Stichting OPOS Adm.nummer: Postbus AA SLOCHTEREN

Transcriptie

1 JAARVERSLAG 2014 Stichting OPOS Adm.nummer: Postbus AA SLOCHTEREN

2 INHOUDSOPGAVE JAARVERSLAG 2014 Inleiding 2 1. Bestuursverslag Stichting OPOS Organisatie Beleid en organisatiedoelen 8 2. Waardering, Resultaten en Kengetallen Waardering Resultaten onderwijs Kengetallen leerlingen Kengetallen personeel Financiën Risicoparagraaf Toekomstparagraaf Begroting Continuïteitsparagraaf 32 Verklarende woordenlijst / Afkortingen 36 Bijlage Rapport inzake de Jaarrekening

3 Inleiding In dit jaarverslag worden de onderwijskundige doelstellingen, het personeelsmanagement en de besteding van middelen getoetst aan de doelen en de plannen voor Het bestuur vindt het belangrijk om alle betrokkenen bij Stichting OPOS en onze maatschappelijke omgeving te informeren over het openbaar onderwijs in de gemeente Slochteren. Het jaarverslag is gebaseerd op het INK-model. Dit model gaat uit van een vaste methode van kijken naar organisatie en organisatieontwikkeling. Het model wordt in hoofdstuk 1 nader toegelicht. Hieronder een samenvatting van de belangrijkste gebeurtenissen: Fusie Eind oktober is het fusieproces tussen Stichting OPOS en Scholengroep OPRON afgebroken. Van beide kanten is geconstateerd dat er onvoldoende draagvlak is om op dit moment de fusie door te laten gaan. Op termijn kan de situatie opnieuw worden bezien en worden nagegaan of een daadwerkelijke fusie wel of niet tot de mogelijkheden behoort. Ondertussen staat het beide organisaties vrij om andere keuzes te overwegen. De reden voor OPOS om tot een fusie te komen is de beperkte bestuurskracht van onze stichting. Het bestuursbureau is te beperkt om effectief te kunnen besturen. Er wordt, zeker de laatste jaren, steeds meer van besturen gevraagd. Bij OPOS lopen we daarbij aan tegen de grenzen. Er is sprake van te hoge overheadkosten. Nu de fusie met Scholengroep OPRON niet op korte termijn is te verwezenlijken heeft het bestuur zich beraden op de te nemen vervolgstappen. In 2015 zal dat nader uitgewerkt worden. Jaarplan 2014 De beleidsvoornemens voor 2014 zijn voor een groot deel gerealiseerd (zie hoofdstuk 1.3). Hieronder een nadere toelichting op enkele onderdelen van het jaarplan. Resultaten: Op één school na vallen alle scholen onder een basisarrangement. O.b.s. De Ent werd in november als zeer zwak beoordeeld. Door de vele kleine scholen geven de eindopbrengsten een wisselend beeld. Gemiddeld doen onze scholen het goed. De laatste vier jaar ligt het gemiddelde van de OPOS-scholen steeds boven het landelijk gemiddelde. Zie verder hoofdstuk Leren van elkaar: De directeuren en intern begeleiders werken samen in een professionele leergemeenschap (PLG). In een PLG staat het leren van en met elkaar vanuit de eigen praktijk centraal. Een van de onderwerpen die door iedereen als zeer zinvol is ervaren is het werken met een datamuur. Doel hiervan was het zicht krijgen op de prestaties van de eigen school en het vervolgens bepalen waar actie gewenst is. Buitenonderhoud: Vanaf 1 januari 2015 zijn besturen ook verantwoordelijk voor het buitenonderhoud. Met de gemeente Slochteren zijn goede afspraken gemaakt ten aanzien van de overdracht. BCN Drachten ondersteunt de algemene directie bij het uitvoeren van deze taak. ICT-beheer: Het lukt niet op elke school om de ict-taak goed weg te zetten. Een werkgroep heeft zich gebogen over dit probleem. Er is een oplossing gevonden door een goedkoper 2

4 contract voor systeembeheer af te sluiten en tevens een ict-er van de gemeente in te huren die op schoolniveau kan ondersteunen. Passend onderwijs Alle scholen hebben een schoolondersteuningsprofiel opgesteld. Hierin is aangegeven hoe de basisondersteuning kan worden gerealiseerd en welke extra ondersteuning de scholen kunnen bieden. In samenspraak met de andere besturen zijn afspraken gemaakt over de inrichting van het samenwerkingsverband. Een ondersteuningsplan Passend Onderwijs is opgesteld. Financiën Het exploitatieresultaat is negatief, namelijk Met het aanstellen van enkele jonge leerkrachten is een voorschot genomen op de te verwachten extra inkomsten in het kader van het zogenaamde Herfstakkoord uit Deze middelen zijn beschikbaar gesteld o.a. ter bevordering van het behoud van leerkrachten in het basisonderwijs. De verschillen met de begroting worden verder verklaard in hoofdstuk 2.5. Wij presenteren hierbij het jaarverslag 2014 met de onderdelen: hoofdstuk 1 - Bestuursverslag hoofdstuk 2 - Waardering, resultaten, kengetallen Bijlage "Rapport inzake de jaarrekening" over de periode 1 januari 2014 tot en met 31 december Het "Rapport inzake de jaarrekening" bestaat uit een balans per 31 december 2014 en een exploitatierekening over de periode 1 januari tot en met 31 december 2014, welke beide zijn voorzien van de benodigde specificaties en toelichtingen. Namens Bestuur Stichting OPOS A. Roek / E.B. Okken algemene directie 3

5 1. Bestuursverslag 1.1. Stichting OPOS Stichting OPOS vormt het bestuur van het openbaar primair onderwijs van de gemeente Slochteren. De stichting omvat 9 basisscholen, verzorgt onderwijs aan ongeveer 1000 leerlingen en heeft zo n 90 medewerkers in dienst. Ons motto is Niet apart, maar samen Onze uitgangspunten zijn: open eigen onze openbare scholen zijn algemeen toegankelijk onze scholen blijven zich ontwikkelen en kiezen een eigen herkenbaar onderwijsconcept transparant onze scholen verantwoorden zich passend onze scholen leveren goed onderwijs dat aansluit bij het ontwikkelingsniveau van de kinderen en onze scholen werken volgens de volgende kernwaarden: - kindgericht - toekomstgericht - resultaatgericht - omgevingsgericht 1.2. Organisatie Bestuur Het bestuur heeft formeel de status van bestuur/bevoegd gezag van Stichting OPOS, maar oefent de functie uit van intern toezichthouder. De bestuurstaken zijn grotendeels via mandaat overgedragen aan de algemene directie. De scheiding tussen bestuur en intern toezicht is uitgewerkt in een reglement gemandateerd bestuur. Daarin is de omvang en de beperkingen van het mandaat van het stichtingsbestuur richting de algemene directie geregeld. Ondanks dat de bestuurstaken via mandaat zijn overgedragen aan de algemene directie, blijft het bestuur bestuurlijk volledig verantwoordelijk en aansprakelijk. Verslag toezichthouder Om haar toezichthoudende functie goed te kunnen vervullen zijn er met de algemene directie afspraken gemaakt over welke doelstellingen gehaald moeten worden en op welke wijze de algemene directie het bevoegd gezag informeert over de stand van zaken betreffende de afgesproken doelstellingen. Bestuurssamenstelling: Naam Functie A. Veldboom voorzitter P. van der Wijk penningmeester R. Smit secretaris N. Jansingh-Germeraad lid S. Scholtens lid Het toezichthoudend bestuur is in 2014 zeven keer bijeen geweest voor een reguliere vergadering. Besproken onderwerpen o.a.: fusie met OPRON; toepassing verlenging CAO PO; 4

6 afspraken uitvoering intern toezicht; jaarverslag + jaarrekening 2013; tussenrapportages; formatieplan; (meerjaren)begroting; jaarplan 2015; werving en selectie drie nieuwe bestuursleden (twee leden in verband met einde zittingstermijn en één lid i.v.m. het accepteren van een andere baan elders). Er hebben zich geen zaken voorgedaan waarbij het toezichthoudend bestuur heeft moeten ingrijpen. Zelfevaluatie bestuur: De zelfevaluatie door het bestuur heeft vanwege het vertrek van drie bestuursleden niet in het verslagjaar 2014 plaats gevonden Algemene directie Het bestuur heeft een groot deel van de taken en verantwoordelijkheden via mandaat overgedragen aan de algemene directie. De scheiding tussen bestuur en toezicht is vastgelegd in het Handboek Bestuur en Toezicht. Als uitgangspunt hiervoor wordt de 'Code Goed Bestuur in het primair onderwijs' van de PO-raad (januari 2010) gehanteerd. De algemene directie geeft sturing en ondersteuning aan de scholen binnen de stichting. Algemene directie: Naam Taken A. Roek - directeur cluster Oost - onderwijsbeleid - personeelszaken - beleid E.B. Okken - directeur cluster West - financiën - huisvesting - organisatie Schooldirectie Elke school heeft een directeur. De directeur is de eerst verantwoordelijke voor de school in al zijn dimensies, waaronder de kwaliteit van het onderwijs en de schoolontwikkeling. De directeur draagt zorg voor de onderwijskundige, financiële, organisatorische en communicatieve processen, die leiden tot het vooraf afgesproken en vastgestelde resultaat. De directeur legt daarover verantwoording af aan de algemene directie. De taken en verantwoordelijkheden van de directeuren zijn vastgelegd in een managementstatuut. Schooldirectie: Naam Brinnr. Scholen Plaats F. de Lang 11AO o.b.s. De Springplank Siddeburen K. Smit 11NN o.b.s. De Ent 11YX o.b.s. De Meent Hellum Schildwolde L. Koning 12QR o.b.s. De Kinderboom - vanaf Slochteren H. Wolthuis 12QR o.b.s. De Kinderboom - tot XX o.b.s. Ruitenvelder - vanaf PF Samenwerkingsschool Meeroevers Slochteren Froombosch Meerstad E. Doddema 12XX o.b.s. Ruitenvelder - tot Froombosch C.C. Frik 13DT o.b.s. Oetkomst Kolham C. Flikkema 13OE o.b.s. Driespan Harkstede R. Wouda 13SK o.b.s. De Spil Lageland 5

7 Ondersteuning De algemene directie en de schooldirecties worden ondersteund door het stafbureau. Hierin zijn het secretariaat en bepaalde taken op het gebied van personeelsbeleid ondergebracht. De financiële-, personele- en salarisadministratie is uitbesteed aan administratiekantoor OSGMetrium Assen. Medewerkers stafbureau: Naam Taken M. Balkema - administratie J. Buitenkamp - managementondersteuning P&O Medezeggenschap De medezeggenschap is op school- en bovenschools niveau geregeld. De scholen kennen een MR (medezeggenschapsraad), waarin de schoolbelangen worden behartigd. Bovenschools zijn de afzonderlijke medezeggenschapsraden van de scholen van Stichting OPOS vertegenwoordigd in de GMR (gemeenschappelijke medezeggenschapsraad). De GMR buigt zich niet over zaken die van belang zijn voor de individuele school, maar over aangelegenheden die gelden voor alle scholen die onder het bestuur van Stichting OPOS vallen. Iedere school heeft twee vertegenwoordigers (een ouder en een leerkracht) in de GMR. Het dagelijks bestuur van de GMR bestond uit: Naam Functie M. Nieboer voorzitter D. Kroon secretaris De GMR is zes keer bijeen geweest voor een reguliere vergadering. Bij deze vergaderingen is de algemene directie aanwezig om desgewenst een toelichting te geven. Een werkgroep financiën vanuit de GMR is betrokken geweest bij het traject voor het opstellen van de begroting Verder is er een voorlichtingsbijeenkomst over de voorgenomen fusie voor GMR-leden georganiseerd. Alle voorgelegde onderwerpen kregen de instemming (of positief advies) van de GMR. Het voorstel om de formatie anders toe te delen leverde onduidelijkheid op en is door de algemene directie teruggetrokken. Het voorstel om te fuseren met Scholengroep OPRON is niet aan de GMR voorgelegd. De volgende onderwerpen hebben dit jaar instemming gekregen: - RI&E plan van aanpak - Klachtenregeling - Toelage schoolleiders kleine scholen - Formatieplan incl. meerjaren formatieplan - Mobiliteitsbeleid - Functiemix: omzetten percentage LC functies naar LB functies De volgende onderwerpen hebben dit jaar een positief advies gekregen: - Begroting Meerjarenbegroting Vakantierooster Jaarverslag + jaarrekening 2013 Naast de hierboven genoemde onderwerpen zijn in 2014 o.a. de volgende zaken in de GMR besproken: tussenrapportages, fusie, herinrichting scholenbestand. 6

8 Organogram Onder Stichting OPOS vallen de openbare basisscholen van de gemeente Slochteren. Er is sprake van een toezichthoudend bestuur met de onderstaande organisatiestructuur: Bestuur Stichting OPOS (intern toezichthouder) Stafbureau Administratiekantoor Algemene directie (bestuur bij mandaat) GMR Directieoverleg 5 scholen 2x 2 scholen Directeur Directeur School School School INK-managementmodel Als methodiek voor het formuleren van een heldere visie op een organisatie is het INKmanagementmodel ontwikkeld. Het model bestaat uit negen aandachtsgebieden die samen bepalend zijn voor het succes van de organisatie. De velden staan niet op zichzelf, maar zijn onderling verbonden. Het INK-model is in onderwijsland een veel gehanteerd model. Het INK-managementmodel bestaat uit de twee delen 'organisatie' en 'resultaat'. Het deel 'organisatie' omvat de interne factoren: visie en beleid, leiderschap, medewerkers, middelen en processen. Voor het deel 'resultaat' zijn als outputfactoren benoemd: waardering door personeel, waardering door ouders, waardering door maatschappij en als laatste - en als een soort overkoepelende outputfactor - eindresultaten. 7

9 1.3. Beleid en organisatiedoelen In het strategisch beleidsplan heeft Stichting OPOS haar beleidsvoornemens en organisatiedoelen beschreven. In t/m wordt per aandachtsgebied uit het INKmodel informatie gegeven over de behaalde resultaten op de doelen zoals die in het Jaarplan 2014 gesteld zijn Beleid Doelen Verwachte resultaten Stand van zaken Het realiseren van een fusie van Stichting OPOS met een ander schoolbestuur. Nieuw (meerjaren) beleidsplan Er vanuit gaande dat eind 2013 wordt ingestemd met de voorgestelde fusie: Alle formele zaken die bij een totstandkoming van een fusie van belang zijn, zijn geregeld. Er is afstemming over inhoudelijke onderwerpen als bijv. personeelsbeleid, onderwijskundig beleid en over de organisatorische inrichting. In samenspraak met de fusiepartner is een meerjarenbeleidsplan opgesteld. In de overgangsperiode kan eerst gekozen worden voor een eenjarig beleidsplan of Stichting OPOS zal een Strategisch Beleidsplan vast gaan stellen. Instemming eind 2013 is niet tot stand gekomen. De fusie-effectrapportage (FER) is door de besturen van OPOS en OPRON vastgesteld. De FER is naar de GMR-en van beide organisaties gestuurd. De GMR van OPRON heeft laten weten niet in te stemmen. OPRON en OPOS hebben in goed overleg besloten het fusieproces af te breken (zie ook inleiding jaarverslag). Er is een themabijeenkomst over de herinrichting van het onderwijslandschap gehouden. Er wordt gewerkt aan een eerste conceptnotitie. Nu de fusie niet door gaat moet er voor OPOS een strategisch beleidsplan opgesteld worden. Om praktische redenen is eerst een Jaarplan 2015 gemaakt. In 2015 wordt een meerjarenbeleidsplan vastgesteld Leiderschap Doelen Verwachte resultaten Stand van zaken Directeuren leren van elkaar. Er is een professionele leergemeenschap (PLG) van directeuren gevormd. Het vakmanschap van de directeur is versterkt. Directeuren weten hoe zij PLGbijeenkomsten op schoolniveau en op schoolleiderniveau kunnen vormgeven. Een PLG directies is gevormd; er zijn 4 bijeenkomsten geweest waarvan 2 samen met de intern begeleiders. Iedere bijeenkomst wordt door een voorbereidende groep voorbereid. De extern deskundige leert de deelnemers via deze werkwijze zelf in de toekomst een PLG te onderhouden. Behandelde onderwerpen: Interactieve teambijeenkomst databespreking; teamontwikkeling als PLG, zes geheimen van verandering; presentaties databespreking; veranderkennis volgens CBAM. Directeuren pasten het geleerde in de school toe en consulteerden elkaar. 8

10 Doelen Verwachte resultaten Stand van zaken Uitvoeren audits Directeuren en intern begeleiders zijn geschoold in het afnemen van audits. Er zijn afspraken gemaakt over de werkwijze, samenstelling van het auditteam en de wijze van aanvragen van een audit. 7 directeuren, 1 schoolcoördinator, 7 intern begeleiders en 1 alg.directeur namen deel aan de auditopleiding. Er werd een beleidsnotitie audits opgesteld en een auditteam is gevormd. Tevens wordt 1 keer per jaar Er worden audits uitgevoerd. In elk één audit door een provinciaal geval wordt voor een aanstaand inspectiebezoek een audit uitgevoerd. auditteam uitgevoerd. Door het provinciaal auditteam werd een audit op De Ent afgenomen. Het auditteam van Stichting OPOS gaat in het schooljaar een audit uitvoeren op Meeroevers en De Meent Personeel Doelen Verwachte resultaten Stand van zaken Het leren van elkaar wordt d.m.v. professionele leergemeenschappen ingericht (PLG s). Er is een PLG van ib-ers gevormd. Het vakmanschap van de ib-er is versterkt. Een PLG intern begeleiders is gevormd; er zijn 6 bijeenkomsten geweest waarvan 2 met de directies. Vanaf augustus werd er verder gewerkt met een gezamenlijke PLG van directies en intern begeleiders. Behandelde onderwerpen: Kwaliteitskaart School aan Zet (opbrengstgericht en handelingsgericht werken); zwakke en sterke punten van elkaars scholen; eigen ontwikkelpunten; schooljaarplan en eigen doelen; handvatten begeleiden leerkrachten m.b.t. het stellen van groepsdoelen; doelstellingengesprek; 3-min klassenbezoek; databespreking en de resultaten; interactieve teambijeenkomst databespreking (o.a. datamuur) groepsplan team; analyseren. Intern begeleiders pasten het geleerde in de school toe en consulteerden elkaar. Invoeren van herijkte Het competentieprofiel voor Een werkgroep is bezig. Er wordt bekwaamheidseisen voor leerkrachten. (vak)leerkrachten is geactualiseerd. gewacht op de publicaties van de nieuwe CAO waarin de vereiste competenties worden opgenomen. Eind 2014 was dit nog niet bekend. Invoeren van de herziende beroepsstandaard schoolleider PO voor directeuren. Het competentieprofiel voor directeuren is geactualiseerd. Een werkgroep is m.b.v. de Beroepsstandaard voor schoolleiders in het Primair Onderwijs van het schoolleiderregister PO en bijbehorend digitaal instrument bezig de vijf basiscompetenties te vertalen naar de specifieke context van de school waarin de directeur werkt. 9

11 Doelen Verwachte resultaten Stand van zaken Bekwaamheidsdossier Het onderzoek geeft duidelijkheid of Een werkgroep is hiermee bezig. onderbrengen bij registers. het zinvol is om het bekwaamheidsdossier onder te brengen bij het lerarenregister en Ervaringsgegevens worden op dit moment verzameld. Dit onderwerp is nog niet afgerond. het schoolleiderregister. Didactische vaardigheden vergroten. De bekwaamheid van leraren in het Met ondersteuning van een externe afstemmen van het onderwijs op de deskundige is het observeren van verschillen binnen de klas wordt als leerkrachten geoefend. goed beoordeeld. Directeuren gaan, d.m.v. klassenbezoek, na of de individuele leerkracht hieraan voldoet. Indien dit niet het geval is wordt hier actie op ondernomen (begeleiding, scholing, persoonlijk ontwikkelingsplan) Middelen Doelen Verwachte resultaten Stand van zaken Stichting OPOS is voorbereid op de overheveling van het buitenonderhoud van gemeente naar bestuur. Er is voldoende expertise aanwezig BCN Drachten neemt ook al de stand (of op basis van vraag beschikbaar) van het totale onderhoud op en legt om het buitenonderhoud te plannen. dat vast in een meerjarenonderhoudsplan. De uitvoering komt bij OPOS te liggen. BCN Drachten ondersteunt de algemene directie hierbij. ICT-beheer op schoolniveau is goed geregeld. Storingen en problemen kunnen binnen redelijke termijn verholpen worden, zodat het onderwijsleerproces geen hinder ondervindt. Er is een werkgroep gevormd. De werkgroep heeft de knelpunten geïnventariseerd. Op advies van de werkgroep is besloten om het systeembeheer in uitgeklede vorm bij de huidige aanbieder onder te brengen. Daardoor kan een ict-er ingehuurd worden om op schoolniveau hulp te bieden. Hierover zijn afspraken met de dienst automatisering van de gemeente Slochteren gemaakt Processen Doelen Verwachte resultaten Stand van zaken Elke school heeft een In het schoolondersteuningsprofiel is schoolondersteuningsprofiel opgesteld. leerlingen die worden aangemeld aangegeven hoe de opvang van alle kan worden vorm gegeven. Iedere school werkt aan De opbrengsten voor taal en de reductie van taal- en rekenen zijn minimaal op niveau rekenachterstand via (normering inspectie). het ontwikkelen van Scholen stellen eigen hogere taal- en rekenbeleid. normen. Dit is gerealiseerd. De profielen zijn naar het bestuur van het samenwerkingsverband gestuurd. Op basis van de analyses van de opbrengsten werkt iedere school actiepunten uit. Scholen stellen eigen (hogere) normen vast. 10

12 1.3.6 Waardering en resultaten Doelen Verwachte resultaten Stand van zaken Iedere school meet de 80% van de respondenten geeft de 94% van de ouders die de enquête tevredenheid van de ouders. school een voldoende. hebben ingevuld gaf de school een voldoende. Het gemiddelde cijfer van de scholen is 7,4. De scholen verzorgen goed onderwijs. De inspectie beoordeelt de bezochte De inspectie beoordeelde in 2014 twee scholen als voldoende. Alle scholen scholen. Driespan werd als voldoende vallen onder het basisarrangement. beoordeeld en De Ent werd beoordeeld als zeer zwak. Acht van de negen scholen vallen onder het basisarrangement. Iedere school werkt De vaardigheidsscores voor de Acht scholen scoren, volgens de opbrengstgericht. toetsen die de inspectie hanteert om normering die de inspectie hanteert, de tussentijdse resultaten vast te een voldoende. Bij één school zijn de stellen liggen boven de ondergrens. tussentijdse opbrengsten onvoldoende. De eindopbrengsten zijn minimaal voldoende volgens de normering die De eindopbrengsten van zes scholen de inspectie hanteert. zijn voldoende. Drie scholen scoren onder de norm. Het gemiddelde van alle OPOS-scholen ligt boven het landelijk gemiddelde (zie ook 2.2.1). Het managementvenster Vensters PO wordt gebruikt. M.b.v. het managementvenster Vensters PO worden opbrengstgerichte afspraken gemaakt. Hier zijn nog geen gezamenlijke afspraken over gemaakt. Er is een uniform format voor de analyse van de CITO lvs middentoetsen. Het gekozen format sluit aan bij ParnasSys en bij de inzichten die vanuit de audittraining worden gegeven. Er is onvrede over het vorig jaar veranderde format. Een ieder heeft dit jaar een eigen weg gekozen. Een voorstel voor een uniform format is gemaakt. Dit wordt begin 2015 aan de gebruikers voorgelegd. 11

13 2. Waardering, resultaten en kengetallen 2.1. Waardering Er is dit jaar geen personeelsenquête afgenomen. Dit gebeurt 1x/2 jaar. Er zijn in 2014 ouderenquêtes afgenomen. Dit gebeurt 1x/4 jaar. Het gemiddelde cijfer dat de ouders de scholen gaven was een 7,4. Er is één aandachtspunt te benoemen die voor (bijna) alle scholen geldt: het sanitair wordt als onvoldoende schoon ervaren. De directeuren bespreken dit met de rayonmedewerker van het schoonmaakbedrijf. In 2014 zijn ook leerlingenenquêtes (groep 5 t/m 8) afgenomen. Het gemiddelde cijfer dat de leerlingen hun scholen gaven was een 8,2. Klachtenprocedure Twee ouders van één school hebben aangegeven klachten te hebben. Het betrof in beide gevallen een klacht over het handelen van een groepsleerkracht. De klachten zijn geïnventariseerd en met de desbetreffende leerkracht besproken. Dit heeft geleid tot een aantal afspraken. De desbetreffende ouders zijn hierover ingelicht. De ouders hebben afgezien van het indienen van een formele klacht Resultaten onderwijs Alle scholen monitoren de onderwijsresultaten. De analyses voor de toetsen op schoolniveau worden gebruikt om de kwaliteit van het onderwijs op een hoger plan te brengen CITO eindtoets Streven: De eindopbrengsten worden minimaal als voldoende beoordeeld (inspectienorm). De inspectie maakt bij de beoordeling een onderscheid tussen scholen met minder dan 10 leerlingen in groep 8 en scholen met 10 of meer leerlingen in groep 8. Van scholen met minder dan 10 leerlingen in groep 8 wordt het resultaat van de afgelopen vier jaar bekeken. Voor de andere scholen kijkt de inspectie naar de resultaten van de laatste drie jaar. Jaarlijks zijn er, met name op de kleine scholen, grote verschillen tussen de behaalde scores. Dit hangt samen met het aantal kinderen dat de toets volgt. Op een school met weinig kinderen in groep 8 is de invloed van een individuele leerling op de totale score erg groot. Scholen aantal lln oordeel inspectie De Springplank voldoende De Ent onvoldoende De Meent voldoende De Kinderboom voldoende Ruitenvelder voldoende Oetkomst voldoende Driespan voldoende De Spil voldoende Meeroevers voldoende OPOS gemiddeld Landel.gemiddeld * - aantal lln. geeft gemiddelde aantal leerlingen van groep 8 weer van de getoonde jaren - Meeroevers had in 2013 geen leerlingen in groep 8 en in leerling in groep 8 - grijs gearceerd betekent: onder de inspectienorm; de norm varieert per school 12

14 Er is aandacht besteed aan het opbrengstgericht werken. Directeuren maken een analyse van de CITO eindtoets en bepalen aan de hand van deze analyse welke actie gewenst is. Met in het achterhoofd dat op kleine scholen de gemiddelde score door toevallige omstandigheden kan fluctueren, kan gesteld worden dat de opbrengsten in 2014 op de kleine scholen lager liggen dan in de twee voorgaande jaren. De twee grote scholen (De Springplank en Driespan) hebben een vergelijkbare score als het jaar ervoor CITO leerlingvolgsysteem Streven: De tussentijdse opbrengsten worden als voldoende beoordeeld (inspectienorm). Hieronder wordt een overzicht gegeven van de bereikte resultaten op de tussentijdse opbrengsten. Voor de beoordeling van de tussentijdse opbrengsten worden de middentoetsen van het CITO leerlingvolgsysteem gebruikt. Dat zijn de toetsen die in januari/februari worden afgenomen. Voor de twee grote scholen (De Springplank en Driespan) wordt gekeken naar 5 toetsen, voor de rest van de scholen wordt naar 7 toetsen gekeken. Weergegeven is de vaardigheidsscore. Als de scores op de helft van de toetsen boven de norm liggen zijn de tussentijdse opbrengsten voldoende. M3 DMT M4 DMT Wiskunde M4 Rekenen & Wiskunde M5 Rekenen & Wiskunde M6 Rekenen & lezen M5 Begrijpend lezen M6 Begrijpend Oordeel inspectie De Springplank voldoende De Ent voldoende De Meent voldoende De Kinderboom onvoldoende Ruitenvelder voldoende Oetkomst voldoende Driespan voldoende De Spil voldoende Meeroevers voldoende norm inspectie gemiddelde OPOS gemiddelde OPOS gemiddelde OPOS gemiddelde OPOS * - M3 betekent: midden groep 3, de test wordt midden in het schooljaar (rond februari) afgenomen - DMT betekent: drieminuten test; dit is een test voor technisch lezen - grijs gearceerd betekent: de streefnorm is niet gerealiseerd Er is aandacht besteed aan het opbrengstgericht werken. Directeuren, ib-ers en leerkrachten leren steeds beter om een analyse te maken van de toetsgegevens. Deze analyse leidt tot acties ter verbetering van het onderwijsleerproces. In de PLG (professionele leergemeenschap) is het werken met een datamuur besproken en geoefend. Het werken met een datamuur geeft zicht op de schoolprestaties. 13

15 Inspectierapport Streven: Alle scholen hebben een basisarrangement onderwijstoezicht. Op basis van een analyse van de gegevens van de CITO-eindtoets en een door de directeuren ingevulde vragenlijst bepaalt de inspectie welke scholen bezocht zullen worden. In 2014 zijn Driespan en De Ent bezocht. Driespan werd als voldoende beoordeeld en houdt een basisarrangement, De Ent werd op basis van onvoldoende eindopbrengsten en op basis van onvoldoende normindicatoren als zeer zwak beoordeeld en heeft een aangepast arrangement. Het bestuur heeft ondertussen maatregelen genomen om De Ent zo snel mogelijk weer in het basisarrangement te krijgen. Scholen Oordeel inspectie 2011 Oordeel inspectie 2012 Oordeel inspectie 2013 Oordeel inspectie 2014 Datum laatste inspectiebezoek De Springplank voldoende voldoende voldoende voldoende De Ent voldoende voldoende voldoende zeer zwak De Meent voldoende voldoende voldoende voldoende De Kinderboom voldoende voldoende voldoende voldoende Ruitenvelder zwak zwak voldoende voldoende Oetkomst voldoende voldoende voldoende voldoende Driespan voldoende voldoende voldoende voldoende De Spil voldoende voldoende voldoende voldoende Meeroevers Totaal 7 scholen voldoende 1 school zwak 7 scholen voldoende 1 school zwak 8 scholen voldoende 1 school nog niet bezocht 7 scholen voldoende 1 school zeer zwak 1 school nog niet bezocht nog niet bezocht * Samenwerkingsschool Meeroevers in Meerstad is nog niet door de inspectie bezocht. Een bezoek wordt verwacht in de eerste helft van Een school die een voldoende scoort heeft een basisarrangement, dat wil zeggen: de school heeft het vertrouwen van de inspectie en wordt volgens de reguliere planning bezocht. Scholen die (zeer) zwak scoren hebben een aangepast arrangement. Ze vallen onder geïntensiveerd toezicht Kengetallen leerlingen Leerlingenaantal Het leerlingenaantal op teldatum 1 oktober 2014 was 996. De ontwikkeling van het aantal leerlingen op de teldatum van 2005 tot nu is als volgt: 14

16 Deelnamepercentage Openbaar Onderwijs Het deelnamepercentage van het openbaar onderwijs in de gemeente Slochteren over de afgelopen vijf jaar: Teldatum Totaal aantal lln. basisscholen Gemeente Slochteren Leerlingen Stichting OPOS 1 oktober % 1 oktober % 1 oktober % 1 oktober % * 1 oktober % Deelnamepercentage Stichting OPOS * Door de uitstroom van leerlingen na sluiting van Lutje Til naar scholen buiten de gemeente Slochteren daalde in 2013 het leerlingenaantal van OPOS naar verhouding meer dan die van het bijzonder onderwijs Leerlingenprognoses Het noorden en oosten van de provincie Groningen heeft te maken met een sterke krimp van de bevolking. Ook in onze regio krijgt een aantal scholen met een daling van het aantal leerlingen te maken. Naar verwachting wordt de daling (deels) gecompenseerd door de geprognosticeerde groei van Meerstad. De prognoses van 2015 en 2016 zijn gemaakt op basis van een inschatting van de directeuren. De prognoses van 2017 t/m 2023 op basis van gegevens die OSG in september 2013 heeft aangeleverd (gebruik makend van het prognoseprogramma GO'4 Pro). Leerlingenprognoses De Springplank De Ent De Meent De Kinderboom Ruitenvelder Oetkomst Driespan De Spil Meeroevers Totaal Ervaringen in het verleden hebben uitgewezen dat de inschatting die de directeuren maken dichter bij de werkelijk gerealiseerde aantallen liggen dan die van het prognoseprogramma. Er wordt aanvankelijk een lichte daling van het aantal leerlingen verwacht. De ontwikkeling van het leerlingenaantal van Samenwerkingsschool Meeroevers volgens bovenstaande prognose is waarschijnlijk te optimistisch. De verwachting is dat het totaal aantal leerlingen, ook bij een minder voortvarende stijging van Samenwerkingsschool Meeroevers, de komende jaren minimaal 1000 zal zijn. De opheffingsnorm voor een school in de gemeente Slochteren is 36. Als het leerlingaantal van een school 3 jaar onder de opheffingsnorm ligt stopt de bekostiging, tenzij het bestuur ontheffing aanvraagt. Het leerlingenaantal moet dan wel minimaal 23 zijn. Stichting OPOS vindt het daarbij wel belangrijk dat er voldoende perspectief moet zijn op voortbestaan. 15

17 Uitstroomgegevens Uitstroomgegevens groep 8: Uitstroom leerlingen groep 8 naar het voortgezet onderwijs 2010 in % 2011 in % 2012 in % 2013 in % 2014 in % Gem. in % Prov. Gron. LWOO / Praktijkonderwijs Vmbo basisberoeps gerichte leerweg Vmbo kaderberoepsgerichte leerweg Vmbo gemengde leerweg Vmbo theoretische leerweg Havo VWO Totaal aantal leerlingen groep Uitstroomgegevens richting het speciaal basisonderwijs en het speciaal onderwijs: Uitstroom leerlingen speciaal (basis)onderwijs Gem. Speciaal Basisonderwijs 3 0.3% 7 0.7% 3 0.3% 4 0.4% 2 0.2% 0.19% Speciaal Onderwijs 2 0.2% 5 0.5% 2 0.2% 2 0.2% 0 0.0% 0.11% 2.4. Kengetallen personeel Personeelssamenstelling In onderstaande grafieken is de leeftijdsopbouw van de personeelsleden opgenomen verdeeld naar het aantal mannen en vrouwen (links) en per personeelscategorie (rechts). Gegevens per

18 Instroom/uitstroom personeel In de onderstaande tabel is het verloop van het personeelsbestand gedurende het verslagjaar weergegeven. Aantal personen Dir. OOP OP Totaal Fte s Aanvang verslagjaar Uit dienst In dienst Einde verslagjaar Uitstroom: 1 directeur (met pre pensioen); 2 leerkrachten (ontslag); 1 leerkracht werd directeur Instroom: 1 directeur (uit kweekvijver); 4 leerkrachten Verwachte uitstroom in de komende 5 jaar: Categorie Totaal OP aantal OP fte OOP Directie Flexibele formatie in fte s: Soort formatie Omvang flexibele contracten per Dir. OP OOP Totaal Tijdelijke aanstellingen fte fte Het betreft hier tijdelijke aanstellingen en tijdelijke uitbreidingen. Een mogelijke terugloop aan beschikbare formatie kan opgevangen worden door het verwachte vertrek van enkele personeelsleden en door het niet verlengen van tijdelijke uitbreidingen Functiebouwwerk Werktijdfactor per Functie > 60 Aantal fte s OOP OOP LA LB DA DB DC Gewogen Gemiddelde Leeftijd en personeelslast OP Functie GGL GGL GPL OPOS +/- OP landelijk Slochteren landelijk

19 Uit de tabel blijkt dat zowel de gewogen gemiddelde leeftijd als ook de gemiddelde personeelslast van Stichting OPOS hoger zijn dan het landelijk gemiddelde Verzuimgegevens Het ziekteverzuimpercentage over 2014 is voor Stichting OPOS door OSGMetrium vastgesteld op 8,00%. Dit is ten opzichte van 2013 (6.75%) een stijging. Het verzuimpercentage ligt boven het landelijk gemiddelde (zie ook de tabel hieronder). Verklaring: In 2014 waren meerdere leerkrachten (10) langdurig ziek. Het ging hierbij grotendeels (7 personen) om niet werkgerelateerd verzuim. Het ziekteverzuimpercentage is exclusief verlofsituaties als zwangerschapsverlof en bijzonder verlof. De meldingsfrequentie is met 1.50 hoger dan het landelijk gemiddelde (1.20). Er werd over langdurige verzuimgevallen overleg met de bedrijfsarts gevoerd. In dit overleg werd gesproken over de begeleiding en de zorg voor zieke medewerkers. Ziekteverzuimpercentages: Vervangingsfonds Het Vervangingsfonds vergoedt onder bepaalde voorwaarden de vervangingskosten. Onderstaand is de ontwikkeling van de premiedifferentiatie ten opzichte van de landelijke premies weergegeven. De premie komt volledig ten laste van de eigen middelen. Cursusjaar Premie Declaratie Verhouding Trede Toeslag percentage Toeslag 2009/ ,43% / ,36% / ,33% / ,12% / ,47% De declaraties i.v.m. ziekte en verlof liggen onder de 100%. Stichting OPOS hoeft daarom geen toeslag te betalen. 18

20 Whk premie Per 1 januari 2014 trad het onderdeel premiedifferentiatie van de wet Beperking Ziekteverzuim en arbeidsongeschiktheid Vangnetters in werking. Dit betekent dat werkgevers naast de premie voor zieke of arbeidsongeschikte werknemers met een vast contract ook een premie gaan betalen voor zieke of arbeidsongeschikte werknemers met een tijdelijk contract. De premie WGA is een zogenaamde gedifferentieerde premie en bestaat voor Stichting OPOS (middelgrote werkgever) uit een sectorale premie en uit een op werkgeversniveau gedifferentieerde premie. Alle gedifferentieerde premies worden betaald uit de Werkhervattingskas (Whk). De gedifferentieerde premie Whk bestaat in 2014 uit drie premiecomponenten: een gedifferentieerde premie WGA-vast (WGA = Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten), een gedifferentieerde premie WGA-flex en een gedifferentieerde premie ZW-flex (ZW = Ziektewet). Het gedifferentieerde premiepercentage Whk is voor 2014 vastgesteld op 0,40%. Het percentage is opgebouwd uit de volgende componenten: - premiecomponent voor WGA-lasten vaste dienstbetrekkingen: 0.12% - premiecomponent voor WGA-lasten flexibele dienstbetrekkingen: 0.14% - premiecomponent voor ZW-lasten: 0.14% WGA premie / premie Whk Gedifferentieerde premie 1.08% 1.36% 0.22% 0.13% 0.40% Personeelszaken - divers Payroll Stichting OPOS maakte in de eerste helft van 2014 nog gebruik van payrollen met als doel het vermijden van ongewenste verplichtingen. In de periode tot de zomervakantie zijn tien personen met een totale werktijdfactor van 2,8108 via een payrollconstructie aangesteld. Het inhuren van personeel via een payrollconstructie brengt extra kosten met zich mee. Het bestuur heeft dan ook besloten om hier alleen in uiterste noodzaak nog gebruik van te maken. Scholing Mede dankzij de middelen van de bestemmingsbox kon er voldoende scholing worden gerealiseerd. Ook maakten enkele leerkrachten gebruik van de lerarenbeurs. In de volgende twee schema s is een overzicht opgenomen van de gevolgde opleidingen. Overzicht van de gevolgde opleidingen van de directeuren: Vervolg Auditopleiding Coachcursus Human Dynamics Coaching on the job in combinatie met teamtraining Dubbel Dynamiek 7 directeuren 2 directeuren 1 directeur Overzicht van de gevolgde opleidingen van de leerkrachten: Master Special Education Needs ( SEN) Opleiding taalcoördinator Opleiding intern begeleider Opleiding bouwcoördinator 2 leerkrachten 2 leerkrachten 1 leerkracht 4 leerkrachten 19

21 BHV-cursus De verplichte scholing voor Bedrijfshulpverlening (BHV) is in 2014 uitgevoerd. Jaarlijks wordt een herhalingscursus aangeboden. Alle bedrijfshulpverleners namen deel aan de herhalingscursus. Beginnende BHV-ers volgden een startcursus. Gesprekkencyclus De algemene directie voerde met alle directeuren en de medewerkers van het stafbureau een functioneringsgesprek. De directeuren voerden persoonlijk ontwikkelingsplan- en functioneringsgesprekken of beoordelingsgesprekken met de leerkrachten. Agressie en seksuele intimidatie Er is over de rapportageperiode geen aangifte gedaan van agressie of seksuele intimidatie bij de vertrouwenspersoon. Ontslagvergoeding Aan ontslagvergoedingen is in uitgekeerd. 20

22 2.5. Financiën Financiële beleid Voor 2014 werd geen sluitende begroting gepresenteerd. De meerjarenbegroting laat t/m 2016 een tekort zien. De in het verleden aangelegde reserves fungeren als buffer om risico's en tekorten af te dekken. Het bestuur heeft er voor gekozen om de personeelskosten van het personeel op bovenschools niveau te leggen. Het maakt hierdoor voor de inzet in fte's niet uit of aan een school naar verhouding jong personeel dan wel ouder personeel is aangesteld. De directeuren zijn op schoolniveau verantwoordelijk voor een deel van de materiële instandhouding, namelijk voor de onderdelen: onderwijsleerpakket (m.u.v. hardware ICT); dienstreizen en een deel van de nascholing Prestatiebox Met de prestatiebox verstrekt het Ministerie gelden aan het bevoegd gezag voor het realiseren van de afspraken ten aanzien van opbrengstgericht werken en professionalisering van leraren en schoolleiders. Voor Stichting OPOS zijn deze middelen in 2014 aangewend om te voorzien in de audittraining, functiemix, professionele leergemeenschappen, opbrengst gericht werken, professionalisering leraren, professionalisering schoolleiders en culturele educatie. Prestatiebox Baten Lasten Saldo 31 december Treasuryverslag Het treasurybeleid vindt plaats binnen de kaders van het door OPOS opgestelde Treasury statuut. Overzicht spaarrekeningen Een deel van de algemene reserve van Stichting OPOS is op twee bedrijfsspaarrekeningen bij de RABO-bank gezet. De BedrijfsBonusRekening had in 2014 een rendement van ongeveer 1.2 % en de BedrijfsSpaarRekening een rendement van ongeveer 0.75 %. bedrijfsrekeningen opname rendement RABO BedrijfsBonusRekening RABO BedrijfsSpaarrekening Totaal * De bonus (van de BedrijfsBonusRekening) wordt pas uitgekeerd als het bedrag een jaar op de rekening heeft gestaan. Prognose van de financieringsbehoefte op middellange termijn De inleg van de BedrijfsBonusRekening levert een hoger rendement dan die van de BedrijfsSpaarRekening. De inleg van de BedrijfsBonusRekening is echter niet zonder boete opvraagbaar. De inleg in het BedrijfsSpaarRekening is steeds direct opvraagbaar. Hierdoor kan er voor gezorgd worden dat er steeds tijdig voldoende liquide middelen beschikbaar zijn. 21

23 In 2014 is het rendement van deze rekeningen opnieuw lager. Op advies van de accountmanager van de RABO wordt in 2015 overgestapt naar één spaarrekening. Deze zgn. Doelspaarrekening paart het hogere rendement van de Bonusspaarrekening aan de flexibiliteit van de gewone bedrijfsspaarrekening. Liquiditeitsplanning De algemeen directeur bepaalt aan de hand van een liquiditeitsplanning of er liquiditeitsproblemen worden verwacht. Aan de hand van de planning wordt bepaald welk deel van de middelen op rendement kan worden gezet. Standaard wordt als buffer op de lopende rekening een saldotegoed van ongeveer gehanteerd. Dit bedrag komt overeen met de gemiddelde maandelijkse uitgaven van de stichting Intern risicobeheersing- en controlesysteem In het treasurybeleid is primair als doel vastgesteld het beheren van financiële risico's en secundair het reduceren van financieringskosten. Ook de verantwoordelijkheden, wie mag verplichtingen aangaan en wie is tekenbevoegd, is in dit beleid vastgelegd. Er is een splitsing aangebracht in het verwerken van rekeningen en het accorderen van rekeningen. Periodiek wordt er door het administratiebureau een Integraal Management Rapport opgesteld. Hierdoor wordt er aan risicobeheersing gedaan en kan er tijdig ingegrepen worden. Om beleidskeuzes met de daaraan gekoppelde budgetten en de verantwoording van de besteding van deze budgetten inzichtelijk te maken, is er een zogenaamde 'planning en control cyclus' vastgesteld, met bijbehorende verantwoordingsdocumenten: het jaarplan, twee tussenrapportages en het jaarverslag. Deze documenten worden tevens gebruikt voor de verantwoording richting de GMR Samenvatting exploitatie Het financieel resultaat over 2014 is negatief. Het begrote resultaat over 2014 is vastgesteld op ,- negatief. Het negatievere resultaat is ontstaan door jonge leerkrachten aan te nemen door een voorschot te nemen op de gelden uit het Herfstakkoord Hieronder eerst kort een weergave van incidentele en structurele verandering in het resultaat. Daarna zal per post kort worden toegelicht waaruit het resultaat is opgebouwd en waar de grootste afwijkingen zijn ontstaan. 22

24 Structureel hogere baten Verklaring Personele lumpsum , door de ontwikkeling van de genormeerde gemiddelde personeelslasten van leraren van basisscholen ten opzichte van het schooljaar bedraagt 0,278. Personeel en arbeid , door het bijstellen van de variabelen mede door de compensatie van de cao-stijging. In de personele lumpsum is een compensatie van de cao-stijging van 11,35 per leerling opgenomen. Afwijking 6.500, , ,- Totaal ,- Structureel lagere lasten Verklaring Administratiekantoor, een school minder en minder leerlingen. Afwijking 8.800,- Totaal 8.800,- Structureel hogere lasten Verklaring Loonkosten, door meer inzet 2,83 fte, door gewijzigde werkgeverspremies en een loonsverhoging van 1,2% per september Per 1 augustus 2015 is er sprake van een verwachte uitstroom van 2,9 fte. Loonkosten, door het niet doorvoeren van de taakstellende bezuiniging van 2 fte per augustus Afwijking , ,- Schoonmaaklasten ,- Huurlasten door indexering ,- Reproductiekosten, door jaarafrekening en hogere maandelijkse voorschotten ,- Kabeltelevisie en overige rechten ,- Abonnementen ,- Totaal ,- De totale structurele bijdrage aan een negatievere exploitatie bedraagt ,-. Het behaalde verlies zit hem voornamelijk in de extra loonkosten door extra formatie. In de begroting was met een lagere formatie gerekend. 23

25 Incidenteel hogere baten Verklaring Bijdrage lichte/zware zorg vanuit het samenwerkingsverband. Kwaliteitsfonds vanuit de provincie Groningen. Materiele instandhouding door een NOAT leerling. Vrijval subsidie voor schoolleiders en verlofsubsidie, hier staan ook lasten tegenover. Afwijking , ,- 300, ,- Restitutie premies ,- Investeringssubsidie. 600,- Overige baten, sponsorloop ,- Verhuurbaten ,- Ouderbijdragen, hier staan ook lasten tegenover ,- Totaal ,- Incidenteel lagere baten Verklaring Afwijking Prestatiebox baten, door minder uitgaven ,- Rentebaten, door laag rentepercentage ,- Totaal ,- Incidenteel lagere lasten Verklaring Afwijking Vrijval voorziening jubilea ,- Vrijval voorziening spaarverlof, door beëindigen voorzieningen. Cursuskosten, door het uitstellen van cursussen , ,- Reis en verblijfkosten ,- Bedrijfsgezondheidszorg 3.400,- Onderhoudscontracten ,- Energielasten, lager door afrekeningen ,- Telefoonkosten ,- Planmatig onderhoudsbeheer ,- Leermiddelen ,- ICT lasten ,- Medezeggenschapsraad ,- Verzekeringen ,- Culturele vorming, ,- Sportdagen en vieringen. 600,- Testen en toetsen. 900,- Bankkosten 200,- Totaal ,- 24

26 Incidenteel hogere lasten Verklaring Afwijking Extern personeel, o.a. onderwijsbegeleiding ,- Inzet Payroll voor 2014, januari tot en met juli voor 9 personen ,- Werving personeel, plaatsen advertentie ,- Overige personele lasten, door ontslagvergoeding. Onderhoudslasten, door een aantal grote storingen , ,- Publiekrechtelijke heffingen 2.700,- Overige huisvestingslasten ,- Mediatheek en bibliotheek ,- Accountantslasten, door extra inhuur ,- Deskundigenadvies, begeleidingstrajecten ,- Overige materialen, hier staan ook hogere baten tegenover ,- Drukwerk. 500,- Overige onderwijslasten ,- Totaal De totale incidentele bijdrage aan een minder negatieve exploitatie bedraagt ,-. De behaalde winst zit hem voornamelijk in de extra baten vanuit het samenwerkingsverband, door vrijval van voorzieningen en lagere materiële uitgaven. Rijksbijdragen Ministerie van OCW De normatieve rijksbijdrage valt hoger uit dan de begroting. Dit wordt veroorzaakt door de extra gelden voor de cao stijging en de verschuiving van de samenwerkingsverband baten. Deze werden eerst onder de overige baten verantwoord en de gelden vanuit de nieuwe samenwerkingsverbanden worden onder de rijksbijdragen verantwoord. De reguliere normatieve rijksbijdragen vallen hoger uit door de extra gelden voor de cao stijging en de stijging van de bekostigingsvariabelen voor De baten voor de LGF gelden vallen lager uit door de verschuiving van LGF gelden naar bekostiging vanuit de samenwerkingsverbanden. De overige subsidies OCW vallen hoger uit door doorbetalingen vanuit het samenwerkingsverband en vrijval van subsidie voor schoolleiders en verlofsubsidie. De prestatiebox gelden vallen lager uit, maar hier staan ook lagere lasten tegenover. Overige overheidsbijdragen en subsidies De overige overheidsbijdragen vallen hoger uit dan begroot. Dit komt door een vergoeding vanuit de provincie voor het Kwaliteitsfonds. Bovendien is er sprake van een toeslag van de premiedifferentiatie van het Vervangingsfonds. De post toerekening investeringssubsidies heeft betrekking op de vrijval van de afschrijvingen over het jaar 2013 van Meeroevers. Zowel de baten als de afschrijvingslasten voor Meeroevers vallen hoger uit dan begroot. 25

27 Overige baten De posten verhuur en ouderbijdragen waren niet opgenomen in de begroting. Personeelslasten De salariskosten zijn hoger dan begroot. Dit wordt o.a. veroorzaakt door de hieronder weergegeven punten: - Hogere loonkosten directiestructuur. - Hogere loonkosten schoolformaties, door extra inzet. - Hogere loonkosten door het niet doorvoeren van de taakstellende begrotingsmaatregel. - De lasten van het stafbureau zijn lager door de opname van BAPO. - Stijging werkgeverspremies. Waaronder de pensioenpremies, de zorgverzekeringswet en de WAO/WIA. - Lagere BAPO loonkosten. De overige personele lasten wijken op diverse punten af van de begroting. De stichting heeft gedurende dit jaar meer gebruik gemaakt van Payroll dan begroot. Aan cursuskosten en bedrijfsgezondheidszorg is minder uitgegeven dan begroot. De lasten voor extern personeel en overige personele lasten vallen hoger uit dan begroot. Bij de personele voorzieningen is sprake van vrijval voor spaarverlof en jubilea. Afschrijvingen De afschrijvingslasten zijn conform de begroting. Huisvestingslasten De totale huisvestingslasten vallen hoger uit dan begroot. Zo vallen de schoonmaaklasten, de huur en de lasten voor publiekrechtelijke heffingen hoger uit dan begroot. Het voornaamste verschil zit in de lasten voor onderhoud. Overige instellingslasten De totale overige instellingslasten vallen hoger uit dan begroot. De voornaamste afwijkingen voor de scholen zitten in de extra uitgaven voor abonnementen en overige materialen. De lasten voor leermiddelen, ICT en cultuur zijn juist lager dan begroot. Financiële baten en lasten De rentebaten zijn lager uitgevallen dan begroot. De rentebaten vallen lager uit doordat de huidige rentestand laag is Uitsplitsing reserves De stand van de reserves ultimo 2014, na verwerking van het resultaat, is als volgt weer te geven: Reserves 31 december december 2014 Eigenvermogen - Reserve op schoolniveau Algemene reserve bovenschools Bestemmingsreserve