Stichting Help ons Helpen gevestigd te KATWIJK. Jaarrekening 2017

Transcriptie

1 Jaarrekening 2017 Datum: 14 juni 2018

2 Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Opdracht 3 Bespreking van de resultaten 4 Financiële positie 5 NOAB-Samenstellingsverklaring 6 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving 11 Toelichting op de balans 13 Toelichting op de staat van baten en lasten 15

3 T.a.v. het bestuur Postbus AG KATWIJK Katwijk (zh), 14 juni 2018 Geacht bestuur, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2017 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2017 van gevestigd aan de Katwijkerbroek 49 te KATWIJK. Algemeen De organisatie is als stichting op 8 juli 1994 opgericht en heeft met name als doelstelling: Overig maatschappelijk advies, gemeenschapshuizen en samenwerkingsorganen op het gebied van welzijn. Overkoepelende organen, samenwerkings- en adviesorganen en fondsen op het gebied van welzijnszorg De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Den Haag onder dossiernummer en is gevestigd te KATWIJK op het adres Katwijkerbroek 49. Met betrekking tot de belastingen valt de stichting onder de eenheid en is daar bekend onder het fiscale nummer De loonadministratie wordt door ons kantoor gevoerd. De aangifte loonbelasting wordt door ons kantoor samengesteld. De aangifte omzetbelasting wordt door ons kantoor samengesteld. In de verslagperiode waren geen werknemers in dienst van de organisatie. Bestuurssamenstelling per 31 december 2017 Voorzitter: Secretaris: Penningmeester: de heer J.P. Noteboom de heer P. Smit de heer H.J. De Wit 3

4 Jaarverslag Jaarverslag Bespreking van de resultaten Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over 2017 en 2016 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: In % van de baten In % van de baten Baten , ,0 Directe lasten , ,3 Baten -/- directe lasten , ,7 Overige bedrijfskosten , ,4 Som der exploitatielasten , ,4 Exploitatieresultaat , ,7 Financiële baten en lasten , ,0 Resultaat , , Toename baten -/- directe lasten Afname overige bedrijfskosten Per saldo afname som der exploitatielasten Toename exploitatieresultaat Toename financiële baten en lasten 245 Toename resultaat

5 Jaarverslag Jaarverslag Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen Vorderingen en overlopende activa Kortlopende schulden en overlopende passiva Werkkapitaal Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Toename kortlopende schulden en overlopende passiva -193 Toename vorderingen en overlopende activa Afname liquide middelen

6 Jaarverslag Jaarverslag NOAB-Samenstellingsverklaring De jaarrekening van te KATWIJK is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de staat van baten en lasten over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Wij hebben deze samenstellingsopdracht uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht en volgens richtlijnen en welke gebaseerd zijn op het NOAB kwaliteitssysteem (NKS). Dit houdt onder meer in dat wij ons gehouden hebben aan de voor ons geldende voorschriften in de verordeningen van de Nederlandse Orde van Administratie en Belastingdeskundigen (NOAB). Dit houdt onder meer in dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Op grond van bovenstaande wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening zoveel als mogelijk in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Nederlands Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren, vergelijken, onderling aansluiten en het samenvatten van financiële gegevens ten behoeve van de jaarrekening. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. We verwachten u met de werkzaamheden van dienst te zijn geweest. Katwijk (zh), 14 juni 2018 Administratie- en Belastingadviesbureau Peter Guyt 6

7 Jaarstukken 7

8 Balans per 31 december 2017 ACTIEF VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 1 Toelichting 31 december december 2016 Vorderingen op handelsdebiteuren Overlopende activa Liquide middelen (Samenstellingsverklaring afgegeven)

9 Balans per 31 december 2017 PASSIEF Eigen vermogen 3 Toelichting 31 december december 2016 Stichtingskapitaal Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Overlopende passiva KATWIJK, 14 juni J.P. Noteboom, voorzitter P. Smit, secretaris H.J. De Wit, penningmeester 9

10 Staat van baten en lasten 2017 Staat van baten en lasten 2017 Toelichting Baten Directe lasten Baten -/- directe lasten Overige bedrijfskosten: 7 Kantoorkosten Algemene kosten Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten Resultaat (Samenstellingsverklaring afgegeven) KATWIJK, 14 juni 2018 J.P. Noteboom, voorzitter P. Smit, secretaris H.J. De Wit, penningmeester 10

11 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Informatie over de rechtspersoon Naam Rechtsvorm Stichting Zetel KATWIJK Registratienummer bij de Kamer van Koophandel Activiteiten De organisatie heeft als SBI-code en verricht met name activiteiten op het gebied van: Overig maatschappelijk advies, gemeenschapshuizen en samenwerkingsorganen op het gebied van welzijn. Overkoepelende organen, samenwerkings- en adviesorganen en fondsen op het gebied van welzijnszorg Adres Katwijkerbroek XN KATWIJK Algemene grondslagen voor verslaggeving Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit hoofde van oninbaarheid. 11

12 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten Onder baten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Directe lasten Onder directe lasten wordt verstaan de aan de baten direct toe te rekenen verbruikte grondstoffen alsmede kosten van fabricage tegen inkoopwaarde, dan wel bij handelsgoederen de directe inkoopwaarde. Tevens zijn, indien van toepassing, inbegrepen de afwaardering van voorraden tot lagere marktwaarde, alsmede getroffen voorzieningen voor incourante voorraden. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Rentelasten en soortgelijke kosten De rentelasten en soortgelijke kosten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet. (Samenstellingsverklaring afgegeven) 12

13 Toelichting op de balans Toelichting op de balans VLOTTENDE ACTIVA 1) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa Vorderingen op handelsdebiteuren Overlopende activa Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa Vorderingen op handelsdebiteuren Debiteuren Overlopende activa RC HOH Kringloopwinkel ) Liquide middelen ABN AMRO bank ING Bank ING Spaar Kruisposten bank- en kasstortingen

14 Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA 3) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen Stichtingskapitaal Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen Stichtingskapitaal Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2017 Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2017 Resultaat over de periode 2017 Eindkapitaal op ) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Overlopende passiva Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Crediteuren Overlopende passiva Te betalen overig (Samenstellingsverklaring afgegeven) 14

15 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten 5) Baten Giften Algemeen Giften Roemenie Giften Israel Giften India Giften Oekraine Opbrengsten mission grace Ontvangsten Kringloopwinkel ) Directe lasten Kosten algemeen Uitgaven project Roemenie Uitgaven project Israel Uitgaven project Nepal Uitgaven project Malawi Uitgaven project India Uitgaven project Oekraine Uitgaven Jack Nugter Gemiddeld aantal werknemers Toelichting Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. 7) Overige bedrijfskosten Kantoorkosten Algemene kosten Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten Kantoorkosten Drukwerk en kantoorbenodigenheden Accountantskosten Onderhoud MVA Public relations

16 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Algemene kosten Vijwilligersvergoedingen Kantinekosten 18 - Overige algemene kosten ) Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Per saldo een last / last Nadere specificatie van de financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Rentebaten bank (Samenstellingsverklaring afgegeven) 16