvermgen is vastgesteld het plafnd van de reserve te leggen p 2% van de mzet p markttaken. Op begrtingsbasis heeft de reserve p zijn plafnd bereikt. Er wrdt in de begrting 27 derhalve geen bedrag tegevegd aan de reserve markttaken. De weerstandscapaciteit van een rganisatie is de mate waarin de rganisatie kan inspelen p nvrziene uitgaven. De weerstandscapaciteit wrdt uitgedrukt in een percentage van de mzet. De weerstandscapaciteit wrdt bepaald p basis van: - het eigen vermgen; - de langlpende vrzieningen; - nbenutte belastingpbrengsten; - ruimte in de begrting (alle psten waarp bezuinigd kan wrden) Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 15

24 Vr het bepalen van de weerstandscapaciteit wrden bestemmingsreserves buiten beschuwing gelaten. Deze middelen zijn bestemd vr bepaalde deleinden en kunnen niet wrden aangewend vr nvrziene tegenvallers (vr verdere nderbuwing wrdt verwezen naar de nta reserves, vrzieningen en weerstandsvermgen). In de nta reserves, vrzieningen en weerstandsvermgen is nderscheid gemaakt in het weerstandsvermgen vr basistaken en vr markttaken (gesteld p 2% van de mzet). Het Algemeen Bestuur heeft in september 25 beslten m geen algemene reserve vr basistaken te vrmen. De algemene reserves van de drie gemeenten dienen hiervr. Middels de richtlijnen van de Gemeenschappelijke Regeling zijn zij risicdrager. Vr markttaken heeft het Algemeen Bestuur het vrstel m een reserve van maximaal 2% van de mzet in te stellen. Het weerstandsvermgen van de markttaken is eind 26 geraamd p 2% en dit is gelijk aan de in de nta reserves, vrzieningen en weerstandsvermgen vrgestelde nrm. Er wrdt in 27 niets tegevegd aan de reserve markttaken. 4.2 Financiering De GGD NWN heeft een nta reserves, vrzieningen en weerstandsvermgen pgesteld. Deze nta is in 25 vastgesteld dr het Algemeen Bestuur Treasurybeleid In nvember 21 is het treasurystatuut GGD NWN vastgesteld. In het treasurystatuut zijn de delstellingen van, de richtlijnen vr en de limieten bij het uitveren van het treasurybeleid vastgelegd. De belangrijkste beleidsuitgangspunten vr het treasurybeleid vr 27 zijn: De investeringen in nieuwe vaste activa wrden, indien de liquiditeitspsitie hier aanleiding te geeft, gefinancierd met langlpende leningen, met een vast rentepercentage. Hierdr ntstaat spreiding in het renterisic. Leningen wrden in principe alleen via de huisbankier (Bank Nederlandse Gemeenten) aangetrkken. Er wrden dr de GGD NWN geen leningen verstrekt aan derden. De GGD NWN handelt niet in derivaten. Gezien de financiële psitie en de aard van de werkzaamheden lpt de GGD NWN geen kers- en valutarisic. Dr het afstten van de ambulancedienst is een grt deel van de activa vergedragen aan de nieuwe rganisatie. De GGD NWN heeft de liquide middelen die dr de verdracht zijn ntvangen aangewend m alle lpende leningen af te lssen. In 27 is in de begrting geen rekening gehuden met nieuwe langlpende leningen. Uit het nderstaande verzicht blijkt dat de investeringen in 27 kunnen wrden gedaan met de liquide middelen waarver de GGD beschikt Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 16

25 Omschrijving Activa bekwaarde begin van het jaar vermeerderingen afschrijvingen / verminder. Bekwaarde eind van het jaar Vaste activa Materiele vaste activa Passiva Reserves Vrzieningen Langlpende geldlening Cntante gelden Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 17

26 4.2.2 Kasgeldlimiet De uitstaande gelden < 1 jaar en de verige liquide middelen zijn vanuit histrisch perspectief vastgesteld p een vast bedrag. In het nderstaande verzicht is de tets aan de tegestane kasgeldlimiet vr 26 uitwerkt. Vr 27 is de verwachting dat de GGD NWN de tegestane kasgeldlimiet niet zal verschrijden. Kasgeldlimiet (Bedragen * 1.) 1e kw. 2e kw. 3e kw. 4e. kw. Omvang begrting per 1 januari Tegestane kasgeldlimiet in prcenten van de grndslag in bedragen 8,2% 354 8,2% 354 8,2% 354 8,2% Omvang vlttende schuld Opgenmen gelden < 1 jaar Schuld in rekening-curant r\ U n U n u n u Gestrte gelden dr derden < 1 jaar Ov. geldleningen (geen vaste schuld) Ttaal 3 Vlttende middelen Cntante gelden in kas/bank Tegeden in rekening curant Overige uitstaande gelden < 1 jaar 3 rv U 3 rv U 3 n U 3 r\ U Ttaal Tets kasgeldlimiet Tegestane kasgeldlimiet (1) Ttaal nett vlttende schuld (2-3) Ruimte (+)/ Overschrijding (-); (1-4) Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 18

27 4.2.3 Renterisic In 27 wrdt er 128. uitgegeven aan vervangingsinvesteringen. Het is niet ndig m vr deze investeringen (nieuwe) geldleningen aan te gaan. De vervangingsinvesteringen kunnen wrden gedaan met de huidige liquide middelen. In het nderstaande verzicht wrdt vr 27 en vlgende jaren gekeken f de GGD NWN de nrm vr de renterisic's verschrijd. Uit het verzicht is af te lezen dat de GGD ruim nder de maximale nrm van de FIDO blijft. Renterisic's vaste schuld (Bedragen* 1.) Renterisic's 1a Renteherziening p vaste schuld /g 1 b Renteherziening p vaste schuld u/g Nett renteherziening p vaste schuld (1a- 2 1b) 3a Nieuwe aangetrkken vaste schuld 3b Nieuwe verstrekte lange leningen Nett nieuw aangetrkken vaste schuld (3a- 4 3b) 5 Betaalde aflssingen 6 Herfinanciering (laagste van 4 en 5) 7 Renterisic p vaste schuld (2+6) Renterisicnrm 8 Stand vaste schuld per 1 januari 9 Verwacht nrmpercentage (standaard 2%) 1 Renterisicnrm (8 x 9) minimaal 2,5 min 2% 2.5 2% 2.5 2% 2.5 2% 2.5 Tets renterisicnrm 1 Renterisicnrm 7 Renterisic p vaste schuld 11 Ruimte (+)/ Overschrijding (-); (1-7) Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 19

28 4.3 Bedrijfsvering Organisatiestructuur De GGD NWN bestaat uit de vlgende afdelingen: - Jeugdgezndheidszrg (JGZ). Deze afdeling geeft invulling aan de uitvering van het basistakenpakket jeugd - Algemene gezndheidszrg (AGZ). Deze afdeling vert met name de Wet Infectieziektebestrijding uit. De medische milieukunde wrdt k dr deze afdeling uitgeverd evenals een aantal markttaken zals bijvrbeeld reizigersvaccinaties, sciaal medische advisering. - Gezndheidsbevrdering (GB). Deze afdeling verzrgt de preventieve gezndheidsvrlichting en de beleidsadvisering aan de gemeenten. - Directie en Bedrijfsvering. In de afdeling bedrijfsvering zijn de ndersteunende diensten (I&A, P&O, financiën, kwaliteit, cmmunicatie, huisvesting / facilitair en stafsecretariaat) ndergebracht. Het rgangram ziet er als vlgt uit: Aan het hfd van iedere afdeling staat een afdelingshfd, dat wrdt ndersteund dr secretaresse. In de afdelingen zijn diverse functies ndergebracht. De afdeling bedrijfsvering wrdt aangestuurd vanuit de directie. De adjunct-directeur is hiermee primair belast. Bedrijfsvering verleent ndersteunende diensten aan alle afdelingen. In Bedrijfsvering zijn de vlgende nderdelen pgenmen: - I&A; draagt zrg vr het systeembeheer, helpdesk en ndersteunt bij het uitwerken van het I&A beleid. Deze afdeling assisteert k bij het implementeren van nieuwe pakketten. - P&O; verzrgt de advisering p het gebied van persneelsbeleid, juridische aangelegenheden en vert de salarisadministratie - Financiën; vert de financiële administratie, stelt de begrting en jaarrekening p, verzrgt de peridieke managementrapprtages, geeft invulling aan het treasurybeleid - Kwaliteit; zrgt vr de centrale aansturing en ntwikkeling van het kwaliteitsbeleid. - Cmmunicatie; ndersteunt de rganisatie bij het uitwerken van cmmunicatiebeleid en geeft interne ndersteuning aan de afdelingen. - Huisvesting; de GGD is gehuisvest in een centraal pand, dat in Vlaardingen staat. Alle afdelingen werken vanuit deze lcatie. Hiernder valt de facilitaire dienstverlening en de centrale receptiefunctie (ntvangstbalie en telefn). In Maassluis maakt de afdeling JGZ gebruik van een dependance Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 2

29 - Stafsecretariaat; ndersteunt de subafdelingen van bedrijfsvering De afdelingshfden (inclusief directie) zijn integraal verantwrdelijk vr hun afdeling en de hun diensten. Bedrijfsvering ndersteunt de afdelingshfden bij deze integrale managementverantwrdelijkheid. Peridiek wrden managementrapprtages pgesteld. Hierin wrdt inzicht gegeven in de besteding van de geraamde budgetten, de inzet in uren per prduct en functie en in de geleverde prestaties Investeringsbeleid Het investeringsbeleid van de GGD is er pgericht m de huidige activa p een kwalitatief niveau te handhaven. Op het mment dat activa technisch niet meer vlden wrden zij vervangen, waarbij de algemene insteek is dat de vervangingen gefinancierd met wrden met de uit de afschrijving vrijkmende middelen Kwaliteitsbeleid Het HKZ-certificeringsschema vr de JGZ is begin 25 vastgesteld. Meteen heeft de GGD NWN heeft dit schema ter hand genmen en is aan de slag gegaan met het implementeren van de eisen die in het HKZ-schema vastliggen. Dit heeft in april 26 geleid tt het behalen van de het HKZ-certificaat JGZ. In afwachting van de fusie wrdt vrlpig afgezien van nieuwe certificeringtrajecten dr GGD NWN. Na de fusie zal in 27 de nadruk in eerste instantie liggen p het behud van de nu behaalde certificaten Infrmatisering en Autmatisering De GGD NWN streeft naar een z hg mgelijke graad van autmatisering, waarbij nut en ksten in relatie wrden gebracht. Naast de reguliere vervangingsinvestering is de GGD NWN intensief bezig met het Elektrnisch Kind Dssier(EKD). Het EKD draait sinds eind 25 naar vlle tevredenheid. Drlpend wrden verbeteringen drgeverd. Er zijn inmiddels k initiatieven vr een landelijk EKD. GGD NWN vlgt deze ntwikkelingen en draagt zrg vr afstemming en aansluiting bij het landelijke EKD Human Resrce Management (HRM)-beleid In verband met de p handen zijnde fusie met de GGD Rtterdam e.. is begin 26 beslten de invering van cmpetentiemanagement uit te stellen tt na In de nieuwe gefuseerde rganisatie GGD Rtterdam-Rijnmnd zal in de lp van 27 een nieuwe start wrden gemaakt met de implementatie van cmpetentie management Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 21

30 5. Prgrammabegrting Activa Overzicht Activa Bekwaarde begin van het jaar Bekwaarde eind van het jaar Gebuw de Vlt Autmatisering Inventaris gebuw Vigilantis Installaties ttaal Grndslagen vr de waardering en resultaatbepaling De GGD NWN heeft alleen materiële vaste activa met een ecnmisch nut. De materiële activa zijn gewaardeerd vlgens histrische aanschafprijzen, verminderd met afschrijvingen. Bij de waardering van de vaste activa wrdt rekening gehuden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. Een dergelijke vermindering is in de begrting niet vrzien. De materiële vaste activa wrden lineair afgeschreven. Bij de afschrijvingen zijn de vlgende afschrijvingstermijnen gehanteerd: Grnden en terreinen Wnruimten Bedrijfsgebuwen Technische installaties in bedrijfsgebuwen Ververmiddelen Machines, apparaten en installaties Autmatisering Maximaal n.v.t De afschrijvingstermijnen zijn vastgesteld dr het Algemeen Bestuur van 22 december Telichting bij de activa De activa laten het vlgende verlp zien in 27 Gebuw de Vlt Bekwaarde 1 januari 27 Afschrijvingen Overige verminderingen Vermeerderingen Bekwaarde 31 december Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 22

31 Autmatisering Bekwaarde 1 januari 27 Afschrijvingen Overige verminderingen Vermeerderingen Bekwaarde 31 december Inventaris Viqilantis Bekwaarde 1 januari 27 Afschrijvingen Overige verminderingen Vermeerderingen Bekwaarde 31 december Installaties Bekwaarde 1 januari 27 Afschrijvingen Overige verminderingen Vermeerderingen Bekwaarde 31 december Reserves en vrzieningen De stand van de reserves en vrziening is gebaseerd p het sald per 31 december 25 en de begrte mutaties vr 26 en 27. Reserves Reserves Algemene reserves Markttaken Bestemmingsreserves Huisvesting Aangegane verplichtingen Ttaal reserves sald aan het begin van het jaar sald aan het eind van het jaar In 25 is, in verleg met het Dagelijks Bestuur, de nta Reserves, Vrzieningen en Weerstandvermgen (d.d. 7 maart 25) pgesteld. In deze nta wrdt ingegaan p de kans van mgelijke risic's waar GGD NWN rekening mee met huden. Daarnaast is een vrstel gedaan ten aanzien van de maximale hgte van de algemene reserves ten beheve van het weerstandsvermgen van de GGD. De nta is in september 25 vastgesteld dr het Algemeen bestuur Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 23

32 Vrzieningen Vrzieningen Regeling verlfsparen Onderhud Elektrnisch patiënten dssier verlpende subsidies Ttaal vrzieningen sald aan het begin van het jaar sald aan het eind van het jaar Telichting bij de Reserves en vrzieningen Reserves Vr een nadere nderbuwing wrdt verwezen naar de telichting bij Reserves inzake de Nta Reserves, Vrzieningen en Weerstandsvermgen d.d. 7 maart 25. Mutaties algemene reserves Markttaken Om de financiële risic's, die verbnden zijn aan de markttaken vr de gemeenten zveel mgelijk, te beperken wrden bedragen tegevegd aan de reserve markttaken. Stand 1 januari 27 Teveging 27 Onttrekking 27 Stand 31 december Mutaties bestemmingsreserves Huisvesting Om het leegstandsrisic bij vertrek van nderhuurders van het pand aan de van Hgendrplaan te kunnen pvangen is een bestemmingsreserve huisvesting gevrmd. Stand 1 januari 27 Onttrekking 27 Stand 31 december Aangegane verplichtingen Op grnd van het besluit Begrting en Verantwrding wrden vanaf 24 aangegane verplichtingen niet langer verantwrd nder de verige schulden maar nder de nieuwe bestemmingsreserve aangegane verplichtingen. Deze methdiek is k in de vlgende jaren vrzien. De hgte van het geraamde bedrag is gebaseerd p de jaarrekening Begrting 27 GGD Nieuwe Waterweg Nrd 24