Portefeuillehouder: P.E. Broeksma Behandelend ambtenaar H. Schaaphok, (t.a.v. H. Schaaphok)
|
|
- Filip Bogaerts
- 8 jaren geleden
- Aantal bezoeken:
Transcriptie
1 Vergadering: 9 november 2010 Agendanummer: 7a Status: Opiniërend Portefeuillehouder: P.E. Broeksma Behandelend ambtenaar H. Schaaphok, E mail: gemeente@winsum.nl (t.a.v. H. Schaaphok) Aan de gemeenteraad, Onderwerp: Aanbiedingsbrief begroting 2011 Voorgestelde besluit: In te stemmen met de voorgestelde aanpassingen van de begroting en de begroting 2011 met inbegrip van de voorgestelde wijzigingen vaststellen. Inhoud: a. Aanleiding: De concept begroting 2011, die u eind september is toegezonden, sluit met een nadelig saldo van euro. Het college vindt dat ongewenst. Wij vinden dat een begroting in principe materieel in evenwicht moet zijn: de structurele uitgaven zijn dan lager dan de structurele inkomsten. Daarom stellen wij u ombuigingen voor, waarmee de begroting van 2011 materieel in evenwicht komt. b. Wettelijk of beleidskader: Gemeentewet, Wet financiering decentrale overheden (Wet FIDO) en Besluit Begroten en Verantwoorden c. Gedachtegang: Bij het aantreden van het college in april 2010, was duidelijk dat het financiële handelen overschaduwd zou worden door ernstige tekorten in de meerjarenbegroting. Om dit om te kunnen buigen naar een positief perspectief, volstaat de kaasschaafmethode niet. Wij willen met uw raad fundamentele keuzes maken in de uitgaven en inkomsten van de gemeente in de komende jaren, mede in het licht van maatschappelijke ontwikkelingen die de rol van de gemeente raken. Onze ambitie is het, om er in 2014 goed op te staan. Dit is een proces dat tijd vergt. Wij willen niet te veel op dit proces vooruitlopen, tegelijkertijd heeft het college de wens om de begroting van 2011 structureel te laten sluiten. Wij stellen daarom ombuigingen voor, waarbij de voorzieningen van onze gemeente zoveel mogelijk buiten schot zijn gebleven. 1
2 De structurele ombuigingen voor 2011 helpen ons onverkort op weg naar het meerjaren ombuigingsdoel, dat op rond de 1,5 miljoen euro per jaar ligt. d. Overwegingen college die leiden tot het voorgestelde besluit: Met de voorgestelde begrotingsaanpassingen heeft ons college het voornemen om een materieel sluitende begroting 2011 aan de raad aan te bieden. Situatie concept begroting 2010 De begroting 2011 sluit met een nadelig saldo van In dit bedrag is een incidentele bate opgenomen van van de opbrengst van een verkoop van grond in Ezinge. Voor een beoordeling van de financiële positie van de gemeente wordt gekeken of de begroting materieel in evenwicht is. Materieel begrotingsevenwicht houdt in dat de structurele lasten moeten worden gedekt door structurele baten. Incidentele lasten en baten moeten bij deze beoordeling buiten beschouwing blijven. In dit verband is ons nadelige begrotingssaldo daarom geen , maar ( ). Zonder aanvullende maatregelen zou de provincie niet anders kunnen besluiten dan de gemeente Winsum onder preventief toezicht te stellen. Naast een materieel evenwicht in de begroting zijn er een aantal aanvullende eisen: berekening algemene uitkering tenminste op basis van de mei / junicirculaire; de wijze van omgang met de behoedzaamheidreserve; de opname van stelposten bezuinigingsmaatregelen; het overzicht van incidentele lasten en baten; en de grondexploitatie in relatie tot de economische crisis. In het kort schetsen wij onze situatie voor wat betreft deze punten. De in de begroting 2011 opgenomen berekening van de algemene uitkering is gebaseerd op de juni circulaire Hoewel niet genoemd in de circulaire is in onze gemeentelijke begroting voor wat betreft de jaren wel gerekend met een korting tot ruim 1,3 miljoen euro in De behoedzaamheidsreserve is op dit moment buiten werking gesteld. Naar verluidt wordt deze weer ingevoerd met ingang van 2012, maar hier hebben wij nog geen rekening mee gehouden. De behoedzaamheidsreserve is eigenlijk een gedeelte van de algemene uitkering uit het gemeentefonds dat het Rijk reserveert voor de uitlichting uit het gemeentefonds wegens verwachte onderuitputting van de rijksuitgaven. De feitelijke uitkering aan de gemeenten is hierdoor lager. Pas na afloop van het uitkeringsjaar (als de rijksuitgaven bekend zijn) wordt het ingehouden bedrag wel/niet geheel/gedeeltelijk uitgekeerd. In de begroting 2011 zijn geen stelposten bezuinigingsmaatregelen opgenomen. 2
3 In het overzicht incidentele lasten en baten is uitsluitend een incidentele opbrengst vanuit grondverkoop opgenomen voor de jaren 2011 en De provincie neemt hierbij ook incidentele toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves in ogenschouw. In onze begroting is sprake van toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Veelal hebben deze een relatie met egalisatie van kosten en/of opbrengsten (bijv. vuilverwerking) en in een aantal gevallen is sprake van onttrekkingen vanwege formele redenen (bijv. uitvoering sportnota en museum Wierdenland), waarbij opbrengsten niet in mindering mochten worden gebracht op investeringen en derhalve gestort moesten worden in een reserve. De hieruit voortvloeiende hogere kapitaallasten worden gedekt door een structurele onttrekking uit de reserve. Hiermee zijn deze onttrekkingen veelal structureel van aard. De incidentele onttrekkingen aan de reserve WMO zijn, op grond van de september circulaire 2010 waarin Winsum een hogere WMO uitkering krijgt, niet of tot slechts een gering bedrag nodig. Hiermee is er eigenlijk geen sprake meer van incidentele toevoegingen en onttrekkingen. Als gemeente hebben wij maar weinig grondexploitaties waarbij de grond gemeentelijk eigendom is. De meeste grondexploitaties worden gevoerd door projectontwikkelaars. Slechts in Sauwerd is sprake gemeentelijke bouwterrein. Deze exploitaties vertonen nog steeds een positief resultaat. De gemeentelijke risico s hierin zijn dan ook beperkt. Gevolgen Regeerakkoord Begin oktober 2010 is het regeerakkoord gepresenteerd. Veranderingen en bezuinigingen staan voor de deur, zo ook voor de gemeente Winsum. Vanaf 2012 houdt de groei van het gemeentefonds weer gelijke tred met de groei van de rijksbegroting. Met andere woorden, gemeenten delen mee in de meeruitgaven op de rijksbegroting én delen mee in de bezuinigingen. Daarmee wordt de normeringssystematiek conform de afspraak weer hersteld (de normeringssystematiek was voor de jaren 2009, 2010 en 2011 bevroren). De rijksbegroting 2011 gaat voor de komende jaren uit van groeiende rijksuitgaven. Tot 2015 betekent dit dat de bezuinigingen plaatsvinden tegen de achtergrond van een groeiend rijksbudget. Het aandeel van gemeenten in de bezuinigingen beloopt in 2015 circa 1,2 miljard. Daartegenover staat echter dat het effect van de groei van de rijksbegroting in datzelfde jaar 2,2 miljard bedraagt. Met andere woorden, het accres stijgt. Schattingen wijzen uit dat het accres stijgt van 0,3 % in 2012 tot 3,0 % in Daarmee is de ontwikkeling van het accres hoger dan velen verwachtten. Voor zover nu bekend zal verslechtering van het accres van het gemeentefonds tot 2015 uitblijven. Maar wat betreft de specifieke uitkeringen en de decentralisatie van taken is het beeld, hoewel nog niet helemaal helder, minder rooskleurig. 3
4 Naast de stijging van het accres van het gemeentefonds staat een groot aantal minposten, waarvan nu al vaststaat dat zij de gemeenten voor problemen zullen plaatsen. De minposten worden onder meer veroorzaakt door: forse kortingen op de specifieke uitkeringen, zoals de Wsw en de WWB; en decentralisatie van taken naar gemeenten waarbij de decentralisatie financieel niet goed wordt afgehecht. In het regeerakkoord van het nieuwe kabinet wordt stevig ingezet op de overheveling van taken. Twee grote overhevelingoperaties betreffen de jeugdzorg en de dagbesteding en begeleiding AWBZ. Deze overheveling zal niet gepaard gaan met voldoende financiële middelen en kan tot aanzienlijke financiële risico s voor gemeenten leiden. Al met al is de situatie nog erg onduidelijk. Ondanks deze onzekerheid wil het college vasthouden aan de bezuinigingsdoelstelling. Voorstellen voor aanpassingen In 2009 is het toenmalige college gestart met de ambtelijke voorbereiding voor een bezuinigingsoperatie. In verband met de verkiezingen, en hiermee met het risico dat tijd besteed zou worden aan voorstellen die door het nieuwe college niet zouden worden omarmd, is dit in de eerste maanden van 2010 op een laag pitje komen te staan. Door ons college is dit voor de zomer 2010 opnieuw opgepakt. Onze insteek was om ons de vraag te stellen Wat voor gemeente kan Winsum zich veroorloven te zijn. Wij hebben tijdens de brainstormsessies met betrekking tot de bezuinigingen gevoeld dat uw gemeenteraad op de korte termijn meer behoefte had aan een aantal concrete voorstellen tot het herstel van een materieel sluitende jaarschijf 2011, dan aan een discussie op een hoger abstractieniveau, om pas daarna af te dalen naar daarbij passende uitvoeringsmaatregelen. Ook werd er een voorkeur voor uitgesproken om daarna in 2011, op basis van concrete voorstellen door ons college, in gesprek te komen over een meer fundamentele aanpak van onze financiële problematiek voor de jaren hierna. Met de vele opmerkingen, suggesties en ideeën tijdens en rond de sessies heeft het college zijn voordeel gedaan. Een aantal daarvan is opgenomen in de lijst voorstellen, andere vergen meer tijd om uit te zoeken danwel af te wegen. Zij zullen een rol spelen bij de meerjaren ombuigingen. Als college willen wij uw raad dan ook voorstellen in te stemmen met de volgende maatregelen voor het herstel van een materieel sluitende jaarschijf Voor de goede orde, betekent p.m., dat een uiteindelijk bedrag bij de betreffende post ook nihil zou kunnen zijn. 4
5 Nr Voorstel Bedrag 1 Verhoging onroerende zaak belastingen De geraamde opbrengst in de begroting 2011 bedraagt % verhoging geeft derhalve een meeropbrengst van Zou worden aangekoerst op de maximaal gewenste verhoging van 3,5%, dan is de meeropbrengst: 2 Rolstoelvoorziening p.m. Onderzoek naar mogelijkheden van invoering eigen bijdrage bij individuele verstrekkingen is ingezet. Een eigen bijdrage voor rolstoelen is overigens niet toegestaan. Wel bijv. bij scootmobielen. Wanneer hierin keuzes zijn gemaakt dient de Verordening daar ook op aangepast. 3 Leerlingenvervoer p.m. Een optie is eventueel het herinvoeren van een eigen bijdrage (afhankelijk van inkomen) voor de SBO (speciaal basis onderwijs = voormalig lom, mlk) leerlingen. In 2004 is deze bijdrage door onze gemeente afgeschaft. Voor kinderen met een handicap (lichamelijk, verstandelijk of zintuigelijk) mag geen eigen bijdrage worden gevraagd. Gevolg is dat er een verschil aangebracht wordt in kinderen met leerproblemen en een verstandelijke handicap. Besparing van 3000, is mogelijk voor 2011 (half schooljaar en uitgaande dat de helft boven de inkomensgrens zit. De verordening dient aangepast. Er is nog geen rekening gehouden met extra administratieve lasten die dit met zich meebrengt. Momenteel wordt het doelgroepenvervoer onderzocht en op 28 oktober a.s. worden de resultaten hiervan gepresenteerd. 4 Onvoorziene uitgaven De jaarlijkse raming voor Onvoorzien, incidenteel bedraagt Het opnemen van een dergelijke post is verplicht op grond van de gemeentewet, maar een minimale omvang hiervan is niet vastgesteld. De hoogte van het bedrag is vrij, waarbij er wel sprake moet zijn een substantiële omvang. Een omvang van 2, per inwoner wordt als substantieel aangemerkt. Dit zou bij ons uitkomen op ,. 5
6 5 Wet Werk en Bijstand (WWB) p.m. Bij de WWB is sprake van 3 groepen uitgaven: het Inkomensdeel, het Werkdeel en de bedrijfsvoering. Voor wat betreft het Werkdeel is sprake van een terugbetalingsplicht aan het rijk als het budget niet wordt besteed (onder voorwaarden). Het Inkomensdeel is op dit moment deels een open eind regeling. Het hiervoor te ontvangen rijksbudget wordt jaarlijks vastgesteld, maar wordt niet bijgesteld door meer/minder in en uitstroom bij onze gemeente. Hier lopen wij jaarlijks risico. Wij verwijzen u naar de bijlage bij deze brief. 6 Bijdrage Regiovisie Door de regiovisie Groningen Assen is bepaald dat de gemeentelijke bijdrage voor Winsum wordt verlaagd tot ,. In de gemeentebegroting is nog een bedrag opgenomen van ,. Deze raming kan derhalve worden verlaagd met ,. In de begroting 2011 is een onttrekking geraamd van (jaarlijks oplopend met ). De verwachting is niet dat dit bedrag wordt ontvangen vanuit grondexploitaties. Deze geraamde onttrekkingen zullen hierom heel snel niet gerealiseerd kunnen worden (negatieve reservestand is niet toegestaan). 7 Toepassen inflatiecorrectie op alle leges/tarieven Hierbij wordt een indexatie toegepast van 1,5% op de sporttarieven en de opbrengsten vanuit de legesverordening. Dit betreft de leges, markt en begraafverordening + alle sporttarieven. Geen afvalstoffenen rioolheffing (= 100% kostendekkend). 8 Extra verhoging sporttarieven De sporttarieven zijn de afgelopen jaren niet verhoogd (geïndexeerd). Het voorstel is deze opgelopen achterstand in een aantal stappen in te lopen. Daarnaast kijken we nog hoe onze tarieven zich verhouden met de gemeenten rondom ons. Aanvankelijk is in het eerste jaar (per 1 juli) een ombuigingsbedrag becijferd van 3.000, daarna in 4 jaar oplopend naar 9.000,. per jaar. Omdat keuzes nog gemaakt moeten worden, is het ombuigingsbedrag in het eerste jaar gehalveerd. Voorlopig wordt gekoerst op een meeropbrengst na 4 jaar van in totaal 9.000, per jaar. 6
7 9 BTW sportaccommodaties p.m. Voor wat betreft zowel de bouw van de kleedaccommodatie als de exploitatie van het kunstgrasveld willen wij gebruik maken van de fiscale mogelijkheden. Hiertoe is nader overleg met de verenigingen nodig. Verder hebben wij een offertetraject uitgezet voor wat betreft een onderzoek naar de fiscale mogelijkheden van de overige sportaccommodaties. Wij verwachten de concrete resultaten van het uit te voeren onderzoek ultimo november te ontvangen. Op dit moment nemen wij geen bedrag op. 10 Verlagen aantal vaste reservestortingen In de begroting is een aantal structurele stortingen opgenomen in reserves. Voorgesteld wordt één storting te verlagen en één te schrappen. Het gaat hierbij om de stortingen: onderhoud water De Brake : (Voorstel: verlagen naar 9.000) In verband met de afwezigheid van een beheerplan wordt de jaarlijkse sorting gehalveerd. onderhoud bruggen : (Voorstel: schrappen) Op dit moment zijn investeringsbedragen geraamd voor de vervanging van een aantal houten bruggen in Ripperda. Verder is er geld voor de vervanging van de brug in de Onderdendamsterweg en voor onderhoud van de Plattil. In de reserve is een bedrag van ruim een ton aanwezig. Eerder is aan de raad toegezegd dat we met een actualisatie komen van de Nota reserves en voorzieningen. Wij zijn voornemens de Nota reserves en voorzieningen in samenhang met de ombuigingsvoorstellen aan uw raad voor te leggen. Naar verwachting zal dit in het voorjaar 2011 worden geagendeerd. Overigens voldoen wij met het opnemen van de staat van reserves en voorzieningen in onze begroting en jaarrekening volledig aan onze financiële verordening. 11 Inkoop p.m. Wij hebben de overtuiging dat er op dit terrein mogelijkheden zijn om kosten te besparen. Dit is een onderwerp dat wij zeker willen onderzoeken. Het is ook een onderzoek dat bij voorrang zal worden opgepakt, omdat dit ons helpt ons financiële probleem op te lossen, zonder dat hoeft te worden ingegrepen in bestaand beleid c.q. in bestaande voorzieningen. Vanuit het voorzichtigheidsprincipe hebben wij echter een pm post opgenomen. Het noemen van een stelpost is natuurlijk mogelijk (en is erg makkelijk), maar er zal toch concreet onderzoek moeten worden gedaan, voordat begrotingsramingen kunnen worden verlaagd. Nu al is duidelijk dat, gelet op sommige contracten, de financiële voordelen niet op hele korte termijn kunnen worden behaald. 7
8 12 Niet invullen twee te ontstane vacatures in Doordat 2 personeelsleden te kennen hebben gegeven inde loop van 2011 gebruik te willen maken van de FPU regeling, ontstaan er 2 vacatures. Al vorens een discussie te voeren op een mogelijke vacaturestop stellen wij in elk geval voor om deze beide vacatures niet in te vullen. Wij zien reële mogelijkheden om door een efficientere inzet van ons apparaat de wegvallende taakinvulling te kunnen oppakken. Voor het jaar 2011 levert dit een besparing op van Voor 2012 een besparing van Daarnaast hebben we een verplichting richting de regionale Uitvoerings Dienst (RUD) voor wat betreft handhaving en controle. Mogelijk moet (een deel van) het extra bedrag in 2012 hiervoor gereserveerd. 13 Voorziening vormen voor Wachtgeldverplichtingen In de begroting 2011 zijn personeelslasten opgenomen voor zowel voormalige bestuurders als een personeelslid. Deze ramingen zijn structureel opgenomen. De feitelijke verplichtingen zijn echter wel bekend, want ze vloeien voort uit de rechtspositie. Door deze verplichtingen ineens te nemen en deze te storten in een voorziening ontstaat een incidentele last en een structureel voordeel. De incidentele last bedraagt ,, terwijl het structurele voordeel maar liefst , bedraagt. Dit wordt veroorzaakt door een aantal kortlopende verplichtingen. Voorgesteld wordt deze incidentele storting in een voorziening te dekken uit het saldo van dit totale raadsvoorstel. 14 Externe inhuur p.m. Incidentele inhuur van derden betreft inschakeling van externe krachten als vervanging van personeel door ziekte en het ontstaan van vacatures, alsmede ter aanvulling op de eigen deskundigheid en ten behoeve van projecten. Bij externe inhuur zijn verschillende budgetten betrokken. Uit het doelmatigheidsonderzoek over boekjaar 2007 bleek het om een totaalbedrag van te gaan. Het vergt nader onderzoek om beleidsvelden aan te wijzen die niet meer mogen inhuren. Ook hier zou gekozen kunnen worden voor een stelpostbenadering, maar ook hier stellen wij, vanuit het voorzichtigheidsprincipe, voor om dit niet te doen. 8
9 15 Openbare verlichting p.m. Er wordt op dit moment gewerkt aan een beleidsnota Openbare verlichting. Er zijn zeker mogelijkheden voor een efficientere inzet van lichtmasten en lichtbronnen, maar dit vergt ook investeringen. De huidige raming ad voor de openbare verlichting heeft ruimte voor een structurele verlaging met Deze ruimte is ontstaan doordat in het verleden de investeringen op het gebied van de OV werden gedaan door EGD/Essent (waardoor in onze bijdrage ook een behoorlijk bedrag aan kapitaallasten zat/zit). Doordat de laatste jaren de investeringen door de gemeente gebeuren neemt de jaarlijkse bijdrage aan Enexis af. Deze ruimte kunnen we misschien gebruiken voor de dekking van extra investeringen OV. Voorshands nemen we hier nog geen bedrag voor op. 16 Rente rekening courant In de begroting wordt al jaren gerekend met een rentepercentage van 5% over het financieringstekort. Hiermee wordt beoogd dat, indien de gemeente over gaat tot vaste financiering (aantrekken geldlening), dit geen nadelige gevolgen heeft voor de begroting. Het percentage voor kort geld is echter fors lager dan de huidige 5%. Ook de langlopende rente is al gedurende een lange periode lager dan 5%. Voorgesteld wordt de rekenrente voor kort geld (financieringstekort) te verlagen naar 4%. Voor de begroting levert dit een voordeel op van Op het moment dat kort geld wordt omgezet in lang geld (consolidatie), is er een risico dat de rente van het lange geld hoger is dan de genoemde 4%. Dit risico is acceptabel. 17 Overschrijdingsuitkeringen openbaar en bijzonder onderwijs In de begroting zijn ramingen opgenomen voor vergoedingen aan het openbaar schoolbestuur ter compensatie van de overschrijding van hun exploitatieuitgaven ten opzichte van de rijksvergoedingen. Door de financiële en materiële gelijkstelling openbaar en bijzonder onderwijs ontvangen de bijzondere schoolbesturen een gelijk bedrag naar rato van het aantal leerlingen.voor de gezamenlijke schoolbesturen (openbaar en bijzonder) gaat het om een bedrag van De uitkeringen varieerden de afgelopen jaren van tot Voorgesteld wordt de raming in totaal met , te verlagen. 9
10 18 Stelpost prijsindexatie In de begroting is een stelpost voor prijsstijgingen opgenomen van in totaal Hiervan heeft een bedrag van betrekking op het jaar In de juni circulaire over het gemeentefonds heeft het ministerie aangegeven dat verwacht wordt dat de prijzen in 2011 met 1,5% zullen stijgen. Op grond van het bestuursakkoord (april 2009) wordt via het gemeentefonds echter maar voor 0,5% compensatie geboden. Met andere woorden: de koopkracht van het gemeentefonds daalt met 1%. Alhoewel wij in principe geen voorstander zijn van de kaasschaaf methode biedt deze methode hier wel een kans. Door bijvoorbeeld deze stelpost met een bepaald bedrag te verlagen (stel ), worden alle posten met een relatie met kosten van derden minder verhoogd, dan feitelijk op grond van de te verwachten prijsstijgingen noodzakelijk is. In theorie zou dan sprake moeten zijn van kleine overschrijdingen op al deze posten. Wij achten het dan ook verantwoord deze stelpost te verlagen met Per saldo biedt onze gemeente dan ook nog een hogere compensatie dan feitelijk door het rijk wordt geboden. 19 Subsidie godsdienst en levensbeschouwelijk onderwijs De scholen voor openbaar basisonderwijs krijgen inmiddels rechtstreeks financiële middelen voor godsdienst en levensbeschouwelijk onderwijs. De gemeentelijke bijdrage kan vervallen. 20 Schoolbegeleiding p.m. De schoolbesturen krijgen sinds 2008 rechtstreeks middelen van het Rijk voor de schoolbegeleiding. Afspraak is dat de gemeente deze middelen aanvuld, hetgeen echter niet verplicht is. De schoolbegeleiding is ten behoeve van kinderen die extra begeleiding nodig hebben. Het deel subsidie van de gemeente is gemiddeld 15 % van de totale kosten die de schoolbesturen maken voor de schoolbegeleiding. Omdat het een subsidie is waar de schoolbesturen al jaren aanspraak op maken, stellen wij voor tot een afbouwregeling in 3 stappen. Start schooljaar Het structurele voordeel is groter. 10
11 21 Onderwijs allochtone leerlingen In de begroting is een gemeentelijk budget opgenomen van , ter bestrijding van taalachterstand bij allochtone leerlingen. Daarvan is in 2008 bepaald dat , beschikbaar blijft voor dit doel en dat , naar de voorziening onderwijs achterstandenbeleid (OAB) vloeit. Het budget voor allochtone leerlingen kan worden gehalveerd tot , gelet op de benutting de afgelopen jaren. Het restbedrag voor OAB kan vrijvallen. Als gevolg van de nieuwe Wet OKE krijgt de gemeente rijksgelden en de verwachting is dat deze toereikend zijn. 22 Onderwijs achterstandenbeleid Uit het budget onderwijsbegeleiding is een deel ( , ) bestemd voor uitvoering van het onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Ook hier geldt dat de nieuwe Wet OKE en de daarbij horende rijksgelden voldoende zijn voor uitvoering van de wet. Dit bedrag kan vrijvallen. Totaalbedrag voorgestelde ombuigingen Met bovenstaande maatregelen is er niet alleen sprake van een sluitende begroting 2011 (voordelig saldo van ), er is ook nog sprake van een materieel sluitende begroting. In het resumé komen we hierop terug. Met name nu er wat onduidelijkheid is over de gevolgen van het regeerakkoord voor de gemeenten, geeft deze aanpak ons niet alleen meer tijd een ombuigingsvoorstellen voor te bereiden, het geeft ook ruimte om even af te wachten in hoeverre het regeerakkoord nu daadwerkelijk gevolgen heeft voor onze gemeente. Wij zullen hierbij overigens geen pas op de plaats maken voor wat betreft de ombuigingsvoorstellen. Wij zijn voornemens om in het voorjaar 2011 met een voorstel bij uw raad te komen. Gevolgen voor de belastingdruk in Winsum In onderstaande tabel ziet u de gevolgen van de voorgestelde aanpassingen voor de gemeentelijke belastigen. 11
12 Gevolgen ombuigingen voor Belastingdruk Omschrijving Toelichting TOTAAL Eigenaar Gebruiker Aanpassing tarief in OZB (Gemidd.ec.waarde ) 8,43 8,43 Afvalstoffenheffing 5,37 5,37 Rioolheffing 30,00 30,00 33,06 38,43 5,37 Basisbedr. Eigenaar Gebruiker Aanpassing tarief in % OZB (Gemidd.ec.waarde ) 241,73 3,50% 0,00% Afvalstoffenheffing 288,15 0,00% 1,86% Rioolheffing 200,25 14,98% 0,00% 8,69% 1,86% Bedrag 2010 Bedrag 2011 Totaal Gemiddelde tariefstijging in % OZB (Gemidd.ec.waarde ) 241,73 250,16 3,49% Afvalstoffenheffing 288,15 282,78 1,86% Rioolheffing 200,25 230,25 14,98% 730,13 763,19 4,53% Met name door de aanpassing van de rioolheffing is er sprake van een behoorlijke verhoging van de lasten. Deze aanpassing van het tarief maakt overigens volledig deel uit van het vastgestelde Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (VGRP). Bij de behandeling van dit plan is afgesproken dat er een jaarlijkse nacalculatie van het plan gaat plaatsvinden op basis van de werkelijke stand van de uitvoering per 31 december van een jaar. Hierbij wordt een nieuwe stand van de voorziening vervanging rioleringen (tot de werkelijke achterstand van het werk) berekend, en wordt de aangepaste planning van de uitvoering en de hieruit voortvloeiende consequenties voor de kostendekkendheid (en dus de hoogte van het tarief) van het rioleringsplan opnieuwd vastegsteld. Dit gebeurt voor het eerst bij de jaarrekening Bij de besluitvorming over de tarieven voor het belastingjaar 2012 kunnen we hiermee dan rekening houden. Wellicht dat de in het huidige plan opgenomen verhoging van 30., voor 2012 dan kan/moet worden aangepast. Op dit moment is hiervan nog niets te zeggen, zodat wij ons op dit moment conformeren aan de lijn van het door uw raad vastgestelde VGRP. In het VGRP is ook opgenomen dat de tarieven jaarlijks met het inflatiepercentage moeten worden aangepast, maar deze (extra) verhoging hebben wij achterwege gelaten. Dit met het oog op de achterstand op het uitvoeringsprogramma 2010 vanuit het VGRP. 12
13 Aanpassing investeringsplan Zoals tijdens de expertmeeting van 12 oktober jl. al is besproken, is in de begroting op blz. 169 in de tabel (kruisjeslijst) ten onrechte een investingsbedrag opgenomen voor de herinrichting van de Onderdendamsterweg. In deze tabel is aangegeven welke investeringsbedragen voor het jaar 2011 zijn gepland en welke bedragen, tesamen met de vaststelling van de begroting, direct beschikbaar worden gesteld. Voor de herinrichting van de Onderdendamsterweg is in uw raad van 6 juli 2010 een krediet beschikbaar gesteld van Ter dekking van de kosten is o.a. een voor het jaar 2013 geplande investering (vervanging brug Plattil) aangewezen. Feitelijk was er hierdoor voor het begrotingsjaar 2010 geen volledige dekking voor het totaalbedrag van het investeringsbedrag. Ter voorkoming hiervan (en met de verwachting dat het investeringsbedrag ook niet geheel in het jaar 2010 zou worden uitgegeven) is in de administratie een deel van het investeringsbedrag doorgeschoven naar Hierdoor bleef de begroting 2010 sluitend. Het in de administratie doorgeschoven bedrag naar 2011 is hierdoor op de investeringslijst gekomen. Dit is onterecht. Het volledige bedrag is reeds in 2010 beschikbaar gesteld. Het totaal beschikbaar te stellen bedrag moet dan ook worden verlaagd met en wordt gewijzigd in ,. Ontwikkelingen woningbouw Obergum Noord Tussen het college en het bestuur van de woonbouwvereniging Wierden en borgen wordt al lang gesproken over de woningbouw op Obergum Noord. Zoals zo vaak bij onderhandelingen is met name de verdeling van de kosten over de partijen discussiepunt. In dit geval gaat het geschilpunt met name tussen de gevolgen van het bouwen van meer bouwen dan voorheen voor de druk op de aanwezige parkeervoorzieningen in het gebied. Het ziet er naar uit dat we binnenkort hieromtrent een akkoord kunnen bereiken. Het doel hiervan is om de woningbouw los te trekken. Het is waarschijnlijk dat hiervoor een gemeentelijke bijdrage gevraagd gaat worden, die structureel in de begroting zal moeten worden opgenomen. Hierover komen wij bij uw raad terug op het moment dat een en ander helder is. Vooralsnog lijkt het begrotingsoverschot van 2011 hiervoor voldoende. Het leek ons correct om u hierover op dit moment te informeren. Resumé In financiële zin hebben de voorgaande voorstellen het volgende effect op onze begrotingspositie: 13
14 Samenvatting invloed voorstellen op begrotingspositie Omschrijving Begrotingspositie V/N Structureel V/N Incidenteel V/N Conceptbegroting N N V Voorgestelde aanpassingen : Verhoging OZB met 3,5% V V Verlaging Onvoorzien, incidenteel V V Bijdrage Regiovisie V V Verhoging sporttarieven V V Indexatie leges/tarieven V V Vaste reservestortingen V V Niet invullen 2 vacatures V V Voorziening wachtgelden N V N Rente rekeningcourant V V Overschrijdingsuitkering onderwijs V V Stelpost prijsindexatie V V Subsidie godsdienstonderwijs V V Onderwijs allochtone leerlingen V V Onderwijsachterstanden V V Totaal aanpassingen V V N Actuele begrotingspositie V V N Het begrotingssaldo is positief ( , ), maar nog belangrijker, dit begrotingssaldo is door incidenteel hogere lasten nadelig beïnvloed. De structurele baten zijn daardoor hoger dan de structurele lasten. Hiermee is bereikt dat onze begroting materieel sluitend is. Meerjarenperspectief begroting Instemming met genoemde ombuigingsmaatregelen heeft ook behoorlijke consequenties voor onze begrotingspositie. Wordt de begrotingspositie van de concept begroting 2011 (blz. 121) aangevuld met de financiële effecten van dit voorstel dan ontstaat het volgende beeld: 14
15 Gevolgen ombuigingen voor begrotingspositie Begroting 2011 (blz. 121) N N N N Ombuigingen incidenteel N Ombuigingen structureel V V V V Begrotingspositie nieuw V N N N Met deze situatie wordt, naar verwachting, voorkomen dat onze toezichthouder, de provincie Groningen, preventief begrotingstoezicht gaat instellen voor het jaar Maar natuurlijk, we zijn er nog (lang) niet. Wij hebben onszelf ten doel gesteld uiterlijk in het voorjaar 2011 een voorstel aan uw raad te doen tot het structureel oplossen van de nadelige begrotingssaldi van de jaren (feitelijk 2015). Het regeerakkoord lijkt een gunstig effect te hebben op het gemeentefonds, maar door de kortingen op specifieke uitkeringen (WWB en WSW) en de decentralisatie (jeugdzorg en dagbesteding/begeleiding AWBZ met efficiencykortingen) kan het netto effect voor onze gemeente nog wel eens slechter zijn dan thans berekend met de kortingen op het gemeentefonds. Er is dan ook geen enkele reden om niet onverkort door te gaan met de voorbereidingen voor een forse ombuigingsoperatie. Ons college heeft daarnaast een ambitieus beleidsprogramma. De mate van invulling/realisering daarvan willen wij in samenhang met het ombuigingsbedrag en de benodigde maatregelen bezien. Relatie met: Concept begroting 2011 Bijlagen: 1. WWB in de gemeentelijke begroting Burgemeester en wethouders van Winsum, P. van der Zaag, waarnemend burgemeester drs. R.J. Bolt, secretaris Bijlagen: 1 15
16 Agendanummer: Vergadering: De raad van de gemeente Winsum; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders; gelet op het bepaalde in het Besluit Begroten en Verantwoorden gemeenten: b e s l u i t : 1. de programmabegroting 2011 vast te stellen; 2. de begroting te wijzigen overeenkomstig de in dit voorstel onder resumé opgenomen lijst met ombuigingsvoorstellen tot een totaalbedrag van ; 3. de kredieten voor de geplande investeringen 2011, met uitzondering van het bedrag voor de herinrichting van de Onderdendamsterweg, waarvan in de lijst (op pag. 169 van de begroting 2011) is aangegeven dat geen afzonderlijk raadsvoorstel zal volgen, beschikbaar te stellen. Het totaalbedrag van de beschikbaar te stellen kredieten bedraagt ,. Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Winsum in zijn openbare vergadering van De raad voornoemd, voorzitter, griffier, 16
Bijlagen 1 Voorjaarsnota
Raadsvoorstel Agendapunt: Onderwerp Voorjaarsnota 2012 Datum voorstel 10 april 2012 Datum raadsvergadering 15 mei 2012 Bijlagen 1 Voorjaarsnota Ter inzage Aan de gemeenteraad, 0. Samenvatting De voorjaarsnota
Nadere informatiePortefeuillehouder: P.E. Broeksma Behandelend ambtenaar Harry Schaaphok, 0595 447721 gemeente@winsum.nl (t.a.v. Harry Schaaphok)
Vergadering: 7 februari 2012 Agendanummer: 3 Status: Informerend Portefeuillehouder: P.E. Broeksma Behandelend ambtenaar Harry Schaaphok, 0595 447721 E mail: gemeente@winsum.nl (t.a.v. Harry Schaaphok)
Nadere informatie: Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007
Nummer Onderwerp : B-2.14.2006 : Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007 Korte inhoud : Voor de voorjaarsnota moet de begrote algemene uitkering worden verhoogd met 144.637 en de
Nadere informatie: 12 december : wethouder B. Bonnema
R16.00048 E bprrv Littenseradiel : 12 december 2016 : Gemeentelijke belastingen, heffingen en tarieven : wethouder B. Bonnema : De raad besluit : 1. de belastingen, de heffingen en de tarieven overeenkomstig
Nadere informatieInhoudsopgave. I Inleiding 3. II Financiële beschouwing begroting 2016 en meerjarenraming 3. III Kaders begroting
Perspectiefnota 2016 Inhoudsopgave blz. I Inleiding 3 II Financiële beschouwing begroting 2016 en meerjarenraming 3 III Kaders begroting 2016 4 Bijlagen: begrotingscirculaire 2016-2019 provincie Groningen
Nadere informatieOnderwerp Meicirculaire 2009 Gemeentefonds en aanpassingen begroting 2009
Gemeente Appingedam Raadsvoorstel Raadsagenda d.d.: 17 september 2009 Voorstel nummer : 9 Behandelend ambtenaar : A. Schuur Telefoonnummer : 0596 691241 E-mailadres : a.schuur@appingedam.nl Portefeuillehouder
Nadere informatieGEMEENTE LITTENSERADIEL
GEMEENTE LITTENSERADIEL Agendanummer 10 Raadsvoorstel Raadsvergadering : 17 november 2008 Onderwerp : Gemeentelijke belastingen en tarieven 2009 Portefeuillehouder : Burgemeester J. Liemburg Voorstel :
Nadere informatieDOEL EN OMVANG RESERVES EN VOORZIENINGEN
R1 9111001 Algemene Reserve Algemene buffer voor de exploitatie en voor de opvang van (negatieve) rekeningssaldi. Rekeningsvoordelen. In de afgelopen jaren is het rekeningsresultaat toegevoegd /onttrokken.
Nadere informatievoorstel aan de raad Kadernota 2015 Aan de raad van de gemeente Werkendam 1. Inleiding
voorstel aan de raad onderwerp Kadernota 2015 samenvatting De Kadernota 2015 vormt de opzet voor het opstellen van de Begroting 2015 en de Meerjarenraming 2016-2018 en heeft vooral een globaal financieeltechnisch
Nadere informatieJ. Goossens raad november 2013
Agendapunt commissie: steller telefoonnummer email J. Goossens 040 2083571 jgo@valkenswaard.nl agendapunt kenmerk datum raadsvergadering onderwerp Programmabegroting 2014-2017. 13raad00542 7 november 2013
Nadere informatieDoorkiesnummer : (0495) 575 521 Agendapunt: 8 ONDERWERP
Wijnen, Peter FIN S3 RAD: RAD131106 2013-11-06T00:00:00+01:00 BW: BW131001 voorstel gemeenteraad Vergadering van de gemeenteraad van 6 november 2013 Portefeuillehouder : J.M. Cardinaal Behandelend ambtenaar
Nadere informatieBijlagen: 1. Jaarverslag en jaarrekening 2011 2. Accountantsrapport 2011
NOTA VOOR DE RAAD Datum: 15 mei 2012 Nummer raadsnota: BI.0120051 Onderwerp: Jaarverslag en jaarrekening 2011 Portefeuillehouder: Peters Bijlagen: 1. Jaarverslag en jaarrekening 2011 2. Accountantsrapport
Nadere informatieTe berikken effekt De raadsvergadering waarin de programmabegroting 2013 wordt vastgesteld wordt niet belast met discussies over kaders.
Riedsútstel Ried : 2 februari 2012 Status : Besluitvormend Agindapunt : 11 Portefúljehâlder : K. Antuma Amtner : E. Plantinga Taheakke : Conceptraadsbesluit Op besjen : - Underwerp Uitgangspunten voor
Nadere informatieOnderwerp Bestuursrapportage 2016 en Begroting 2017
Onderwerp Bestuursrapportage 2016 en Begroting 2017 Portefeuillehouder Zoetendal Datum collegebesluit 4 oktober 2016 Opsteller A. de Boer Registratie GF16.20071 Agendapunt 3/4 Voorstel 1. Vaststellen van
Nadere informatieRaadsvoorstel agendapunt
Raadsvoorstel agendapunt Aan de raad van de gemeente IJsselstein Zaaknummer : 489473 Datum : 10 oktober 2017 Programma : Alle Blad : 1 van 6 Commissie : Bestuur Portefeuillehouder: mr. P.J.M. van Domburg
Nadere informatieBijlage 2 bij Raadsvoorstel nr. HVE070017 (Verkeersproblematiek Maastrichterlaan/Randweg Noord)
Bijlage 2 bij Raadsvoorstel nr. HVE070017 (Verkeersproblematiek Maastrichterlaan/Randweg Noord) Financiële paragraaf aanleg Randweg Noord Inleiding De kosten gemoeid met de planvoorbereiding en aanleg
Nadere informatieRaadsinformatiebrief llllllllllllllll llll! llllllllllllllllllll illllillllillllllii
eeme ^Echt-Susteren Raadsinformatiebrief llllllllllllllll llll! llllllllllllllllllll illllillllillllllii Kenmerk Z19/010306 / D - 18943 Datum B&W-vergadering Portefeuillehouder(s) G.H.C. Frische Onderwerp
Nadere informatieOXT.?W III III MUI MUI INI II 13.017609. Advies B&W. Beslissing. Bespreken. Burgemeester Gelok. Registratienummer
Advies B&W B&W Registratienummer 2 2 OXT.?W Beslissing Burgemeester Gelok Raadsinformatiebijeenkomst 7 november 203 Secretaris Van den Berge Gemeenteraadsbijeenkomst n.v.t. Wethouder Schenk T Bespreken
Nadere informatieBestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders
Bestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders Reg.nr: BW17-0200 Casenr.:CBB170194 Sector/afd.:Regie & Ontwikkeling / Regie & Ontwikkeling 1 Steller/tel/e-mail: I. Harmsen / 5271 / i.harmsen@heerhugowaard.nl
Nadere informatieDe heer J. Franx, wethouder Programmabegroting
Raadsvoorstel Zaaknummer Portefeuillehouder Voorstel 519428 De heer J. Franx, wethouder Programmabegroting 2018-2021 Aan de raad, 1. Beslispunten 1. In te stemmen met de voorliggende Programmabegroting
Nadere informatieNB beide formulieren invullen (2 tabbladen)
Behandelend ambtenaar gemeente Begroting 2015 is Meerjarenbegroting 2016-2018 is Datum vaststelling begroting 2015 Datum ontvangst begroting 2015 Maatstaven Aantal inwoners per 1-1-2015 Aantal woonruimten
Nadere informatieRaadsvoorstel. Bevoegdheid Raad. Vergaderdatum: 28 oktober 2014 Registratienummer: 2014/44 Agendapunt nummer: 5a
Raadsvoorstel Bevoegdheid Raad Vergadering Gemeenteraad Oirschot Vergaderdatum: 28 oktober 2014 Registratienummer: 2014/44 Agendapunt nummer: 5a Onderwerp Scenario's dekkingsplan begroting 2015-2018 Voorstel
Nadere informatieVoorgesteld besluit Kennisnemen van bijgevoegde gemeentelijke belastingverordeningen met toelichting voor de gemeente Westerkwartier.
Advies Aan: Van: Secretarissenoverleg (SO) Stuurgroep (SG) Raadsgroep (RG) Ambtelijke werkgroep financiën CC: Datum: 11 oktober 2018 Betreft: Belastingen en heffingen Agendapunt Voorgesteld besluit Kennisnemen
Nadere informatieZaaknummer : Raadsvergadering : Agendapunt : Commissie :
Zaaknummer : 94335 Raadsvergadering : Agendapunt : Commissie : Onderwerp : Begroting 2015 Collegevergadering : Agendapunt : Portefeuillehouder : Wethouder J.B. Boer Meer informatie bij : Eric Gussekloo
Nadere informatieRaadsstuk. Onderwerp Decemberrapportage 2018 Nummer 2018/ Portefeuillehouder Snoek, M. Programma/beleidsveld 7.2 Algemene dekkingsmiddelen
Raadsstuk Onderwerp Decemberrapportage 2018 Nummer 2018/802709 Portefeuillehouder Snoek, M. Programma/beleidsveld 7.2 Algemene dekkingsmiddelen Afdeling Concerncontrol Auteur Geffen, M. van Telefoonnummer
Nadere informatieOnderwerp : Kredietaanvraag 2019/2020 (Meerjaren Groot Onderhoud en Investeringsplan Sport )
Raadsvoorstel *Z055D7968BB* Aan de raad Documentnummer : INT-19-47777 Afdeling : Ruimte Onderwerp : Kredietaanvraag 2019/2020 (Meerjaren Groot Onderhoud en Investeringsplan Sport 2019-2022) Inleiding In
Nadere informatie1e Bestuursrapportage
2019 1e Bestuursrapportage Gemeente Terschelling 24-5-2019 1 Inhoudsopgave Inleiding... 3 1. Ontwikkeling van de lopende budgetten... 4 2. Overzicht (Meerjaren)resultaat 2019 tot en met 2023... 5 2.1 Algemeen...
Nadere informatieFinancieel beeld van de gemeente Naarden, Muiden, Bussum September 2014
Financieel beeld van de gemeente Naarden, Muiden, Bussum September 2014 Inleiding In de fusieraad van 30 juni 2014 is gesproken over een consolidatie van de drie begrotingen en om inzicht te krijgen in
Nadere informatieBURGEMEESTER EN WETHOUDERS. Besluitenlijst van het college van burgemeester en wethouders d.d. 15 december 2015 PERS
BURGEMEESTER EN WETHOUDERS Besluitenlijst van het college van burgemeester en wethouders d.d. 15 december 2015 PERS Zaak Onderwerp Concept besluit Samenvatting Besluit 39478 Dienstverleningsovereenkomst
Nadere informatieOnderwerp: Raadsmededeling over: Voorlopig saldo Jaarrekening 2015 - Besluitvormend
VOORSTEL OPSCHRIFT Vergadering van 29 maart 2016 Besluit nummer: 2016_BW_00263 Onderwerp: Raadsmededeling over: Voorlopig saldo Jaarrekening 2015 - Besluitvormend Beknopte samenvatting: Vooruitlopend op
Nadere informatieOnderwerp : Kredietaanvraag 2019/2020 (Meerjaren Groot Onderhoud en Investeringsplan Sport )
Raadsvoorstel *Z055D7968BB* Aan de raad Documentnummer : INT-19-47777 Afdeling : Ruimte Onderwerp : Kredietaanvraag 2019/2020 (Meerjaren Groot Onderhoud en Investeringsplan Sport 2019-2022) Inleiding In
Nadere informatieInhoudsopgave blz. 3. Kadernota blz. 5. Algemene uitgangspunten.blz. 7. Raadsbesluit.blz. 9. Meerjarenperspectief.blz. 11
Kadernota 2013-2016 Gemeente Pekela; 1 2 INHOUDSOPGAVE Inhoudsopgave blz. 3 Kadernota blz. 5 Algemene uitgangspunten.blz. 7 Raadsbesluit.blz. 9 Meerjarenperspectief.blz. 11 Rijksbezuinigingen en algemene
Nadere informatieSamenleving, Bestuur en Ruimte
Agendapunt 6 Aan de raad van de gemeente IJsselstein Raadsstuknummer: 2010/31770 Datum: 21 september 2010 programma: Blad: 1 van 5 cluster: Samenleving, Bestuur en Ruimte portefeuillehouder: R.G. de Vries
Nadere informatieRaadsvoorstel. Onderwerp: Jaarrekening 2007 en begroting 2009 van de Veiligheidsregio Brabant-Noord. 1) Status
Raadsvoorstel Agendanr. : Onderwerp: Jaarrekening 2007 en begroting 2009 van de Veiligheidsregio Brabant-Noord Reg.nr. : B&W verg.. : Cie_verg. : Raadsverg.. : 1) Status Ter uitvoering van het bepaalde
Nadere informatieMeerjarenbegroting Gemeentefinanciën Bloemendaal
Meerjarenbegroting 2019-2022 1 Belangrijke data: 25 september 2018 vastgesteld in college 11 oktober 2018 informatiebijeenkomst (beeldvormend - technisch) 16, 17 en 18 oktober 2018 commissiebehandeling
Nadere informatieAgendapunt. Op grond van artikel 192 van de gemeentewet is de raad het bevoegd orgaan om de begroting tussentijds te wijzigen.
RAADSVOORSTEL Agendapunt Raad 27 oktober 2016 Afdeling Middelen Voorstel nummer 2016.00077 Datum 27 september 2016 Onderwerp Tweede bestuursrapportage 2016 Programma Alle begrotingsprogramma's Inlichtingen
Nadere informatieBehandelend ambtenaar A. Hamersma, (t.a.v. A. Hamersma)
Vergadering: 15 april 2008 Agendanummer: 9 Status: hamerstuk Behandelend ambtenaar A. Hamersma, 0595-447767 E-mail: gemeente@winsum.nl (t.a.v. A. Hamersma) Aan de gemeenteraad, Onderwerp: Krediet noodopvang
Nadere informatieDatum Agendapunt Documentnummer. 20 september 2016 R10S005/z
Datum Agendapunt Documentnummer R10S005/z160036313 Onderwerp Programmabegroting 2017-2020 Raadsvoorstel Zeewolde Beoogd effect Realisatie van vastgestelde programma s en taken op basis van een sluitend
Nadere informatieOnderwerp: 1e begrotingswijziging 2019, begroting 2020 en jaarverslag 2018 Veiligheidsregio Rotterdam- Rijnmond (VRR)
Sector/stafafdeling: Portefeuillehouder: BZM/BOA Burgemeester Ter behandeling in de vergadering van: de commissie BZM d.d. 14 mei de Raad d.d. 28 mei 2018 Onderwerp: 1e begrotingswijziging 2019, begroting
Nadere informatieNr.: 06-50a Diemen, 15 september 2006 Onderwerp: Voorjaarsnota 2006 (aanvullend voorstel) Op 11 september behandeld geweest in de auditcommissie
Nr.: 06-50a Diemen, 15 september 2006 Onderwerp: Voorjaarsnota 2006 (aanvullend voorstel) Op 11 september behandeld geweest in de auditcommissie Aan de raad. Inleiding Op 5 juli heeft een eerste bespreking
Nadere informatieDe raden van alle gemeenten in de provincie Limburg
De raden van alle gemeenten in de provincie Limburg Cluster FIN Behandeld J.G.G.M. Janssen Ons kenmerk Telefoon +31 43 389 72 38 Uw kenmerk Maastricht 20 maart 2018 Bijlage(n) Verzonden Onderwerp Aandachtspunten
Nadere informatieRaadsvergadering : 31 oktober 2013 Agendapunt : 12 Commissie : -
Raadsvergadering : 31 oktober 2013 Agendapunt : 12 Commissie : - Onderwerp : Begroting 2014 Collegevergadering : 17 september 2014 Agendapunt : 4 Portefeuillehouder : Wethouder J.B. Boer Meer informatie
Nadere informatiePortefeuillehouder: P.E. Broeksma Behandelend ambtenaar C.F.M. Veltman, (t.a.v. C.F.M. Veltman)
Vergadering: 5 november 2013 Agendanummer: 5b Status: Opiniërend Portefeuillehouder: P.E. Broeksma Behandelend ambtenaar C.F.M. Veltman, 0595-447777 E-mail: gemeente@winsum.nl (t.a.v. C.F.M. Veltman) Aan
Nadere informatieNotitie financiële positie gemeente Pekela
Notitie financiële positie gemeente Pekela De laatste jaren is er sprake van krappe begrotingen en overschotten bij rekeningen vooral als gevolg van het incidenteel zijn van verschillende meevallers. In
Nadere informatieAan de gemeenteraad, Vergadering: 21 november Agendanummer: 14
Vergadering: 21 november 2006 Agendanummer: 14 Status: bespreekstuk Behandelend ambtenaar J.Samplonius, 0595-447745 E-mail: gemeente@winsum.nl (t.a.v. J.Samplonius) Aan de gemeenteraad, Onderwerp: Dekking
Nadere informatieEen aantal financiële ontwikkelingen zijn aanleidingen de begrotingcijfers 2015 bij te stellen.
Raadsvoorstel Agenda nr. 10 Onderwerp: Vaststellen wijziging begroting 2015 Soort: Besluitvormend Opsteller: J.H.M. Sonnemans Portefeuillehouder: W.L.G. Hanssen Zaaknummer: SOM/2015/020833 Documentnummer:
Nadere informatieKaders Financieel gezond Brummen
Kaders Financieel gezond Brummen 1. Inleiding Naar aanleiding van de vaststelling van de Programmabegroting 2019-2022 en de aanbevelingen die de provincie heeft gedaan in haar besluit financieel toezicht
Nadere informatieDoorkiesnummer : (0495) 57 50 00 Agendapunt: - ONDERWERP VOORSTEL COLLEGE
Meijer, Jacco FIN S3 RAD: RAD150701 woensdag 1 juli 2015 BW: BW150526 voorstel gemeenteraad Vergadering van de gemeenteraad van 1 juli 2015 Portefeuillehouder : H.A. Litjens Behandelend ambtenaar : Jacco
Nadere informatieVoorgesteld wordt de volgende uitgangspunten voor de begroting 2014 te hanteren:
Nota voor : vergadering Algemeen Bestuur Datum : 19 december 2012 Onderwerp : Uitgangspunten begroting 2014 en planning besluitvorming Agendapunt : 5 Kenmerk : AB/1224 Bijlage: Planning en controlcyclus
Nadere informatiegemeente Leek Omgevingsdienst Groningen Postbus AB VEENDAM Geachte heer, mevrouw,
0117 gemeente Leek Omgevingsdienst Groningen Postbus 97 9640 AB VEENDAM Registratienummer: 2018003670 Onderwerp: Ontwerpbegroting 2019 Contactpersoon: mevrouw N. Abramjan Leek, 28 mei 2018 Geachte heer,
Nadere informatieVergadering d.d.: 14 mei 2009 agendapunt: 9. Onderwerp: Vaststelling jaarverslag/jaarrekening 2008
RAADSVOORSTEL Vergadering d.d.: 14 mei 2009 agendapunt: 9 Onderwerp: Vaststelling jaarverslag/jaarrekening 2008 Portefeuillehouder: College datum: 6 mei 2009 Samengevat voorstel 1. Het jaarverslag 2008
Nadere informatieAlgemene uitkering
Onderwerp Decembercirculaire 2010 van het Gemeentefonds. Beslispunten 1. De Decembercirculaire 2010 voor kennisgeving aan te nemen; 2. Op basis van de uitkomsten van de Decembercirculaire 2010 de begroting
Nadere informatiecategotie/ agendanr
Raadsvoorstel Jaar Raad categotie/ agendanr. B.enW. 2016 RA16.0095 B 2 16/760 (b ~Gemeente ~ Emmen 2018-2020 Portefeuillehouder: J. Otter Afdeling: Financiën & Belastingen Team: Financieel Advies AS Berghuis
Nadere informatieRaadsvoorstel. Datum vergadering 25 juni 2014 Nr. 14
Pag. 1/6 Datum vergadering 25 juni 2014 Nr. 14 Omschrijving agendapunt Portefeuillehouder Voorstel om kennis te nemen van de financiële update, in te stemmen met de verdere uitwerking van de oplossingsrichtingen
Nadere informatieCollegevoorstel Onderwerp Programma / Programmanummer BW-nummer Openbare besluitenlijst 18 december 2007 Col egevergadering no 47 Portefe
Collegevoorstel Openbaar Onderwerp Schriftelijke vragen Perspectiefnota 2013 Programma / Programmanummer Bestuur & Middelen / 1042 BW-nummer Portefeuillehouder B. Jeene Samenvatting Van de Raad zijn nog
Nadere informatieNotitie Financieel Kader 2016-2019. Schiermonnikoog
Notitie Financieel Kader 2016-2019 Schiermonnikoog Voorwoord Hierbij leggen wij de laatste Notitie Financieel Kader uit deze collegeperiode aan u voor. Het meerjarenbeeld blijft is positief in alle jaarschijven
Nadere informatieRaadsnota. Raadsvergadering d.d.: 11 december 2006 Agenda nr: 6 Onderwerp: Tweede algehele bijstelling begroting Aan de gemeenteraad,
Raadsnota Raadsvergadering d.d.: 11 december 2006 Agenda nr: 6 Onderwerp: Tweede algehele bijstelling begroting 2006 Aan de gemeenteraad, 1. Doel, Samenvatting en Advies van het raadsvoorstel Conform het
Nadere informatieInhoudsopgave. I Inleiding 3. II Kaders begroting III Financiële beschouwing begroting 2014 en meerjarenraming 4
Perspectiefnota 2014 Inhoudsopgave blz. I Inleiding 3 II Kaders begroting 2014 3 III Financiële beschouwing begroting 2014 en meerjarenraming 4 Bijlagen: begrotingscirculaire 2014-2017 provincie Groningen
Nadere informatieOnderwerp: Verordeningen gemeentelijke belastingen 2018
Vergadering gemeenteraad d.d. 30 november 2017 Agenda nummer 7 Portefeuillehouder: wethouder de heer J.H. Menninga Onderwerp: Verordeningen gemeentelijke belastingen 2018 Korte inhoud: Jaarlijks worden
Nadere informatie: '15 : : Mw H.M. Lejeune- Koster
gemeentc Montfoort Bosiuii Raad Nr... H DFC 2015 RAADSVOORSTEL ter besluitvormirig in de raad Datum Forum vergadering Datum Raadsvergadering Portefeuillehouder Verantwoordelijk MT-lid Evaluatiedatum: :
Nadere informatieraadsvoorstel Aan de raad,
raadsvoorstel Agendapunt 2016, nr Te behandelen door wethouder Te Gronde onderwerp Aan de raad, Inleiding Gedurende een begrotingsjaar doen zich situaties voor die niet zijn/niet konden worden voorzien
Nadere informatieDoorkiesnummer : (0495) Agendapunt: 8 ONDERWERP AANLEIDING EN DOELSTELLING PROBLEEMSTELLING OPLOSSINGSRICHTINGEN
Wijnen, Peter FIN S3 RAD: RAD121107 2012-11-07T00:00:00+01:00 BW: BW121002 voorstel gemeenteraad Vergadering van de gemeenteraad van 7 november 2012 Portefeuillehouder : J.M. Cardinaal Behandelend ambtenaar
Nadere informatiePortefeuillehouder: J. Hoekzema Behandelend ambtenaar J. Koomans van den Dries ( ) (t.a.v. J. Koomans van den Dries)
Vergadering: 10 januari 2012 Agendanummer: 7 Status: Besluitvormend Portefeuillehouder: J. Hoekzema Behandelend ambtenaar J. Koomans van den Dries (0595-447784) E-mail: gemeente@winsum.nl (t.a.v. J. Koomans
Nadere informatiePortefeuillehouder : W.C. Luijendijk Datum collegebesluit : 28 mei 2013 Corr. nr.:
Preadvies Portefeuillehouder : W.C. Luijendijk Datum collegebesluit : 28 mei 2013 Corr. nr.: 2013.08474 Onderwerp : Voorstel inzake jaarstukken 2012 en begroting 2014 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant
Nadere informatieRaadsvoorstel. Aan de raad, 8820 De heer J. Franx, wethouder Vaststellen Programmabegroting 2016 Gooise Meren (RV16.019)
Raadsvoorstel Zaaknummer Portefeuillehouder Voorstel 8820 De heer J. Franx, wethouder Vaststellen Programmabegroting 2016 Gooise Meren (RV16.019) Aan de raad, 1. Beslispunten Wij stellen u voor: 1. om
Nadere informatieAAN DE AGENDACOMMISSIE
AAN DE AGENDACOMMISSIE Agenda: 01-02-2018 Franeker, 10-1-2018 Onderwerp Herziene begroting 2018 Dienst SoZaWe Portefeuillehouder Wethouder B. Tol Steller T. Osinga-van der Zee, t.osinga@waadhoeke.nl Beoogd
Nadere informatieGemeente. Beoordeling begroting Samenvattend overzicht kengetallen. Maak keuze. Begroting. Maak keuze Meerjarenbegroting
Behandelend ambtenaar Begroting 2014 is Meerjarenbegroting 2015-2017 is Datum vaststelling begroting 2014 Datum ontvangst begroting 2014 Maatstaven Aantal inwoners per 1-1-2014 Aantal woonruimten per 1-1-2014
Nadere informatieINFORMATIEFORMULIER TEN BEHOEVE VAN BEGROTINGSBEOORDELING. Begroting 2010 GEMEENTE
INFORMATIEFORMULIER TEN BEHOEVE VAN BEGROTINGSBEOORDELING Begroting 2010 GEMEENTE 0 ALGEMEEN Gaarne alle informatievragen invullen of doorhalen wat niet van toepassing is. Een volledig ingevuld formulier
Nadere informatiePortefeuillehouder: W. Zorge Behandelend ambtenaar A. Hamersma, 0595 447767 gemeente@winsum.nl (t.a.v. A. Hamersma)
Vergadering: 11 januari 2011 Agendanummer: 13 Status: opiniërend Portefeuillehouder: W. Zorge Behandelend ambtenaar A. Hamersma, 0595 447767 Email: gemeente@winsum.nl (t.a.v. A. Hamersma) Aan de gemeenteraad,
Nadere informatieBIEO Begroting in één oogopslag
BIEO 2017 Begroting in één oogopslag INLEIDING Voor u ligt de begroting in één oogopslag (BIEO) 2017 van de gemeente Wierden. Naast het begrotingsjaar 2017 wordt er aandacht geschonken aan de ontwikkeling
Nadere informatieUITGANGSPUNTEN voor de Programmabegroting
UITGANGSPUNTEN voor de Programmabegroting 2016-2019 1 Inleiding Voor de begroting 2016 worden in deze notitie de beleidskaders en uitgangspunten genoemd. 1. De gemeente streeft naar een materieel sluitende
Nadere informatieIn de bijgevoegde analyse wordt weergegeven waardoor de verschillen ten opzichte van de meicirculaire zijn ontstaan.
Memo Aan: de Raad van de gemeente Oude IJsselstreek Cc: Van: College van burgemeester en wethouders Datum: 6 oktober 2015 Kenmerk: 15ini02499 Onderwerp: uitwerking septembercirculaire 2015 (Algemene uitkering
Nadere informatieRaadsvoorstel. Aan de raad,
Raadsvoorstel Zaaknummer Portefeuillehouder Voorstel 765996 De heer H. ter Heegde, burgemeester Zienswijze indienen over de jaarstukken 2017 en de ontwerpbegroting 2019 Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek
Nadere informatieAdvies aan B&W 6 november 2012
Advies aan B&W 6 november 2012 Dienst Gemeentebedrijven Ambtenaar, tel.nr. W van de Camp, 9929 Afdeling F&C Portefeuillehouder J van Loon Onderwerp: Effecten regeerakkoord op gemeentefonds en de specifieke
Nadere informatieV VA LKEN SWAARD. Agendapunt commissie:
V G E M E E N T E VA LKEN SWAARD Agendapunt commissie: telefoonnummer Jaap Maas 040-2083474 jaap.maas@valkenswaard.nl datum raadsvergadering 13raad00346 10 juni 2013 l e Bestuursrapportage 2013. aan de
Nadere informatieBestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders
Bestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders Reg.nr: BW16-0261 Casenr.: Cbb160259 Sector/afd.:Regie & Ontwikkeling / Regie & Ontwikkeling 1 Steller/tel/e-mail: R. Kieft/ I. Harmsen 5789 / 5271
Nadere informatieRaadsvoorstel Raadsvoorstel Voorstelnummer: 2015-075 Houten, 29 september 2015
Raadsvoorstel Raadsvoorstel Voorstelnummer: 2015-075 Houten, 29 september 2015 Onderwerp: Tweede bestuursrapportage 2015 Beslispunten: 1. De begroting 2015 te wijzigen op basis van de sheet "Financiële
Nadere informatieVoorstelnummer: Houten, 1 oktober 2013
Raadsvoorstel Voorstelnummer: 2013-068 Houten, 1 oktober 2013 Onderwerp: Raadsvoorstel Tweede bestuursrapportage 2013 Beslispunten: 1. De begroting 2013 te wijzigen op basis van de sheet "Financiële effecten
Nadere informatieAAN DE AGENDACOMMISSIE
AAN DE AGENDACOMMISSIE Agenda: 8-6-2017 Franeker, 18-4-2017 Onderwerp Concept begroting 2018 Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân (Dienst) Portefeuillehouder Wethouder T. Twerda Doel
Nadere informatieAantal bijlagen: - Agendapunt: 8
Adviescommissie 5 oktober 2011 Dagelijks bestuur 12 oktober 2011 Algemeen bestuur 2 november 2011 Aantal bijlagen: - Agendapunt: 8 Onderwerp Uitgangspunten financieel beleid 2012-2013 Het algemeen bestuur
Nadere informatieGESPREKSNOTITIE VOORJAARSGESPREK 23 JUNI 2017 VS
GESPREKSNOTITIE VOORJAARSGESPREK 23 JUNI 2017 VS 20170512 1. INLEIDING In 2016 hebben we met u en met de samenleving intensief gesproken over de toekomst van Zutphen. Gezamenlijk hebben we vastgesteld
Nadere informatieOnderwerp : Verwerking septembercirculaire 2014 in de begroting, als 1 e begrotingswijziging op de programmabegroting 2015
Raadsvoorstel *Z0150D438FB* Aan de raad Documentnummer : INT-14-14335 Afdeling : Bedrijfsvoering Onderwerp : Verwerking septembercirculaire 2014 in de begroting, als 1 e begrotingswijziging op de programmabegroting
Nadere informatieOnderwerp: Voorstel tot vaststelling van diverse verordeningen betreffende gemeentelijke heffingen alsmede aanpassing van de tarieven 2017.
Gemeente Boxmeer Onderwerp: Voorstel tot vaststelling van diverse verordeningen betreffende gemeentelijke heffingen alsmede aanpassing van de tarieven 2017. Nummer: 6f. AAN de raad van de gemeente Boxmeer
Nadere informatieVOORSTEL AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN DE GEMEENTE ROERMOND
^ gemeente Roermond VOORSTEL AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN DE GEMEENTE ROERMOND datum indiening: 24 oktober 2013 datum/agendapunt B&Wvergadering: 051113/A05 afdeling: Welzijn Onderwerp: huisvestingsprogramma
Nadere informatiePortefeuillehouder: N.R. Werkman Behandelend ambtenaar C.F.M. Veltman, (t.a.v. C.F.M. Veltman)
Vergadering: 4 november 2008 Agendanummer: 4b Status: bespreekstuk Portefeuillehouder: N.R. Werkman Behandelend ambtenaar C.F.M. Veltman, 0595-447729 E-mail: gemeente@winsum.nl (t.a.v. C.F.M. Veltman)
Nadere informatieOnderwerp : Beschikbaar stellen krediet IBAproject
Aan de Gemeenteraad Raad Status 26 maart 2009 Besluitvormend Onderwerp Beschikbaar stellen krediet IBAproject Punt no. 15b Korte toelichting Het voorstel dat voor u ligt is gebaseerd op de uitkomsten van
Nadere informatieUITWERKING MEICIRCULAIRE bijlage -
UITWERKING MEICIRCULAIRE 2017 - bijlage - Het gemeentefonds is een fonds op de Rijksbegroting waaruit de gemeenten jaarlijks gelden ontvangen om van gemeente verwachte taken uit te voeren. Het gaat hierbij
Nadere informatieAan de gemeenteraad, Onderwerp: Voorgestelde besluit: Inhoud:
Vergadering: 16 mei 2006 Agendanummer: 10 Status: bespreekstuk Behandelend ambtenaar H. Vlessert, 0595-447794 E-mail: gemeente@winsum.nl (t.a.v. H. Vlessert) Aan de gemeenteraad, Onderwerp: Aanleg van
Nadere informatieBEGROTING BIEO (begroting in één oogopslag)
BEGROTING 2015 BIEO (begroting in één oogopslag) INLEIDING Voor u ligt de begroting in één oogopslag (BIEO) 2015 van de gemeente Wierden. Naast het begrotingsjaar 2015 wordt er aandacht geschonken aan
Nadere informatie*ZEA006D8E93* Raadsvergadering d.d. 30 juni 2015
*ZEA006D8E93* Raadsvergadering d.d. 30 juni 2015 Agendanr. 13. Aan de Raad No.ZA.15-33292/DV.15-498, afdeling Samenleving. Sellingen, 18 juni 2015 Onderwerp: Jaarverslag en jaarrekening 2014, Actualisatie
Nadere informatieBeantwoording technische vragen gesteld naar aanleiding van de Voorjaarsnota 2010
Beantwoording technische vragen gesteld naar aanleiding van de Voorjaarsnota 2010 Pagina: Alg. Vraag: Hoeveel bedraagt de vermindering aan inhuur van derden qua bedrag en procentueel waarmee in de cijfers
Nadere informatieGemeente Langedijk. Voorstel aan de raad
Gemeente Langedijk Raadsvergadering van : Agendanummer : Portefeuillehouder Afdeling Opsteller : drs. J.F.N. Cornelisse : Financiën : F. Ooyevaar Voorstel aan de raad Onderwerp : Jaarrekening 2012 (concept),
Nadere informatieGemeente Langedijk. 2e Kwartaalrapportage Verzonden aan de raad 23 juli e Kwartaalrapportage Gemeente Langedijk - 1 -
Gemeente Langedijk 2e Kwartaalrapportage 2014 Verzonden aan de raad 23 juli 2014. - 1 - - 2 - Inleiding Hierbij ontvangt u de 2 e Kwartaalrapportage 2014. In de nu voorliggende kwartaalrapportage wordt
Nadere informatie15 maart Begrotingswijziging
Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 15 maart 2018 Onderwerp: Begrotingswijziging Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren. Aan de gemeenteraad
Nadere informatiePortefeuillehouder: P.E. Broeksma Behandelend ambtenaar C.F.M. Veltman, (t.a.v. C.F.M. Veltman)
Vergadering: 6 november 2012 Agendanummer: 6b Status: Opiniërend Portefeuillehouder: P.E. Broeksma Behandelend ambtenaar C.F.M. Veltman, 0595 447729 E mail: gemeente@winsum.nl (t.a.v. C.F.M. Veltman) Aan
Nadere informatieONTWERP-RAADSVOORSTEL VAN BenW AAN DE RAAD VOOR 22 december 2011
1 ONTWERP-RAADSVOORSTEL VAN BenW AAN DE RAAD VOOR 22 december 2011 OPSTELLER VOORSTEL: J. Wiffers AFDELING: Ontwikkeling PORTEFEUILLEHOUDER: M. Waanders Agendapunt: No. /'11 Dokkum, 15 november 2011 ONDERWERP:
Nadere informatieRaadsinformatiebrief. Onderwerp Septembercirculaire 2014 algemene uitkering
Raadsinformatiebrief Onderwerp Septembercirculaire 2014 algemene uitkering Inleiding/Aanleiding Gemeenten ontvangen jaarlijks een algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Deze algemene uitkering is een
Nadere informatieWat zijn de argumenten? De financiële rechtmatigheid is een belangrijk criterium bij de beoordeling van de jaarrekening door de accountant.
Raadsvoorstel Registratienummer: CONCEPT Onderwerp: 2e Managementrapportage 2017 Portefeuillehouder: wethouder W.A.R. Visser Te nemen besluit: - De begroting 2017 te wijzigen volgens de in de 2e managementrapportage
Nadere informatieRAADSVOORSTEL Onderwerp: Zienswijze tweede begrotingswijziging 2017 Orionis Walcheren
RAADSVOORSTEL Onderwerp: Zienswijze tweede begrotingswijziging 2017 Orionis Walcheren Voorstel Raad te besluiten: 1. de raad voor te stellen als zienswijze aan het Algemeen Bestuur van Orionis Walcheren
Nadere informatieNaam portefeuillehouder: Naam behandelend ambtenaar: Telefoon behandelend ambtenaar: behandelend ambtenaar:
gemeente Raadsvoorstel Voorstel no: Agendapunt: 140717/13 13 Vergaderdatum 17 juli 2014 Registratie nr Z64103.RD14-00791 Naam portefeuillehouder: Naam behandelend Telefoon behandelend E-mail behandelend
Nadere informatie