Aanvullende berichtgeving inzake Jaarverslag 2006 RT company NV.

Transcriptie

1 Statemt Schiedam, 20 juni 2007 Aanvullde berichtgeving inzake Jaarverslag 2006 RT company NV. Het bestuur van RT Company NV bericht hierbij dat op het Jaarverslag 2006 ige aanvulling c.q. correcties di te word gemaakt dat van onderstaande mededeling zowel zelfstandig als in samhang met het gepubliceerde vastgestelde Jaarverslag 2006 knis kan word gom. Herziing kasstroom overzicht 2006 Het bestuur van RT Company NV verklaart dat in de jaarreking 2006 het kasstroomoverzicht niet voldoet aan de vereist van IAS 7, daarom heeft het bestuur van RT Company NV e nieuw kasstroomoverzicht op gesteld dat inzicht geeft in de kasstrom indi het kasstroomoverzicht in de jaarreking over 2006 wel zou zijn opgesteld volgs IAS 7. Onderstaand is e herzi kasstroomoverzicht * opgom; Kasstroom uit operationele activiteit Bedrijfsresultaat Aanpassing voor: Mutatievoorziing - (4.700) Verandering in het werkkapitaal: Herwaardering effect Mutatie vordering (15) 64 Mutatie kortlopde schuld (exclusief kortlopd deel van de langlopde schuld) 504 (10.584) Resultaat deelneming waardestijging (2.007) (117) Waardevermindering financiële vaste activa (101) (918) Rte bat (10) 4 Kasstroom uit operationele activiteit (111) (914) Kasstroom uit investeringsactiviteit Verstrekte ling aan Veritate Company B.V. (525) - Verwerving Aankoop Bemiddelaar Nederland B.V. (12) - Verwerving aandel DVRG (838) (4.581) Ontvang uitkering Apollo Kleine aankop aandel/effect (25) - Kasstroom uit investeringsactiviteit (1.054) (4.581) Kasstroom uit financieringsactiviteit Ontvang geld uhv converteerbare ling Ontvang geld uhv converteerbare ling Mutatie agio (kost prospectus) (300) (290) Kasstroom uit financieringsactiviteit Netto kasstroom (42) (8) Stand liquide middel ultimo boekjaar Toame / (afname) (42) (8) * De definitie van cash transacties is gewijzigd in dier voege dat effect de garantie op de aandel De Vries Robbé Groep NV niet als cashequivalt word aangemerkt. Pagina 1 van 6Pagina 1 van 6 Page 1 of 6

2 In tegstelling tot het in het jaarverslag 2006 opgom kasstroom overzicht dat uitgaat van e netto kasstroom van positief Euro over het jaar 2006 blijkt uit het herzie kasstroomoverzicht dat de netto kasstroom Euro negatief is. In het herzie kasstroomoverzicht is onder andere de mutatie in het aandelkapitaal als gevolg van de conversie van het uitstaande bedrag van de converteerbare ling aan de Stichting Vrid van RT Company gecorrigeerd. Winst per aandeel Het bestuur van RT Company NV verklaart dat in de jaarreking 2006 de winst per aandeel niet voldoet aan de vereist van IAS 33 geeft hieronder uitleg wat het effect op de winst per aandeel zou zijn indi in de jaarreking 2006 IAS 33 correct zou zijn toegepast. Geblek is dat bij de prestatie van de winst per aandeel de verwaterde winst per aandeel, de converteerbare geldling niet juist zijn verwerkt. Aangezi de ling verplicht converteerbaar is, moet de pottiële aandel, vanaf momt van het opvrag van de cash inzake de geslot overekomst gerekd word tot het aantal uitstaande aandel. In onderstaande tabel is het resultaat per aandeel per 31 december aangepast. (Bedrag in euro s) Resultaat per gewoon aandeel 0,03 1,75 Verwaterde winst per aandeel * 0,03 1,75 * De bereking van de winst de verwaterde winst per gewoon aandeel is gebaseerd op het resultaat na belasting ter grootte van ,- (2005: ,-) op (2005: ) gewone aandel, zijnde het gewog gemiddelde van het aantal in het boekjaar uitstaande tot dividd gerechtigde gewone aandel. Mutatie overzicht Eig vermog Het bestuur van RT Company NV verklaart dat de geconsolideerde jaarreking 2006 niet voldoet aan IAS 1.96 daar ge mutatieoverzicht eig vermog is opgom, red waarom onderstaand mutatieoverzicht wordt gepubliceerd. Door dit mutatieoverzicht eig vermog geeft de vnootschap inzicht in de mutaties in het eig vermog in de geconsolideerde jaarreking 2006 zoals dit opgom had moet zijn conform IAS Pagina 2 van 6Pagina 2 van 6 Page 2 of 6

3 Mutatie overzicht geconsolideerd eig vermog Onderstaande tabel is e overzicht van de mutaties van het geconsolideerd eig vermog, welke overzicht abusievelijk niet in de jaarreking was opgom (Bedrag in duizd euro s) Geplaatst gestort kapitaal Agio Converteerbare geldling Overige reserves Resultaat Totaal Boekwaarde 1 januari Uitgifte nieuwe aandel Opvrag converteerbare geldling Resultaat bestemming Overige mutaties Aanpassing nominale waarde aandelkapitaal Resultaat na belasting Boekwaarde 31 december (Bedrag in duizd euro s) Geplaatst gestort kapitaal Agio Converteerbare geldling Overige reserves Resultaat Totaal Boekwaarde 1 januari Uitgifte nieuwe aandel Opvrag converteerbare geldling Resultaat bestemming Overige mutaties Aanpassing nominale waarde aandelkapitaal Resultaat na belasting Boekwaarde 31 december * * Deze is in het jaarverslag niet meegom in het geconsolideerd vermog. Pagina 3 van 6Pagina 3 van 6 Page 3 of 6

4 Vnootschapsbelasting Het bestuur van RT Company NV verklaart dat de in de jaarreking 2006 opgom toelichting op de fiscaal compsabele verliez niet voldoet aan de vereist van IAS 12. Om vorstaande red wordt onderstaand e toelichting op de fiscaal compsabele verliez gegev naar de situatie per 31 december 2006 zoals vereist in IAS sub e. De vnootschap vormt sinds 28 april 1999 e fiscale eheid voor de vnootschapsbelasting sam met Newconomy Vtures B.V. Newconomy Managemt B.V. Vanaf 20 maart 2000 is One2Hire B.V. (voorhe Newcademy B.V.) aan de fiscale eheid toegevoegd. Vanaf 1 januari 2003 zijn Citee B.V., Citee Education B.V., KoopICT.com B.V. (UltraData B.V.) aan de fiscale eheid toegevoegd. Vervolgs is ook Citee Amsterdam B.V. vanaf 1 juli 2003 toegevoegd aan de fiscale eheid. Toekomstige fiscale winst, voor e bedrag van circa 82 miljo, kunn pottieel als volgt word gecompseerd met in het verled geled verliez: RT Company N.V., voorvoegverliez Doordat er in februari 2002 e aandeelhouderswisseling van meer dan 30% heeft plaatsgevond, kan verreking met toekomstige winst slechts onder bepaalde specifieke omstandighed plaatsvind. De vnootschap alsmede haar fiscale adviseur zijn van ming dat aan deze voorwaard wordt voldaan het fiscale verlies t bedrage van 34,4 miljo verrekbaar is met de activiteit van de vnootschap vóór de voeging van Citee. Gelet op de huidige omvang van de activiteit acht de vnootschap het niet mogelijk deze verliez in de nabije toekomst te kunn compser met toekomstige winst. RT Company N.V., fiscale eheid In 2003 is door de fiscale eheid e verlies geled van 44,3 miljo. Dit wordt voor e bedrag van 40,3 miljo veroorzaakt door het liquidatieverlies van Wish Nok Nok welke in februari 2003 is geliquideerd. Het bedrag van 44,3 miljo is verrekbaar met toekomstige winst van de gehele fiscale eheid. In het jaar 2004 is door de fiscale eheid e verlies geled van 18 miljo, dit werd ondermeer veroorzaakt door de verliez bij Citee de afwaardering van de participaties. In het jaar 2005 is door de fiscale eheid e winst gerealiseerd van 15 miljo, die werd gerealiseerd door kwijtscheldingswinst van schuld, terugneming van eerdere afwaardering van de participaties. De kwijtscheldingswinst wordt verrekd met de gestalde compsabele verliez van voor augustus Het resultaat 2006 bestond uit terugneming van eerdere afwaardering van de participaties ontvangst van participaties. Over 2006 is ge fiscale druk te verwacht. Doordat er in september 2005 wederom e aandeelhouderswisseling van meer dan 30% heeft plaats gevond vervolgs wederom e aandeelhouderswisseling van meer dan 30% plaatsvond in februari 2006, kan verreking met toekomstige winst slechts onder bepaalde specifieke omstandighed plaatsvind. Gelet op de huidige omvang van de activiteit acht de vnootschap het voor als nog niet mogelijk deze verliez in de nabije toekomst te kunn compser met toekomstige winst. Op grond van vorstaande heeft het bestuur niet voldode red om tot waardering van de mogelijk compsabele verliez in de balans over te gaan. Pagina 4 van 6Pagina 4 van 6 Page 4 of 6

5 Participaties Het bestuur van RT Company NV verklaart dat de in de jaarreking 2006 opgom toelichting op de post participaties niet voldoet aan de vereist van IAS 1 IAS 32. De vnootschap geeft daarom e toelichting op de post participaties per 31 december 2006, t aanzi van de gehanteerde waarderingsmethod de daaraan t grondslag liggde veronderstelling van het managemt conform vereist in IAS 1 IAS 32. De principale activiteit van RT Company NV bestaan uit het beher uitbouw van participaties in de ICT- gerelateerde bedrijv. In lijn met deze activiteit is de grondslag gekoz om verworv participaties te waarder teg reële waarde. Aangezi de belang die RT Company NV direct indirect heeft in de partipaties oorspronkelijk zijn verworv voor e hogere verwervingsprijs, dan de huidige boekwaarde, is er in 2006 bij het waarder op reële waarde sprake geweest van terugneming van eerdere afwaardering. Doordat dit e terugname van e eerdere afwaardering betreft is er ge herwaarderingsreserve getroff. De participaties zijn in 2005 gewaardeerd teg directe opbrgstwaarde aan de hand van concrete bieding e waarderingsrapport van e ingeschakelde externe deskundige, Phidelphi te Hilversum. Aangezi het voornamelijk belang zijn in beslot vnootschapp, wis statut e blokkeringsregeling bevatt, zijn in die periode door de bewindvoerder alle de bieding meegewog, zoals gedaan door de overige aandeelhouders in de betreffde participaties. Daarmee is ge sprake geweest van e marktconforme prijsvorming. Het bestuur heeft bij haar beoordeling van de reële waard in 2006 van de participaties gebruik gemaakt van de door de participaties verstrekte prognoses beleidsplann overige managemt informatie. Bij de waardering van de participaties in 2006 is in specifieke situaties reking gehoud met de navolgde gegevs: De waardering van Reddion Virtual Industries Onlinemarketing BV is mede tot stand gekom door de concrete bieding op de aandel van deze participaties. Bij de waardering van Apollo Invest is in aanmerking gom het ige belang dat deze participatie heeft, het 12 % belang in het aan de Euronext gewaarde bedrijf Side in Frankrijk. Bij de waardering van Diginotar, Gre Dino, Meyer Monitor Ooip BV is gekek naar de beleidsplann, prognoses overige door het managemt van de betreffde vnootschapp beschikbaar gestelde informatie. Pagina 5 van 6Pagina 5 van 6 Page 5 of 6

6 Divers In het kader van de voorgom emissie van 15 miljo aandel aan De Groote Zandschulp I BV ter financiering van de overnamesom voor Vivda t bedrage van euro 7,5 miljo, is tevs de overdracht van het restant van de converteerbare geldling overegekom. Tuss RT Company de Groote Zandschulp I BV is voorts e overekomst geslot in houdde de intrekking van het restant van de faciliteit ( converteerbare ling). RT Company NV zal in de toekomst bij gelijksoortige transacties, de van toepassing zijnde wet regelgeving, stipt toepass derhalve verplicht converteerbare ling opnem in de geconsolideerde balans. Over RT Company Het beleid van de vnootschap is erop gericht het houd c.q. uitbreid van de bestaande participaties in niet-beursgoteerde onderneming, waaronder onder andere DigiNotar Holding, Ooip Syndication Meyer Monitor, alsmede het operationeel actief word in de media ICT sector door het verkrijg van meerderheidsbelang in onderneming in deze sector. Einde persbericht RT Company N.V. Voor meer informatie: Dhr. C. van der Maarel, CFO RT Company: Pagina 6 van 6Pagina 6 van 6 Page 6 of 6