STICHTING SHINE TE HOUTEN FINANCIEEL JAARVERSLAG

Transcriptie

1 STICHTING SHINE TE HOUTEN FINANCIEEL JAARVERSLAG

2 INHOUDSOPGAVE Pagina JAARVERSLAG 1 Opdracht 4 2 Samenstellingsverklaring 4 3 Algemeen 5 4 Resultaat 6 5 Financiële positie 7 JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Kasstroomoverzicht Waarderingsgrondslagen 12 5 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over

3 JAARVERSLAG

4 Aan het bestuur van De Slinger DE Houten Soest, 30 maart 2016 Geacht bestuur, Hierbij brengenwij verslag uit over boekjaar 2015 met betrekkingtot uwstichting. 1 OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van uwstichting,waarin begrepen de balans met tellingen van en de winst-en-verliesrekeningsluitendemet een resultaat van 3.034, samengesteld. 2 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van,statutair gevestigdte Houten, bestaande uit de balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over 2015 met toelichting, samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens.deverantwoordelijkheidvoor de juistheid en de volledigheidvan diegegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid administratiekantoor Het is onze verantwoordelijkheid als administratiekantoor om de door u verstrekte opdracht uit te voerenin overeenstemmingmet Nederlands recht,waaronder de voor ons vakgebied uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemmingmet de binnen ons vakgebiedgeldendestandaardvoor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamhedenin hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten vanfinanciële gegevens.daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheidvan de bij het samenstellen van de jaarrekeningtoegepaste grondslagen op basis van de door de ondernemingverstrekte gegevens geëvalueerd. De aardvan onze werkzaamhedenis zodanig dat wij geenzekerheid omtrent de getrouwheidvan dejaarrekeningkunnenverstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekeningsamengesteld onder toepassingvan de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagenvoor financiëleverslaggeving. -4 -

5 3 ALGEMEEN 3.1 Doelstelling De activiteitenvan bestaanvoornamelijk uit het gevenvanlessenin dans, drama en zang, zodat jongerenzichkunnen ontwikkelen door middel van dezeverschillende kunstdiciplines. Destichtingstaat ingeschrevenin het handelsregister van de Kamer vankoophandel onder dossiernummer Bestuur Per balansdatum bestaat het bestuur van de stichting uit: -De heer P.J.Verboom,Voorzitter -MevrouwH.E.Amersfoort-tenHave; Secretaris -De heer D.A.Lake; Penningmeester -De heer D.J. vanwinkelhoff,bestuurslid. Alle bestuursledenzijn uitsluitendgezamelijk bevoegdmet andere bestuurder(s). 3.3 Belastingplicht Destichtingis niet belastingplichtingvoor zowel de Omzetbelasting als devennootschapsbelasting. Er bestaat wel belastingplicht voor de Loonheffingen. 3.4 Verwerking van het verlies 2014 Het verlies ad is inminderinggebracht op de overigereserves. -5 -

6 4 RESULTAAT 4.1 Vergelijkend overzicht Het resultaat over 2015 bedraagt tegenover negatief over De resultaten over beide jaren kunnen als volgt wordensamengevat: Verschil % % Omzet , , Ontvangen subsidies , , Baten , , Lasten Personeelskosten , , Afschrijvingen 454 1, ,7-578 Overige personeelskosten , , Huisvestingskosten , , Kantoorkosten , ,2 738 Autokosten 79 0, Verkoopkosten , ,5-327 Algemene kosten , , , , Bedrijfsresultaat , , Financiële baten en lasten , ,8-358 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening , ,

7 5 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af teleiden: Beschikbaar op lange termijn: Ondernemingsvermogen Waarvan vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa Werkkapitaal Dit bedragis als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen Af:kortlopende schulden Werkkapitaal Tot het verstrekkenvan nadere toelichtingenzijnwij gaarne bereid. Hoogachtend, PlaneeGroup EemlandB.V. M.Tijhuis -7 -

8 JAARREKENING Balans per 31 december 2015 Winst-en-verliesrekening over 2015 Kasstroomoverzicht 2015 Grondslagen voorwaardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2015 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2015

9 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (nawinstbestemming) 31 december december 2014 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) Inventaris Vlottende activa Vorderingen (2) Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen (3) SOMDERVLOTTENDEACTIVA TOTAALACTIVA

10 31 december december 2014 PASSIVA Eigen vermogen (4) Algemene reserve Kortlopende schulden (5) Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva TOTAALPASSIVA

11 2 STAATVANBATENENLASTENOVER Omzet (6,7) Ontvangen subsidies (8) Baten Lasten Lonen en salarissen (9) Sociale lasten (10) Afschrijvingen (11) Overige bedrijfskosten (13) Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten (14) Rentelasten en soortgelijke kosten (15) Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening - - Resultaat

12 3 KASSTROOMOVERZICHT 2015 Het kasstroomoverzicht is opgesteldvolgens de indirecte methode. Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen 600 Veranderingenin het werkkapitaal: Mutatie vorderingen -2 Mutatie kortlopende schulden(exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Rentelasten -191 Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen inmateriële vaste activa Desinvesteringenmateriële vaste activa 15 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Samenstelling geldmiddelen 2015 Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Geldmiddelen per 31 december

13 4 WAARDERINGSGRONDSLAGEN ALGEMENE GRONDSLAGENVOOR DE OPSTELLINGVAN DE JAARREKENING Dejaarrekeningis opgemaakt op basis van historische kostprijs.de waarderingvan activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld,tegen nominalewaarde. Winsten wordentoegerekend aan de periode waarinze zijngerealiseerd.verliezenwordenverantwoordin het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGENVOORDEWAARDERINGVANACTIVAENPASSIVA Materiële vaste activa Demateriële vaste activa wordengewaardeerd op verkrijgingsprijs,verminderdmet de cumulatieve afschrijvingen en indienvantoepassingmet bijzondere waardeverminderingen.de afschrijvingenworden gebaseerd op de geschatte economischelevensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van deverkrijgingsprijs,rekening houdend met een eventueleresiduwaarde.er wordt afgeschrevenvanaf het moment van ingebruikneming.opterreinenwordt niet afgeschreven. Vorderingen en overlopende activa Devorderingenworden bij eersteverwerking opgenomentegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.de reëlewaarde en geamortiseerde kostprijs zijngelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijkgeachte voorzieningenvoor het risicovan oninbaarheidwordeninminderinggebracht. Deze voorzieningenworden bepaald op basis vanindividuele beoordelingvan de vorderingen. Liquidemiddelen Deliquide middelenzijngewaardeerdtegen de nominale waarde.indienmiddelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waarderingrekeninggehouden. Schulden Schulden wordengewaardeerdtegen nominale waarde tenzij anders is bepaald

14 GRONDSLAGENVOORRESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lastenvan het jaar,gewaardeerdtegen historischekostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lastenvan het verslagjaar met inachtnemingvan de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoordin het jaar waarin de goederenzijngeleverd c.q. de dienstenzijnverricht.verliezen welke hun oorsprongvindenin het boekjaar zijnin aanmerkinggenomenzodra deze voorzienbaar zijn. Kosten algemeen Dekosten wordentoegerekend aan het boekjaar waaropzij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel vanvaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur.boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiëlevaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten echter alleenvoor zover de boekwinsten niet inminderingzijngebracht op vervangendeinvesteringen. Financiëlebaten en lasten Derentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangenleningen

15 5 TOELICHTING OPDEBALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA VASTEACTIVA 1. Materiële vaste activa Inventaris Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen -919 Afschrijving desinvesteringen 904 Afschrijvingen -600 Boekwaarde per 31 december Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages Inventaris 20 % VLOTTENDEACTIVA 2. Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa BorgHoutense Helden

16 3. Liquidemiddelen ABN-AMRO bank Rabobank Kas PASSIVA 4. Eigen vermogen Algemenereserve Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Stand per 31 december Kortlopende schulden Overigebelastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen Overlopende passiva Vakantiegeld Administratiekosten

17 6 TOELICHTING OPDE STAATVANBATENENLASTENOVER Omzet De netto-omzet is in 2015 ten opzichtevan 2014 met 14,2% gestegen. 7. Omzet Omzet kaartverkoopvoorstelling Omzet dans- en dramalessen Omzet overige Ontvangensubsidies Gemeente Houten(en overige kleine bijdragen) Personeelskosten 9. Lonen en salarissen Brutolonen Ontvangen ziekengelduitkeringen Sociale lasten Premies sociale verzekeringswetten Werkgevers lasten pensioenen Personeelsleden Bij de vennootschapwarenin 2015 gemiddeld 2 personeelsledenwerkzaam(2014: 2). 11. Afschrijvingen 12.Afschrijvingenmateriële vaste activa Inventaris Boekresultaat

18 13.Overige bedrijfskosten 2015 Overige personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Autokosten 79 - Verkoopkosten Algemene kosten Overige personeelskosten Reis- en verblijfkosten Opleidingskosten Vergoedingen vrijwilligers en docenten Huisvestingskosten Huur onroerendgoed Onderhoud inventaris 98 - Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Automatiseringskosten 91 - Telefoon Porti 43 - Contributies en abonnementen Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Relatiegeschenken Reis- en verblijfkosten

19 Algemene kosten 2015 Administratiekosten Advieskosten Verzekeringen Kleine aanschaffingen Kostenmateriaal/voorstelling Overige algemenekosten Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Bankrente Rentelasten en soortgelijke kosten Bankrente en -kosten Ondertekening bestuur voor akkoord Houten, 30 maart 2016 Voorzitter Secretaris P.J.Verboom H.E.Amersfoort-tenHave Penningmeester Bestuurslid D.A.Lake D.J.van Winkelhoff -18 -