Nummer: Onderwerp: jaaroverzicht en financiële verantwoording 2009 Muskusrattenbestrijding Midden Nederland

Transcriptie

1 Onderwerp: jaaroverzicht en financiële verantwoording 2009 COLLEGE VAN DIJKGRAAF EN HOOGHEEMRADEN COMMISSIE BMZ ALGEMEEN BESTUUR Agendapunt 2A Nummer: In D&H: Steller: ing. R.M. Kars In Cie: BMZ Telefoonnummer: (030) SKK Afdeling: Muskusrattenbestrijding In AB: Portefeuillehouder: Poelmann Dit onderwerp wordt geagendeerd ter kennisneming ter oriëntatie ter advisering Korte inhoudelijke omschrijving: Het jaaroverzicht en de financiële verantwoording wordt opgesteld om de deelnemende organisaties ter informeren over de uitvoering en de resultaten van de muskusratten en beverrattenbestrijding. De financiële verantwoording is besproken en goedgekeurd in het bestuurlijk overleg van de deelnemende organisaties

2 Jaarverslag en jaarrekening Muskusrattenbestrijding Midden Nederland Opgesteld door R.M.Kars Versie 2. Definitief Doc.nr v2 1

3 Inhoud 1 Voorwoord Bestrijding Muskusrattenbestrijding Beverrattenbestrijding Meldingen Organisatie en personeel Formatie Piekbestrijding Personele aangelegenheden Opleiding Samenwerking Communicatie Bestuurlijk overleg Financiën/jaarrekening Het exploitatieresultaat Overzicht activa per 31 december De balans per 31 december Bijlage 1: Vangstrapportages Bijlage 2: Organogrammen Bijlage 3: Financiële rapportages

4 1 Voorwoord. In het tweede jaar van haar bestaan bij het waterschap hebben de medewerkers van de afdeling Muskusrattenbestrijding hard en enthousiast gewerkt aan het verbeteren van de resultaten. En het resultaat mag er zijn; voor het tweede jaar dalen de vangsten sterk, wordt de besmettingsgraag in bijna alle vanggebieden lager en de kosten blijven binnen het beschikbare budget. Het is belangrijk dat de sturing en het coachen van de medewerkers in het veld optimaal en efficiënt gebeurt, want met de inzet van vele velduren zal het uiteindelijke resultaat moeten worden behaald. Ook kennis en ervaring is belangrijk met name wanneer de bestrijder lager in de vangsten komt. Dit heeft daarom ook alle aandacht van het afdelingsmanagement. In de volgende paragrafen kunt u per onderdeel lezen hoe het gaat. 2 Bestrijding. 2.1 Muskusrattenbestrijding. Onze strategie is om het gehele gebied aaneengesloten en zo snel mogelijk af te speuren en te bewerken, voordat de eerste jongen gaan uitzwermen. Dit betekent dat de 1 e ronde vóór de maand mei wordt uitgevoerd. In 2009 is dit voor het eerst in bijna alle rayons gelukt. Deze aanpak heeft zijn effect gehad op het resultaat. Slechts in 1% van het gebied zijn de vangsten nog hoger dan 1 vangsten per uur, 53 % van het gebied zit onder de norm van 0,25 vangsten per uur. Omdat het kengetal vangsten per uur niets zegt over de besmetting van het gebied zal vanaf nu ook gerapporteerd worden op het kengetal vangsten per km watergang. In het afdelingsplan is als doel een resultaat van vangsten neergezet en een prestatie van 0,49 vangsten per uur. Dat is zeer ambitieus. Maar het kan! In de bijlage kunt u de resultaten zien over de jaar Met een prestatie van 0,42 vangsten per uur is het doel ruimschoots gehaald. In de rayons 1, 3 en 4 zijn de vangsten gehalveerd. In rayon 2 zijn de vangsten iets toegenomen, mede door hoge vangsten in één vanggebied. Door extra inzet van uren in dit vanggebied zijn de problemen weer onder controle en zal in het komend jaar de vangsten ook hier halveren. In rayon 5 zijn de vangsten nog het hoogst, echter wel lager dan vorig jaar. Ook in dit rayon zijn extra uren ingezet om het resultaat te verbeteren. Dit zal in 2010 nog verder doorgezet worden. Er worden meerdere strategieën toegepast; in de drukke gebieden veel gezamenlijk actielopen en de gebieden aansluitend bewerken. In rustige gebieden wordt meer aan objectbestrijding gedaan en met controleposten gewerkt. Belangrijk blijft dat het gehele gebied ten minste 1 keer per jaar is bewerkt en gecontroleerd. 3

5 2.2 Beverrattenbestrijding. Dit jaar heeft de landelijke organisatie LCCM de financiering voor 0,26 fte toegekend voor ons eigen gebied en de rest van de uren zullen wederom worden ingezet in het gebied rondom Kampen bij lokale bestrijdingsorganisatie Drenthe - Overijssel In 2009 is er wederom geen beverrat gevangen. Speuren en controleren in ons gebied blijft belangrijk om te voorkomen dat de beverrat ongemerkt verder landinwaarts gaat. Nu komt de beverrat voornamelijk in de grensgebieden met Duitsland voor. 2.3 Meldingen. Indien er overlast is van muskusratten of deze worden gezien door burgers kunnen zij dit kenbaar maken door middel van een speciaal adres of via de telefoon. De melding wordt centraal geregistreerd en dezelfde dag door gegeven aan de rayonambtenaar van het betreffende gebied. De burger krijgt mondeling of schriftelijk teruggemeld wat er met de melding gebeurd en wanneer er actie wordt ondernomen. In de onderstaande tabel is een overzicht van de meldingen gegeven per rayon. Meldingen overlast muskusratten in 2009 rayon via de telefoon via de speciale direct aan de rayonambtenaar of bestrijder totaal per rayon Totaal Zoals de tabel laat zien komen de meeste meldingen uit de gebieden waar nu nog hoge populaties aanwezig zijn. Ten opzichte van 2008 is het aantal meldingen met ca. 60% gedaald. 3 Organisatie en personeel. Per 1 januari 2008 is de taak muskusratten- en beverratbestrijding onder gebracht bij de nieuwe afdeling Muskusrattenbestrijding (MRB). Deze taak valt onder het programma Veilige dijken, regionale waterkeringen. Het gebied is ingedeeld in 5 rayons, van waaruit de bestrijding wordt aangestuurd. Het organogram is bijgevoegd in bijlage Formatie. Om zowel de bestrijdingsplannen als de aansturing in het veld zo goed mogelijk te laten verlopen is de functie veldcoördinator toegevoegd aan de afdeling. De veldcoördinator is 4

6 verantwoordelijk voor de bestrijdingsstrategie en de bestrijdingsplannen plus de coördinatie daarvan en voor de efficiënte inzet van de middelen. Het afdelingshoofd is verantwoordelijk voor de bestuurlijke informatie, het personeelsbeleid, de begroting en eindverantwoordelijk voor de uitvoering van de bestrijdingstaak. Om het verlies van uren, ten gevolge van het gebruik maken van de seniorenregeling, te compenseren is 1 fte bestrijder in algemene dienst aangesteld. Per 31 december 2009 bestaat de formatie uit: 1 afdelingshoofd; (1 fte) 1 veldcoördinator; (0,8 fte) 0,5 fte secretariële ondersteuning. 1 medewerker ondersteuning (1fte) 5 teamleiders (4,6 fte) 38 muskusrattenbestrijders met eigen vanggebied (37,2 fte) 1 algemeen muskusrattenbestrijder (1 fte). 2 special forces (1,8 fte) 1 beverrattenbestrijder (0,8 fte). De begrootte formatie is totaal 49,5 fte (de werkelijke formatie is kleiner ten gevolge van de seniorenregeling en parttimers). 3.2 Piekbestrijding. Voor het derde jaar achtereen is er voor uur extra personeel ingezet, ingehuurd van de Agrarische Bedrijfsorganisatie. De 10 inhuurkrachten zijn met name ingezet in de rayons 3 en 5, maar ook ze zijn tijdelijk ingezet in de andere rayons voor het opvangen van verlies uren ten gevolge van seniorenverlof en extra koopuren. 3.3 Personele aangelegenheden. Vacatures, De bestrijder, die in 2008 een half jaar op de een stageplek voor teamleider werkte, is in februari aangesteld als teamleider. De algemeen bestrijder is vervolgens doorgeschoven naar de hierdoor ontstane vacature voor een bestrijder met eigen vanggebied. Door deze verschuivingen in functies is er kort 1 vacature geweest voor de algemeen bestrijder. Deze vacature is per 1 juni 2009 ingevuld. Seniorenregeling 50+. In 2009 maakten 14 medewerkers gebruik van de speciale seniorenregeling. Ziekteverzuim. Het ziekteverzuim in 2009 bedroeg 3,79 %. In 2009 is een medewerker gedeeltelijk ziek i.v.m. lichamelijke problemen aan de knieën. Tot eind van het jaar heeft hij geen veldwerk meer gedaan, wel andere, passende werkzaamheden. In 2010 zal ver besloten worden in welke richting de oplossing moet worden gekozen e.e.a. afhankelijk van het herstelproces 5

7 3.4 Opleiding. Als speerpunt voor kwalitatief werken stond de gedragscode als aandachtspunt in het afdelingsplan. De gedragscode in een werkinstructie, waarin is omschreven hoe men moet werken in de bestrijding zodat wordt voldaan aan de wetgeving, dierenleed beperkt wordt en de bijvangsten zolaag mogelijk blijven. In het kader hiervan hebben alle bestrijders dit jaar de opleiding wetgeving gevolgd. Ook is er in het voorjaar een voorlichtingsbijeenkomst geweest waarin aandacht is geven aan de gedragscode in relatie met de Flora en Faunawet. Dit jaar hebben een aantal bestrijders de opleiding groen en bestrijding gevolgd. In het kader van teambuilding is er op 27 oktober 2009 een hele dag besteed aan de toekomstige ontwikkelingen en het verbeteren van de samenwerking binnen het team. 4 Samenwerking. Wij willen een goede samenwerking zowel binnen de afdeling als met onze omgeving, om de werkzaamheden zo efficiënt mogelijk te laten verlopen. De samenwerking binnen de afdeling is erop gericht elkaar te helpen om de resultaten in alle vanggebieden op orde te krijgen. Door met elkaar enkele dagen per week gezamenlijk actie te lopen kan dit worden bereikt. Binnen alle rayons is deze aanpak geaccepteerd. Komende maanden wordt hier verder aan gewerkt om te zorgen dat het een vanzelfsprekendheid wordt. De samenwerking binnen het waterschap en met de andere waterschappen is erop gericht dat we een signaalfunctie voor elkaar zijn. Door het snel doorgeven van ongewenste situaties in het veld kunnen de andere afdelingen adequaat handelen (oog en oor functie). Momenteel zijn hier afspraken over gemaakt en deze zullen in het najaar verder worden uitgewerkt. Feitelijk, De contacten met het waterschap Vallei en Eem en het Hoogheemraadschap Amstel, Gooi en Vecht zijn goed; er wordt samengewerkt op het gebied van signaleren, tijdelijk peilaanpassing en andere hulp De contacten binnen ons eigen waterschap lopen ook goed, de verschillende contacten zijn gelegd. De contacten met het LTO hebben in alle rayons plaatsgevonden en er zijn afspraken gemaakt om elkaar goed te informeren. Juist wanneer de vangsten lager zijn is het belangrijk dat de weinige meldingen wel doorkomen. 5 Communicatie. Interne communicatie bij een buitendienst moet apart georganiseerd worden. Het gebruik van de PC en daarmee het intranet is bij de bestrijders laag. Via de teamleiders wordt alle interne informatie aangereikt en zij brengen dit te sprake in het werkoverleg en hangen de mededelingen op het prikbord. Door middel van veldbezoeken houdt het afdelingshoofd contact met de bestrijders en is er gelegenheid om vragen te stellen. 6

8 Externe communicatie betreft meestal vragen vanuit de pers. Via bureau communicatie wordt hier de coördinatie aan gegeven. Het beantwoorden van vragen van de pers of locatie bezoek van de pers komt regelmatig voor. De persvragen en de bezoeken worden in principe beantwoord en begeleid door de veldcoördinator. 6 Bestuurlijk overleg. Twee keer per jaar is er een bestuurlijk overleg met de vertegenwoordigers van het Hoogheemraadschap Amstel Gooi en Vecht, de provincie Utrecht en het waterschap Vallei en Eem. In dit overleg worden de financiële stukken en het beleid besproken. In 2009 heeft dit overleg plaatsgevonden op 5 februari en 16 september. Ten behoeve van de voorbereiding wordt het bestuurlijk overleg wordt vooraf gegaan door een ambtelijk overleg. In deze overleggen zijn de volgende onderwerpen besproken: o Het jaarverslag en de jaarrekening o Het meerjarenbeleid met de meerjarenraming begroting en investeringen. o De notitie piekbestrijding o De begroting o De kwartaalrapportages. 7 Financiën/jaarrekening. In bijlage 3 is de volgende financiële rapportages opgenomen. o Het exploitatieresultaat 2009 o Een overzicht van de activa. o De balans per 31 december 2009 Hieronder volgt per overzicht de toelichting. 7.1 Het exploitatieresultaat Het saldo overschot 2009 bedraagt ,28. De uitgaven zijn ,09 lager dan begroot en de inkomsten zijn 7.643,19 hoger. Toelichting per product. 401 en 403, Rente en afschrijving. Hierin zijn verwerkt de rente en afschrijving voor de kosten van de lijfrentepolissen, de activa van welke met de overdracht zijn overgedragen en enkele nieuwe investeringen. De rente is lager omdat er een lager rentepercentage is doorbelast dan begroot. 410 t/m 415 Personele lasten. Per saldo zijn de personele kosten ca , hoger dan begroot. De verschillen zitten met name in de salariskosten, de sociale lasten en overige personeelkosten. Voor een deel wordt dit verklaard door het boeken van de salariskosten van het secretariaat op deze post en niet bij post 427 overige diensten. 7

9 Overige lasten Gebruiksgoederen. Dit zijn kosten voor o.m. aanschaf kleding, klein materieel, gereedschap en vangmiddelen. Op alle deelposten is minder uitgegeven dan was begroot. Met name de op de posten dienstkleding en vangmiddelen is substantieel minder uitgegeven. Daarentegen is er voor ,-- versneld afgeschreven voor quad s die versleten waren en de kosten voor onderhoud hoger werden dan het bedrag van afschrijving Verbruiksartikelen. De budgetten voor de posten representatie en kopieerwerk zijn nagenoeg niet gebruikt. 422, Energie. Hierin zijn de kosten voor de energie van de onderkomens en de kosten voor de brandstof van de boten en quads opgenomen Huren, pachten e.d. Hierin zijn de kosten opgenomen van de huur van drie onderkomens en de leasekosten van 48 auto s. Met name de kosten voor het leasen van de auto s zijn fors verminderd. Dit komt omdat de leasecontracten in maart 2009 zijn aangepast op het werkelijk gereden kilometers. Ook de huur van de gebouwen zijn dit jaar lager uitgevallen Verzekeringen. Dit bedrag is lager. Enkel de premie voor de verzekering van de quads is hierin opgenomen 426. Onderhoud door derden. Dit zijn de kosten voor mechanisch, bouwkundig, en groen onderhoud en de schoonmaakkosten van de gebouwen. De schoonmaakkosten waren vooraf niet begroot, maar door minder uitgaven voor mechanisch en bouwkundig onderhoud is de totale post onderhoud binnen het begrootte bedrag gebleven Overige diensten derden. Dit zijn de kosten voor contributies, externe adviezen, telefoonkosten, datalijnen, alarmering en beveiliging, ondersteunende afdeling van het waterschap en afzet restproducten. Deze post valt lager uit, omdat de kosten voor het secretariaat overgeheveld zijn naar de personele lasten 440. Onvoorzien. Deze post is niet gebruikt. Er hebben zich geen onvoorziene zaken voorgedaan. 7.2 Overzicht activa per 31 december In het bijgevoegde overzicht is het materieel met boekwaarde vermeld zoals dit in de financiële administratie is geregistreerd. Zie bijlage 3. 8

10 7.3 De balans per 31 december Het eigen vermogen is toegenomen met het positief resultaat van de exploitatie De materiële vast activa zijn toegenomen door aanschaf van nieuw materieel. Zie bijlage 3. 9

11 8 Bijlage 1: Vangstrapportages. o o o o o o o overzicht vangsten, uren en vangsten per uur van de afdeling overzicht vangsten, uren en vangsten per uur per rayon lijngrafiek aantal vangsten lijngrafiek aantal uren lijngrafiek vangsten per uur cirkelgrafiek vangsten per uur. overzicht bijvangsten. 10

12 3/2: Historische overzichten V, U, V/U van Organisatie Jaar gegevens: 2009 Aangemaakt: 05-Jan-10 21:04 Absolute vangsten en uren: Utrecht Km watergang: Jaar Vangsten Uren Muskusratten Periode 13 (Weken 49 t/m 53) Periode 1 t/m 13 (Weken 1 t/m 53) Vangsten per uur Uren per km Vangsten per km Vangsten Uren Vangsten per uur Uren per km Vangsten per km ,40 0,07 0, ,47 1,92 0, ,44 0,10 0, ,55 1,76 0, ,80 0,10 0, ,79 1,80 1, ,80 0,11 0, ,07 2,01 2, ,15 0,14 0, ,38 2,09 2, ,49 0,18 0, ,50 2,34 3, ,41 0,13 0, ,43 2,55 3, ,90 0,16 0, ,18 2,69 3, ,86 0,14 0, ,14 2,86 3, ,57 0,19 0, ,74 2,85 2, ,32 0,20 0, ,42 2,83 1,18 11

13 1/4: Vangstontwikkeling per rayon: Jaar gegevens: 2009 Overzicht vangsten, uren, v/u, u/km en v/km: Utrecht Aangemaakt: 13-Jan-10 Rayon Vangsten Uren Muskusratten Periode 13 (Weken 49 t/m 53) Periode 1 t/m 13 (Weken 1 t/m 53) Vangsten per uur Uren per km Vangsten per km Vangsten Uren Vangsten per uur Uren per km Vangsten per km ,50 0,19 0,10 0, ,50 0,23 1,50 0, ,00 0,25 0,23 0, ,00 0,32 1,99 0, ,00 0,25 0,29 0, ,00 0,45 4,75 2, ,00 0,25 0,15 0, ,50 0,29 2,54 0, ,00 0,58 0,31 0, ,00 0,63 4,99 3,16 Totaal / gem ,32 0,20 0, ,42 2,83 1,18 12

14 10/29: Vangstontwikkeling over 3 jaren Jaar gegevens: 2009 Totaal aantal vangsten per uur van bestrijdingsorganisatie: Utrecht Aangemaakt: 05-Jan-10 21:15 Muskusratten 13

15 10/27: Vangstontwikkeling over 3 jaren Jaar gegevens: 2009 Totaal aantal vangsten van bestrijdingsorganisatie: Utrecht Aangemaakt: 13-Jan-10 14:16 Muskusratten 14

16 10/28: Vangstontwikkeling over 3 jaren Jaar gegevens: 2009 Totaal aantal uren van bestrijdingsorganisatie: Utrecht Aangemaakt: 13-Jan-10 14:18 Muskusratten 15

17 10/26: Vangstontwikkeling per uur, bestrijdingsorganisatie Jaar gegevens: 2009 Gebied is bestrijdingsorganisatie: Utrecht Aangemaakt: 05-Jan-10 21:19 Periode 1 t/m 13 (Weken 1 t/m 53) Muskusratten 16

18 6/2: Bijvangsten Muskusrattenbestrijding per soort en periode Jaar gegevens: 2009 Organisatie: Utrecht Aangemaakt: 05-Feb-10 14:21 Nr. Soort Totaal 001 woelrat bruine rat bunzing hermelijn amerikaanse nerts waterhoen wilde eend dodaars meerkoet fuut merel aalscholver watersnip zwaan aal snoek zeelt baars karper blankvoorn ruisvoorn spiegelkarper kroeskarper amerik. rivierkreeft inheemse rivierkreeft Totaal

19 9 Bijlage 2: Organogrammen. o o Organogram van het waterschap Organogram van de afdeling Muskusrattenbestrijding. 18

20 19

21 afdeling Muskusrattenbestrijding Organogram afdelingshoofd secretaresse (1) medewerker ondersteuning MRB (1) veldcoördinator (1) teamleider Rayon 1 teamleider Rayon 2 teamleider Rayon 3 teamleider Rayon 4 teamleider Rayon 5 special forces (2) beverratbestrijder (1) bestrijder algemeen (1) bestrijders (8) bestrijders (7) bestrijders (8) bestrijders (8) bestrijders (7) 20

22 10 Bijlage 3: Financiële rapportages. Het exploitatieresultaat Overzicht activa. Balans per 31 december

23 Exploitatieresultaat 2009 Begrotingsjaar Kostendrager Kostenplaats 83 b c d f i Product Omschrijving Begroot Uitgaven saldo +/- d-f Lasten 401 Rente , , , Afschrijvingen , , ,06 Totaal kapitaallasten , , , Salarissen , , , Uitkeringen 2.200, , Sociale lasten , , , Overige personeelslasten (vast) , , , Personeel van derden , , , Overige personeelslasten (variabel) , , ,88 Totaal personele lasten , , , Gebruiksgoederen , , , Verbruiksgoederen 4.000,00 24, , Energie en water , ,41 108, Huren, pachten en andere rechten , , , Verzekeringen , , , Belastingen - 344,00 344, Onderhoud door derden , , , Overige diensten door derden , , , Afwikkelverschillen Toevoeging aan voorzieningen Onvoorziene overige lasten , ,00 Totaal overige lasten , , ,41 22

24 Totale lasten , , , begroot ontvangen saldo +/- Baten Baten i.v.m. salarissen en sociale lasten , , Bijdragen van derden , ,41-993, Geactiveerde lasten - 42,18-42,18 Totaal baten , , ,19 Resultaat ,28 23

25 Overzicht activa behoort bij jaarrekening 2009 object code omschrijving rayon datum termijn boekwaarde boekwaarde 31-dec dec kantoorunit Snel container R5 mrt , , kantoorunit Snel container R3 aug , , sanitair en buitenkraan? apr , , laptops ed HP Compac alg feb , , Hekwerk onderkomen Houten R2 jun ,06 706, canon printers Alg. mrt , , Yamaha 350 quad R1 feb ,69 0, Aanhangwagen Quad R1 feb ,46 0, Aanhangwagen R4 jun ,00 0, Aanghangwagen R4 jun ,14 0, Q 09 Kawasaki quad R5 dec ,00 0, Kawasaki (gestolen/vervangen) quad R4 feb ,70 0, Q 06 Kawasaki quad R4 feb ,69 312, Q 10 Kawasaki quad R5 feb ,70 312, Kawasaki (vervangen) quad R3 feb ,71 0, Kawasaki (vervangen) quad R1 apr ,48 0, Aanhanger Quad R1 apr ,92 125, Aanhanger + opzetstukken mei ,29 165, Aanhanger ( 6 stuks) jun , , Aanhanger R3 jul ,86 138, Aanhangers (2 stuks) sep ,31 298, Kawasaki (vervangen) quad R3 mrt ,02 0, Kawasaki (vervangen) quad R3 mrt ,03 0, Boottrailer R4 jun ,62 403,62 24

26 object code omschrijving rayon datum termijn boekwaarde boekwaarde 31-dec dec Buitenboordmotor Honda jan , ,08 nov Kano R ,11 740, G3 model boot 6 PK mei , , Kano met peddels dec , , Trailer + slot dec , , Kawasaki (gebruikt) (vervangen) dec ,75 0, Kano met peddels dec , , Grumman 2 pers kano dec , , Kawasaki Mule 3010 dec , , M 01 Kawasaki 3010 Mule diesel 4x4 R5 mrt , ,38 aug Q 02 Suzuki KingQuad A450X K , Q 05 Suzuki KingQuad A450X K8 aug , AQ 02 quad aanhanger aug , Q 01 Suzuki KingQuad A450X K8 mei , Q 03 Suzuki KingQuad A450X K8 mei , Q 04 Suzuki KingQuad A450X K8 mei ,10 25

27 object code omschrijving rayon datum termijn boekwaarde boekwaarde 31-dec dec-09 mei Q 07 Suzuki KingQuad A450X K , Q 11 Suzuki KingQuad A450X K8 mei ,10 sep BM 09 buitenboordmotor Yamaha ,32 aug AQ 08 quad aanhanger , Q 08 Suzuki KingQuad A450X K8 aug , A 06 aanhanger 2,0 x 1,10 m aug , B 02 G3 aluminium boot model 1236 okt , BT 02 boottrailer okt , A 01 aanhanger 3,0 x 1,60 m apr , A 20 aanhanger 3,0 x 1,60 m apr ,13 26

28 ACTIVA CONCEPT-BALANS PASSIVA Materiële vaste activa Eigen vermogen Exploitatiesaldo Totaal materiële vaste activa Exploitatiesaldo Financiële vaste activa Totaal eigen vermogen Koopsompolissen Cumulatieve afschrijving Langlopende schulden Lening HDSR Totaal financiële vaste activa Totaal langlopende schulden Vlottende activa Kortlopende schulden Liquide middelen Nog te betalen kosten Fictieve bank RC provincie Utrecht Totaal kortlopende schulden Totaal

29 28