FINANCIEEL JAARVERSLAG 2016

Transcriptie

1 FINANCIEEL JAARVERSLAG 2016 VERSIE 2.0 STICHTING KENNISINSTITUUT DUURZAAM VERPAKKEN, 15 JUNI 2017 DEN HAAG

2 INHOUDSOPGAVE Financieel Jaarverslag 1 DIRECTIE/BESTUURSVERSLAG ANALYSE VAN HET RESULTAAT BALANS PER 31 DECEMBER STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER TOELICHTING ALGEMEEN... 8

3 Financieel Jaarverslag 1 DIRECTIE/BESTUURSVERSLAG 2016 Voor u ligt het financieel jaarverslag 2016 van het Kennisinstituut Duurzaam Verpakken (KIDV). Dit verslag geeft een financiële verantwoording van de activiteiten over De missie van het KIDV is om met de inzet van zijn kennisfunctie bij te dragen aan het sluiten van de keten ( Afval is grondstof ) in de ontwikkeling naar een circulaire economie voor verpakkingsmateriaal. Met als doel om een structurele vermindering van de milieudruk in de product-verpakkingsketen in Nederland te kunnen bereiken. Bij de uitvoering van de missie werkt het KIDV volgens de volgende uitgangspunten: Reduce: voorkomen van verspilling van materialen en zuiniger gebruik van grondstoffen. Re-use: verhoging van het percentage hergebruik in verpakkingsmaterialen. Re-cycle: terugwinnen van verpakkingsmateriaal. Re-new: inzetten van nieuwe materialen met lagere milieudruk. Activiteiten 2016 In 2016 heeft het KIDV diverse activiteiten opgestart en een aantal projecten uitgevoerd. Deze staan vermeld in de jaarrapportage 2016 van het KIDV die op is gepubliceerd. Enkele voorbeelden van activiteiten en projecten die in 2016 opgestart en/of afgerond zijn: de Verduurzamingsagenda 2016 is opgesteld; het onderzoek naar het sluiten van de kunststof verpakkingsketen is van start gegaan; het Wetenschappelijk Onderzoeksprogramma ( ) heeft de eerste twee publicaties opgeleverd; brancheverduurzamingsplannen van vijf branches zijn onder leiding van het KIDV getoetst door de wetenschappelijke toetsingscommissie en goedgekeurd door het KIDV-bestuur. Daarmee vertegenwoordigen de brancheverduurzamingsplannen eind procent van het verpakkingsgewicht dat op de Nederlandse markt wordt gebracht; er zijn nieuwe aanvullende kwaliteitseisen voor kunststof verpakkingsafval opgesteld; het KIDV is mede-initiatiefnemer van Holland Circular Hotspot, een platform dat Nederlandse innovaties in het buitenland gaat promoten; het onderzoek naar de effecten van een circulaire economie op het terugdringen van de CO2-uitstoot, in samenwerking met CE Delft, is gepubliceerd en kreeg ook internationaal de nodige aandacht; er is een verkenning naar de marktsituatie van PET-trays uitgevoerd, die de aanzet moet geven tot het beter sluiten van deze keten; het KIDV organiseerde diverse rondetafelgesprekken, onder andere tijdens de European Conference on Plastics, om mogelijkheden te onderzoeken waarop de kunststofketen beter kan worden gesloten; de kennisbank op de website is uitgebreid met vragen van professionals, factsheets, onderzoeken en artikelen en met de publicatie van inspirerende voorbeelden; er is verdere uitvoering gegeven aan het Meldpunt Verpakkingen, waarbij het aantal meldingen met bijna 30 procent is toegenomen ten opzichte van 2015 en een pagina in lokale huis-aan-huisbladen werd geplaatst;

4 het KIDV heeft op verzoek van de Federatie Nederlandse Rubber- en Kunststofindustrie (NRK) een handreiking biobased en biologisch afbreekbare verpakkingen opgesteld, voor eenduidige communicatie over deze verpakkingsmaterialen; het KIDV stuurde vijf nieuwsbrieven aan relaties; het KIDV heeft actieve publiciteit verzorgd rond de KIDV-projecten via persberichten, Twitter, interviews en free-publicity; het KIDV organiseerde vier drukbezochte Verdiepingsbijeenkomsten: o Circulaire economie: Europa en Nederland; o Minerale oliën in verpakkingen van gerecycled papier en karton; o Science meets practice; o Het meten van circulariteit en verduurzaming. De activiteiten voor 2017 staan in de Verduurzamingsagenda die op is gepubliceerd. De Rechtspersoon De Stichting Kennisinstituut Duurzaam Verpakken is op 24 december 2012 opgericht en gevestigd te s- Gravenhage. De Stichting is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Haaglanden onder nummer De adresgegevens van de Stichting luiden: Zuid Hollandlaan 7 Postbus AL s- GRAVENHAGE 2509 AJ s-gravenhage telefoon: internet: Bestuur Op 31 december 2016 was het bestuur van de Stichting als volgt samengesteld: Bestuurslid In bestuur vanaf Treedt af/afgetreden per Voorzitter J.J. van der Vlist Rijksoverheid R. Bol H.J.T. Nieuwenhuis K. de Snoo H. Vlug VNG L.I. Diks O.G. Prinsen H. Wessel Verpakkend bedrijfsleven J.A.M. Driessens P. den Ouden Het Bestuur is bijeen geweest op 17 maart, 16 juni, 8 september en 15 december Directie De directie van KIDV wordt gevoerd door mevrouw Hester Klein Lankhorst. 3

5 Bijdrage Stichting Afvalfonds Jaarlijks ontvangt het KIDV een bijdrage van ,=. Stichting Afvalfonds Verpakkingen treedt op als financier, de opdracht voor het KIDV is vastgelegd in de Raamovereenkomst Verpakkingen. Deze bijdrage geldt voor 10 jaar, startend in In 2013 in hiervan als startvermogen verantwoord. Personele bezetting Hester Klein Lankhorst is als directeur werkzaam bij het KIDV, mevrouw Karen van de Stadt als verpakkingskundige, mevrouw Ingrid Goud als office manager. Daarnaast zijn er in 2015 twee junior medewerkers gestart bij het Kennisinstituut, Lilian Scholten als junior communicatie medewerkster en Nynke Arntzen als junior verpakkingskundige. Er is in 2016 een projectleider bijgekomen, Vincent Balk en een redacteur, Heleen Boex. De planning is om in begin 2017 het eigen team nog verder te versterken met twee projectleiders en een verpakkingskundige, waarmee de inzet van externe projectleiders verder afneemt. Resultaat 2016 Het boekjaar 2016 sluit met een resultaat van Voorgesteld wordt om het resultaat ten laste te laten vallen van het algemene reserve. Verwachtingen voor 2017 Investeringen In 2016 worden er naar verwachting geen investeringen gedaan. Personeelsbezetting In 2017 wordt naar verwachting de personele bezetting uitgebreid met een twee Projectleiders Verpakkingskundige, waarmee de totale personele bezetting op 9,2 FTE komt. s-gravenhage, 15 juni 2017 Hester Klein Lankhorst Directie 4

6 2 ANALYSE VAN HET RESULTAAT De staat van baten en lasten over 2016 sluit met een negatief resultaat van Begroot is een saldo van nihil. Het overzicht van de werkelijke en de begrote baten en lasten 2016 en het resultaat van 2015 kunnen als volgt worden weergegeven: Resultaat Begroting Resultaat Begroting Baten (1) Bijdrage Stichting Afvalfonds Verpakkingen (2) Overige bijdrage Kunststofketen Project (3) Overige bijdragen Pilot Nieuwe Beloningsystemen (4) Overige bijdragen Milieu Effect Analyse Lasten (5) Bestuurskosten (6) Personeelskosten (7) Projectkosten (8) Bureaukosten (9) Overige kosten (10) Resultaat, per saldo (92.047) In hoofdstuk 7 is een nadere specificatie van de baten en lasten opgenomen. 5

7 Jaarrekening BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (voor bestemming resultaat) Activa Materiële vaste activa Vorderingen en overlopende activa Belastingen en sociale premies Geldmiddelen Passiva Algemene reserve Onverdeeld resultaat boekjaar (92.047) Belastingen Kortlopende schulden en overlopende passiva

8 4 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 Resultaat Begroting Resultaat Begroting Baten (1) Bijdrage Stichting Afvalfonds Verpakkingen (2) Overige bijdrage Kunststofketen project (3) Overige bijdragen Pilot Nieuwe Beloningsystemen (4) Overige bijdragen Milieu Effect Analyse Lasten (5) Bestuurskosten (6) Personeelskosten (7) Projectkosten (8) Bureaukosten (9) Overige kosten (10) Resultaat (92.047) Voorstel verdeling Resultaat Algemene reserve (92.047) Het voorstel tot resultaatbestemming 2016 is opgenomen onder de overige gegevens op pagina 17 van dit financieel jaarverslag. 7

9 5 TOELICHTING ALGEMEEN Algemeen Activiteiten De Stichting Kennisinstituut Duurzaam Verpakken is op 24 december 2012 opgericht en gevestigd te s- Gravenhage. De Stichting is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Haaglanden onder nummer De Stichting heeft ten doel om advies te geven en besluiten te nemen over verduurzamingsdoelstellingen zoals vastgelegd in de Raamovereenkomst en in het addendum door het Ministerie van Infrastructuur en Milieu, het verpakkend bedrijfsleven en de VNG, alsmede het verrichten van al hetgeen met het hiervoor bepaalde in de ruimste zin verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt het bestuur zich verschillende oordelen en doet het schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen, inclusief de bijbehorende veronderstellingen, opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening 2016 is opgesteld in overeenstemming met de richtlijn voor organisaties zonder winststreven (richtlijn 640). Het boekjaar 2016 heeft betrekking op de periode 1 januari 2016 tot en met 31 december Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met lineair berekende afschrijvingen gebaseerd op de economische levensduur. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan geheel vrij ter beschikking van de stichting. Vorderingen en overlopende activa De debiteuren en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. 8

10 Schulden Opgenomen schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De schulden hebben een looptijd korter dan één jaar. Grondslagen van Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en overige opbrengsten over het boekjaar enerzijds en de bedrijfskosten anderzijds. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. De baten worden verantwoord in het jaar van toekenning op basis van een lump sum bijdrage. 9