Ostrica B.V., Amsterdam Nummer kamer van koophandel: Gegenereerd op 11:27 23 april aansprakelijkheid

Transcriptie

1 Informatie over de rapportage en de rechtspersoon Informatie over de rechtspersoon Naam van de rechtspersoon Ostrica B.V. Rechtsvorm van de rechtspersoon Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Zetel van de rechtspersoon Amsterdam Registratienummer bij de Kamer van Koophandel Handelsnamen Ostrica B.V. Classificatie van de rechtspersoon op basis van de Klein wettelijke groottecriteria SBI-code 6630 Adres van de rechtspersoon Straatnaam NL Prof. J.H. Bavincklaan Huisnummer NL 2 Postcode NL 1183AT Vestigingsplaats NL Informatie over de rapportage Titel van het document Publicatiestukken 2018 Ostrica B.V. Startdatum van de huidige financiële rapportageperiode Einddatum van de huidige financiële rapportageperiode Startdatum van de voorgaande financiële rapportageperiode Einddatum van de voorgaande financiële rapportageperiode Rapportageperiode afwijkend van een jaar (J/N) Nee Type grondslag Commercieel Rapporteringsvaluta van het document EUR Datum van opmaak van de jaarrekening arrekening vastgesteld (J/N) Datum van vaststelling van de jaarrekening Heraanlevering van het document in verband met Nee onoverkomelijke onjuistheden (J/N) adres van de contactpersoon voor deze maarten.zant@ostrica.nl rapportage arrekening Enkelvoudige jaarrekening Balans Balans voor of na resultaatbestemming Na Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal van vaste activa Vorderingen Liquide middelen Totaal van vlottende activa Totaal van activa Taxonomie: kvk-rpt-jaarverantwoording-2018-nlgaap-klein-publicatiestukken Pagina 1 van 5

2 Aandelenkapitaal Overige reserves Totaal van eigen vermogen Kortlopende schulden Totaal van passiva Toelichting op de jaarrekening Algemene toelichting Beschrijving van de belangrijkste activiteiten van de rechtspersoon De activiteiten van Ostrica B.V. bestaan voornamelijk uit: het verrichten van werkzaamheden als beheerder van beleggingsinstellingen, waaronder in het bijzonder begrepen instellingen voor collectieve belegging in effecten, het verrichten van werkzaamheden als vermogensbeheerder en het verlenen van nevendiensten, al het voorgaande in de zin van de Wet op het financieel toezicht. Ostrica B.V. heeft een AFM-vergunning Beheerder ICBE beleggingsinstelling (2:67, lid 2) verleend op 22 november Website van Ostrica B.V.: Informatieverschaffing over continuïteit De jaarrekening is opgesteld op basis van going concern gedachte. Informatieverschaffing over groepsverhoudingen Ostrica B.V. behoort tot een groep. Aan het hoofd van deze groep staat Valore Capital Partners B.V. te. Algemene grondslagen voor verslaggeving Beschrijving van de standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de vereisten voor de jaarrekening gesteld bij of krachtens de Wet op het financieel toezicht. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans en de winst-en-verliesrekening zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. De jaarrekening is geautoriseerd door de directie op 18 april Salderen Een actief en een post van het vreemd vermogen worden gesaldeerd in de jaarrekening opgenomen uitsluitend indien en voor zover: een deugdelijk juridisch instrument beschikbaar is om het actief en de post van het vreemd vermogen gesaldeerd en simultaan af te wikkelen; en het stellige voornemen bestaat om het saldo als zodanig of beide posten simultaan af te wikkelen. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten zoals vorderingen, effecten en schulden, als financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen van de primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De vennootschap heeft geen derivaten. Taxonomie: kvk-rpt-jaarverantwoording-2018-nlgaap-klein-publicatiestukken Pagina 2 van 5

3 Grondslagen Grondslag van materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Grondslag van financiële vaste activa Latente belastingvorderingen worden opgenomen voor verrekenbare fiscale verliezen en voor verrekenbare tijdelijke verschillen tussen de waarde van de activa en passiva volgens fiscale voorschriften enerzijds en de in deze jaarrekening gevolgde waarderingsgrondslagen anderzijds, met dien verstande dat latente belastingvorderingen alleen worden opgenomen voor zover het waarschijnlijk is dat er toekomstige fiscale winst zal zijn waarmee de tijdelijke verschillen kunnen worden verrekend en verliezen kunnen worden gecompenseerd. De berekening van de latente belastingvorderingen geschiedt tegen de op het einde van het verslagjaar geldende belastingtarieven of tegen de in komende jaren geldende tarieven, voor zover deze al bij wet zijn vastgesteld. Latente belastingvorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde. Grondslag van vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Grondslag van liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslag van overige reserves Overige reserves zijn alle reserves, anders dan de wettelijke reserves en de statutaire reserves. Overige reserves zijn vrij uitkeerbaar aan de aandeelhouders. Grondslag van voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De overige voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Grondslag van kortlopende schulden Bij de eerste opname van kortlopende schulden worden deze opgenomen tegen reële waarde verminderd met de direct daaraan toe te rekenen transactiekosten. De kortlopende schulden worden na de eerste waardering gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Bij kortlopende schulden is dit meestal de nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Grondslag van omzetverantwoording Onder omzet wordt verstaan vergoedingen die voortvloeien uit vermogensbeheer activiteiten. Grondslag van afschrijvingen op materiële vaste activa De afschrijving op andere vaste bedrijfsmiddelen wordt berekend op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Grondslag van overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Taxonomie: kvk-rpt-jaarverantwoording-2018-nlgaap-klein-publicatiestukken Pagina 3 van 5

4 Grondslag van rentelasten en soortgelijke kosten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Grondslag van belastingen over de winst of het verlies De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de winst-en-verliesrekening, rekening houdend met beschikbare, fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Tevens wordt rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingvorderingen en latente belastingschulden uit hoofde van wijzigingen in het te hanteren belastingtarief. Balans Eigen vermogen Beschrijving van het ingehouden deel van de jaarwinst binnen het eigen vermogen Dividenden worden gedeclareerd uit de overige reserves en de winst van de verslagperiode. Het ingehouden deel van de jaarwinst bedraagt Aandelenkapitaal Informatieverschaffing over aandelenkapitaal Het maatschappelijk kapitaal van Ostrica B.V. bedraagt , verdeeld in gewone aandelen van nominaal 4,50. Het totaal aantal geplaatste aandelen is Het geplaatste kapitaal is volgestort en gedurende het boekjaar niet gewijzigd. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Informatieverschaffing over niet in de balans opgenomen verplichtingen Met betrekking tot het kantoor is een huurovereenkomst aangegaan tot en met 30 april De jaarlijkse huur inclusief bijkomende diensten bedraagt ca Deze overeenkomst wordt voortgezet voor aansluitende perioden van telkens drie jaar. In oktober 2014 is de huurovereenkomst uitgebreid met de huur van extra kantoorruimte voor ca per jaar. Per 1 januari 2016 is de huurovereenkomst aangepast van belaste huur naar onbelaste huur. Op 31 december 2018 is een bankgarantie afgegeven voor het totale bedrag van In maart 2013 is er een krediet in rekening-courant overeengekomen van met de bank. De debetrente bedraagt 2,25% boven het drie-maands EURIBOR tarief, per kwartaal vooraf vast te stellen en per kwartaal achteraf te voldoen. Als zekerheid is gesteld: verpanding (via Benelux Merkenbureau) rechten uit intellectueel eigendom: handelsnaam Perlas en rechten website Perlasplan. Indien de kredietfaciliteit van Valore Capital Partners B.V. bij de bank integraal is afgelost zal ook de kredietfaciliteit van Ostrica B.V. worden ingetrokken. Beschrijving van de niet in de balans opgenomen verplichtingen inzake de fiscale eenheid De vennootschap maakt deel uit van de fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting met Valore Capital Partners B.V.. Op grond daarvan is de vennootschap hoofdelijk aansprakelijk voor de belastingschuld(en) van de fiscale eenheid als geheel. Informatieverschaffing over operationele leases De verplichtingen uit hoofde van met derden aangegane operationele leaseovereenkomsten voor drie leaseauto's bedragen in totaal ongeveer per maand. De resterende looptijd varieert van vier maanden tot eenenveertig maanden. Taxonomie: kvk-rpt-jaarverantwoording-2018-nlgaap-klein-publicatiestukken Pagina 4 van 5

5 Overige toelichtingen Gemiddeld aantal werknemers Gemiddeld aantal werknemers over de periode werkzaam binnen Nederland Gemiddeld aantal werknemers over de periode werkzaam buiten Nederland Totaal van gemiddeld aantal werknemers over de periode 21,00 23, ,00 23,00 Ondertekening van de jaarrekening Ondertekening van de jaarrekening M.H. Zant J.P. Nibbering A.G. Werkheim Taxonomie: kvk-rpt-jaarverantwoording-2018-nlgaap-klein-publicatiestukken Pagina 5 van 5