Samenvatting Economie Hoofdstuk 7

Transcriptie

1 Samenvatting Economie Hoofdstuk 7 Samenvatting door een scholier 1796 woorden 2 april keer beoordeeld Vak Methode Economie Percent Hoofdstuk 7 Waaruit bestaat het vreemd vermogen? Uit de schulden Wat verstaan we onder interest/rente? Een vergoeding voor het geleende bedrag Wat is een consumptief krediet? Leningen aan gezinnen om er consumptieve uitgaven mee te doen Wat zijn productieve kredieten? Leningen die worden afgesloten door bedrijven en organisaties Noem 3 manieren waarop je een lening kan aflossen: 1. Aflossing met annuïteiten: Een annuïteit is een gelijkblijvend periodiek te betalen bedrag, waarmee de aflossing van de schuld plus de vereffening van de verschuldigde interest plaatsvindt. 2. Aflossing ineens: Aan het eind van een afgesproken looptijd wordt de lening in 1 keer afgelost. In periodes wordt de interest betaald. 3. Aflossing met gelijke periodieke bedragen( lineaire aflossing): Tijdens de duur van de lening wordt periodiek steeds een even groot deel afgelost. Hypothecaire lening: een geldlening waarbij de geldgever het recht van hypotheek verkrijgt. Recht van hypotheek: recht dat de geldgever heeft om de als zekerheid dienende zaak te verkopen, als de geldnemer in gebreke blijft bij de betaling van interest en/of aflossing. Registergoederen: onroerende zaken als grond, huizen en andere gebouwen, maar ook roerende zaken als schepen. De rechten die op die goederen rusten, zijn aangetekend in een openbaar register Annuïteit: een gelijkblijvend periodiek te betalen bedrag dat een interest- en een aflossingsdeel bevat. Voordeel: te betalen bedrag elk jaar gelijk. Hypothecaire leningen: Een hypothecaire lening is een geldlening op onderpand van een onroerende zaak (grond en gebouwen) de lineaire hypotheek de spaarhypotheek de annuïteitenhypotheek De lineaire hypotheek: Voordelen: Pagina 1 van 6

2 1. de interestkosten worden snel lager 2. de schuld wordt steeds kleiner 3. erg overzichtelijk Nadelen: 1. doordat de interestkosten snel lager worden, neemt ook het belastingvoordeel snel af 2. de uitgaven wegens interest en aflossing zijn in de eerste jaren het hoogst, terwijl het inkomen dan meestal nog lang niet het hoogste niveau heeft bereikt. De spaarhypotheek: Voordelen: 1. Het fiscale voordeel is groot: elk jaar maximale interestaftrek 2. over de interest van het spaarbedrag hoeft onder bepaalde voorwaarden geen belasting te worden betaald. 3. de maandlasten blijven elk jaar even hoog, zodat je weet waar je aan toe bent Nadelen: 1. de interestlasten zijn hoog: je betaald elk jaar interest over het geleende bedrag 2. het percentage interest dat je over het spaarbedrag vergoed krijgt, is vaak lager dan het percentage dat je zelf moet betalen De annuïteitenhypotheek: De geldlener betaalt de gehele looptijd van de lening per jaar hetzelfde. Voordelen: 1. doordat er in de eerste jaren weinig wordt afgelost, is er in die jaren sprake van een groot belastingvoordeel 2. de lasten per maand zijn de eerste jaren lager dan aan het einde van de looptijd, wat gunstig is als je inkomen in de loop van de tijd stijgt Nadelen: 1. gedurende de looptijd wordt het belastingvoordeel steeds kleiner 2. de lasten per maand zijn aan het eind van de looptijd relatief hoog, wat ongunstig is als je inkomsten in de loop van de tijd dalen De lineaire hypotheek: Hoe zit een lineaire hypotheek in elkaar? Elke periode (elke maand of jaar) wordt steeds hetzelfde bedrag afgelost. En er wordt steeds over de afgelopen periode de verschuldigde interest/rente betaald. Waarom wordt de te betalen interest steeds kleiner? Omdat je de interest over de schuld betaald en de schuld wordt steeds kleiner. Wat is een belangrijk nadeel van een lineaire hypotheek? De hoogste lasten vallen in de eerste jaren van de lening. Voor starters op de huizenmarkt is dit niet erg gunstig. Schuldrest: De schuld die aan het einde van een jaar nog over is. De annuïteitenhypotheek: Annuïteit: Pagina 2 van 6

3 Een gelijkblijvend periodiek te betalen bedrag dat een rente- en een aflossingsdeel bevat. Hoe zit een annuïteitenhypotheek in elkaar? - Aan het einde van de looptijd is het hele bedrag afgelost. - Door het aflossen wordt de schuld minder en betaal je ook steeds minder rente. - Doordat de annuïteit steeds gelijk blijft wordt het bedrag wat je af moet lossen steeds groter. Noem de 2 voordelen van een annuïteitenhypotheek: 1. Er wordt ieder jaar hetzelfde bedrag betaald. Dat geeft zekerheid bij een financiële planning. 2. In het begin wordt er na verhouding veel rente betaald. Dat is voor starters op de woningmarkt gunstig, omdat de belastingman toestaat om de betaalde interest van het inkomen af te trekken. Dat belastingvoordeel leidt in het begin tot lagere nettohypotheeklasten. Wat is een nadeel? Ten opzichte van een lineaire hypotheek vermindert de schuld heel weinig. De spaarhypotheek: Hoe zit een spaarhypotheek in elkaar? Men moet 3 dingen betalen: 1. De interest: blijft gelijk, want er wordt geen schuld afgelast. 2. Verzekeringspremie: Een spaardeel en een verzekeringsdeel. het kenmerkende van een spaarhypotheek is dat je gedurende de looptijd niet aflost. In plaats daarvan betaal je elk jaar (of elke maand) een verzekeringspremie. Verzekeringspremie bestaat uit een spaardeel en een verzekeringsdeel Spaardeel: Dit is voor het eindkapitaal op te kunnen leveren. (hieruit wordt de schuld uiteindelijk afgelost.) Verzekeringsdeel: Dit dient ervoor om de nabestaande van de verzekerde als hij ineens doodgaat een uitkering te geven waarmee ze de schuld ineens kunnen aflossen. Voordelen spaarhypotheek: - het fiscale voordeel is groot (elk jaar maximale interestaftrek) - over de interest van het spaarbedrag hoeft onder bepaalde voorwaarden geen belasting te worden betaald. - De maandlasten blijven elk jaar even hoog, zodat je precies weet waar je aan toe bent. Nadelen spaarhypotheek: - de interestlasten zijn hoog: je betaalt elk jaar interest over het geleende bedrag. - Het percentage interest dat je over het spaarbedrag vergoed krijgt, is vaak lager dan het percentage dat je zelf moet betalen. Wie een spaarhypotheek sluit, heeft vooral voordeel als de top van het inkomen in een hoog belastingtarief valt. Wanneer je die 3 hypotheekvormen met elkaar vergelijkt, constateer je dat de jaarlijkse lasten in de beginjaren bij de annuïteitenlening het laagst zijn. Dat is gunstig als je nog jong bent. Je kunt dan nog de nodige loonsverhogingen verwachten. Daarmee kun je dan de stijging van de lasten opvangen. Bij de lineaire lening begin je met hoge bedragen, maar deze worden elk jaar lager. Dat is prettig als je wat ouder bent en door VUT of pensioneren je inkomen ziet dalen. Bij de spaarhypotheek zit je precies tussen de beide andere hypotheekvormen in. Je zult wel gemerkt hebben dat het kiezen van de juiste hypotheekvorm niet meevalt en erg afhangt van je persoonlijke omstandigheden. Consumptieve kredieten: Pagina 3 van 6

4 Overkreditering: Teveel kredieten opnemen, die je vervolgens niet meer kan aflossen 1. Koop op afbetaling: Wordt meestal gebruikt bij dure goederen (TV s etc). De verkoper verstrekt de lening niet zelf maar laat dit meestal over aan een financieringsinstituut (bank, disconteringsmaatschappijen). De koper is nu al meteen eigenaar. Dit is wel vervelend want de verkoper kan niets meer doen als de koper niet betaalt. Er moet via een vast schema afbetaald worden. 2. Huurkoop: Het is een gewone koop op afbetaling. Maar de eigenaar is pas eigenaar van het ding als hij alles heeft afbetaald. Het bedrag wordt via een vast schema betaald. Tijdens looptijd van de lening is het eigenlijk huur Na aflossing van de lening is het eigenlijk koop 3. Persoonlijke lening: Bij deze lening mag je zelf weten waar je het geld aan uitgeeft. Je moet wel aflossen via een vast schema. Voor de geldgever kunnen er problemen komen als de lener niet goed betaald. 4. Doorlopend krediet: Hetzelfde als de persoonlijke lening, alleen mag de lener de afgeloste bedragen weer opnemen. Alleen de interest MOET dus betaald worden. Productieve kredieten: Lang vreemd vermogen Kort vreemd vermogen Hypothecaire lening Bankkrediet Onderhandse lening Leverancierskrediet Gewone obligatielening afnemerskrediet Lang vreemd vermogen: langer dan 1 à 2 jaar Kort vreemd vermogen: korter dan 1 à 2 jaar Welke kredietvorm kan zowel een lange als een korte looptijd hebben? Leasing. Leasing: Het huren van een roerende of ontroerende zaak voor een bepaalde periode. Benamingen bij leasen: Huurder: Lessee Verhuurder/eigenaar: Lessor Specifieke kennis: technolease Lease kunnen we in 2 onderdelen verdelen: Operational lease Financial lease Operational lease: Het leasecontract kan op korte termijn worden opgezegd en er moet periodiek een huurtermijn betaald worden. De lessor blijft economisch en juridisch de eigenaar en neemt het beheer, onderhoud en service voor zijn rekening. Financial lease: De financiering van het geleasde ding staat voorop. Pagina 4 van 6

5 Het leasecontract heeft meestal een lange looptijd. De lessee heeft het economisch eigendom en draagt alle risico s die aan het object zijn verbonden. Na afloop van de leaseperiode zijn er 3 mogelijkheden voor de lessee: 1. Het ding teruggeven aan de lessor 2. Het contract voortzetten ( tegen lagere leasetermijn) 3. Het ding kopen van de lessor. Vorm van financial lease: Sale and lease back: De lessee verkoopt het product aan de lessor en least het gelijk weer terug. Voordeel: De lessee krijgt in liquide vorm de beschikking over het geld dat hij in het product heeft gestoken. Met het geld kan hij bijvoorbeeld leningen aflossen of investeren in andere dingen. Banken kunnen op verschillende manieren aan geld komen: uit eigen middelen (aandelenkapitaal en reserves) uit middelen van derden door creatie Banken houden zich bezig met: het verstrekken van kredieten het aanbieden van spaarmogelijkheden het verrichten van betalingen voor cliënten het bewaren van effecten effectenverkeer het emissiebedrijf valutahandel Rekening-courantkrediet: een rekening waarop een onderneming rood mag staan tot een bepaald bedrag. Vooral kleinere bedrijven en bedrijven met seizoenpieken maken hier gebruik van. Krediet: vertrouwen (cedere) Informatiebureaus: geeft aan bedrijven die voor het eerste met elkaar zaken doen zicht op de kredietwaardigheid van hun toekomstige handelspartner Betalingsvoorwaarden: biedt de mogelijkheid de kosten van het krediet te berekenen Factoring = een vorm van financiële dienstverlening door factormaatschappijen of factoors die erin bestaat dat de factoor de vorderingen van ondernemingen op hun afnemers overneemt. Incassobureau: ontwikkeling van een werkwijze om moeilijke vorderingen alsnog geïnd te krijgen Afnemerskrediet: 1. dienstverlenende bedrijven 2. de uitvoering van speciale orders 3. de opkopende handel De afnemer geeft het krediet aan de leverancier De afnemer loopt bij dit krediet de risico s Financiering van niet-commerciële organisaties: 1. Budgetfinanciering 2. lumpsum (geld van de overheid, verplicht door de wet) 3. subsidies (geld van de overheid, niet verplicht door de wet) Pagina 5 van 6

6 4. leningen, contributies en giften - Niet-commerciële organisaties (ziekenhuizen, universiteiten) kunnen allerlei leningen sluiten - kredietgevers kijken ze kritisch of de instelling in staat is aan haar verplichtingen te voldoen - bij commerciële organisaties kijken ze minder kritisch - niet-commerciële organisaties hebben namelijk geen aandelenvermogen Pagina 6 van 6