HALFJAARVERSLAG 31 december 2013 DEGROOF NAAMLOZE VENNOOTSCHAP. Overeenkomstig de Europese ICBE richtlijn 2009/65/EEG ( UCIT IV )

Maat: px
Weergave met pagina beginnen:

Download "HALFJAARVERSLAG 31 december 2013 DEGROOF NAAMLOZE VENNOOTSCHAP. Overeenkomstig de Europese ICBE richtlijn 2009/65/EEG ( UCIT IV )"

Transcriptie

1 HALFJAARVERSLAG 31 december 2013 DEGROOF NAAMLOZE VENNOOTSCHAP Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal naar Belgisch recht met verschillende compartimenten Overeenkomstig de Europese ICBE richtlijn 2009/65/EEG ( UCIT IV ) Geen enkele inschrijving mag worden aanvaard op basis van dit verslag. Inschrijvingen zijn slechts geldig als ze worden uitgevoerd op basis van het huidige uitgifteprospectus, samen met het recentste jaarverslag en het recentste halfjaarlijks verslag als dat recenter is dan het jaarverslag. 1

2 INHOUDSOPGAVE 1 Algemene informatie over de bevek Organisatie van de bevek Beheersverslag Informatie aan de aandeelhouders Algemeen overzicht van de markten Geglobaliseerde balans Geglobaliseerde resultatenrekening Samenvatting van de warderingsregels Samenvatting van de regels Wisselkoersen 25 2 Informatie over het compartiment Equities Belgium Active Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Benchmark Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Samenstelling van de effectenleningen op 31 december Sectoriële spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Benelux Klasse A Aandelen Buiten de Benelux Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I 41 2

3 2.4.6 Returns Aandelen Benelux Klasse A Aandelen Buiten de Benelux Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december Informatie over het compartiment Bonds O Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Geografische spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Returns Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december Informatie over het compartiment Equities Europe Index '4.1 Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid 60 3

4 4.1.3 Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Benchmark Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Samenstelling van de effectenleningen op 31 december Geografische spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse HI Returns Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse HI Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december Informatie over het compartiment Equities EMU Index Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Benchmark Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Samenstelling van de effectenleningen op 31 december Geografische spreiding van de effectenportefeuille op 31 december

5 5.4.4 Wijziging in de samenstelling van de activa in Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse HI Returns Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse HI Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december Informatie over het compartiment Equities US Index Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Benchmark Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Sectoriële spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Bedrag van de verbintenissen of nominale waarde Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A eur Aandelen Klasse A usd Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I eur Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I usd Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse HI Returns Aandelen Klasse A eur Aandelen Klasse A usd Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I eur Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I usd Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse HI Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december Informatie over het compartiment Equities JAPAN Index Beheersverslag

6 7.1.1 Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Benchmark Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Samenstelling van de effectenleningen op 31 december Sectoriële spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Bedrag van de verbintenissen of nominale waarde Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse HI Returns Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse HI Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december Informatie over het compartiment Equities World ex Japan, Europe & USA Index Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Benchmark Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers

7 8.4.1 Samenstelling van de activa op 31 december Samenstelling van de effectenleningen op 31 december Geografische spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Bedrag van de verbintenissen of nominale waarde Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Returns Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december Informatie over het compartiment Equities EMU Behavioral Value Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Benchmark Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Samenstelling van de effectenleningen op 31 december Geografische spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A Aandelen Buiten de Benelux Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Buiten de Benelux 188 Klasse I Returns Aandelen Klasse A Aandelen Buiten de Benelux Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Buiten de Benelux 188 Klasse I Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december

8 10 Informatie over het compartiment Real Estate Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Samenstelling van de effectenleningen op 31 december Geografische spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de 206 netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Returns Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december Informatie over het compartiment Equities US Behavioral Value Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Benchmark Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening

9 11.4 Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Sectoriële spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Benelux Klasse A Aandelen Buiten de Benelux Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Aandelen Benelux Klasse A USD Aandelen Buiten de Benelux Klasse A USD Returns Aandelen Benelux Klasse A Aandelen Buiten de Benelux Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Aandelen Benelux Klasse A USD Aandelen Buiten de Benelux Klasse A USD Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december Informatie over het compartiment Global International Flexible Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Benchmark Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Wijziging in de samenstelling van de activa in Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Returns Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I 237 9

10 Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december Informatie over het compartiment Equities Emu Flexible Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Benchmark Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Samenstelling van de effectenleningen op 31 december Geografische spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Returns Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december Informatie over het compartiment Equities Europe Flexible Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Benchmark Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans

11 14.3 Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Samenstelling van de effectenleningen op 31 december Geografische spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Returns Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december Informatie over het compartiment Equities US Flexible Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Benchmark Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Sectoriële spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Bedrag van de verbintenissen of nominale waarde Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Aandelen Klasse A usd Returns Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Aandelen Klasse A usd Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december

12 16 Informatie over het compartiment Real Estate Frabel Beheersverslag Lanceringsdatum van het compartiment Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Intellectueel portefeuillebeheer Distributeurs Tijdens het boekjaar gevoerd beleid Toekomstig beleid Risicoklasse Resultaatverwerking Balans Resultatenrekening Samenstelling van de activa en kerncijfers Samenstelling van de activa op 31 december Geografische spreiding van de effectenportefeuille op 31 december Wijziging in de samenstelling van de activa in Evolutie van het aantal inschrijvingen, terugbetalingen en van de netto-inventariswaarde Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Returns Aandelen Klasse A Aandelen aan profesionele of institutionele beleggers Klasse I Lopende kosten Toelichting bij de financiële staten op 31 december

13 1 ALGEMENE INFORMATIE OVER DE BEVEK 1.1 ORGANISATIE VAN DE BEVEK Maatschappelijke zetel Guimardstraat 18, 1040 Brussel Oprichtingsdatum van de vennootschap Op 8 mei 1991 Raad van bestuur Voorzitter De heer Eric Nols Bestuurder en Voorzitter van het Directiecomité van Degroof Fund Management Company N.V. Bestuurders De heer Olivier Poswick Head of Portfolio Management / Riske Management, Member of the Boards of CONTASSUR / C.A.C. De heer Vincent Planche Bestuurder en lid van het Directiecomité bij Degroof Fund Management Company N.V. De heer Philippe Denef, Bestuurder en lid van het Directicomité bij Degroof Fund Management Company N.V. Mevrouw Véronique Dumoulin, Procuratiehouder bij Degroof Fund Management Company N.V. Bestuurders belast met het daadwerkelijke beleid : de heren Philippe Denef en Vincent Planche Type beheer Bevek die een beheervennootschap van instellingen voor collective belegging heeft aangesteld Degroof Fund Management Company N.V. Naamloze vennootschap Zetel: Guimardstraat te 1040 Brussel Bestuurders: Etienne de Callataÿ, gedelegeerd bestuurder van Bank Degroof NV Jan Longeval, gedelegeerd bestuurder van Bank Degroof NV Patrick Keusters, gedelegeerd bestuurder van Bank Degroof NV Gautier Bataille de Longrey, gedelegeerd bestuurder van Bank Degroof NV Philippe Leneeuw, kantoordirecteur bij Bank Degroof NV Catherine Champagne, directeur bij Bank Degroof NV BVBA Investprotect, vertegenwoordigd door Marc Bayot BVBA Christian Jacobs, vertegenwoordigd door Christian Jacobs Degroof Gestion Institutionnelle SA ( Luxemburg ) Bestuurders leden van het Directiecomité en natuurlijke personen belast met het daadwerkelijke beleid: Eric Nols, Vincent Planche, Jacky Goossens, Laurent Coppieters't Wallant, Christophe Dispas en Philippe Denef. Commissaris: Klynveld Peat Marwick Goerdeler Prins Boudewijnlaan 24d Kontich Erkende bedrijfsrevisor, vast vertegenwoordigd door de heer P. Coox, Commissaris 13

14 Commissaris, erkende revisor Eventuele verdelers Intellectueel portefeuillebeheer Bewaarder Administratief en boekhoudkundig beheer Financiële dienst Lijst van de compartimenten Klynveld Peat Marwick Goerdeler Prins Boudewijnlaan 24d, 2550 Konitich vertegenwoordigd door de heer Erik Clinck Commissaris GROEP DEGROOF DEGROOF FUND MANAGEMENT COMPANY N.V. Guimardstraat 16-18, 1040 Brussel BANK DEGROOF N.V. Nijverheidsstraat 44, 1040 Brussel Banque Degroof Luxembourg S.A. 12 rue Eugène Ruppert, 2453 Luxemburg Belgisch bijkantoor Guimardstraat 19, 1040 Brussel BANK DEGROOF N.V. Nijverheidsstraat 44, 1040 Brussel Equities Belgium Active Klasse BENELUX : aandelen verhandeld in België, Nederland en Luxemburg Klasse BUITEN de BENELUX : aandelen verhandeld buiten België, Nederland en Luxemburg Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Bonds O Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Equities Europe Index Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Equities EMU Index Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Equities US Index Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Klasse "USD": aandelen waarvan de inventariswaarde uitdedrukt is in USD Equities JAPAN Index Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Equities World ex Japan, Europe & USA Index Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Equities EMU Behavioral Value Klasse BENELUX : aandelen verhandeld in België, Nederland en Luxemburg Klasse BUITEN de BENELUX : aandelen verhandeld buiten België, Nederland en Luxemburg 14

15 Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Real Estate Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I" en "ID" : kapitalisatie- en distributieaandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Equities US Behavioral Value Klasse BENELUX : aandelen verhandeld in België, Nederland en Luxemburg Klasse BUITEN de BENELUX : aandelen verhandeld buiten België, Nederland en Luxemburg Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Klasse "USD": aandelen waarvan de inventariswaarde uitdedrukt is in USD Global International Flexible Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Equities Emu Flexible Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Equities Europe Flexible Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Equities US Flexible Klasse "A": aandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": aandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers Klasse "USD": aandelen waarvan de inventariswaarde uitdedrukt is in USD Real Estate Frabel Klasse "A": kapitalisatie- en distributieaandelen aan het publiek aangeboden, hetzij aan natuurlijke personen of aan rechtspersonen Klasse "I": kapitalisatie- en distributieaandelen op naam aangeboden aan professionele of institutionele beleggers 15

16 1.2 BEHEERSVERSLAG DEGROOF Informatie aan de aandeelhouders De statuten van de Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal naar Belgisch recht DEGROOF werden neergelegd ter griffie van de rechtbank van koophandel te Brussel, waar iedereen ze kan inkijken of een kopie ervan kan verkrijgen. Ze zijn tevens op eenvoudig verzoek te verkrijgen bij Bank Degroof N.V., Nijverheidsstraat 44 te 1040 Brussel. Ze maken integraal deel uit van het uitgifteprospectus. De jaar- en halfjaarverslagen kunnen bij Bank Degroof N.V., op de financiële dienst en op de maatschappelijke zetel van de Vennootschap verkregen worden. Voor de compartimenten Real Estate, wordt de netto-inventariswaarde elke donderdag, Voor de compartimenten Real Estate FRABEL, wordt de netto-inventariswaarde elke woensdag, terwijl voor het compartiment Equities EMU Behavioral Value, Equities Belgium Active, Equities World ex Japan, Europe & USA Index, Bonds O, Equities Europe Index, Equities EMU Index, Equities US Index, Equities US Behavioral Value, Equities JAPAN Index,Global International Flexible, Equities EMU Flexible, Equities OPE Flexible en Equities US Flexible de netto-inventariswaarde dagelijks berekend wordt. Is de dag geen bankwerkdag in Brussel, dan wordt ze de daaropvolgende werkdag berekend. Ze wordt momenteel in De Tijd en L'Echo gepubliceerd. De netto-inventariswaarden zijn uitgedrukt in euro en zijn berekend op basis van de laatst gekende beurskoersen op de markten waar de effecten in portefeuille hoofdzakelijk worden verhandeld. Bovendien wordt op 31 december en 30 juni van elk jaar een waardebepaling uitgevoerd Algemeen overzicht van de markten Economische context en de beursmarketen De zes bestudeerde maanden waren bijzonder goed wat de prestatie van de aandelenmarkten betreft. Na de daling in de maand juni kenden de markten een duidelijke heropleving in een klimaat van grotere politieke en monetaire zekerheid in de Verenigde Staten (uitgestelde tapering door de FED, begrotingsakkoord en schuldplafond, ). Ook in Europa schijnt de rust teruggekeerd te zijn op de politieke scène (Italië) en stabiliseert de macro-economische situatie of geeft positieve signalen, hoewel de dalende kredietverlening en de hoge werkloosheid verontrustend blijven. Op beursvlak hebben de grotere zekerheid en de lagere risico-aversie de duidelijke stijging van de valorisatieniveaus ondersteund. In Europa presteren de stijlen "Risico" en "Value" beter dan de markten, zoals de effecten met middelgrote en kleine kapitalisatie. De zogeheten "kwalitatieve" effecten of deze met "stabiele groei" hebben nog last van de hoge valorisatieniveaus die ze vorig jaar bereikt hadden en die nu pas beginnen aan een correctie beginnen. 16

17 1.3 GEGLOBALISEERDE BALANS I II BALANSSCHEMA Vaste activa A Oprichtings- en organisatiekosten B Immateriële vaste activa C Materiële vaste activa Effecten, geldmarktinstrumenten, ICB's en financiële derivaten A Obligaties en andere schuldinstrumenten a. Obligaties b. Andere schuldinstrumenten b.1. Met <embedded> financiële derivaten b.2. Zonder <embedded> financiële derivaten B Geldmarktinstrumenten C Aandelen en andere met aandelen gelijk te stellen waardepapieren a. Aandelen b. ICB's met een vast aantal rechten van deelneming c. Andere met aandelen gelijk te stellen waardepapieren D Andere effecten E ICB's met een veranderlijk aantal rechten van deelneming F Financiële derivaten a. Op obligaties b. Op andere schuldinstrumenten met <embedded> financiële derivaten c. Op andere schuldinstrumenten zonder <embedded> financiële derivaten d. Op geldmarktinstrumenten e. Op aandelen f. Op ICB's met een vast aantal rechten van deelneming g. Op andere met aandelen gelijk te stellen waardepapieren 31 december juin ,044,963, ,692,856, ,209, ,830, ,209, ,830, ,967,466, ,614,398, ,932,887, ,572,865, ,579, ,532, , ,287, ,613,

18 III IV V h. Op andere effecten i. Op ICB's met een veranderlijk aantal rechten van deelneming j. Op deviezen k. Op rente l. Op kredietrisico ( creditderivatives ) m. Op financiële indexen n. Op financiële derivaten o. Op andere anderliggende waarde Vorderingen en schulden op méér dan één jaar A. Vorderingen B. Schulden (-) Vorderingen en schulden op ten hoogste één jaar A. Vorderingen a. Te ontvangen bedragen b. Fiscale tegoeden c. Collateral d. Andere B. Schulden (-) a. Te belaten bedragen (-) b. Fiscale schulden (-) c. Ontleningen (-) c. Collateral (-) e. Andere (-) Deposito's en liquide middelen A. Banktegoeden op zicht B. Banktegoeden op termijn C. Andere DEGROOF -8,160, ,727, ,559, ,850, ,345, ,755, ,563, ,584, ,650, ,510, ,719, ,123, ,815, ,658, ,211, ,402, ,692, ,062, ,401, ,487, ,401, ,487,

19 31 december juin 2013 VI Overlopende rekeningen A. Over te dragen kosten B. Verkregen opbrengsten C. Toe te rekenen kosten (-) D. Over te dragen opbrengsten (-) 1,377, ,377, , , TOTAAL NETTO-ACTIEF 3,066,582, ,732,046, Eigen vermogen A Kapitaal B Deelneming in het resultaat C Overgedragen resultaat D Resultaat van het boekjaar TOTAAL EIGEN VERMOGEN 3,066,582, ,732,046, ,677,720, ,357,159, , ,769, ,607, ,657, ,066,582, ,732,046,

20 POSTEN BUITEN-BALANSTELLING 31 december juin 2013 I Zakelijke zeherheden (+/-) A Collateral (+/-) a. Effecten/geldmarktinstrumenten b. Liquide middelen / deposito's B Andere zakelijke zekerheden (+/-) a. Effecten/geldmarktinstrumenten b. Liquide middelen / deposito's II Onderliggende waarden van optiecontracten en warrants (+) A. Gekochte optiecontracten en warrants B. Verkochte optiecontracten en warrants III Notionele bedragen van de termijncontracten (+) A. Gekochte termijncontracten B. Verkochte termijncontracten IV Notionele bedragen van de swapcontracten (+) A. Gekochte swapcontracten B. Verkochte swapcontracten V VI VII VIII IX Notionele bedragen van andere financiële derivaten (+) A. Gekochte contracten B. Verkochte contracten Niet-opgevraagde bedragen op aandelen Verbintenissen tot verkoop wegens cessie - retrocessie Verbintenissen tot terugkoop wegens cessie - retrocessie Uitgeleende financiële instrumenten 132,768, ,430, ,768, ,430, ,768, ,430, , , , , ,717, ,616, ,717, ,616, ,958, ,427,

21 1.4 GEGLOBALISEERDE RESULTATENREKENING I RESULTATENREKENING Waardeverminderingen,minderwaarden en meerwaarden A Obligaties en andere schuldinstrumenten a. Obligaties b. Andere schuldinstrumenten b.1. Met <embedded> financiële derivaten b.2. Zonder <embedded> financiële derivaten B Geldmarktinstrumenten C Aandelen en andere met aandelen gelijk te stellen waardepapieren a. Aandelen b. ICB's met een vast aantal rechten van deelneming c. Andere met aandelen gelijk te stellen waardepapieren D Andere effecten E ICB's met een veranderlijk aantal rechten van deelneming F Financiêle derivaten a. Op obligaties b. Op andere schuldinstrumenten met <embedded> financiële derivaten c. Op andere schuldinstrumenten zonder <embedded> financiële derivaten d. Op geldmarktinstrumenten e. Op aandelen f. Op ICB's met een vast aantal rechten van deelneming g. Op andere met aandelen gelijk te stellen waardepapieren 31 december juin , ,011, , ,011, ,456, ,752, ,865, ,485, ,591, , , , , , ,433, ,173, , ,

22 II III h. Op andere effecten i. Op ICB's met een veranderlijk aantal rechten van deelneming j. Op rente k. Op kredietrisico ( creditderivatives ) l. Op financiële indexen m. Op financiële derivaten n. Op andere onderliggende waarde G Vorderingen, deposito's, liquide middelen en schulden H Wisselposities en -verrichtingen a. Financiële derivaten b. Andere wisselposities en -verrichtingen SUBTOTAAL I Opbrengsten en kosten van de beleggingen A Dividenden B Interesten (+/-) a. Effecten en geldmarktinstrumenten b. Deposito's en liquide middelen c. Collateral (+/-) C Interesten in gevolge ontleningen (-) D Swapcontracten (+/-) E Roerende voorheffingen (-) a. Van Belgische oorsprong b. Van buitenlandse oorsprong F Andere opbrengsten van beleggingen Andere opbrengsten A Vergoeding ter dekking van de kosten van verwerving en relisatie van de activa, tot ontmoediging van uittredingen en tot dekking van leveringkosten B Andere (Opbrengsten effectenleningen ) -1,130, ,245, DEGROOF 2,433, ,618, ,902, ,433, ,284, ,130, , , , , ,372, ,111, ,129, ,399, ,893, ,318, ,849, ,313, ,820, , , , , ,195, ,822, , ,020, ,822, ,620, ,270, , , , , , ,

23 31 december juin 2013 IV V VI VII Exploitatiekosten A Verhandeling-en leveringskosten betreffende beleggingen (-) B Financiële kosten (-) C Vergoeding van de bewaarder (-) D Vergoeding van de beheerder (-) a. Financiële beheer b. Administratief en boekhoudkundig beheer c. Commerciële vergoeding E Administratiekosten (-) F Oprichtings-en organisatiekosten (-) G Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (-) H Diensten en diverse goederen (-) I Afschrijvingen en voorzieningen voor risico's en kosten (-) J Taksen (-) K Andere kosten (-) Opbrengsten en kosten van het boekjaar Winst (verlies) uit gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting op het resultaat Belastingen op het resultaat Resultaat van het boekjaar SUBTOTAAL II+III+IV -13,543, ,722, ,587, ,248, , , , , ,480, ,954, ,109, ,463, ,498, ,574, ,872, ,916, , , , , , , , , , , ,362, ,362, ,284, ,284, ,607, ,657, ,607, ,657, A B C D RESULTAATVERWERKING Te bestemmen winst (te verwerken verlies) Overgedragen winst (overgedragen verlies) van het vorige boekjaar Te bestemmen winst (te verwerken verlies) van het boekjaar Ontvangen deelnemingen in het resultaat (uitgekeerde deelnemingen in het resultaat) (Toevoeging aan) onttrekking aan het kapitaal Over te dragen winst (over te dragen verlies) (Dividenduitkering) 31 december juin ,862, ,887, ,607, ,657, , ,769, ,862, ,963, ,

24 1.5 SAMENVATTING VAN DE WAARDERINGSREGELS Samenvatting van de regels De waardebepaling van de tegoeden van de Vennootschap, opgedeeld per compartiment, wordt als volgt berekend : a) voor de waarden die zijn opgenomen in de officiële beursnotering of die worden verhandeld op een andere gereglementeerde markt tegen de laatst gekende beurskoers, tenzij die niet representatief zou zijn. b) voor de waarden waarvan de laatste koers niet representatief zou zijn of voor de waarden die niet in een officiële beursnotering of een andere gereglementeerde markt zijn opgenomen, steunt de waardering op de waarschijnlijke realisatiewaarde die voorzichtig en te goeder trouw wordt berekend; c) voor de liquide tegoeden: tegen hun nominale waarde vermeerderd met de opgelopen interesten; d) de niet-vervallen schulden worden bepaald pro rata temporis op grond van hun juiste bedrag indien dat gekend is of, bij ontstentenis ervan, op grond van hun geraamd bedrag; e) de waarden die in een andere munt zijn uitgedrukt dan die van het betrokken compartiment, worden omgezet in de munt van het compartiment op basis van de laatste gekende wisselkoers. f) de futures worden tegen hun aanschaffingswaarde opgenomen in de buitenbalanspost "III. Notionele bedragen van de termijncontracten". De futures worden in de buitenbalansposten geboekt op basis van volgende berekening: aantal contracten vermenigvuldigd met de koers op de aanschaffingsdatum vermenigvuldigd met de "lotsize" (minimale nominale hoeveelheid die moet worden aangekocht of uitgeoefend); als de futures in een andere munt dan die van het compartiment uitgedrukt zijn dan moeten zij in de munt van het compartiment worden omgezet op basis van de laatst gekende wisselkoersen. De futures worden bij elke berekening van de netto-inventariswaarde berekend op basis van de laatst gekende beurskoers, tenzij deze koers niet representatief zou zijn. De verschillen die voortvloeien uit de koersschommelingen worden op de resultatenrekening geboekt als gerealiseerde minder- of meerwaarde in rubriek "I. waardeverminderingen, minderwaarden en meerwaarden F. Financiële derivaten" opgedeeld in functie van het onderliggend isntrument. Als het onderliggende instrument betrekking heeft op deviezen, dan moeten de waardeschommelingen op de resultatenrekening geboekt worden op de subrubriek "I. Waardeverminderingen, minderwaarden en meerwaarden - H.Wisselpositie en -verrichtingen -a. Financiële derivaten". g) de optiecontracten worden geraamd tijdens elke berekening van de netto-inventariswaarde op basis van de laatst gekende marktkoers tenzij de koers niet representatief zou blijken. De verschillen voortvloeiend uit de schommeling van de premiewaarden van de contracten zijn toe te rekenen aan de resultatenrekening als niet gerealiseerde waardevermindering of meerwaarde " I. waardeverminderingen, minderwaarden en meerwaarden F. Financiële derivaten" opgedeeld in functie van het onderliggend instrument. In geval van uitoefening van optiecontracten, worden de premies uitgeschreven als component van de aankoop- of verkoopprijs van de onderliggende effecten roerende waarden. De optiecontracten worden geboekt in de buitenbalansposten "II. Onderliggende waarden van optiecontracten en warrants" op basis van volgende berekening : aantal contracten vermenigvuldigd met de uitoefenprijs vermenigvuildigd met de onderliggende hoeveelheid. Als het onderliggende instrument betrekking heeft op deviezen, dan moeten de waardeschommelingen op de resultatenrekening geboekt worden op de subrubriek "I. Waardeverminderingen, minderwaarden en meerwaarden - H.Wisselpositie en -verrichtingen -a. Financiële derivaten". 24

25 h) het notionele bedrag van de swapcontracten is opgenomen in de Buiten Balans rubriek "IV. Notionele bedragen van de swapcontracten". Het notionele bedrag is de onderliggende waarde op basis waarvan het swapcontract gesloten is. Als het notionele bedrag verandert, bijvoorbeeld ten gevolge van de verhandeling van deelbewijzen die een aanpassing van het swapcontract noodzakelijk maakt (namelijk de wijziging van het aantal swap-units), dan moet het notionele bedrag in de buitenbalansposten aangepast worden. De waardeschommelingen worden aan de ene kant geboekt op de resultatenrekening en aan de andere kant op de balans, onder de betrokken rubrieken "I. waardeverminderingen, minderwaarden en meerwaarden F. Financiële derivaten", die opgedeeld zijn volgens het onderliggende instrumenten. Als het onderliggende instrument betrekking heeft op deviezen, dan moeten de waardeschommelingen op de resultatenrekening geboekt worden op de subrubriek. "I. Waardeverminderingen, minderwaarden en meerwaarden - H.Wisselpositie en -verrichtingen -a. Financiële derivaten". i) de effectenleningen worden geboekt op de buitenbalansrubriek "IX. Uitgeleende financiële instrumenten". De betrokken financiële waarborgen tegen hun juiste waarde bevinden zich in de Buiten Balans rubriek "I. Zakelijke zeherheden A. Collateral". Bij substantiële verandering van de inhoud van de portefeuille en in geval van verandering van de markt van de effectenleningen kan de enveloppe van effecten die kunnen worden geleend (en de vergoeding) worden herzien. De verplichtingen van de ontlener uit hoofde van de effectenleningen zijn gewaarborgd door financiële waarborgen in de vorm van collateral in contanten of in obligaties die de reglementering toestaat. Het collateral in contanten wordt dagelijks herbelegd. De marktwaarde van het collateral ten opzichte van de marktwaarde van de uitgeleende activa van de ICB bedraagt ten minste 105%. De eigendom van de financiële waarborgen wordt aan de betrokken compartimenten overgedragen, conform de OSLA. Gezien de waarborgen is het risico dat het programma effectenleningen veroorzaakt tamelijk gering. j) de onderliggende ICB worden geraamd tijdens elke netto-inventariswaarde op basis van de laatst gekende koersen, tenzij deze koersen niet representatief zouden blijken. Om de waarde van het netto-actief te bepalen, wordt de aldus verkregen waardering verminderd met de verplichtingen van de Vennootschap Wisselkoersen 1 = USD GBP CHF SEK NOK DKK CAD JPY HKD AUD NZD SGD USD GBP CHF SEK NOK DKK CAD JPY HKD AUD NZD SGD 25

26 2 INFORMATIE OVER HET COMPARTIMENT EQUITIES BELGIUM ACTIVE DEGROOF EQUITIES BELGIUM ACTIVE 2.1 BEHEERSVERSLAG Lanceringsdatum van het compartiment en initiële inschrijvingprijs Initiële inschrijvingsperiode: van 8 tot 15 mei De naam van het compartiment was High Yield Belgian Shares" van 8 mei 1991 tot 30 maart 2003, dan Equities Belgian High Yield van 31 maart 2003 tot 22 augustus 2006 en Equities Belgium Active vanaf 23 augustus 2006; Initiële inschrijvingsprijs: 2.478,93. Splitsing van het aandeel in tien op 14 januari 1997, splitsing van het aandeel in tien op 31 maart Krachtlijnen van het beleggingsbeleid Het compartiment heeft tot doel de aandeelhouders een zo hoog mogelijk globaal resultaat te bieden waarbij de nadruk gelegd wordt op beleggingen in Belgische aandelen die als ondergewaardeerd worden beschouwd op basis van hun toekomstig potentieel aan rendement. Er wordt geen rekening gehouden met sociale, ethische en milieuaspecten bij de uitvoering van het beleggingsbeleid van het compartiment Intellectueel portefeuillebeheer Degroof Fund Management Company N.V. Guimardstraat 18, 1040 Brussel Distributeurs Bank Degroof N.V., Nijverheidsstraat 44 te 1040 Brussel Banque Degroof Luxembourg S.A., rue Eugène Ruppert 12, L-2453 Luxembourg Coöperatieve Centrale Raiffeisen-Boerenleenbank B.A. (verkort "Rabobank Nederland"), kredietinstelling naar Nederlands recht, handelend via haar bijkantoor gelegen te 2600 Berchem-Antwerpen, Rubens Blok D, Uitbreidingstraat 86 bus Benchmark De "Belgian All Shares Return" index van de Beurs van Brussel. Deze benchmark wordt gebruikt bij het beheer van het compartiment. 26

27 EQUITIES BELGIUM ACTIVE Tijdens het boekjaar gevoerd beleid In de portefeuille werd voorrang gegeven aan de Belgische aandelen met een positieve alfa. Het gedeelte liquide middelen is beperkt gebleven, op minder dan 3% van de netto-activa. Naast de aandelen GDF Suez en AB Inbev, die het hoofdgedeelte van de portefeuille vormden, werd het fonds in grote mate gediversifieerd. Het compartiment heeft waarden zoals Ageas, Arseus, Barco, Belgacom, CFE, Delhaize, Econocom, EVS, Galapagos, GBL, Kinepolis, Melexis, Nyrstar, Real Software, Recticel, Solvay, Tesssenderlo en Thrombogenics overwogen en heeft posities in Ackermans & van Haaren en Colruyt onderwogen. Waar Cofinimmo, KBC en Mobistar onderwogen werden bij de start van het jaar werden die posities overwogen bij het einde van het jaar. Bekaert heeft de omgekeerde beweging gemaakt. Eind februari werd de samenstelling van de Brussels All Shares index aangepast door de toevoeging van een aantal Franse (Total, Saint-Gobain, Suez Environnement) en Nederlandse (ING, Delta Lloyd) bedrijven. Het fonds Belgium Active blijft zich focussen of de Belgische ondernemingen uit de Brussels All Shares index hetgeen betekent bedrijven die ofwel deel uit maken van de BEL20 en/of Euronext Brussel als belangrijkste noteringplaats hebben. Het compartiment haalde tijdens het boekjaar een return van 17.1% ten opzichte van een return van 11.5% voor de Belgische markt. Deze prestatie werd integraal behaald met succesvolle aandelenselectie gezien de positieve bijdrage van de wettelijke beperkingen (een aantal waarden hebben een gewicht groter dan 10% binnen de Brussel All Shares index terwijl het fonds maximaal 10% gewicht mag toekennen aan deze waarden) integraal teniet werd gedaan door de negatieve bijdrage van het ondergewicht in het niet-belgisch gedeelte van de Brussels All Shares Index. Binnen de aandelenselectie werd de prestatie het best ondersteund door het overwegen van Ageas, Delhaize, Thrombogenics, Arseus, Barco, Devgen en EVS terwijl het overwegen van Nyrstar en Belgacom op de prestatie woog Toekomstig beleid Het compartiment blijft voorrang verlenen aan beleggingen in Belgische aandelen met een positieve alfa Risicoklasse De synthetische risico-indicateur geeft een aanduiding van het risico dat is verbonden aan de belegging in een instelling voor collectieve belegging of een compartiment. Die aanduiding geeft een risico aan op een schaal tussen nul ( kleinste risico ) en zes ( grootste risico ). De initiële risicoklasse voor het compartiment Equities Belgium Active is 6. De huidige risicoklasse voor het compartiment Equities Belgium Active is Resultaatverwerking In elk compartiment wordt het gedeelte van het resultaat dat toekomt aan de kapitalisatie-aandelen gekapitaliseerd ten voordele van deze aandelen in het betrokken compartiment. 27

28 EQUITIES BELGIUM ACTIVE 2.2 BALANS I II BALANSSCHEMA Vaste activa A Oprichtings- en organisatiekosten B Immateriële vaste activa C Materiële vaste activa Effecten, geldmarktinstrumenten, ICB's en financiële derivaten A Obligaties en andere schuldinstrumenten a. Obligaties b. Andere schuldinstrumenten b.1. Met <embedded> financiële derivaten b.2. Zonder <embedded> financiële derivaten B Geldmarktinstrumenten C Aandelen en andere met aandelen gelijk te stellen waardepapieren a. Aandelen b. ICB's met een vast aantal rechten van deelneming c. Andere met aandelen gelijk te stellen waardepapieren D Andere effecten E ICB's met een veranderlijk aantal rechten van deelneming F Financiële derivaten a. Op obligaties b. Op andere schuldinstrumenten met <embedded> financiële derivaten c. Op andere schuldinstrumenten zonder <embedded> financiële derivaten d. Op geldmarktinstrumenten e. Op aandelen f. Op ICB's met een vast aantal rechten van deelneming g. Op andere met aandelen gelijk te stellen waardepapieren 31 december juin ,692, ,984, ,692, ,984, ,243, ,094, , ,

29 III IV V h. Op andere effecten i. Op ICB's met een veranderlijk aantal rechten van deelneming j. Op deviezen k. Op rente l. Op kredietrisico ( creditderivatives ) m. Op financiële indexen n. Op financiële derivaten o. Op andere anderliggende waarde Vorderingen en schulden op méér dan één jaar A. Vorderingen B. Schulden (-) Vorderingen en schulden op ten hoogste één jaar A. Vorderingen a. Te ontvangen bedragen b. Fiscale tegoeden c. Collateral d. Andere B. Schulden (-) a. Te belaten bedragen (-) b. Fiscale schulden (-) c. Ontleningen (-) c. Collateral (-) e. Andere (-) Deposito's en liquide middelen A. Banktegoeden op zicht B. Banktegoeden op termijn C. Andere DEGROOF EQUITIES BELGIUM ACTIVE 487, , ,158, ,416, , ,456, , , , , , ,258, , , , , ,893, ,643, ,893, ,643,

Resultatenrekening. B. Andere

Resultatenrekening. B. Andere Resultatenrekening I. Waardeverminderingen, minderwaarden en meerwaarden A. Obligaties en andere schuldinstrumenten a) Obligaties C. Aandelen en andere met aandelen gelijk te stellen waardepapieren a)

Nadere informatie

DEGROOF OPENBARE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK KAPITAAL NAAR BELGISCH RECHT. Overeenkomstig de Europese ICBE-richtlijn (UCITS IV)

DEGROOF OPENBARE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK KAPITAAL NAAR BELGISCH RECHT. Overeenkomstig de Europese ICBE-richtlijn (UCITS IV) DEGROOF OPENBARE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK KAPITAAL NAAR BELGISCH RECHT Overeenkomstig de Europese ICBE-richtlijn (UCITS IV) Guimardstraat 18-1040 Brussel Prospectus en statuten 27 JANUARI

Nadere informatie

Werkprogramma statistieken (ISA 800)

Werkprogramma statistieken (ISA 800) Bijlage 2 Circulaire _2011_06-2 dd. 14 februari 2011 Werkprogramma statistieken (ISA 800) Toepassingsveld: Openbare instellingen voor collectieve belegging naar Belgisch recht met een veranderlijk aantal

Nadere informatie

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus April 2010 TRIODOS SICAV I sicav naar Luxemburgse recht conform Richtlijn 85/611/EEG Route D Esch, 69, 1470 Luxemburg LUXEMBURG De informatie die in deze bijlage

Nadere informatie

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus Dexia Bonds Beleggingsvennootschap conform Richtlijn 85/611/EEG 69, route d Esch, L 2953 Luxemburg Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal naar Luxemburgs

Nadere informatie

31 december 2015 JAARVERSLAG. Atlas

31 december 2015 JAARVERSLAG. Atlas 31 december 2015 JAARVERSLAG Atlas ... Atlas N.V. Openbare bevek naar Belgisch recht met meerdere compartimenten die geopteerd heeft voor beleggingen die voldoen aan de voorwaarden van de Richtlijn 2009/65/EG

Nadere informatie

Degroof Bonds. Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal. Compartiment Degroof Bonds Corporate EUR BEWAARDER

Degroof Bonds. Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal. Compartiment Degroof Bonds Corporate EUR BEWAARDER Degroof Bonds Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal BEWAARDER Compartiment Degroof Bonds Corporate EUR VEREENVOUDIGD PROSPECTUS AUGUSTUS 2010 2 Degroof Bonds Beleggingsvennootschap met veranderlijk

Nadere informatie

30 juni 2015 HALFJAARVERSLAG. Atlas

30 juni 2015 HALFJAARVERSLAG. Atlas 30 juni 2015 HALFJAARVERSLAG Atlas ... Atlas N.V. Openbare bevek naar Belgisch recht met meerdere compartimenten die geopteerd heeft voor beleggingen die voldoen aan de voorwaarden van de Richtlijn 2009/65/EG

Nadere informatie

SHARE. Compartiment SHARE ENERGY

SHARE. Compartiment SHARE ENERGY SHARE Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal (BEVEK naar Luxemburgs recht) met compartimenten van activa die meerwaarden nastreven, verdeeld per geografische zones of economische sectoren Compartiment

Nadere informatie

HALFJAARVERSLAG JUNI 2015

HALFJAARVERSLAG JUNI 2015 Generali Belgium HALFJAARVERSLAG JUNI 2015 US Equities generali.com INHOUD 1 Inleiding... 3 2 Beleggingsbeleid... 4 2.1 Globale aanpak 4 2.2 De activa 4 3 Evolutie van de portefeuille... 5 3.1 Waardering

Nadere informatie

INFORMATIE BETREFFENDE DE BEVEK :

INFORMATIE BETREFFENDE DE BEVEK : Vereenvoudigd prospectus US Equities Compartiment van Ethias Investment RDT-DBI NV Bevek naar belgisch recht in effecten en liquide middelen Rue des Croisiers 24 4000 Luik RPR 0865127063 (Luik) INFORMATIE

Nadere informatie

PETERCAM B FUND NV. JAARVERSLAG op 31 december 2011. Financiële dienst Petercam NV, beursvennootschap

PETERCAM B FUND NV. JAARVERSLAG op 31 december 2011. Financiële dienst Petercam NV, beursvennootschap f PETERCAM B FUND NV JAARVERSLAG op 31 december 2011 Openbare bevek naar Belgisch recht met meerdere compartimenten, die geopteerd heeft voor beleggingen die voldoen aan de voorwaarden van de richtlijn

Nadere informatie

DEGROOF DBI-RDT OPENBARE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK KAPITAAL NAAR BELGISCH RECHT. Overeenkomstig de Europese ICBE-richtlijn (UCIT III)

DEGROOF DBI-RDT OPENBARE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK KAPITAAL NAAR BELGISCH RECHT. Overeenkomstig de Europese ICBE-richtlijn (UCIT III) DEGROOF DBI-RDT OPENBARE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK KAPITAAL NAAR BELGISCH RECHT Overeenkomstig de Europese ICBE-richtlijn (UCIT III) Guimardstraat 18-1040 Brussel Prospectus en statuten OKTOBER

Nadere informatie

Record Fund BEVEK. Halfjaarverslag op 31 augustus 2014

Record Fund BEVEK. Halfjaarverslag op 31 augustus 2014 Record Fund BEVEK Halfjaarverslag op 31 augustus 2014 Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal naar Belgisch recht Naamloze venootschap Categorie beleggingen die voldoen aan de voorwaarden voorzien

Nadere informatie

P R O S P E C T U S VOOR HET DOORLOPEND AANBOD VAN AANDELEN VAN DE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK KAPITAAL - BEVEK.

P R O S P E C T U S VOOR HET DOORLOPEND AANBOD VAN AANDELEN VAN DE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK KAPITAAL - BEVEK. P R O S P E C T U S VOOR HET DOORLOPEND AANBOD VAN AANDELEN VAN DE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK KAPITAAL - BEVEK Degroof Equities DE AANDELEN VAN SOMMIGE COMPARTIMENTEN VAN DE BEVEK ZIJN OP

Nadere informatie

HALFJAARVERSLAG 2015 VAN HET GEMEENSCHAPPELIJK BELEGGINGSFONDS NAAR FRANS RECHT CARMIGNAC INVESTISSEMENT LATITUDE

HALFJAARVERSLAG 2015 VAN HET GEMEENSCHAPPELIJK BELEGGINGSFONDS NAAR FRANS RECHT CARMIGNAC INVESTISSEMENT LATITUDE HALFJAARVERSLAG 2015 VAN HET GEMEENSCHAPPELIJK BELEGGINGSFONDS NAAR FRANS RECHT CARMIGNAC INVESTISSEMENT LATITUDE (Verrichtingen van het op 30 juni 2015 afgesloten boekjaar) 24, place Vendôme 75001 Paris

Nadere informatie

Boekhouding OFP / IBP

Boekhouding OFP / IBP Boekhouding OFP / IBP 27 maart 2014 Harold François Agenda Algemene boekhouding Boekhouding OFP/IBP 2 Agenda Algemene boekhouding Boekhouding OFP/IBP 3 Boekhoudkundige verplichtingen Wet dd. 17/07/1975

Nadere informatie

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus Augustus 2010 FUND BEVEK naar uxemburgse recht met verschillende compartimenten conform Richtlijn 85/611/EEG 14, Boulevard Royal - 2449 UEMBOURG De informatie

Nadere informatie

Degroof Bonds. Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal. Compartiment Degroof Bonds EUR 2017 BEWAARDER

Degroof Bonds. Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal. Compartiment Degroof Bonds EUR 2017 BEWAARDER Degroof Bonds Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal BEWAARDER Compartiment Degroof Bonds EUR 2017 VEREENVOUDIGD PROSPECTUS AUGUSTUS 2010 2 Degroof Bonds Beleggingsvennootschap met veranderlijk

Nadere informatie

Halfjaarverslag per 30 juni 2013 C+F N.V. BEVEK. Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal naar Belgisch Recht met meerdere compartimenten

Halfjaarverslag per 30 juni 2013 C+F N.V. BEVEK. Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal naar Belgisch Recht met meerdere compartimenten Halfjaarverslag per 30 juni 2013 C+F N.V. BEVEK Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal naar Belgisch Recht met meerdere compartimenten Instelling voor Collectieve Beleggingen in effecten en liquide

Nadere informatie

F.VAN LANSCHOT BANKIERS (BELGIE) BEVEK N.V.

F.VAN LANSCHOT BANKIERS (BELGIE) BEVEK N.V. Jaarverslag per 30 juni 2008 F.VAN LANSCHOT BANKIERS (BELGIE) BEVEK N.V. BEVEK Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal naar Belgisch Recht met meerdere compartimenten Instelling voor Collectieve

Nadere informatie

Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal naar Luxemburgs recht met verscheidene compartimenten

Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal naar Luxemburgs recht met verscheidene compartimenten Vereenvoudigd prospectus December 2011 Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal naar Luxemburgs recht met verscheidene compartimenten Dit vereenvoudigd prospectus bevat de belangrijkste informatie

Nadere informatie

Prospectus European Equities High Yield Compartiment van Ethias Investment RDT-DBI NV Bevek naar belgisch recht in effecten en liquide middelen

Prospectus European Equities High Yield Compartiment van Ethias Investment RDT-DBI NV Bevek naar belgisch recht in effecten en liquide middelen Prospectus European Equities High Yield Compartiment van Ethias Investment RDT-DBI NV Bevek naar belgisch recht in effecten en liquide middelen Rue des Croisiers 24 4000 Luik RPR 0865127063 (Luik) Naam

Nadere informatie

Degroof Global. Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal. Compartiment Degroof Global ISIS Low BEWAARDER

Degroof Global. Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal. Compartiment Degroof Global ISIS Low BEWAARDER Degroof Global Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal BEWAARDER Compartiment Degroof Global ISIS Low VEREENVOUDIGD PROSPECTUS JANUARI 2011 1 2 Degroof Global Beleggingsvennootschap met veranderlijk

Nadere informatie

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus December 2009 DB PLATINUM Beleggingsvennootschap conform Richtlijn 85/611/EEG Route d Esch 69, L-1470 Luxembourg De informatie die in deze bijlage bij het prospectus

Nadere informatie

INHOUDSTAFEL. Beheersreglement (ref. : RG PFL + / N / 09-2010) V834NL 2

INHOUDSTAFEL. Beheersreglement (ref. : RG PFL + / N / 09-2010) V834NL 2 - V834NL INHOUDSTAFEL 1. BESCHRIJVING VAN DE BELEGGINGSFONDSEN... 3 1.1 Capital Secure... 3 1.2 Capital Balanced... 3 1.3 Capital Dynamic... 3 1.4 Capital Growth... 4 1.5 Capital Focus... 4 2. GEMEENSCHAPPELIJKE

Nadere informatie

Degroof Bonds. Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal. Compartiment Degroof Bonds Corporate EUR BEWAARDER

Degroof Bonds. Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal. Compartiment Degroof Bonds Corporate EUR BEWAARDER Degroof Bonds Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal BEWAARDER Compartiment Degroof Bonds Corporate EUR VEREENVOUDIGD PROSPECTUS MEI 2007 Degroof Bonds Beleggingsvennootschap met veranderlijk

Nadere informatie

BI CARMIGNAC PATRIMOINE

BI CARMIGNAC PATRIMOINE BI CARMIGNAC PATRIMOINE Beleggingsdoelstelling Het compartiment belegt in het fonds Carmignac Patrimoine A (acc) EUR (ISIN: FR0010135103). Dit fonds behoort tot de categorie gediversifieerd en heeft als

Nadere informatie

Degroof Global. Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal. Compartiment Degroof Global ISIS Medium BEWAARDER

Degroof Global. Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal. Compartiment Degroof Global ISIS Medium BEWAARDER Degroof Global Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal BEWAARDER Compartiment Degroof Global ISIS Medium VEREENVOUDIGD PROSPECTUS JANUARI 2011 1 Degroof Global Beleggingsvennootschap met veranderlijk

Nadere informatie

Jaarverslag per 31 december 2014 TRANSPARANT B N.V. BEVEK. Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal

Jaarverslag per 31 december 2014 TRANSPARANT B N.V. BEVEK. Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal Jaarverslag per 31 december 2014 TRANSPARANT B N.V. BEVEK Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal Openbare Alternatieve Instelling voor Collectieve Belegging naar Belgisch Recht in effecten en

Nadere informatie

Opgesteld te Halle op 7 september 2009. De Raad van bestuur, Bijlage: Staat van activa en passiva per 31/07/2009. Piet Colruyt), bestuurder

Opgesteld te Halle op 7 september 2009. De Raad van bestuur, Bijlage: Staat van activa en passiva per 31/07/2009. Piet Colruyt), bestuurder Verslag van de Raad van Bestuur van Etn. Fr. Colruyt NV aan de Buitengewone Algemene Vergadering van de aandeelhouders van 16 oktober 2009 inzake doelwijziging De Raad van Bestuur verklaart te zijn samengekomen

Nadere informatie

BELGISCHE BIJLAGE BIJ HET UITGIFTEPROSPECTUS SAINT-HONORE INDE

BELGISCHE BIJLAGE BIJ HET UITGIFTEPROSPECTUS SAINT-HONORE INDE BELGISCHE BIJLAGE BIJ HET UITGIFTEPROSPECTUS SAINT-HONORE INDE Gemeenschappelijk beleggingsfonds (GBF) naar Frans recht overeenkomstig de Richtlijn 85/611/EEG 47, rue du Faubourg Saint-Honoré, 75401 Parijs,

Nadere informatie

Vereenvoudigd prospectus: compartiment KBC BONDS CAPITAL FUND

Vereenvoudigd prospectus: compartiment KBC BONDS CAPITAL FUND Vereenvoudigd prospectus: compartiment KBC BONDS CAPITAL FUND i) Informatie over de sicav KBC BONDS (1) Beknopte voorstelling van de sicav KBC BONDS Oprichtingsdatum: 20 december 1991 Lidstaat van statutaire

Nadere informatie

EUR NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. E. D. VOL 1.1

EUR NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. E. D. VOL 1.1 40 1 EUR NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. E. D. VOL 1.1 JAARREKENING IN EURO (2 decimalen) NAAM:... PREFLEXIBEL... Rechtsvorm:... Naamloze vennootschap Adres:...Nr.: Elisabethlaan... 153 Bus:... Postnummer:...

Nadere informatie

DEGROOF DBI-RDT OPENBARE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK KAPITAAL NAAR BELGISCH RECHT. Overeenkomstig de Europese ICBE-richtlijn (UCIT III)

DEGROOF DBI-RDT OPENBARE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK KAPITAAL NAAR BELGISCH RECHT. Overeenkomstig de Europese ICBE-richtlijn (UCIT III) DEGROOF DBI-RDT OPENBARE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK KAPITAAL NAAR BELGISCH RECHT Overeenkomstig de Europese ICBE-richtlijn (UCIT III) Guimardstraat 18-1040 Brussel Vereenvoudigd prospectus

Nadere informatie

DEGROOF N.V. Openbare bevek naar Belgisch recht Maatschappelijke zetel: Guimardstraat Brussel RPR

DEGROOF N.V. Openbare bevek naar Belgisch recht Maatschappelijke zetel: Guimardstraat Brussel RPR DEGROOF N.V. Openbare bevek naar Belgisch recht Maatschappelijke zetel: Guimardstraat 18 1040 Brussel RPR 0444.047.885 Bijeenroeping van de buitengewone algemene vergaderingen van de compartimenten Equities

Nadere informatie

Vereenvoudigd prospectus: compartiment KBC BONDS CONVERTIBLES

Vereenvoudigd prospectus: compartiment KBC BONDS CONVERTIBLES Vereenvoudigd prospectus: compartiment KBC BONDS CONVERTIBLES i) Informatie over de sicav KBC BONDS (1) Beknopte voorstelling van de sicav KBC BONDS Oprichtingsdatum: 20 december 1991 Lidstaat van statutaire

Nadere informatie

Activa die als tegenwaarde dienen van de solvabiliteitsmarge

Activa die als tegenwaarde dienen van de solvabiliteitsmarge Bijlage Circulaire FSMA_2016_01-1 dd. 26/01/2016 Activa die als tegenwaarde dienen van de solvabiliteitsmarge Toepassingsveld: Instellingen voor bedrijfspensioenvoorziening Aard van de waarden A. REGLEMENTAIRE

Nadere informatie

EMBARGO TOT MAANDAG 27 JUNI 2005-17.45 u. *******************************************

EMBARGO TOT MAANDAG 27 JUNI 2005-17.45 u. ******************************************* Boekjaar 2004/2005, afgesloten op 31 maart 2005 GROEP COLRUYT: verdere stijging van de resultaten ******** Omzet + 15,12 %; winst + 16,42 %; winst per aandeel + 18,78 % 1. Omzet excl. BTW + 15,12 % EUR

Nadere informatie

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus mei 2010 DWS Invest beleggingsvennootschap conform Richtlijn 85/611/EEG Boulevard Konrad Adenauer 2, L-1115 Luxemburg De informatie die in deze bijlage bij

Nadere informatie

Halfjaarverslag per 30 juni 2014 TRANSPARANT B N.V. BEVEK

Halfjaarverslag per 30 juni 2014 TRANSPARANT B N.V. BEVEK Halfjaarverslag per 30 juni 2014 TRANSPARANT B N.V. BEVEK Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal naar Belgisch Recht met meerdere compartimenten Instelling voor Collectieve Beleggingen in effecten

Nadere informatie

Essentiële beleggersinformatie

Essentiële beleggersinformatie Dit document verschaft u essentiële beleggersinformatie aangaande dit fonds. Het is geen marketingmateriaal. De verstrekte informatie is bij wet voorgeschreven en is bedoeld om u meer inzicht te geven

Nadere informatie

Record Fund BEVEK. Gereviseerd jaarverslag op 28 februari 2015

Record Fund BEVEK. Gereviseerd jaarverslag op 28 februari 2015 Record Fund BEVEK Gereviseerd jaarverslag op 28 februari 2015 Beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal naar Belgisch recht Naamloze venootschap Categorie beleggingen die voldoen aan de voorwaarden

Nadere informatie

Referentiemunt van de sicav: KBL European Private Bankers SA Ernst & Young; 7, Parc d Activité Sydrall, L-5365 Munsbach

Referentiemunt van de sicav: KBL European Private Bankers SA Ernst & Young; 7, Parc d Activité Sydrall, L-5365 Munsbach Vereenvoudigd prospectus: compartiment KBC BONDS CORPORATES EURO i) Informatie over de sicav KBC BONDS (1) Beknopte voorstelling van de sicav KBC BONDS Oprichtingsdatum: 20 december 1991 Lidstaat van statutaire

Nadere informatie

PENSIOENSPAARFONDS NAAR BELGISCH RECHT

PENSIOENSPAARFONDS NAAR BELGISCH RECHT BEHEERREGLEMENT PRICOS DEFENSIVE BEHEERREGLEMENT PRICOS DEFENSIVE PENSIOENSPAARFONDS NAAR BELGISCH RECHT Openbaar Gemeenschappelijk Beleggingsfonds naar Belgisch recht met veranderlijk aantal rechten van

Nadere informatie

VIVIUM DYNAMIC FUND FACT SHEET 31 december 2016

VIVIUM DYNAMIC FUND FACT SHEET 31 december 2016 FACT SHEET 31 december 2016 Beleggingsbeleid De beheerdoelstelling van dit compartiment stemt overeen met een hoog risiconiveau in vergelijking met de beurs- en obligatiemarkten. De activa van dit compartiment

Nadere informatie

BI CARMIGNAC PATRIMOINE A EUR ACC

BI CARMIGNAC PATRIMOINE A EUR ACC BI CARMIGNAC PATRIMOINE A EUR ACC Beleggingsdoelstelling Het interne beleggingsfonds belegt in het fonds Carmignac Patrimoine A EUR acc (ISIN: FR0010135103). Dit fonds behoort tot de categorie gediversifieerd

Nadere informatie

Essentiële beleggersinformatie

Essentiële beleggersinformatie Dit document verschaft u essentiële beleggersinformatie aangaande dit fonds. Het is geen marketingmateriaal. De verstrekte informatie is bij wet voorgeschreven en is bedoeld om u meer inzicht te geven

Nadere informatie

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus Dexia Total Return II Gemeenschappelijk Beleggingsfonds conform Richtlijn 85/611/EEG 136, route d Arlon, L 1150 Luxemburg Gemeenschappelijk Beleggingsfonds

Nadere informatie

LAMPIRIS COOP Coöperatieve Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid Rue Saint-Laurent, LUIK BTW BE

LAMPIRIS COOP Coöperatieve Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid Rue Saint-Laurent, LUIK BTW BE LAMPIRIS COOP Coöperatieve Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid Rue Saint-Laurent, 54 4000 LUIK BTW BE 0846.628.569 RPR Luik Jaarverslag van de raad van bestuur aan de gewone algemene vergadering

Nadere informatie

HALFJAARVERSLAG 2015 VAN HET GEMEENSCHAPPELIJK BELEGGINGSFONDS NAAR FRANS RECHT CARMIGNAC COURT TERME

HALFJAARVERSLAG 2015 VAN HET GEMEENSCHAPPELIJK BELEGGINGSFONDS NAAR FRANS RECHT CARMIGNAC COURT TERME HALFJAARVERSLAG 2015 VAN HET GEMEENSCHAPPELIJK BELEGGINGSFONDS NAAR FRANS RECHT CARMIGNAC COURT TERME (Verrichtingen van het op 30 juni 2015 afgesloten boekjaar) 24, place Vendôme 75001 Paris - Tel.: 01

Nadere informatie

VIVIUM BALANCED FUND FACT SHEET 31 december 2016

VIVIUM BALANCED FUND FACT SHEET 31 december 2016 FACT SHEET 31 december 2016 Beleggingsbeleid De beheerdoelstelling van dit compartiment stemt overeen met een matig risiconiveau in vergelijking met de beurs- en obligatiemarkten. De activa van dit compartiment

Nadere informatie

Beleid voor het doorgeven en uitvoeren van orders voor DFMC Goedgekeurd door het directiecomité van 25 september 2014

Beleid voor het doorgeven en uitvoeren van orders voor DFMC Goedgekeurd door het directiecomité van 25 september 2014 Beleid voor het doorgeven en uitvoeren van orders voor DFMC Goedgekeurd door het directiecomité van 25 september 2014 1 OVEREENGEKOMEN TERMINOLOGIE In de tekst van dit beleid voor het doorgeven en uitvoeren

Nadere informatie

Jaarverslag Millesimo Carmignac

Jaarverslag Millesimo Carmignac Millesimo Carmignac - Jaarverslag 31.12.2013-1 / 5 Jaarverslag 31.12.2013 Millesimo Carmignac Inhoudsopgave 1. Omschrijving... 2 2. Beleggingsbeleid van Millesimo Carmignac... 2 3. Samenstelling van Millesimo

Nadere informatie

BKCP INVEST BKCP Europe Trackers

BKCP INVEST BKCP Europe Trackers BKCP INVEST BKCP Europe Trackers Vereenvoudigd prospectus Informatie betreffende de bevek Naam BKCP INVEST Oprichtingsdatum 2 oktober 2000 Bestaansduur Onbeperkt Lidstaat waar de bevek haar statutaire

Nadere informatie

Vereenvoudigd prospectus December 2011. Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal naar Luxemburgs recht

Vereenvoudigd prospectus December 2011. Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal naar Luxemburgs recht Vereenvoudigd prospectus December 2011 Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal naar Luxemburgs recht De SICAV is een Beleggingsvennootschap met Veranderlijk Kapitaal met meerdere compartimenten,

Nadere informatie

Millesimo Richelieu 1

Millesimo Richelieu 1 - jaarverslag 31.12.2016-1 / 5 Jaarverslag 31.12.2016 Inhoudsopgave 1. Omschrijving... 2 2. Beleggingsbeleid van... 2 3. Samenstelling van in bedragen en in percentages op 31 december 2016.... 3 4. Beheerders...

Nadere informatie

Millesimo Tocqueville Dividend 1

Millesimo Tocqueville Dividend 1 - jaarverslag 31.12.2014-1 / 5 Jaarverslag 31.12.2014 Inhoudsopgave 1. Omschrijving... 2 2. Beleggingsbeleid van... 2 3. Samenstelling van in bedragen en in percentages op 31 december 2014... 3 4. Beheerders...

Nadere informatie

Quest for growth Privak, beleggingsvennootschap met vast kapitaal naar Belgisch Recht

Quest for growth Privak, beleggingsvennootschap met vast kapitaal naar Belgisch Recht Persmededeling Leuven / 23 januari 2014 / 17.40 Gereglementeerde informatie. Deze persmededeling bevat informatie waarop de Europese transparantieregelgeving voor beursgenoteerde bedrijven van toepassing

Nadere informatie

1. BALANS NA WINSTVERDELING. Codes 20/28 22/27 22 23 24 25 26 27 29/58 40/41 50/53 54/58

1. BALANS NA WINSTVERDELING. Codes 20/28 22/27 22 23 24 25 26 27 29/58 40/41 50/53 54/58 VKT2. 1. BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA VASTE ACTIVA 20/28 3.591,29 I. Oprichtingskosten... 20 3.591,29 II. Immateriële vaste activa (toel. I,A)... 21 III. IV. Materiële vaste activa (toel. I,B)... A.

Nadere informatie

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus. Maart 2010 DELTA LLOYD L

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus. Maart 2010 DELTA LLOYD L elgische bijlage bij het uitgifteprospectus Maart 2010 DELT LLOYD L eleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal met meerdere compartimenten naar Luxemburgs recht conform Richtlijn 85/611/EEG (Société

Nadere informatie

BELGISCH ADDENDUM BIJ HET UITGIFTEPROSPECTUS CARMIGNAC PORTFOLIO

BELGISCH ADDENDUM BIJ HET UITGIFTEPROSPECTUS CARMIGNAC PORTFOLIO BELGISCH ADDENDUM BIJ HET UITGIFTEPROSPECTUS CARMIGNAC PORTFOLIO Beleggingsmaatschappij met veranderlijk kapitaal naar Luxemburgs recht met verschillende compartimenten in overeenstemming met de richtlijn

Nadere informatie

Crelan Fund EconoFuture: altijd de juiste richting.

Crelan Fund EconoFuture: altijd de juiste richting. Compartiment van de Belgische bevek Crelan Fund N.V. Crelan Fund EconoFuture: altijd de juiste richting. Crelan Fund EconoFuture heeft een doordachte langetermijnvisie Geert Noels -Bestuurder van Crelan

Nadere informatie

Examenvragen BIBF Uitdieping boekhoudrecht - jaarrekeningenrecht

Examenvragen BIBF Uitdieping boekhoudrecht - jaarrekeningenrecht Examenvragen BIBF Uitdieping boekhoudrecht - jaarrekeningenrecht Vraag 1 Vreemde munten. a) Geef de basisprincipes met betrekking tot de omrekening van vreemde munten. b) De boekhouding wordt gevoerd en

Nadere informatie

Primavera Force Talents 1

Primavera Force Talents 1 Primavera Force Talents - jaarverslag 31.12.2014-1 / 5 Jaarverslag 31.12.2014 Primavera Force Talents 1 Inhoudsopgave 1. Omschrijving... 2 2. Beleggingsbeleid van Primavera Force Talents 1... 2 3. Samenstelling

Nadere informatie

HALFJAARVERSLAG 2015 VAN HET GEMEENSCHAPPELIJK BELEGGINGSFONDS NAAR FRANS RECHT CARMIGNAC PROFIL REACTIF 100

HALFJAARVERSLAG 2015 VAN HET GEMEENSCHAPPELIJK BELEGGINGSFONDS NAAR FRANS RECHT CARMIGNAC PROFIL REACTIF 100 HALFJAARVERSLAG 2015 VAN HET GEMEENSCHAPPELIJK BELEGGINGSFONDS NAAR FRANS RECHT CARMIGNAC PROFIL REACTIF 100 (Verrichtingen van het op 30 juni 2015 afgesloten boekjaar) 24, place Vendôme 75001 Parijs -

Nadere informatie

Belgisch addendum bij het uitgifteprospectus

Belgisch addendum bij het uitgifteprospectus Belgisch addendum bij het uitgifteprospectus CapitalatWork Umbrella Fund SICAV Beleggingsvennootschap naar Luxemburgs recht overeenkomstig richtlijn 85/611/EEG 69, route d'esch, L -1014 Luxembourg De informatie

Nadere informatie

Asia Pacific Performance

Asia Pacific Performance Essentiële Beleggersinformatie 26 juni 2015 Dit document verschaft u essentiële beleggersinformatie aangaande dit fonds. Het is geen marketingmateriaal. De verstrekte informatie is bij wet voorgeschreven

Nadere informatie

Identificatie rapportering Brussel

Identificatie rapportering Brussel Identificatie rapportering 2014 Naam entiteit: Categorie: Adres: Contactpersoon : Vlaams Woningfonds rechtspersoon Ieperlaan41 1000 Brussel Guy Servotte Telefoonnummer: 02/548.91.31 Soort rapportering:

Nadere informatie

BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA VASTE ACTIVA... 20/28 19.233.968,34 19.711.879,71 VLOTTENDE ACTIVA... 29/58 6.723.285,38 4.508.

BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA VASTE ACTIVA... 20/28 19.233.968,34 19.711.879,71 VLOTTENDE ACTIVA... 29/58 6.723.285,38 4.508. VOL 2.1 BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA VASTE ACTIVA... 20/28 19.233.968,34 19.711.879,71 Oprichtingskosten... 5.1 20...... Immateriële vaste activa... 5.2 21 2.089,48 3.556,27 Materiële vaste activa...

Nadere informatie

Essentiële Beleggersinformatie 1 oktober 2013

Essentiële Beleggersinformatie 1 oktober 2013 Essentiële Beleggersinformatie 1 oktober 2013 Dit document verschaft u essentiële beleggersinformatie aangaande dit fonds. Het is geen marketingmateriaal. De verstrekte informatie is bij wet voorgeschreven

Nadere informatie

Generali Belgium JAARVERSLAG Care Invest. generali.com

Generali Belgium JAARVERSLAG Care Invest. generali.com Generali Belgium JAARVERSLAG 2015 Care Invest generali.com INHOUD 1 Inleiding... 3 2 Beleggingsbeleid... 4 2.1 Globale aanpak 4 2.2 De activa 4 3 Evolutie van de portefeuille... 5 4 Samenstelling en bewegingen

Nadere informatie

JAARVERSLAG 31.12.14 PETERCAM B FUND NV BEVEK

JAARVERSLAG 31.12.14 PETERCAM B FUND NV BEVEK JAARVERSLAG 31.12.14 PETERCAM B FUND NV BEVEK Openbare bevek naar Belgisch recht met meerdere compartimenten, die geopteerd heeft voor beleggingen die voldoen aan de voorwaarden van de richtlijn 2009/65/EG

Nadere informatie

BALANS NA WINSTVERDELING

BALANS NA WINSTVERDELING BE 04.777.660 VOL2.1 BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA VASTE ACTIVA Oprichtingskosten Immateriële Materiële Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel Leasing

Nadere informatie

LAMPIRIS COOP Coöperatieve Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid Rue Saint-Laurent, LUIK BTW BE

LAMPIRIS COOP Coöperatieve Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid Rue Saint-Laurent, LUIK BTW BE LAMPIRIS COOP Coöperatieve Vennootschap met Beperkte Aansprakelijkheid Rue Saint-Laurent, 54 4000 LUIK BTW BE 0846.628.569 RPR Luik Jaarverslag van de raad van bestuur aan de gewone algemene vergadering

Nadere informatie

VEREENVOUDIGD PROSPECTUS

VEREENVOUDIGD PROSPECTUS VEREENVOUDIGD PROSPECTUS VOOR HET DOORLOPEND AANBOD VAN AANDELEN VAN HET COMPARTIMENT Degroof Equities - International Selection (hierna International Selection ) VAN DE BELEGGINGSVENNOOTSCHAP MET VERANDERLIJK

Nadere informatie

JAARREKENING IN EURO

JAARREKENING IN EURO 20 21/01/2015 BE 0449.054.471 11 EUR NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. D. 15019.00586 VKT 1.1 JAARREKENING IN EURO Naam: Rechtsvorm: ERDA KOMADA Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Adres:

Nadere informatie

Woordenlijst KBC ASSET MANAGEMENT N.V. Achtergestelde obligaties

Woordenlijst KBC ASSET MANAGEMENT N.V. Achtergestelde obligaties Woordenlijst Achtergestelde obligaties Achtergestelde obligaties zijn obligaties die bij een faillissement of liquidatie van de desbetreffende onderneming pas terugbetaald worden na de andere schuldeisers

Nadere informatie

HALFJAARVERSLAG 2015 VAN HET GEMEENSCHAPPELIJK BELEGGINGSFONDS NAAR FRANS RECHT CARMIGNAC PROFIL REACTIF 50

HALFJAARVERSLAG 2015 VAN HET GEMEENSCHAPPELIJK BELEGGINGSFONDS NAAR FRANS RECHT CARMIGNAC PROFIL REACTIF 50 HALFJAARVERSLAG 2015 VAN HET GEMEENSCHAPPELIJK BELEGGINGSFONDS NAAR FRANS RECHT CARMIGNAC PROFIL REACTIF 50 (Verrichtingen van het op 30 juni 2015 afgesloten boekjaar) 24, place Vendôme 75001 Parijs -

Nadere informatie

Petercam Horizon B NV Jaarverslag 31 December 2015

Petercam Horizon B NV Jaarverslag 31 December 2015 Petercam Horizon B NV Jaarverslag 31 December 2015 BEVEK Alternatieve instelling voor collectieve belegging in de vorm van een openbare beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal (BEVEK) naar Belgisch

Nadere informatie

Essentiële Beleggersinformatie 19 februari 2014

Essentiële Beleggersinformatie 19 februari 2014 Essentiële Beleggersinformatie 19 februari 2014 Dit document verschaft u essentiële beleggersinformatie aangaande dit fonds. Het is geen marketingmateriaal. De verstrekte informatie is bij wet voorgeschreven

Nadere informatie

PETERCAM B MULTIFUND NV

PETERCAM B MULTIFUND NV JAARVERSLAG 31.12.14 PETERCAM B MULTIFUND NV BEVEK Alternatieve instelling voor collectieve belegging in de vorm van een openbare beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal (BEVEK) naar Belgisch

Nadere informatie

Hermes Pensioenfonds BELGISCH PENSIOENSPAARFONDS VEREENVOUDIGD PROSPECTUS

Hermes Pensioenfonds BELGISCH PENSIOENSPAARFONDS VEREENVOUDIGD PROSPECTUS Hermes Pensioenfonds BELGISCH PENSIOENSPAARFONDS VEREENVOUDIGD PROSPECTUS MAART 2011 Infoblad Vereenvoudigd Prospectus : Hermes Pensioenfonds Het vereenvoudigd prospectus van het Hermes Pensioenfonds bestaat

Nadere informatie

PETERCAM B FUND NV. HALFJAARVERSLAG op 30 juni 2012. Financiële dienst Petercam NV, beursvennootschap

PETERCAM B FUND NV. HALFJAARVERSLAG op 30 juni 2012. Financiële dienst Petercam NV, beursvennootschap f PETERCAM B FUND NV HALFJAARVERSLAG op 30 juni 2012 Openbare bevek naar Belgisch recht met meerdere compartimenten, die geopteerd heeft voor beleggingen die voldoen aan de voorwaarden van de richtlijn

Nadere informatie

BNP PARIBAS B FUND II CALL INDEX 4

BNP PARIBAS B FUND II CALL INDEX 4 BNP PARIBAS B FUND II CALL INDEX 4 Vereenvoudigd prospectus Informatie betreffende de bevek Naam BNP PARIBAS B FUND II Oprichtingsdatum 28 februari 1991 Bestaansduur Onbeperkt Lidstaat waar de bevek haar

Nadere informatie

P I E T T E & P A R T N E R S

P I E T T E & P A R T N E R S Voor een rimpelloze zekerheid Verzekeringsonderneming toegelaten onder het codenummer 1037 om de takken "Ongevallen", "Voertuigcasco met uitzondering van rollend spoorwegmaterieel", "B.A. Motorrijtuigen",

Nadere informatie

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus April 2010

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus April 2010 Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus April 2010 ARGENTA-FUND De vennootschap ARGENTA-FUND (hierna "de vennootschap" genoemd) is een beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal ("SICAV") met

Nadere informatie

Verkorte statutaire jaarrekening van Delhaize Groep NV

Verkorte statutaire jaarrekening van Delhaize Groep NV Verkorte statutaire jaarrekening van Delhaize Groep NV De statutaire jaarrekening van Delhaize Groep NV wordt hieronder voorgesteld in een verkort schema. Overeenkomstig het Belgisch Wetboek van Vennootschappen

Nadere informatie

EUR JAARREKENING IN EURO

EUR JAARREKENING IN EURO 40 EUR JAARREKENING IN EURO (2 decimalen)... zijn / zijn niet VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE werd XXX / werd niet * BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA VASTE ACTIVA

Nadere informatie

de ICBE/het Fonds: de BEVEK naar Luxemburgs recht, genaamd BNP PARIBAS L1. Dit Fonds wordt beheerd door BNP PARIBAS INVESTMENT PARTNERS LUXEMBOURG.

de ICBE/het Fonds: de BEVEK naar Luxemburgs recht, genaamd BNP PARIBAS L1. Dit Fonds wordt beheerd door BNP PARIBAS INVESTMENT PARTNERS LUXEMBOURG. Aanvullende informatie bij de Essentiële Beleggersinformatie in het kader van de distributie in België van aandelen van instellingen voor collectieve belegging in effecten vallend onder het recht van een

Nadere informatie

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus 4 januari 2010

Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus 4 januari 2010 Belgische bijlage bij het uitgifteprospectus 4 januari 2010 ARGENTA FUND OF FUNDS De vennootschap ARGENTA FUND OF FUNDS (hierna de vennootschap genoemd) is een beleggingsvennootschap met veranderlijk kapitaal

Nadere informatie

DELTA LLOYD L Beleggingsmaatschappij met veranderlijk kapitaal (SICAV) en verschillende subfondsen naar Luxemburgs recht

DELTA LLOYD L Beleggingsmaatschappij met veranderlijk kapitaal (SICAV) en verschillende subfondsen naar Luxemburgs recht Beleggingsmaatschappij met veranderlijk kapitaal (SICAV) en verschillende subfondsen VEREENVOUDIGD P R O S P E C T U S JULI 2007 Inschrijven is alleen mogelijk op basis van het prospectus of dit vereenvoudigde

Nadere informatie

BALANS EN RESULTATENREKENING (VOLLEDIG SCHEMA)

BALANS EN RESULTATENREKENING (VOLLEDIG SCHEMA) Bijlage 3. BALANS EN RESULTATENREKENING (VOLLEDIG SCHEMA) Nr. VOL 2.1 Balans na winstverdeling ACTIVA VASTE ACTIVA 20/28...... Oprichtingskosten... 5.1 20...... Immateriële vaste activa... 5.2 21......

Nadere informatie

BNP Paribas B Institutional I Equity EMU D

BNP Paribas B Institutional I Equity EMU D BNP Paribas B Institutional I Equity EMU D Vereenvoudigd prospectus Informatie betreffende de bevek Naam BNP Paribas B Institutional I Oprichtingsdatum 26 april 1991 Bestaansduur Onbeperkt Lidstaat waar

Nadere informatie

ACTIEF. Scmactn.doc [22]

ACTIEF. Scmactn.doc [22] ACTIEF I. Oprichtingskosten... 20 II. Immateriële vaste activa... 21 III. Materiële vaste activa... 22/27 A. Terreinen en gebouwen...22 B. Installaties, machines en uitrusting...23 C. Meubilair en rollend

Nadere informatie

Compartiment ACTIVE FIX NEW MARKETS

Compartiment ACTIVE FIX NEW MARKETS Compartiment ACTIVE FIX NEW MARKETS BELANGRIJK BERICHT: In toepassing van artikel 236 2 alinea 5 van de wet van 20 juli 2004 betreffende bepaalde vormen van collectief beheer van beleggingsportefeuilles,

Nadere informatie

BELGISCH ADDENDUM BIJ HET UITGIFTEPROSPECTUS

BELGISCH ADDENDUM BIJ HET UITGIFTEPROSPECTUS BELGISCH ADDENDUM BIJ HET UITGIFTEPROSPECTUS ADDENDUM VAN AUGUSTUS 2010 BIJ HET PROSPECTUS VAN DECEMBER 2009 INVESCO FUNDS SERIES 15 Gemeenschappelijk beleggingsfonds naar Iers recht conform de Richtlijn

Nadere informatie

AGENDA VAN DE BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING DIE ZAL GEHOUDEN WORDEN OP 17 NOVEMBER 2014 OM 10H TE 1000 BRUSSEL, WATERLOOLAAN 16

AGENDA VAN DE BUITENGEWONE ALGEMENE VERGADERING DIE ZAL GEHOUDEN WORDEN OP 17 NOVEMBER 2014 OM 10H TE 1000 BRUSSEL, WATERLOOLAAN 16 AEDIFICA Naamloze vennootschap Openbare vastgoedbevak naar Belgisch recht Louizalaan 331-333, 1050 Brussel Ondernemingsnummer 0877.248.501 RPR Brussel (de Vennootschap ) AGENDA VAN DE BUITENGEWONE ALGEMENE

Nadere informatie

Compartiment ACTIVE FIX EURO EQUITIES

Compartiment ACTIVE FIX EURO EQUITIES Compartiment ACTIVE FIX EURO EQUITIES BELANGRIJK BERICHT: In toepassing van artikel 236 2 alinea 5 van de wet van 20 juli 2004 betreffende bepaalde vormen van collectief beheer van beleggingsportefeuilles,

Nadere informatie

Universitair Ziekenhuis Gent Jaarrekening 2014

Universitair Ziekenhuis Gent Jaarrekening 2014 Universitair Ziekenhuis Gent Jaarrekening 2014 Bijlage bij het koninklijk besluit betreffende de jaarrekeningen van de ziekenhuizen Codering Afdeling 1. 2014 2013 BALANS VOOR VERWERKING ACTIVA VASTE ACTIVA

Nadere informatie