JAARREKENING EN ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN

Transcriptie

1 JAARREKENING EN ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN IDENTIFICATIEGEGEVENS Naam: Rechtsvorm: De Heibloem Coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid met sociaal oogmerk Adres: Gladiolenstraat Nr: 10 Bus: Postnummer: 2250 Gemeente: Olen Land: België Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van: Antwerpen, afdeling Turnhout Internetadres: Ondernemingsnummer BE Datum van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt JAARREKENING IN EURO goedgekeurd door de algemene vergadering van met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van tot Vorig boekjaar van tot De bedragen van het vorige boekjaar zijn identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: VKT 6.1.3, VKT 6.2, VKT 6.5, VKT 6.7, VKT 6.9, VKT 7.1, VKT 7.2, VKT 9 1/50

2 Nr. BE VKT 2.1 LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN EN VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming VERHAERT Mario zelfstandige Veldstraat Olen BELGIË Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Voorzitter van de Raad van Bestuur HERDEWIJN Luc Weeën Olen BELGIË Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur SELS Frank Kapelleberg Veerle BELGIË Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder VERBINNEN Griet Gerheiden Olen BELGIË Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder ROZIERS Carl Heiblokken Olen BELGIË Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder LAENEN Tomas Stationsstraat Olen BELGIË Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bestuurder ERNST & YOUNG, BEDRIJFSREVISOREN BCVBA (B160) BE p.a. J. Englishstraat Borgerhout (Antwerpen) BELGIË Begin van het mandaat: Einde van het mandaat: Bedrijfsrevisor Direct of indirect vertegenwoordigd door: ORIS Christophe (A2341) Bedrijfsrevisor 2/50

3 Nr. BE VKT 2.1 p.a. J. Englishstraat Borgerhout (Antwerpen) BELGIË 3/50

4 Nr. BE VKT 2.2 VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen. De jaarrekening werd niet geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is. In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht: A. Het voeren van de boekhouding van de onderneming*, B. Het opstellen van de jaarrekening*, C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of D. Het corrigeren van de jaarrekening. Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht. * Facultatieve vermelding. 4/50

5 Nr. BE VKT 3.1 BALANS NA WINSTVERDELING JAARREKENING ACTIVA Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar OPRICHTINGSKOSTEN 20 VASTE ACTIVA 21/ , ,76 Immateriële vaste activa , ,56 Materiële vaste activa / , ,2 Terreinen en gebouwen , ,04 Installaties, machines en uitrusting , ,57 Meubilair en rollend materieel , ,13 Leasing en soortgelijke rechten 25 Overige materiële vaste activa , ,93 Activa in aanbouw en vooruitbetalingen , ,53 Financiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA 29/ , ,43 Vorderingen op meer dan één jaar 29 Handelsvorderingen 290 Overige vorderingen 291 Voorraden en bestellingen in uitvoering 3 Voorraden 30/36 Bestellingen in uitvoering 37 Vorderingen op ten hoogste één jaar 40/ , ,46 Handelsvorderingen , ,35 Overige vorderingen ,73 371,11 Geldbeleggingen 50/ , ,44 Liquide middelen 54/ , ,89 Overlopende rekeningen 490/ , ,64 TOTAAL VAN DE ACTIVA 20/ , ,19 5/50

6 Nr. BE VKT 3.2 PASSIVA Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar EIGEN VERMOGEN 10/ , ,54 Kapitaal , ,78 Geplaatst kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal , ,22 Uitgiftepremies 11 Herwaarderingsmeerwaarden 12 Reserves , ,79 Wettelijke reserve , ,99 Onbeschikbare reserves , ,84 Voor eigen aandelen 1310 Andere , ,84 Belastingvrije reserves , ,96 Beschikbare reserves 133 Overgedragen winst (verlies) (+)/(-) 14 Kapitaalsubsidies , ,97 Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief 19 VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN , ,08 Voorzieningen voor risico's en kosten 160/ , ,78 Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 160 Fiscale lasten 161 Grote herstellings- en onderhoudswerken , ,78 Milieuverplichtingen 163 Overige risico's en kosten 164/5 Uitgestelde belastingen , ,3 SCHULDEN 17/ , ,57 Schulden op meer dan één jaar , ,67 Financiële schulden 170/ , ,41 Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden 172/ , ,41 Overige leningen 174/0 Handelsschulden 175 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 176 Overige schulden 178/ , ,26 Schulden op ten hoogste één jaar / , ,17 Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen , ,92 Financiële schulden 43 Kredietinstellingen 430/8 Overige leningen 439 Handelsschulden , ,28 Leveranciers 440/ , ,28 Te betalen wissels 441 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 46 Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten , ,48 Belastingen 450/ , ,09 Bezoldigingen en sociale lasten 454/ , ,39 Overige schulden 47/ , ,49 Overlopende rekeningen 492/ , ,73 TOTAAL VAN DE PASSIVA 10/ , ,19 6/50

7 Nr. BE VKT 4 RESULTATENREKENING Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar Bedrijfsopbrengsten en bedrijfskosten Brutomarge (+)/(-) , ,37 Waarvan: niet-recurrente bedrijfsopbrengsten 76A Omzet , ,89 Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen, diensten en diverse goederen 60/ , ,52 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) , ,51 Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa , ,43 Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) 631/ ,96-438,91 Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) 635/ , ,83 Andere bedrijfskosten 640/ , ,77 Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten (-) 649 Niet-recurrente bedrijfskosten 66A 2.257,96 Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) (+)/(-) , ,4 Financiële opbrengsten /76B , ,36 Recurrente financiële opbrengsten , ,36 Waarvan: kapitaal- en interestsubsidies , ,89 Niet-recurrente financiële opbrengsten 76B Financiële kosten /66B , ,73 Recurrente financiële kosten , Niet-recurrente financiële kosten 66B 9.198,73 Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting (+)/(-) , ,97 Onttrekking aan de uitgestelde belastingen , ,66 Overboeking naar de uitgestelde belastingen 680 Belastingen op het resultaat (+)/(-) 67/77 Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-) , ,31 Onttrekking aan de belastingvrije reserves , ,4 Overboeking naar de belastingvrije reserves 689 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-) , ,91 7/50

8 Nr. BE VKT 5 RESULTAATVERWERKING Codes Boekjaar Vorig boekjaar Te bestemmen winst (verlies) (+)/(-) , ,91 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-) , ,91 Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar (+)/(-) 14P Onttrekking aan het eigen vermogen 791/ ,91 Toevoeging aan het eigen vermogen 691/ ,91 aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies 691 aan de wettelijke reserve ,51 aan de overige reserves ,4 Over te dragen winst (verlies) (+)/(-) 14 Tussenkomst van de vennoten in het verlies 794 Uit te keren winst 694/7 Vergoeding van het kapitaal 694 Bestuurders of zaakvoerders 695 Werknemers 696 Andere rechthebbenden 697 8/50

9 Nr. BE VKT TOELICHTING STAAT VAN DE VASTE ACTIVA IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8059P XXXXXXXXXX ,93 Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8029 Overdrachten en buitengebruikstellingen 8039 Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8049 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,93 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8129P XXXXXXXXXX ,37 Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ,75 Teruggenomen 8089 Verworven van derden 8099 Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8109 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8119 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ,12 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ,81 9/50

10 Nr. BE VKT MATERIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8199P XXXXXXXXXX ,53 Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ,03 Overdrachten en buitengebruikstellingen ,7 Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) ,75 Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,61 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8259P XXXXXXXXXX Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt 8219 Verworven van derden 8229 Afgeboekt 8239 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8249 Meerwaarden per einde van het boekjaar 8259 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8329P XXXXXXXXXX ,33 Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ,7 Teruggenomen 8289 Verworven van derden 8299 Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen ,99 Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8319 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ,04 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 22/ ,57 10/50

11 Nr. BE VKT 6.3 STAAT VAN DE SCHULDEN Codes Boekjaar UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN ÉÉN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen ,83 Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar ,86 Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar ,83 GEWAARBORGDE SCHULDEN Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden 8921 Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden 891 Overige leningen 901 Handelsschulden 8981 Leveranciers 8991 Te betalen wissels 9001 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 9011 Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten 9021 Overige schulden 9051 Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden 9061 Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden 8922 Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden 892 Overige leningen 902 Handelsschulden 8982 Leveranciers 8992 Te betalen wissels 9002 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 9012 Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 9022 Belastingen 9032 Bezoldigingen en sociale lasten 9042 Overige schulden 9052 Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming /50

12 Nr. BE VKT 6.4 RESULTATEN PERSONEEL EN PERSONEELSKOSTEN Codes Boekjaar Vorig boekjaar Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten ,1 3,1 OPBRENGSTEN EN KOSTEN VAN UITZONDERLIJKE OMVANG OF UITZONDERLIJKE MATE VAN VOORKOMEN Niet-recurrente opbrengsten Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten 76A Niet-recurrente financiële opbrengsten 76B Niet-recurrente kosten , ,73 Niet-recurrente bedrijfskosten 66A 2.257,96 Niet-recurrente financiële kosten 66B 9.198,73 FINANCIËLE RESULTATEN Geactiveerde interesten /50

13 Nr. BE VKT 6.6 BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN, GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN, BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARIS(SEN) Codes Boekjaar VERBONDEN OF GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN Waarborgen toegestaan in hun voordeel 9294 Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel 9295 BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN Uitstaande vorderingen op deze personen 9500 Voornaamste voorwaarden betreffende de vorderingen, interestvoet, looptijd, eventueel afgeloste of afgeschreven bedragen of bedragen waarvan werd afgezien Waarborgen toegestaan in hun voordeel 9501 Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel Boekjaar DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Ernst & Young, bedrijfsrevisoren 6.177,05 TRANSACTIES BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN DIE DIRECT OF INDIRECT ZIJN AANGEGAAN Met de personen die een deelneming in de vennootschap in eigendom hebben Aard van de transactie Boekjaar Met de ondernemingen waarin de vennootschap zelf een deelneming heeft Aard van de transactie Met de leden van de leidinggevende, toezichthoudende of bestuursorganen van de vennootschap Aard van de transactie 13/50

14 Nr. BE VKT 6.8 WAARDERINGSREGELS Regels inzake waarderingen in de inventaris, de vaststellingen en de aanpassingen van de afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor risico's en kosten. Volgens de beslissing van de raad van bestuur worden de samenstellende elementen van het patrimonium in de inventaris vermeld tegen de aankoopprijs of de waarde van opbouw, de schulden en schuldvorderingen tegen het nog verschuldigd bedrag. In de aankoopprijs of de waarde van opbouw zijn de intercalaire intresten op ontleende kapitalen begrepen die betrekking hebben op de periode die de gebruiksbaarheid van het betrokken actief voorafgaat. De boekhoudkundige waarderings- en rubriceringsregels gebeuren vanaf boekjaar 2011 conform het M.B. van de Vlaamse Regering van 29/10/2010. Vanaf boekjaar 2012 wordt er jaarlijks 2% voor toezichts- en administratiekosten geactiveerd gedurende de constructieperiode van de betrokken gebouwen. Hieronder een overzicht van de belangrijkste afschrijvingsregels: - De verhuurde gebouwen worden vanaf boekjaar 2014 lineair afgeschreven over een periode van 33 jaar; - Renovaties afschrijfbaar over 33 jaar; o Vernieuwen van installaties voor centrale verwarming tot boekjaar 2011; o Vernieuwen buitenschrijnwerk o Vernieuwen van dakbedekking o Vernieuwen van het volledige parament van buitengevels; - Renovatie afschrijfbaar over 15 jaar; o Vernieuwen van keukenmeubilair en toestellen o Vernieuwen van elektrische uitrusting van de woning o Vernieuwen van sanitaire uitrusting o Vernieuwen van nieuwe CV-ketels met hoogrendement vanaf boekjaar De voorziening voor grote herstellingswerken en onderhoudswerken wordt aangelegd indien er de eerstvolgende 10 jaar grote onderhoud- en herstellingswerken worden gepland. Een provisie voor risico's en kosten voor hangende geschillen wordt aangelegd door de Raad van Bestuur op basis van individuele boordeling. 14/50

15 Nr. BE VKT 8 AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE ONDERNEMING OP DE DATUM VAN DE JAARAFSLUITING zoals die blijkt uit de kennisgevingen die de onderneming heeft ontvangen overeenkomstig het Wetboek van vennootschappen, artikel laatste lid en artikel laatste lid; de wet van 2 mei 2007 betreffende de openbaarmaking van belangrijke deelnemingen, artikel 14 vierde lid; en het koninklijk besluit van 21 augustus 2008 houdende nadere regels betreffende bepaalde multilaterale handelsfaciliteiten, artikel 5. NAAM van de personen die maatschappelijke rechten van de onderneming in eigendom hebben, met vermelding van het ADRES (van de maatschappelijke zetel, zo het een rechtspersoon betreft) en van het ONDERNEMINGSNUMMER, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft Aard Aangehouden maatschappelijke rechten Aantal stemrechten Verbonden aan effecten Niet verbonden aan effecten % a 15/50

16 16/50

17 17/50

18 18/50

19 19/50

20 20/50

21 21/50

22 22/50

23 23/50

24 24/50

25 25/50

26 26/50

27 27/50

28 28/50

29 29/50

30 30/50

31 31/50

32 32/50

33 33/50

34 34/50

35 35/50

36 36/50

37 37/50

38 38/50

39 39/50

40 40/50

41 41/50

42 42/50

43 43/50

44 44/50

45 45/50

46 46/50

47 47/50

48 48/50

49 Nr. BE VKT 12 SOCIALE BALANS Nummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn: Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Tijdens het boekjaar en het vorige boekjaar Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal (T) of totaal in voltijdse equivalenten (VTE) 3P. Totaal (T) of totaal in voltijdse equivalenten (VTE) (boekjaar) (boekjaar) (boekjaar) (vorig boekjaar) Gemiddeld aantal werknemers ,1 VTE 3,1 VTE Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren T T Personeelskosten T ,51 T Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten Aantal werknemers ,1 Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ,1 Overeenkomst voor een bepaalde tijd 111 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 112 Vervangingsovereenkomst 113 Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen ,5 lager onderwijs 1200 secundair onderwijs ,5 hoger niet-universitair onderwijs 1202 universitair onderwijs 1203 Vrouwen ,6 lager onderwijs 1210 secundair onderwijs ,5 hoger niet-universitair onderwijs ,1 universitair onderwijs 1213 Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel Bedienden ,6 Arbeiders ,5 Andere /50

50 Nr. BE VKT 12 Tabel van het personeelsverloop tijdens het boekjaar Ingetreden Aantal werknemers waarvoor de onderneming tijdens het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die tijdens het boekjaar werden ingeschreven in het algemeen personeelsregister 205 Uitgetreden Aantal werknemers met een in de DIMONA-verklaring aangegeven of een in het algemeen personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam 305 Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in voltijdse equivalenten Inlichtingen over de opleidingen voor de werknemers tijdens het boekjaar Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Codes Mannen Codes Vrouwen Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de onderneming waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering) Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de onderneming Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de onderneming /50