STICHTING TAALMENU Amsterdam RAPPORT INZAKE JAARBERICHT Sofi-nummer:

Transcriptie

1 STICHTING TAALMENU RAPPORT INZAKE JAARBERICHT 2018 Sofi-nummer:

2 De heer E.P. Kniesmeijer Zaanstraat SG, 7 maart 2019 Geacht bestuur, Hiermede berichten wij u over de door ons verrichte werkzaamheden. 1. Samenstellingsverklaring Ingevolge uw opdracht hebben wij de op pagina 4 tot en met 11 opgenomen jaarrekening 2018 van uw stichting te samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. 2

3 2. Inhoudsopgave Blz.. Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Toelichting op de balans en de winst- en verliesrekening 7 Inmiddels verblijven wij, desgewenst gaarne bereid tot het verstrekken van iedere gewenste toelichting. Administratiekantoor P.G. Wognum 3

4 BALANS PER 31 DECEMBER december december ACTIEF VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal

5 BALANS PER 31 DECEMBER december december PASSIEF Eigen vermogen Bestemmingsreserve Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Totaal

6 WINST- EN VERLIESREKENING OVER Subsidies Overige inkomsten Projectkosten Brutowinst Kosten inhuren IT medewerker Vernieuwen website OLC Vernieuwen website NT2Taalmenu Bestuurskosten Verkoopkosten Algemene kosten Bedrijfsresultaat Rentebaten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Diverse baten en lasten 1 4 Nettoresultaat VERDELING RESULTAAT: resultaat uit bestemmingsreserve website ten laste van het eigen vermogen -642 =========== 6

7 Toelichting op de onderscheiden posten van de balans en de winst- en verliesrekening Activiteiten De activiteiten van de stichting bestaan in hoofdzaak uit de exploitatie van een website voor mensen die Nederlands willen leren èn voor docenten onder de naam Nt2taalmenu. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Tenzij het desbetreffende balanshoofd anders vermeldt, zijn de activa en de passiva opgenomen tegen nominale waarde. Bij de resultaatbepaling is uitgegaan van het continuïteitsbeginsel. Het resultaat wordt bepaald door vaststelling van het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het boekjaar. Toelichting op de balans Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa BTW jaaraangifte Overige Liquide middelen Kas Triodos bank ASN spaarrekening

8 EIGEN VERMOGEN- 424 Eigen vermogen per 1 januari Bij: nettoresultaat Bij: uit bestemmingsreserve Eigen vermogen per 31 december =========== Bestemmingsreserve Reservering voor verbetering website Saldo per 1 januari Af: naar resultaat Saldo per 31 december =========== KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden en overlopende passiva Borg Bestuurskosten Administratiekantoor Exploitatiekosten Bankkosten

9 Toelichting op de winst- en verliesrekening over Verkoopkosten- 647 Publiciteit Lesmateriaal Algemene kosten Administratiekosten Telefoonkosten Automatiseringskosten Overige algemene kosten Bankkosten Rentebaten 14 Rente spaarrekening Diverse baten en lasten 1 overige baten 1 4 overige lasten 0 0 Per saldo een bate 1 4 9