JAARREKENING HET TWISKE

Transcriptie

1 JAARREKENING HET TWISKE 2012 Velsen-Zuid

2 Inhoudsopgave Blz. Programmaverantwoording 3 Achtergrond 3 Resultaat Reserves 4 Overzicht participantenbijdrage 5 Weerstandsvermogen 5 Verkorte balans 6 Jaarrekening Balans per 31 december Programmarekening over Waarderingsgrondslagen 13 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de programmarekening 18 Wet FIDO modelstaten A en B 32 Overige gegevens 34 Samenstelling van het Algemeen Bestuur 35 Controleverklaring 36 Vaststelling door het Algemeen Bestuur 38 Bijlagen 39 Bijlage I: Exploitatie per kostensoort 40 Bijlage II: Investerings- en financieringsstaat Bijlage III: Staat van afschrijvingen 42 Bijlage IV: Nota weerstandsvermogen 43

3 Programmaverantwoording 2012 Achtergrond Recreatieschap Het Twiske is in 2012 verder gegaan met het uitvoeren van een aantal bezuinigingsmaatregelen. Daarom zijn enkele voorzieningen afgeschaald. Beleidsmatig is veel energie gestopt in het samengaan van Het Twiske en Landschap Waterland. Begin 2012 is de nieuwe gemeenschappelijke regeling nog eens aangepast en opnieuw ter instemming aangeboden aan de raden en staten van betrokken gemeenten. De opgenomen garantiebepaling werd door sommige participanten ter discussie gesteld, omdat deze niet voor iedereen zou gelden. Eind 2012 is besloten om deze ongelijkheid uit de regeling te halen middels een aanvullend besluit van het algemeen bestuur. In de eerste helft van 2013 zullen de laatste participanten (gemeenten Oostzaan en Zaanstad) instemmen met het samengaan van beide recreatieschappen. In april is een nieuwe ondernemer gestart in de voormalige Haven De Roemer. Het pand is verbouwd waarbij onder meer een klein restaurant is toegevoegd. De nieuwe onderneming heeft veel positieve aandacht gekregen in de media, waar Het Twiske natuurlijk op meelift. Mogelijke nieuwe ondernemers voor het Kure Jan strand en de omgeving van kiosk De Does zijn in contact geweest met de gemeenten Oostzaan en Landsmeer om voortgang te boeken met hun voorgenomen exploitaties. Helaas is de realisatie van een wellnesscentrum niet van de grond gekomen. Eind 2012 is belangstelling getoond om het Lentekabinet, een nieuw, kleinschalig evenement, in Het Twiske te houden. Conform de visie op Het Twiske zijn drie evenementen mogelijk. De afgelopen jaren heeft alleen Welcome to the Future plaatsgevonden in het gebied. In 2012 verliep dit evenement goed. De organisatoren hebben met een groot aantal jongeren activiteiten verricht in het gebied, waaronder het planten van bomen. Vooruitlopend op de ontwikkeling van zorgboerderij De Balder (voorheen De Marsen) heeft het algemeen bestuur besloten om alle werkzaamheden te centreren rond het huidige bezoekerscentrum. Er komt een kapschuur voor het machinepark en het bezoekerscentrum wordt gesloten en ingericht als werkruimte. Dit wordt bekostigd met de toekomstige opbrengst uit de werkschuur die onderdeel uitmaakt van De Balder. Medio 2013 wordt duidelijk of en wanneer de sloop van de huidige opstallen van De Balder en de bouw van een nieuw complex start. Externe ontwikkelingen De Agenda Groen van het provinciaal bestuur van Noord-Holland kondigt aan dat de structuu van de recreatieschappen in 2013 nader bekeken wordt. Er worden voorstellen ontwikkeld om tot een andere werkwijze van de gemeenschappelijke regelingen te komen. Evaluatie Recreatie Noord-Holland NV als uitvoeringsorganisatie van het recreatieschap in verband met een mogelijke contractverlening vanaf 1 januari 2014; Beheer Vervangingen van twee bruggen. Een derde brug wordt omgevormd naar een duiker in het kader van de bezuinigingen; Installatie watervrije urinoirs bij groot onderhoud toiletgebouw. Deze bevallen goed en besparen veel water; Nieuwe bebording bij het zwemwater, gefinancierd door de provincie. inbreng in Natura 2000 Beheerplan Ilperveld, Oostzanerveld, Varkensland en Twiske; Uitvoeren inhaalslag groot onderhoud en vervangingsinvesteringen; 3

4 Financiën De financiële stukken zijn in overleg met een aantal gemeenten vereenvoudigd en qua leesbaarheid verbeterd; Er zijn geen verdere bezuinigingen doorgevoerd in Communicatie Rapportage recreatiemonitor 2011 gepresenteerd aan bestuur; Informatie in de infokasten verbeterd; Nieuwe algemene folder met geüpdatete informatie. Resultaat 2012 Jaarrekening 2012 Begroting 2012 Verschil Lasten Baten Saldo Het resultaat is in 2012 ca positiever dan begroot. Dit komt voornamelijk doordat een aantal van de geplande werkzaamheden voor het groot onderhoud en de vervangingen doorschuiven naar Als gevolg hiervan wordt er ca minder onttrokken aan de bestemmingsreserve investeringen dan begroot Toelichting belangrijkste afwijkingen LASTEN Jaarrekening Begroting Negatief Positief Bestuursadvisering lagere inzet dan begroot omdat het Twiske in het afgelopen jaar weinig nieuwe ontwikkelingen kende Bestuurssecretariaat lagere inzet personeel en kantoorkosten door samenvoegen bestuursvergadering twiske en Landschap Waterland Terreinbeheer uitvoering lagere kosten voor groot onderhoud, de werkzaamheden zijn deels gestart in 2012 maar worden voor het grootste deel in 2013 uitgevoerd. Terreinvoorlichting lagere kosten door ziekte van werknemer. de afwezigheid is deels opgevangen door vrijwilligers. Voorlichting en marketing lagere kosten voor promotiemateriaal en niet uitvoeren enquêteonderzoek recreatiemonitor in 2012 Totaal overige producten Totaal Lasten BATEN Jaarrekening Begroting Negatief Positief Terreinbeheer uitvoering lagere opbrengsten betaald parkeren dan begroot en lagere expolitatie inkomsten Totaal overige producten Bijdrage participanten Totaal Baten

5 Reserves Stand van de reserves per Algemene reserve Bestemmingsreserve betaald parkeren Bestemmingsreserve investeringen Totaal Onttrekkingen en toevoegingen reserves: Resultaat voor bestemming: Jaarrekening Begroot onttrekking van in plaats van een onttrekking van Verdeling van het resultaat: Algemene reserve: Jaarrekening Begroot toevoeging van in plaats van een toevoeging van Bestemmingsreserve betaald parkeren: Jaarrekening Begroot onttrekking conform begroting (afschrijving systemen betaald parkeren) Bestemmingsreserve investeringen: Jaarrekening Begroot onttrekking van in plaats van een onttrekking van

6 Overzicht participantenbijdrage index -bezuiniging 2011 Indexatie 0,97% Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Landsmeer Gemeente Oostzaan Gemeente Purmerend Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage index -bezuiniging 2012 Indexatie 1,60% Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Landsmeer Gemeente Oostzaan Gemeente Purmerend Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage

7 Weerstandsvermogen De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover Recreatieschap Het Twiske beschikt om niet begrote kosten te dekken, bedraagt 2,9 miljoen en wordt gevormd uit het fonds dat is ontstaan door de afkoopsom van het rijk. Een groot gedeelte van het exploitatietekort wordt uit dit fonds gedekt. De rentebaten zijn niet voldoende om het exploitatietekort te dekken, waardoor het fonds op termijn uitgeput zal raken. Om dit tegen te gaan zijn in de strategische visie ideeën uitgewerkt om de inkomsten te verhogen. De risico's die zich kunnen voordoen bij het Twiske zijn in 2012 geïnventariseerd en gekwantificeerd. De kwantificering van de risico's heeft geleid tot een gewenst weerstandsvermogen van De huidige omvang van het fonds voldoet dus ruimschoots om de berekende risico's af te dekken. De uitwerking van bovenstaande is als bijlage opgenomen. Onderhoud kapitaalgoederen a. Wegen en fietspaden De wegen en fietspaden, in beheer bij het recreatieschap, worden elk jaar geïnspecteerd om vast te stellen in hoeverre onderhoud gepleegd moet worden. Aan de hand van de uitkomst van de inspecties wordt groot onderhoud uitgevoerd. b. Riolering In het recreatiegebied ligt een rioleringssysteem waarop toiletgebouwen en overige accommodaties zijn aangesloten. Voor het regulier onderhoud zijn servicecontracten afgesloten. c. Water Wateroppervlakten zijn bepalend voor het landschap en de natuur en hebben een recreatieve functie. Peilbeheer en kwaliteitszorg zijn belangrijke uitgangspunten voor het beheer en onderhoud. Daarbij moet gedacht worden aan schouwwerkzaamheden en waterbemonstering. d. Groen Het gebiedsonderhoud wordt hoofdzakelijk in opdracht van het recreatieschap door aannemers uitgevoerd. De aannemers zorgen voor tijdig maaien van het dagkampeerterrein, beplantingsvormen worden onderhouden door middel van snoeien, kappen, dunnen en verjongen, het opruimen van afval, het schoonmaken van sloten, enz. De beheerders zien er op toe dat de aannemers tijdig aan hun verplichtingen voldoen en coördineren de werkzaamheden c.q. stemmen die af op het gebruik van het terrein. Tevens wordt een beperkt deel van de onderhoudswerkzaamheden in eigen beheer uitgevoerd. e. Gebouwen Jaarlijks wordt regulier onderhoud gepleegd aan gebouwen van het recreatieschap. Naast regulier onderhoud wordt indien nodig, aan een aantal gebouwen groot onderhoud gepleegd. Financiering Risicobeheer; de Kasgeldlimiet en Rente-risiconorm De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de Wet Fido is te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente, grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico's. Het niveau van de korte leningen, de kasgeldlimiet is gelimiteerd tot 8,2 % van het bedrag van de begroting. De rente-risiconorm houdt in dat maximaal 20 % van de lange leningen per jaar afgelost kan worden. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd. Recreatieschap Het Twiske zal volgens het huidige liquiditeits- en financieringsbeleid binnen de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm blijven, zie modelstaat A en B op bladzijde 32 en

8 Bedrijfsvoering Recreatie Noord-Holland NV (RNH) is de verzelfstandigde afdeling Groenbeheer van de provincie Noord-Holland, met de provincie als enige aandeelhouder. RNH is een uitvoeringsorganisatie, die als opdrachtnemer voor de besturen van de recreatieschappen werkt. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract dat 5 jaar is vastgelegd. Er wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte uren. In 2013 wordt het raamcontract geëvalueerd De verkorte balans De balans per 31 december 2012 kan verkort als volgt worden weergegeven: (bedragen x 1.000,-) ACTIVA PASSIVA Vaste activa Vaste financieringsmiddelen Materiële vaste activa 449,8 601,1 Reserves 3.502, ,7 Financiële vaste activa 300,0 600,0 Schulden op lange termijn - - Subtotaal 749, ,1 Subtotaal 3.502, ,7 Vlottende activa Vorderingen en Vlottende passiva overlopende activa 28,7 95,3 Schulden op Liquide middelen 2.919, ,6 korte termijn 196,0 55,3 Subtotaal 2.948, ,9 Subtotaal 196,0 55,3 TOTAAL 3.697, ,0 TOTAAL 3.697, ,0 Vervangingsinvesteringen Onderstaand overzicht geeft de uitgaven van het schap aan vervangingsinvesteringen in Aangezien deze uitgaven betrekking hebben op investeringen met maatschappelijk nut worden deze conform richtlijn BBV rechtstreeks tlv de exploitatie gebracht. Bruto Subsidies Netto Speeltoestellen Verhardingen Kunstwerken Baggerwerk

9 Jaarrekening

10 BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA Omschrijving VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen subtotaal materiële vaste activa Financiële vaste activa Effecten Overige verstrekte langlopende leningen - - subtotaal financiële vaste activa TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vlottende activa Investeringssubsidies - - Te verrekenen participanten - - Debiteuren algemeen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen subtotaal vlottende activa Liquide Middelen ING Spaarrekeningen ING bank Kas subtotaal liquide middelen TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA TOTAAL-GENERAAL ACTIVA

11 PASSIVA Omschrijving VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN Reserves en fondsen Algemene reserve Bestemmingsres. Betaald parkeren Bestemmingsreserve Investeringen subtotaal reserves en fondsen TOTAAL VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN VLOTTENDE PASSIVA Schulden op korte termijn Crediteuren Nog te betalen bedragen Aangegane verplichtingen - - Vooruitontvangen bedragen - - Schulden aan kredietinstellingen - - subtotaal schulden korte termijn TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA TOTAAL-GENERAAL PASSIVA

12 PROGRAMMAREKENING 2012 Rekening 2012 Functie Omschrijving lasten baten saldo 010 Bestuursadvisering Secretariaat Terreinbeheer voorbereiding Terreinbeheer uitvoering Onroerend goed beheer Terrein voorlichting Voorlichting en marketing Havens Educatie Route voorzieningen Toezicht terreinen Agrarisch beheer Financieel beheer Bijdrage participanten Totaal lasten en baten functie 010 t/m Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Onttrekking algemene reserve - - Toevoeging bestemmingsres. Bet. Parkeren - - Onttrekking bestemmingsres. Bet. Parkeren Toevoeging bestemmingsreserve Investeringen Onttrekking bestemmingsreserve Investeringen Totaal lasten en baten Resultaat na bestemming - Totalen-generaal Voor een nadere toelichting op de toevoegingen dan wel onttrekkingen aan de reserves verwijzen wij u naar de toelichting op de balans blz

13 Begroting 2012 Rekening 2011 lasten baten saldo lasten baten saldo

14 WAARDERINGSGRONDSLAGEN Waarderingsgrondslagen voor de balans en de resultaatbepaling Materiële vaste activa Op basis van het BBV wordt er onderscheid gemaakt tussen investeringen met een maatschappelijk nut en investeringen met een economisch nut. - Investeringen in het recreatiegebied (openbare ruimte), zoals het groot onderhoud en vervangingen worden aangemerkt als investeringen met een maatschappelijk nut. Deze investeringen worden op basis van het BBV in beginsel ineens ten laste van de exploitatie gebracht en dus niet geactiveerd; - Investeringen met een economisch nut worden geactiveerd en afgeschreven volgens algemeen aanvaardbare en bedrijfseconomische grondslagen. Financiële vaste activa Financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of de nominale waarde. Vlottende activa De vlottende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en, waar nodig, verminderd met een voorziening voor oninbaarheid. Reserves Er zijn een drietal reserves, t.w. de Afkoopsom van het Rijk, de Bestemmingsreserve (vervangings)investeringen en de Bestemmingsreserve betaald parkeren. - Afkoopsom van het Rijk (Algemene Reserve) Aan de Afkoopsom van het Rijk wordt jaarlijks het exploitatieoverschot of -tekort toegevoegd respectievelijk onttrokken.tevens worden de rente opbrengsten van deposito's, spaarrekeningen en de obligaties aan de reserve toegevoegd. - Bestemmingsreserve betaald parkeren Jaarlijks worden aan de bestemmingsreserve bedragen onttrokken zijnde de afschrijving van de investering van het project uit het Betaald Parkeren. - Bestemmingsreserve (vervangings)investeringen Jaarlijks wordt aan de bestemmingsreserve (vervangings)investeringen een bedrag toegevoegd, zoals opgenomen in het bedrijfsplan Het Twiske. De netto uitgaven van de nieuwe investeringen worden onttrokken aan de bestemmingsreserve. Overige balansposten Alle overige balansposten zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. De bepaling van het resultaat Het resultaat is bepaald op basis van de historische kostprijs. Baten en lasten worden toegerekend naar het jaar waarop zij betrekking hebben. Subsidies en bijdragen van derden Ontvangsten inzake subsidies en bijdragen van derden ten behoeve van de realisatie van specifieke projecten, alsmede de daarmee samenhangende uitgaven worden met ingang van het boekjaar 2004 in de programmarekening verantwoord. Jaarlijks wordt het saldo toegevoegd of onttrokken aan de reserves

15 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut Het verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa kan als volgt worden gespecificeerd: Netto investeringen tot boekjaar Geheel afgeschreven - Netto investeringen boekjaar - - Desinvesteringen boekjaar - - Totaal geïnvesteerde bedragen Afschrijvingen tot boekjaar Geheel afgeschreven - - Afschrijvingen desinvesteringen - - Afschrijvingen boekjaar Totaal afschrijvingen Boekwaarde per 31 december De investering betreft met name het project Betaald Parkeren, de afschrijvingstermijn bedraagt 10 jaar. Op basis van het BBV dienen investeringen met een economisch nut geactiveerd te worden en dient hierover te worden afgeschreven volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kunnen worden geactiveerd, maar volgens het BBV verdient het de voorkeur dergelijke activa niet te activeren. Deze aanbeveling is overgenomen door het schap. Financiële vaste activa einddatum Effecten Obligatie 3 50% ING Verz. Ned. TW Obligatie 3,75% Nederland In het Algemeen Bestuur van 20 april 2005 besloten een deel van de vrijgekomen gelden van de Afkoopsom van het Rijk te beleggen, de belegging voldoet aan de randvoorwaarden van de regels van het BBV 2004, de Wet Fido en het Financieringsstatuut van het schap. Op 28 november 2012 is het ING Verzekeringen FUND vrijgevallen en op de zakelijke spaarrekening gestort. De uitgezette gelden hebben een looptijd van langer dan een jaar

16 Vlottende activa Debiteuren algemeen Vooruitbetaalde bedragen De vooruitbetaalde lasten per 31 december 2012 bestaan uit: Telefoonkosten 315 Onderhoudscontracten 558 kosten betaald parkeren Nog te ontvangen bedragen Specificatie: Chipknip Rente Zakelijke spaarrrek Rente private spaarrek Rente rekening courant Landschap Waterland Afdracht b.t.w. 4e kw PWN 4e kw Liquide middelen ING Zakelijke Spaarrekening ING Private Spaarrekening ING Spaarrekening ING Spaarrekening ING Bank ING Bank Kas

17 PASSIVA Reserves en fondsen Afkoopsom van het Rijk Saldo per 1 januari Bij: Rentetoevoeging afkoopsom Af: Renteverrekening Toevoeging saldo exploitatie Onttrekking saldo exploitatie - - Saldo per 31 december Bestemmingsreserve betaald parkeren Saldo per 1 januari Bij: Toevoeging uit afkoopsom Onttrekking ivm afschrijving Saldo per 31 december Het onttrokken bedrag van ,- betreft de jaarlijkse afschrijving van de investering van het project Betaald Parkeren en is conform de begroting Bestemmingsreserve Investeringen Saldo per 1 januari Bij: rente - - Bij: toevoeging Af: vervangingsinvesteringen Saldo per 31 december Zie bladzijde 22 van de programmarekening voor een specificatie van de vervangingsinvesteringen. Het toegevoegde bedrag van ,- is conform de begroting

18 Schulden op korte termijn Crediteuren Specificatie: Recreatie Noord-Holland n.v WPS betaald parkeren Bbeyond betaald parkeren Milieu Service 748 Loonbedrijf K. Lust Nuon F. van Vuure BCA B.V Ebbelaar Engineering B.T.W. 4e kw SNWA Diversen Nog te betalen bedragen Specificatie: Accountantskosten ING betaald parkeren 427 Waterschapslasten Waterschapslasten KWS verharding bruggen Recreatie Noord-Holland 502 ING bankkosten 4e kw Niet in de Balans opgenomen activa en verplichtingen: Met de oprichting van Recreatie Noord-Holland, per 1 juli 2004, hebben de besturen van de Recreatieschappen ingestemd met het besluit van het provinciaal bestuur dat Recreatie Noord Holland N.V. is aangewezen als uitvoeringsorganisatie voor de recreatieschappen. Vanaf 1 januari 2009 is een overeenkomst tussen de Recreatieschappen en Recreatie Noord-Holland N.V. afgesloten. Deze overeenkomst heeft een looptijd van 5 jaar en loopt van 2009 t/m

19 TOELICHTING PROGRAMMAREKENING 010 Bestuursadvisering Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Financiële baten Overige inkomsten Totaal baten Saldo Bestuursadvisering Financiën Resultaat 2012 lagere kosten inhuur personeel lagere inzet dan begroot omdat het Twiske in het afgelopen jaar weinig nieuwe ontwikkelingen kende. Kerntaken/prestaties Gerealiseerde kwaliteit 2012 Faciliteren van besluitvorming door het bestuur van het recreatieschap Coördineren van uitvoering besluiten Behartigen van belangen van het recreatieschap in relatie tot andere overheden en derden twee DB- en AB vergaderingen georganiseerd voorstellen opgesteld in standaard format besluitvorming over 15 onderwerpen zoals o.a. omvormen bezoekerscentrum naar beheersgebouw, het samengaan met Landschap Waterland en vaststelling nieuwe AV besluiten en beleid van bestuur goed volgbaar voortgang over uitvoering besluiten eerdere jaren terug gemeld aan het bestuur inbreng in Natura 2000 Beheerplan Ilperveld, Oostzanerveld, Varkensland en Twiske betrokken bij opstellen Deltavisie van het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier (HHNK) reactie op Ontwerp-natuurbeheerplan 2013 van de provincie Noord- Holland schriftelijke reactie op plannen en vergunningen die het werkingsgebied van de gemeenschappelijke regeling betreffen en invloed hebben op de doelstellingen van de gemeenschappelijke regeling

20 Acties/speerpunten Resultaat 2012 Afstemmen ontwikkelingsvisie met beheerplan in het kader van Natura 2000 Coördineren van uitvoering Ontwikkelingsvisie Het Twiske Begeleiden mogelijke fusie recreatieschappen Landschap Waterland en Twiske de ontwikkelingsvisie is niet integraal herijkt. Het bestuur heeft wel een koers uitgezet waarmee door het realiseren van nieuwe voorzieningen (De Marsen, Kure Jan Strand, Twiske Poort) er op termijn begrotingsevenwicht wordt bereikt. nieuwe exploitatie van haven De Roemer is succesvol geopend. Beoogde ondernemer voor het Kure Jan Strand is in overleg met de gemeente. nieuwe gemeenschappelijke regeling behandeld in colleges, raden en staten, twee participanten moeten in 2013 nog instemmen

21 020 Secretariaat Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Parkeergelden Financiële baten Overige inkomsten Bijdrage projecten Totaal baten Saldo Secretariaat Financiën Resultaat 2012 geen over- of onderschrijdingen boven het rapportagecriterium in 2011 was er een onderschrijding op de decentrale inzet voor het secretariaat Kerntaken/prestaties Gerealiseerde kwaliteit 2012 Faciliteren van besluitvorming door het bestuur van het recreatieschap (secr) 2 bestuursrondes, met vergaderingen van adviescommissie, dagelijks bestuur en algemeen bestuur norm voor tijdig verzenden van de stukken is vrijwel altijd gehaald Administratief ondersteunen van het recreatieschap relevante documenten zijn systematisch en toegankelijk opgeslagen, conform wettelijke vereisten inkoop heeft plaats gevonden volgens vaste procedures en aanbestedingsbeleid overzicht van ingekomen en verzonden stukken is meegezonden in iedere bestuursvergadering post is verwerkt en gearchiveerd telefonische bereikbaarheid van het schap verzorgd vergunningen, brieven en bestuursstukken uitgewerkt, verzonden en gearchiveerd

22 030 Terreinbeheer voorbereiding Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Parkeergelden Financiële baten Overige inkomsten Bijdrage projecten Totaal baten Saldo Terreinbeheer voorbereiding Financiën Resultaat 2012 geen over- of onderschrijdingen boven het rapportagecriterium Kerntaken/prestaties Gerealiseerde kwaliteit 2012 Planmatige voorbereiding beheerwerkzaamheden één bestek steigers en vlonders één aangepast maaibestek één bestek voor beheer betaald parkeren één asfalt bestek diverse werkomschrijvingen voorjaarswerk, snoeiwerk e.d. geautomatiseerd beheerssysteem nog niet up-to-date, er wordt gewerkt aan een inhaalslag bij alle schappen meerjarenraming groot onderhoud en vervangingen up to date gehouden Acties/speerpunten Resultaat 2012 Opening nieuwe horeca Kure Jan Strand Begeleiden realisatie nieuwe exploitatie Boerderij de Marsen Realisatie veldschuur en werkplaats wervingstraject succesvol afgerond. De ondernemer is nu in overleg met gemeente en provincie. Door tijdelijke afwezigheid van de burgemeester heeft dit traject vertraging opgelopen Raphaëlstichting beheert de boerderij en bijbehorende landen. Omdat de toekomstige regelgeving en financiering van zorgboerderijen onzeker is heeft de realisatie vertraging opgelopen. het realiseren van de veldschuur kan pas plaatsvinden als de Raphaelstischting start met de bouw werkzaamheden en de koopsom voor de Marsen is ontvangen

23 040 Terreinbeheer uitvoering Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Parkeergelden Financiële baten Overige inkomsten Bijdrage projecten Totaal baten Saldo Terreinbeheer uitvoering Financiën Resultaat 2012 onderschrijding bedrijfskosten onderschrijding kosten groot onderhoud onderschrijding beheerkosten betaald parkeren onderschrijding exploitatieopbrengsten onderschrijding parkeergelden lagere kosten op verschillende posten, zoals hygiënische maatregelen en materieel en verzekeringen lagere kosten voor groot onderhoud verhardingen, kunstwerken, parkeerinstallatie, gebouwen en rioolpompen. Deze werkzaamheden zijn voorbereid en deels gestart in 2012 maar worden voor het grootste deel in 2013 uitgevoerd. Het budget schuift door naar minder onderhoud noodzakelijk aan systemen betaald parkeren dan begroot hogere opbrengst uit erfpacht, maar lagere inkomsten uit huren en overige exploitatie inkomsten (verkoop folders etc bij informatiecentrum) opbrengsten betaald parkeren lager dan begroot, wel gelijkwaardig aan de opbrengsten uit 2011 Kerntaken/prestaties Gerealiseerde kwaliteit 2012 Uitvoeren reguliere beheer en onderhoud Uitvoeren vervangingen en herinrichting het regulier beheer en onderhoud is volgens programma en binnen de begroting uitgevoerd directie voeren over de werkzaamheden onderhoud gebouwen in gebruik bij het Schap dagelijks inspecteren, controleren en rapporteren m.b.t. het zwemwater in de periode van april tot en met oktober afstemmen werkzaamheden met exploitanten Uitvoeren inhaalslag groot onderhoud en vervangingen

24 Kerntaken/prestaties Gerealiseerde kwaliteit 2012 Afgeven en controleren van de naleving van gebruiksovereenkomsten en vergunningen Coördineren en begeleiden kleinschalige evenementen Er is dit jaar één grootschalig muziekevenement geweest (Welcome to the Future) en ca. 60 kleinschalige evenementen in de vorm van schoolactiviteiten en bedrijven uitjes. er zijn 3 tijdelijke gebruiksovereenkomsten en circa 180 ontheffingen afgegeven Acties/speerpunten Resultaat 2012 Begeleiden WTTF 2012 Vergunningverlening digitaliseren of onderbrengen bij gemeentes Uitvoeren inhaalslag groot onderhoud en vervangingen Evenement succesvol en naar tevredenheid van alle partijen verlopen gemeente boven 200; tussen schap <50 geen vergunning (aldus nieuwe AV) benodigde investeringen voor 2012 voorbereid en deels uitgevoerd. Uitvoering overige werkzaamheden in 2013 Toelichting op de cijfers Vervangingsinvesteringen Onderstaand overzicht geeft de uitgaven van het schap aan vervangingsinvesteringen in Aangezien deze uitgaven betrekking hebben op investeringen in maatschappelijk nut worden deze conform richtlijn BBV rechtstreeks tlv de exploitatie gebracht. Bruto Begroting Verschil Speeltoestellen Gebouwen Verhardingen Kunstwerken Rioolpompen Parkeerinstallatie Baggerwerk Totaal

25 050 Onroerend goed beheer Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Parkeergelden Financiële baten Overige inkomsten Bijdrage projecten Totaal baten Saldo Onroerend goed beheer Financiën Resultaat 2012 geen over- of onderschrijdingen boven het rapportagecriterium Kerntaken/prestaties Gerealiseerde kwaliteit 2012 Het genereren van marktconforme opbrengst uit het onroerend goed Beheren van huur- en pachtcontracten Uitvoeren onderhoud aan gebouwen in gebruik bij derden marktconforme exploitatie standaardisatie van (verhuur)contracten juridische advisering/toetsing en procedure begeleiding geen inzet in

26 060 Terrein voorlichting Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Parkeergelden Financiële baten Overige inkomsten Bijdrage projecten Totaal baten Saldo Terrein voorlichting Financiën Resultaat 2012 lagere inzet personeel lagere kosten door ziekte van werknemer. de afwezigheid is deels opgevangen door vrijwilligers. Kerntaken/prestaties Gerealiseerde kwaliteit 2012 Optimaliseren gebruik door middel van gerichte terreininformatie Vergroten aantrekkingskracht door het geven van terreininformatie over wetenswaardigheden Organiseren wisselexposities en kinderactiviteiten informatieborden, informatiepanelen en publicatiekasten leesbaar en up-to-date bewegwijzering compleet en leesbaar Nieuwe strand informatie borden geplaatst beantwoorden algemene vragen vanuit het publiek en de gebruikers 3 speurtochten aangeboden: voorjaar, zomer en herfst openstelling van het bezoekerscentrum en het informeren van het publiek door o.a. het houden van 6 wisselexposities en 4 kinderactiviteiten

27 070 Voorlichting en marketing Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Parkeergelden Financiële baten Overige inkomsten Bijdrage projecten Totaal baten Saldo Voorlichting en marketing Financiën Resultaat 2012 lagere kosten PR & Marketing lagere kosten voor promotiemateriaal en niet uitvoeren enquêteonderzoek recreatiemonitor in Kerntaken/prestaties Gerealiseerde kwaliteit 2012 Verzorgen van communicatie van het recreatieschap naar het publiek Monitoren gebruik van het gebied Communicatie advies de website is regelmatig voorzien van nieuwe informatie er zijn 6 persberichten uitgegaan en 25 nieuwsberichten geplaatst op de website bezoekers zijn geteld, rapportage wordt in eerste vergadering aangeboden bij politiek-bestuurlijke aangelegenheden en projecten adequate afhandeling van onvoorziene vragen m.b.t. communicatie Acties/speerpunten Resultaat 2012 Werven evenementen er is overeenstemming bereikt met een nieuwe organisator die in het Twiske in 2013 twee nieuwe evenementen zal organiseren

28 080 Havens Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Parkeergelden Financiële baten Overige inkomsten Bijdrage projecten Totaal baten Saldo Havens Financiën Resultaat 2012 Dit product is sinds 2011 niet meer in gebruik Haven De Roemer wordt geëxploiteerd door A La Carte Cruises

29 100 Route voorziening Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Parkeergelden Financiële baten Overige inkomsten Bijdrage projecten Totaal baten Saldo Route voorziening Financiën Resultaat 2012 lagere kosten inhuur personeel iets minder inzet op dit product dan begroot Kerntaken/prestaties Gerealiseerde kwaliteit 2012 Beheer fietsknooppuntennetwerk Laag Holland uitvoeren regulier onderhoud volgens programma

30 110 Toezicht terreinen Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Parkeergelden Financiële baten Overige inkomsten Bijdrage projecten Totaal baten Saldo Toezicht terreinen Financiën Resultaat 2012 geen onder- of overschrijdingen boven het rapportagecriterium Kerntaken/prestaties Gerealiseerde kwaliteit 2012 Handhaven algemene verordening Vervullen rol als gastheer in het gebied Controleren veiligheids- en onderhoudssituatie dagelijkse toezichtronde in koppels op basis van verspringend rooster regelmatige afstemming met politie/brandweer enz. dagelijkse beschikbaarheid voor informatieverstrekking recreanten dagelijkse controle gebied rapportage onveilige situaties in het BOA-registratiesysteem informeren en adviseren beheerders over situaties en gebeurtenissen onveilige en onvoorziene situaties worden zo snel mogelijk opgelost

31 120 Agrarisch beheer Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Parkeergelden Financiële baten Overige inkomsten Bijdrage projecten Totaal baten Saldo Agrarisch beheer Financiën Resultaat 2012 Dit product is sinds 2011 niet meer in gebruik Boerderij De Marsen wordt geëxploiteerd door de Raphaëlstichting

32 150 Financieel beheer Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Parkeergelden Financiële baten Overige inkomsten Bijdrage projecten Bijzondere baten en lasten Totaal baten Saldo Financieel beheer Financiën Resultaat 2012 Bijzonder baten en lasten er is een creditnota ontvangen van RNH, een korting doordat meer declarabele uren per fte gerealiseerd zijn dan oorspronkelijk gecalculeerd Kerntaken/prestaties Gerealiseerde kwaliteit 2012 Voeren van financiële administratie van het recreatieschap goedkeurende controleverklaring inzake getrouwheid en rechtmatigheid over Jaarrekening 2011 Opstellen begroting en jaarrekening en tussentijdse rapportages Beheren van de financiële middelen van het recreatieschap Uitvoeren verordening Financieel beheer en de Controle Verordening tijdig ter besluitvorming voorgelegd aan bestuur en participanten tijdig toegezonden aan BZK tevredenheid bij bestuur over geleverde kwaliteit minder financiële baten dan geraamd binnengekregen door economische situatie verantwoording conform bepalingen en contractafspraken

33 Totaal producten Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & Marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Totaal lasten Baten: Exploitatieopbrengsten Parkeergelden Financiële baten Overige inkomsten Bijdrage projecten Bijzondere baten en lasten Totaal baten Saldo totaal

34 Wet FIDO MODELSTATEN A EN B Modelstaat A (x 1.000) Kwartaal 1e 2e Maand 1 jan 1 feb 1 mrt 1 apr 1 mei 1 jun Registratie nr. Datum ontvangst Vlottende schuld Vlottende middelen Netto vl. schuld Netto vl. overschot Gem. schuld 0 0 Gem. overschot 0 0 Kasgeldlimiet Ruimte onder limiet 0 0 Overschrijding 0 0 Kwartaal 3e 4e Maand 1 jul 1 aug 1 sep 1 okt 1 nov 1 dec Registratie nr. Datum ontvangst Vlottende schuld Vlottende middelen Netto vl. schuld Netto vl. overschot Gem. schuld 0 0 Gem. overschot 0 0 Kasgeldlimiet Ruimte onder limiet 0 0 Overschrijding 0 0 Toelichting op modelstaat A Er zijn bij het recreatieschap Het Twiske geen activa en passiva die vallen onder de vlottende schulden en vlottende middelen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar, alsmede heeft het schap geen langlopende leningen uitstaan. De Kasgeldlimiet voor recreatieschap Het Twiske wordt derhalve niet overschreden

35 Modelstaat B Modelstaat B 1a Renteherziening op vaste schuld O/G 0 1b Renteherziening op vaste schuld U/G 0 2 Renteherziening op vaste schuld (1a-1b) 0 3a nieuw aangetrokken vaste schuld 3b nieuw uitgezette lange leningen 4 netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b) 0 5 Betaalde aflossingen 6 herfinanciering (laagste van 4 en 5) 7 Renterisico op de vaste schuld (2+6) 0 8 Renterisiconorm 0 9a ruimte onder 0 9b Overschrijding 0 Renterisiconorm 10 Stand van de vaste schuld 0 11 Vastgestelde percentage 12 Renterisiconorm (10x11) 0 Toelichting op modelstaat B Er hebben bij het recreatieschap Het Twiske geen renteherzieningen op vaste schulden plaatsgevonden en er zijn geen nieuwe leningen uitgezet of aangetrokken. De renterisiconorm is derhalve nihil. 35

36 Overige gegevens -36 -

37 SAMENSTELLING ALGEMEEN BESTUUR RECREATIESCHAP 'T TWISKE PER 31 DECEMBER 2012 PROVINCIE NOORD-HOLLAND De heer J.H.M. Bond, voorzitter GEMEENTE AMSTERDAM De heer R.E. Floss De heer F.M. Molenaar GEMEENTE LANDSMEER Mevrouw A.C. Nienhuis, vice voorzitter De heer W.H. Smedeman GEMEENTE OOSTZAAN De heer A. Buskens Mevrouw M.H.J. van der Pol-Gase GEMEENTE PURMEREND De heer G. Nijenhuis De heer B. Meulenberg GEMEENTE ZAANSTAD De heer J. Olthof De heer R. Linnekamp 37

38 Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Het Twiske in de openbare vergadering van 4 juli voorzitter, Dhr. J.H.M. Bond -38 -

39 BIJLAGEN JAARREKENING

40 BIJLAGE I EXPLOITATIE PER KOSTENSOORT rekening begroting rekening Omschrijving Lasten Inhuur personeel Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren Afschrijvingen Rentekosten Dotaties voorzieningen en reserves Totaal lasten Baten Exploitatieopbrengsten Financiële baten Parkeergelden Overige inkomsten Bijdrage projecten Bijzondere baten en lasten Bijdrage participanten Totaal baten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Onttrekking algemene reserve Toevoeging bestemmingsres. Parkeren Onttrekking bestemmingsres. Parkeren Toevoeging bestemmingsreserve Inv Onttrekking bestemmingsreserve Inv Resultaat na bestemming

41 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN EXPLOITATIELASTEN rekening begroting rekening Omschrijving Personeelskosten Personeel in dienst Personeel niet in dienst Overige personeelskosten Totaal personeelskosten Bestuurskosten Reis- en verblijfskosten bestuur Vergaderkosten bestuur Overige bestuurskosten Totaal bestuurskosten Kantoorkosten Kopieer- en drukwerk Porto- en vrachtkosten Telefoon- en dataverkeerkosten Kantoormaterialen Abonnementen en contributies Automatiseringskosten Vergaderkosten Representatiekosten Accountantskosten Overige kantoorkosten Totaal kantoorkosten Vervoerskosten Voertuigen Vaartuigen Overige vervoerskosten Totaal vervoerskosten

42 rekening begroting rekening Omschrijving PR & marketing Promotie Acquisitie Totaal PR & marketing Bedrijfskosten Beplantingen Grasvegetatie Verhardingen Waterpartijen Oevers en stranden Watergangen Kunstwerken Weg- en terreinmeubilair Gebouwen groot onderhoud Gebouwen klein onderhoud Materieel en werktuigen Hygiënische maatregelen Riolering Agrarisch beheer Advieskosten derden Huren en pachten Recreatie activiteiten en evenementen Energie Overige bedrijfskosten Totaal bedrijfskosten Groot onderhoud/(vervangings)investeringen Beheerkosten betaald parkeren (Vervangings)investeringen Afschrijvingen/aflossingen Afschrijvingen/aflossingen Totaal afschrijvingen/aflossingen

43 rekening begroting rekening Omschrijving Rentekosten Rentekosten investeringen Rentekosten geldleningen Rente- en bankkosten Rentekosten fondsen Totaal rentekosten Dotaties voorzieningen Dotatie voorziening Totaal voorzieningen

44 EXPLOITATIEBATEN rekening begroting rekening Omschrijving Exploitatieopbrengsten Huren Erfpachten Inkomsten overig onroerend goed Vergunning/kioskverkopen Jachtrechten Verkoop promotiemateriaal Lesgelden Administratiekosten Consumpties Overige exploitatie inkomsten Entreegelden Opbrengst melk Verkoop vee Overig agrarisch Verhuur horeca/restaurant Jachthaven Totaal exploitatieopbrengsten Parkeergelden Parkeergelden Financiële baten Rentebaten Rente afkoopsom Dividenden en koerswinsten Rente investeringen Totaal financiële baten Overige inkomsten Bijdrage derden in exploitatiekosten Bijdrage derden aan fondsen Totaal overige inkomsten Bijdrage projecten Bijdrage projecten Bijzondere baten en lasten Baten/lasten voorgaande jaren Overige bijzondere baten en lasten