Tips voor jouw aangifte inkomstenbelasting!

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Tips voor jouw aangifte inkomstenbelasting!"

Klaas van Dam
4 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Tips voor jouw aangifte inkomstenbelasting! Whitepaper - SFAA Administratiekantoor Amsterdam Koningsplein 1-2, 1017 BB Amsterdam

Waarom deze Whitepaper? Ben jij een ondernemer? Dan is deze Whitepaper interessant voor jou! Vanaf 1 maart kun je de aangifte inkomstenbelasting indienen. Officieel heb je hier tot 1 mei de tijd voor!

2 Waarom deze Whitepaper? Ben jij een ondernemer? Dan is deze Whitepaper interessant voor jou! Vanaf 1 maart kun je de aangifte inkomstenbelasting indienen. Officieel heb je hier tot 1 mei de tijd voor! Bij deze aangifte is het handig om op de hoogte te zijn van alle aftrekposten. Bij SFAA helpen wij jou graag hiermee. Zo kan jij geld en tijd besparen! In deze Whitepaper heeft SFAA voor jou op een rij gezet waar je op moet letten bij de aangifte inkomstenbelasting: De drie boxen Zelfstandigen- en startersaftrek Kijk of middeling interessant is De wijzigingen van de belastingdienst

De drie boxen Voor de inkomstenbelasting zijn vermogen en aftrekposten verdeeld in drie categorieën, deze categorieën worden ook wel boxen genoemd.

3 De drie boxen Voor de inkomstenbelasting zijn vermogen en aftrekposten verdeeld in drie categorieën, deze categorieën worden ook wel boxen genoemd. Binnen iedere box geldt een apart tarief waartegen de inkomsten worden belast. De boxen zijn: -Box 1: belastbaar inkomen uit werk en woning -Box 2: belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belang -Box 3: belastbaar inkomen uit sparen en beleggen

4 Box 1 Belastbaar inkomen uit werk en woning Onder box 1 vallen onder meer de winst uit jouw onderneming, loon, uitkering, pensioen, inkomsten als freelancer en het eigenwoningforfait. Kortom, alles wat je direct verdient plus het huis waarin je woont. Een paar aftrekposten die voor jou als ondernemer van toepassing kunnen zijn staan hieronder vermeldt. Heb je een hypotheek afgesloten? Dan heb je wellicht recht op aftrek van de kosten hiervan. Dit kunnen onder andere afsluitings-, advies-, taxatie- en notariskosten zijn. Ook de lijfrentepremie is deels aftrekbaar, dit bedrag hangt af van jouw inkomen. Kom je in aanmerking voor KIA? Heb je jouw huis verhuurt? Bijvoorbeeld via Airbnb? Dan moet je 70% van de inkomsten aangeven als inkomsten uit tijdelijke verhuur. Hiervan mag je wel de kosten aftrekken, zoals wervingskosten, extra stookkosten en schoonmaakkosten. Vaste lasten mag je niet aftrekken. Giften aan goede doelen? ANBI s (Algemeen Nut Beogende Instellingen, erkende goede doelen), mag je in sommige gevallen aftrekken. Periodieke schenkingen mag je aftrekken als deze middels een speciaal formulier zijn aangegeven bij de belastingdienst. Doe je een schenking aan een goed doel zonder ANBI erkenning? Dan is deze niet aftrekbaar. Kijk hier na of de organisatie die jij wilt steunen een ANBI is. Vrijwilligerswerk is in bepaalde gevallen aftrekbaar als gift in natura. Voor culturele ANBI s gelden deels andere regels. Heb jij in 2018 een opleiding gevolgd? Dan kun je ook deze kosten mogelijk aftrekken. De belangrijkste voorwaarden hiervoor zijn dat de kosten niet worden vergoed door werkgever of ouders en dat je rekening houdt met een niet-aftrekbare drempel van 250. Ook is een eis dat je opleiding is gericht op je toekomstige functie

5 Box 1: startersaftrek & zelfstandigenaftrek Ben jij zelfstandige en voldoe jij aan een urencriterium van 1225 uur? Dan heb je recht op een standaardtarief van euro zelfstandigenaftrek! Ook kom je hierbij in aanmerking voor extra startersaftrek indien: Kom je in aanmerking voor KIA? Je recht op zelfstandigenaftrek Je de afgelopen 5 jaar minimaal 1 jaar geen ondernemer voor de inkomsten belasting was Je nog niet meer dan 2 keer hebt gebruik gemaakt van zelfstandigenaftrek Er in de afgelopen 5 jaar of in het afgelopen kalenderjaar geen sprake was van een geruisloze terugkeer van een BV. Heb je hier vragen over, of ben je benieuwd of jij ook in aanmerking komt voor deze aftrek? Neem vrijblijvend contact met ons op!

6 Box 2 Belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belang Kom je in aanmerking voor KIA? Hierin vallen dividend en winst uit de verkoop van aandelen als je een aanmerkelijk belang hebt. Dit aanmerkelijk belang heb je als je, eventueel met jouw fiscale partner, minimaal 5% hebt van bijvoorbeeld de aandelen van een BV of het stemrecht in een coöperatie of vereniging. Dit is voor iedere DGA het geval (Directeur-grootaandeelhouder). Lees meer over dit onderwerp in onze whitepaper Vennootschapsbelasting!

7 Box 3 Belastbaar inkomen uit sparen en beleggen Hierin vallen onder meer spaargeld, aandelen en een tweede woning. Binnen deze box heb je recht op een heffingsvrij vermogen van euro. Heb je een fiscale partner? Dan is dit bedrag verdubbeld tot euro. Kom je in aanmerking voor KIA? Binnen deze box mag je schulden van de bezittingen aftrekken. Dit kan bijvoorbeeld een lening of rood staan bij de bank zijn. Hiervoor moet de totale schuld wel hoger zijn dan

8 Is middeling interessant? Als beginnende ondernemer kan het zijn dat je inkomen de afgelopen jaren een groot stuk is gestegen. Dan kan het super interessant zijn om middeling aan te vragen bij de belastingdienst. Bij middeling wordt een gemiddelde inkomen genomen van drie aangesloten kalenderjaren, en zou het kunnen zijn dat je dus minder belasting hoeft te betalen. Wil jij berekenen of middeling interessant is? Dit kan via de website van belasting middeling.

9 Veranderingen belastingdienst Net als ieder jaar zijn er weer een aantal wijzigingen in de regelgeving rondom de inkomstenbelasting. De veranderingen in 2019 (voor de aangifte van 2018) zijn op het gebied van verschillende aftrekposten. Bekijk het overzicht van alle veranderingen op de pagina van de belastingdienst.

Heb je moeite met jouw IB aangifte? SFAA helpt! Wil jij je inkomstenbelasting aangifte uitbesteden en daardoor zo efficiënt mogelijk omgaan met aftrekposten?

10 Heb je moeite met jouw IB aangifte? SFAA helpt! Wil jij je inkomstenbelasting aangifte uitbesteden en daardoor zo efficiënt mogelijk omgaan met aftrekposten? Administratiekantoor SFAA ondersteunt je bij de aangifte inkomstenbelasting of neemt deze volledig van jou over. Op die manier ben je er zeker van dat het tijdig en op de juiste manier gebeurt. Bovendien onderhouden we goed contact met de Belastingdienst. Zijn er problemen of misstanden dan kunnen we snel schakelen. En dat is super handig voor jou. Stuur een vrijblijvende mail naar of vraag een gratis adviesgesprek aan. en je krijgt snel een passend antwoord. Liever direct contact? Bel of WhatsApp ons dan op Onze financiële helden staan je graag te woord!

Vergelijkbare documenten

Welke financiële voordelen zijn er te halen bij de aangifte Vennootschapsbelasting?

Welke financiële voordelen zijn er te halen bij de aangifte Vennootschapsbelasting? Whitepaper - SFAA Administratiekantoor Amsterdam Koningsplein 1-2, 1017 BB Amsterdam https://www.sfaa.nl/ - +31 20-2610723