Rapport inzake de Jaarrekening 2017

Transcriptie

1 Rapport inzake de Jaarrekening 2017 Willem Vliegenstraat DA Gulpen

2 St. Omroep Krijtland T.a.v. Het Bestuur Willem Vliegenstraat AD Gulpen JAARREKENING Rapport betreffende jaarrekening 2017 Inhoudsopgave Inleiding 1. Opdracht 2. Algemeen Jaarrekening 1. Grondslagen voor de financiële verslaggeving en resultaatbepaling 2. Balans per Staat van baten en lasten Toelichting op de balans over Toelichting op de Staat van baten en lasten over

3 Inleiding Aan het bestuur, 1. Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening van uw onderneming samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid het op basis van de verstrekte gegevens opstellen van een jaarrekening die voldoet aan algemeen aanvaardbare grondslagen voor verslaggeving en de wetgeving inzake de jaarrekening. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 Burgerlijk Wetboek (BW) Algemeen Omroep Krijtland is een lokale omroep voor de Gemeente Gulpen-Wittem en Vaals. De kernactiviteiten zijn een kabelkrant en Tv-programma s. De organisatie heeft de vorm van een 2- tal stichtingen met de naam Stichting Omroep Beheer, die de andere stichting met de naam beheert. Vanaf heeft een Anbi-status. De Stichting staat ingeschreven bij de kamer van Koophandel en Fabrieken te Maastricht onder dossiernummer en is gevestigd op het adres Willem Vliegenstraat 14 te Gulpen. 3. Bestuurssamenstelling per 31 december 2017 Voorzitter: Wiel Boltong Secretaris: Anneke Suilen Penningmeester: Pierre Moors Lid: Thijs Zenden Lid: Roger Janssen 3

4 Grondslagen JAARREKENING 1. Grondslagen voor de financiële verslaggeving en resultaatbepaling Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde onder aftrek van afschrijvingen gebaseerd op de geschatte economische levensduur. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening van oninbaarheid. Overige activa en passiva Deze worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Opbrengsten De opbrengsten zijn de ontvangen subsidies ter continuering van de uitzendingen. Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op basis van vaste percentages van de aanschafwaarde. 4

5 2. Balans per (in euro's) ACTIVA Kortlopende vorderingen RC St. Omroep Krijtland Beheer Overlopende activa Liquide middelen Kas Rabobank Totaal

6 2. Balans per (in euro's) PASSIVA Stichtingskapitaal Kapitaal Kortlopende schulden Overige kortlopende schulden Totaal

7 Staat van baten en lasten 3. Staat van baten en lasten Baten Subsidies Exploitatielasten Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Productiekosten Verkoopkosten Algemene kosten Rentebaten of -lasten Rentebaten 3 33 Resultaat

8 Toelichting op de balans over Toelichting op de balans over 2017 (in euro's) Kortlopende vorderingen Overige vorderingen RC St. Omroep Krijtland Beheer Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen subsidie Nog te ontvangen rente Liquide middelen Kas Rabobank rekening-courant Rabobank spaarrekening Stichtingskapitaal Kapitaal Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Stand per 31 december Kortlopende schulden Nog te betalen kosten

9 Toelichting op de staat van baten en lasten over Toelichting op de staat van baten en lasten over 2017 (in euro's) Omzet Subsidies Gemeente Gulpen-Wittem Gemeente Vaals Exploitatielasten Personeelskosten Reiskostenvergoeding Onkostenvergoeding Huisvestingskosten Huur Gemeentelijke lasten Schoonmaakkosten Kantoorkosten Bankkosten Kantoorbenodigdheden 8 30 Contributies en abonnementen Postzegels Productiekosten Radio Verkoopkosten Vergaderkosten - 77 Representatiekosten Algemene kosten Kantinekosten - 96 Overige algemene kosten

10 Toelichting op de staat van baten en lasten over Toelichting op de staat van baten en lasten over 2017 (in euro's) Rentebaten Rente Rabobank spaarrekening