VOORSTEL Adviescommissie 1 oktober 2014 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 9 oktober 2014 Algemeen bestuur 12 november 2014

Transcriptie

1 VOORSTEL Adviescommissie 1 oktober 2014 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 9 oktober 2014 Algemeen bestuur 12 november 2014 Voorbereid door Fred Rodenbach, projectleider Bijlagen Najaarsnotitie 2014 GAB, GAB-U, PVL NAJAARSNOTITIE 2014 In het programma en bijbehorende begroting voor 2014 zijn verschillende inspanningen opgenomen. De najaarsnotitie geeft een overzicht van de huidige stand van zaken en de prognose voor de financiële situatie aan het eind van Het algemeen bestuur besluit de najaarsnotitie 2014 vast te stellen. Onderbouwing besluit Het jaarlijks vaststellen van de najaarsnotitie is nodig voor een goede bedrijfsvoering. In de najaarsnotitie worden de belangrijkste verwachte afwijkingen weergegeven. De programma s Geestmerambacht (GAB), Uitbreiding GAB (GAB-U) en Park van Luna (PvL) voor 2014 worden voor het grootste deel conform de planning en begroting uitgevoerd. De belangrijkste afwijkingen spelen bij incidentele inspanningen, zoals: Het proces voor uittreding van de provincie en het nog uitblijven van grondoverdracht, waardoor minder inzet kon worden gepleegd voor diverse locatieontwikkelingen en het project GAB-U; Het nog niet uitvoeren van groot onderhoud aan verharding rond De Zomerdel (dit wordt wel voorbereid, maar pas in 2015 uitgevoerd, zodat met het budget van 2 jaren efficiënter gewerkt kan worden). Over het totaal van de drie begrotingen gezien, komen de kosten voor GAB, GAB-U en PvL naar verwachting per saldo circa ,- lager uit dan begroot. Bijdrage aan schapsdoelen Door bewust om te gaan met de financiële middelen en deze gericht in te zetten voor de prioriteiten die in de programma s en bestuursbesluiten zijn gesteld, kunnen GAB en PvL een duurzaam, volwaardig en uniek recreatiegebied zijn en blijven. Financiële consequenties Naar verwachting wordt per saldo circa ,- minder aan de reserves onttrokken. Juridische consequenties Geen juridische consequenties bij dit besluit. Bestuurlijke achtergrond Vaststelling programmabegrotingen 2014 op 22 mei 2013, besluit nr. 2013/05. Vaststelling financiële uitgangspunten programma op 13 november 2013, besluit nr. 2013/12. Vaststelling begrotingswijzigingen 2014 op 25 juni 2014, besluit nr. 2014/03. Communicatie De participanten worden geïnformeerd door het toesturen van de najaarsnotitie. En het besluit wordt gepubliceerd op de website. Pagina 1 van 2

2 Opmerkingen AC 1 oktober 2014 De adviescommissie adviseert conform het voorstel, met inachtneming van de toezegging dat de bedragen worden gecorrigeerd. Opmerkingen DB 9 oktober 2014 Het dagelijks bestuur besluit de najaarsnotitie 2014 te agenderen voor de vergadering van het algemeen bestuur met in achtneming van de opmerkingen van de adviescommissie: aangepaste toelichting bij GAB-U over de kosten en baten voor de investeringen in het evenemententerrein. Vervolg Na vaststelling van de najaarsnotitie 2014 wordt op de ingeslagen weg verder gewerkt aan de diverse inspanningen. Volgens de huidige prognose komen de kosten in 2014 per saldo lager uit. In de jaarrekening 2014 zal blijken wat de werkelijke afwijkingen precies zijn. Akkoord programmamanager In overleg met manager Advies Gerben Houtkamp Wim Nieuwenhuis Pagina 2 van 2

3 Najaarsnotitie Geestmerambacht met prognose 2014 voor GAB, GAB-U en PvL Achtergrond De programma s GAB, GAB-U en PvL voor 2014 worden voor het grootste deel conform de planning en begroting uitgevoerd. Op verzoek van het bestuur is in 2014 meer aandacht besteed aan promotie van de recreatiegebieden, met name voor PvL. Anderzijds kon minder inzet worden gepleegd voor de locatieontwikkelingen, inrichting van de uitbreiding en grondoverdracht. De belangrijkste financiële afwijkingen spelen bij de incidentele inspanningen. Externe ontwikkelingen 2014 Highlights Het proces van herdefinitie van het uitvoeringsplan voor de verdere uitbreiding van Geestmerambacht heeft -later dan verwacht werd- geleid tot een subsidieverzoek aan de provincie. Het proces voor uittreding van de provincie zorgt voor onzekerheid, waardoor vertraging optreedt in de verwachte grondoverdracht, locatieontwikkelingen en het project GAB-U. Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Het groot onderhoud aan verharding rond De Zomerdel wordt wel voorbereid, maar pas in 2015 uitgevoerd, zodat met het budget van 2 jaren efficiënter gewerkt kan worden. Meer inkomsten dan verwacht uit tijdelijk graslandverhuur in GAB-U. Schapenbegrazing is ook in PvL ingezet, waarbij aanvullende maatregelen zorgen voor een nette uitstraling van de entrees tot het gebied. Specifieke handhaving: bromfietsers, loslopende honden, cruisers en gebruik viswater. Incidentele creditering van kosten voor inhuur RNH 2013, vanwege de toegezegde 2% korting. Onvoorziene kosten voor kadastrale aanpassingen in PvL Bestuursadvisering Begeleiden proces herdefinitie en proces uittreding provincie. Begeleiden van locatieontwikkelingen (recreatiebedrijven en evenementen). Communicatie Uitzoeken van mogelijkheden voor het gebruik van social media, vernieuwen website en burgerparticipatie. Uitzoeken van mogelijkheden voor betere promotie van PvL. Inrichting & Ontwikkeling Aanleg van parkeerterrein, wandelbrug en kleine ontsluitingen in de uitbreiding. Afronding herdefinitie en aanvraag provinciale subsidie. Onderzoeken voor partiële herziening bestemmingsplan voor evenementen.

4 Prognose resultaat GAB 2014 Prognose 2014 Begroting 2014 Verschil Lasten Baten Saldo Toelichting belangrijkste afwijkingen GAB LASTEN Per Prognose Begroting Negatief Positief Gebiedsbeheer Lagere incidentele lasten door in 2014 het groot onderhoud aan voetpaden alleen voor te bereiden. Het hierdoor resterend budget wordt in 2015, samen met het budget van 2015, gebruikt voor de uitvoering. Hierdoor kan efficiënter gewerkt worden. Toezicht Ten opzichte van de begroting is een deel van de inzet verschoven van GAB naar PvL. Financiën Minder kosten voor afschrijvingen omdat materieel nog niet vervangen is. En lagere lasten door een creditering van RNH aan het recreatieschap, omdat uit de jaarcijfers blijkt dat het aantal declarabele uren hoger was dan het uitgangspunt voor berekening van de uurtarieven. Inrichting & ontwikkeling De incidentele lasten zijn lager dan begroot, doordat het uitbreidingsproject is vertraagd en de door DLG ontvangen Europese POP2-subsidies wel worden verrekend. Overige lasten Totaal Lasten BATEN Per Prognose Begroting Negatief Positief Inrichting & ontwikkeling Minder subsidiegeld ontvangen in verband met vertraging van het uitbreidingsproject. Overige baten Bijdrage participanten Totaal Baten

5 Prognose resultaat GAB-U 2014 Prognose 2014 Begroting 2014 Verschil Lasten Baten Saldo Toelichting belangrijkste afwijkingen GAB-U LASTEN Per Prognose Begroting Negatief Positief Financiën Lagere lasten door een creditering van RNH aan het recreatieschap, omdat uit de jaarcijfers blijkt dat het aantal declarabele uren hoger was dan het uitgangspunt voor berekening van de uurtarieven. Bestuursadvisering De begeleiding van grondoverdracht en locatieontwikkelingen vergt minder inzet dan was voorzien. Inrichting & ontwikkeling De prognose geeft hogere lasten aan, wat wordt veroorzaakt door de investeringen in het evenemententerrein, die gedekt worden met baten vanuit de begroting GAB. Deze bedragen waren in de begroting tegen elkaar weggestreept, maar zijn nu zichtbaar bij zowel de lasten als de baten. De investeringen in nutsvoorzieningen op het evenemententerrein blijven overigens achter, omdat de ondernemers van Justerland nog niet zo ver zijn. Verder blijft de begrote inzet voor vastgoedbeheer, grondoverdracht en inkomstenwerving / locatieontwikkelingen achter vanwege het proces uittreding provincie. Overige lasten Totaal Lasten BATEN Per Prognose Begroting Negatief Positief Gebiedsbeheer Meer inkomsten uit de tijdelijke verhuur van graslanden. Inrichting & ontwikkeling De prognose geeft hogere baten aan, wat wordt veroorzaakt baten vanuit het uitbreidingsproject (dat in de begroting GAB zit) ter dekking van de investeringen in het evenemententerrein. Deze bedragen waren in de begroting tegen elkaar weggestreept, maar zijn nu zichtbaar bij zowel de lasten als de baten. Overige baten Bijdrage participanten Totaal Baten

6 Prognose resultaat PvL 2014 Prognose 2014 Begroting 2014 Verschil Lasten Baten Saldo Toelichting belangrijkste afwijkingen PvL LASTEN Per Prognose Begroting Negatief Positief Toezicht Ten opzichte van de begroting is een deel van de inzet verschoven van GAB naar PvL. Financiën Ook voor PvL heeft een creditering plaatsgevonden van RNH aan het recreatieschap, omdat uit de jaarcijfers blijkt dat het aantal declarabele uren hoger was dan het uitgangspunt voor berekening van de uurtarieven. Daarnaast zijn er onvoorziene kosten voor kadastrale aanpassingen in PvL. Communicatie Extra inzet voor een betere promotie van PvL, waaronder het organiseren van de Treasure Games. Inrichting & ontwikkeling Extra inzet voor een betere promotie van PvLin relatie tot de inrichting en voor locatieontwikkelingen. Overige lasten Totaal Lasten