Trottner Foundation Stichting Amsterdam. Jaarverslag en de jaarrekening voor het jaar Page 1 of 11

Transcriptie

1 Trottner Foundation Stichting Amsterdam Jaarverslag en de jaarrekening voor het jaar 2014 Page 1 of 11

2 Trottner Foundation Stichting, Amsterdam Tabel met inhoudsopgave page Jaarverslag Verslag van het Bestuur 3 Jaarrekening Balans per 31 December Staat van baten en lasten Toelichting bij de jaarrekening 6-10 Overige gegevens 11 Page 2 of 11

3

4

5

6 Trottner Foundation Stichting, Amsterdam Balans per 31 December 2014 (na de voorgestelde bestemming van het resultaat en uitgedrukt in USD) (uitgedrukt in USD) Toelichting 31/12/ /12/2013 Vaste activa Financiële vaste activa Beleggingsportefeuille 1 14,028,190 14,299,265 Totaal vaste activa 14,028,190 14,299,265 Vlottende activa Liquide middelen 2 804, ,793 Totaal vlottende activa 804, ,793 Kortlopende verplichtingen Overlopende passiva 3 11,434 12,496 Totaal kortlopende verplichtingen 11,434 12,496 Vlottende activa min kortlopende verplichtingen 792, ,297 Totale activa min kortlopende verplichtingen 14,820,840 14,557,562 Netto-inventariswaarde 14,820,840 14,557,562 Eigen vermogen Algemene reserve 4 14,820,840 14,557,562 Totaal Eigen vermogen 14,820,840 14,557,562 De bijbehorende toelichting vormt een integraal deel van deze jaarrekening. Page 4 of 11

7 Trottner Foundation Stichting, Amsterdam Staat van baten en lasten over 2014 (uitgedrukt in USD) Baten en lasten Resultaat effecten 5 491,352 1,521,537 Wisselkoers verschillen 6 (20,005) (3,466) Totale baten beschikbaar voor Stichting doelstellingen 471,347 1,518,071 Lasten Verstrekte subsidies of giften 7 (172,025) (50,000) Overige lasten 8 (36,044) (38,905) Totale lasten aangewend voor Stichting doelstellingen (208,069) (88,905) Overschot (tekort) 263,278 1,429,166 Het overschot (tekort) is toegewezen aan: Algemene reserve 263,278 1,429, ,278 1,429,166 De bijbehorende toelichting vormt een integraal deel van deze jaarrekening. Page 5 of 11

8 Trottner Foundation Stichting, Amsterdam Algemeen De Trottner Foundation Stichting (hierna: "de Stichting") is op 21 juli 2006 opgericht, heeft haar statutaire zetel in Amsterdam en is gevestigd op Prins Bernhardplein 200, 1097 JB Amsterdam. De Stichting is opgericht naar Nederlands recht. Het doel van de Stichting is om financiële middelen te selecteren en te verstrekken aan één of meer ontvangers, zijnde ziekenhuizen of soortgelijke medische centra in de staat Israël. (de "Instelling(en)"). De fondsen ontvangen door deze ontvanger worden gebruikt voor de bouw van een ziekenhuis of soortgelijke medische faciliteiten en/of het verbeteren en/of het versterken door renovaties of door kapitaal verbetering en investeringen in apparatuur en/of vaste infrastructuur van de Instelling. De Stichting wordt vermeld als een liefdadigheidsinstelling voor Nederlandse fiscale doeleinden (algemeen nut beogende instelling). In de jaarrekening is geen begroting opgenomen aangezien dit geen belangrijke stuurinstrument is. Grondslagen De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig richtlijn 640 voor de organisaties zonder winststreven voor de raad van de jaarverslaggeving in Nederland, waarvan de belangrijkste als volgt luiden: a. Financiële vaste activa De beleggingsportefeuille is gewaardeerd tegen marktwaarde. Gerealiseerde koersresultaten worden verwerkt in de staat van baten en lasten. Niet-gerealiseerde koersresultaten worden gealloceerd aan de reserve voor niet-gerealiseerde koersresultaten effecten door de toerekening van de resultaten. b. Vreemde valuta Overige activa en passiva in vreemde valuta worden omgezet in euro tegen de op balansdatum geldende koersen. Transacties in vreemde valuta worden omgerekend naar euro's tegen de wisselkoers op transactiedatum. De omrekenverschillen worden verwerkt in de staat van baten en lasten. De wisselkoersen gebruikt in de jaarrekening zijn: EURO c. Activa en passiva Alle andere activa en passiva worden weergegeven tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld in de toelichting. d. Subsidie verplichtingen Op het moment dat het bestuur contracten aangaat met derden wordt de totale verplichting als last verwerkt in de staat van baten en lasten op het moment van het tekenen van het contract. e. Inkomsten Opbrengsten van effecten worden verwerkt als bruto-opbrengst. Nederlandse dividendbelasting is verantwoord als een vordering, terwijl ingehouden buitenlandse dividendbelasting verwerkt worden in de staat van baten en lasten. Andere baten en lasten worden opgenomen op transactiebasis. f. Belastingen De Stichting is niet onderworpen aan vennootschapsbelasting. Page 6 of 11

9 Trottner Foundation Stichting, Amsterdam 31/12/ /12/2013 USD USD Balans 1 Beleggingsportefeuille De waardepapieren worden gewaardeerd tegen de marktprijs per de balansdatum. De effectenrekening van het jaar 2014 kan als volgt worden beschreven: Stand per 1 januari 14,299,265 13,092,231 Aankopen 9,266,587 7,786,293 Verkoop/terugbetaling (10,055,384) (8,132,978) 13,510,468 12,745,546 Koersresultaten 517,722 1,553,719 Stand per 31 December 14,028,190 14,299,265 Overzicht van de beleggingsportfeuille JP Morgan Deposito's & korte termijn contracten 1,022,500 1,055,031 Vastrentende effecten 3,723,278 3,591,190 Aandelen 7,345,120 6,260,303 Opties, swaps & Gestructureerde Financieringsactiva 484,713 1,157,412 Andere activa 1,452,579 2,074,009 Diversen - 161,321 Total Assets 14,028,190 14,299,266 De investeringsprtefuille wordt volledig beheerst door JP Morgan op basis van een 3 rating (medium risk) zoals besloten door het bestuur. 2 Liquide middelen Rekening-courant JP Morgan USD 786, ,470 Rekening-courant ABN AMRO EUR 1,679 2,040 30,075 Rekening-courant ABN AMRO USD 15,353 25, , ,793 De liquide middelen zijn direct opeisbaar. Page 7 of 11

10 Trottner Foundation Stichting, Amsterdam 31/12/ /12/2013 USD USD 3 Overlopende passiva Nog te betalen administratie kosten 6,404 8,262 Nog te betalen Investment management kosten 5,030 4,234 11,434 12,496 Eigen vermogen Het vermogen van de Stichting dient ter verwezelijking van het doel van de Stichting. 4 Algemene reserve De mutaties zijn als volgt: Stand per 1 januari 14,557,562 13,128,396 Resultaat boekjaar 263,278 1,429,166 Balans per 31 December 14,820,840 14,557,562 Page 8 of 11

11 Trottner Foundation Stichting, Amsterdam USD USD Staat van baten en lasten 5 Resultaat effecten Inkomen Dividend 31,596 18,611 Overige financiele inkomsten 70 1,305 koersresultaten van effecten 517,722 1,553, ,388 1,573,635 Kosten Bewaardersvergoedingen effecten (58,036) (52,098) 491,352 1,521,537 6 Wisselkoers verschillen Op overige activiteiten (20,005) (3,466) (20,005) (3,466) 7 Verstrekte subsidies of giften Ethel, Chana and Moishe Trottner Rehabilitation Unit in de Geriatric Rehabilitation Center in Kaplan Medical Center in Rehovot, Israël The Ethel, Chana and Moishe Trottner Research Center for Genetic and Children's Diseases in Emek Medical Center in Afulah, Israel. (172,025) - - (50,000) (172,025) (50,000) 8 Overige lasten Administratie kosten (28,824) (27,447) Bank kosten (225) (221) Reis & verblijfkosten (490) (11,237) Juridische kosten (6,505) - (36,044) (38,905) Page 9 of 11

12

13

14

15 Trottner Foundation Stichting, Amsterdam Overige gegevens Resultaatbestemming De statuten beschrijven geen verplichting van resultaatbestemming. Voorstel resultaatbestemming Het bestuur stelt voor het positief resultaat over het boekjaar 2014 van USD 263,278 toe te voegen aan de algemene reserve. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum bekend, welke dienen te worden toegelicht. Accountantscontrole Er behoeft geen accountantsverklaring te worden overlegd, aangezien de stichting vrijgesteld is van de verplichting tot het laten instellen van de in BW verplicht gestelde accountantscontrole van de jaarrekening. Page 11 of 11