INTERN REGLEMENT VAN HET BENOEMINGS- EN REMUNERATIECOMITE

Transcriptie

1 BIJLAGE 5 BIJ HET CORPORATE GOVERNANCE CHARTER INTERN REGLEMENT VAN HET BENOEMINGS- EN REMUNERATIECOMITE Oorspronkelijke versie goedgekeurd door de Raad van Bestuur op 4 oktober Huidige versie goedgekeurd door de Raad van Bestuur op 6 februari Fagron NV Bijlage 5 bij het Corporate Governance Charter p. 1/11

2 INHOUDSOPGAVE 1. SAMENSTELLING 2. BEVOEGDHEDEN VAN HET BENOEMINGS- EN REMUNERATIECOMITE 3. SPECIFIEKE BEPALINGEN I.V.M. REMUNERATIE 4. WERKING 5. DIVERSEN Bijlage 1 INHOUD REMUNERATIEVERSLAG Fagron NV Bijlage 5 bij het Corporate Governance Charter p. 2/11

3 Inleiding Dit intern reglement maakt deel uit van het CG-Charter van de Vennootschap. In dit intern reglement worden een aantal, al dan niet met een hoofdletter geschreven, begrippen gehanteerd die in dit document niet zijn gedefinieerd. Deze begrippen hebben de betekenis die daaraan is gegeven in de begrippenlijst opgenomen in artikel 1 van het CG-Charter. Het Benoemings- en Remuneratiecomité heeft uitsluitend een adviserende functie ten aanzien van de Raad van Bestuur. Het Benoemings- en Remuneratiecomité formuleert derhalve aanbevelingen, zoals hierna in detail toegelicht, aan de Raad van Bestuur, die de beslissingsbevoegdheid ter zake behoudt. 1. SAMENSTELLING 1.1 De leden van het Benoemings- en Remuneratiecomité worden benoemd door de Raad van Bestuur en kunnen te allen tijde worden ontslagen door de Raad van Bestuur. De aanwijzing van de leden van het Benoemings- en Remuneratiecomité wordt gebaseerd op: - hun specifieke bekwaamheden en ervaring boven op de algemene bekwaamheidsvereisten voor leden van de Raad van Bestuur; - de voorwaarde dat minstens één lid van het Benoemings- en Remuneratiecomité in het bezit is van een diploma van hogere studies en beschikt over minstens drie jaar ervaring inzake personeelsmanagement of in het domein van verloning van bestuurders en directieleden van ondernemingen; en - de voorwaarde dat het Benoemings- en Remuneratiecomité als groep de competenties en ervaring bezit, vereist om zijn taken uit te voeren. 1.2 Het Benoemings- en Remuneratiecomité bestaat uit minimum drie bestuurders en beschikt over de nodige deskundigheid op het gebeid van remuneratiebeleid. Alle leden van het Benoemings- en Remuneratiecomité zijn niet-uitvoerende bestuurders en een meerderheid daarvan zijn onafhankelijke bestuurders. 1.3 Het voorzitterschap van het Benoemings- en Remuneratiecomité wordt vervuld door een van de niet-uitvoerende bestuurders. 1.4 De duur van het mandaat van een lid van het Benoemings- en Remuneratiecomité kan de duur van zijn bestuursmandaat niet overschrijden. 1.5 Bij de aanvang van elke vergadering wordt door het Benoemings- en Remuneratiecomité een secretaris van de vergadering aangeduid. 2. BEVOEGDHEDEN VAN HET BENOEMINGS- EN REMUNERATIECOMITE 2.1 De rol van het Benoemings- en Remuneratiecomité Het Benoemings- en Remuneratiecomité formuleert aanbevelingen aan de Raad van Bestuur in verband met de benoeming van bestuurders, van de CEO en de andere leden van het Directiecomité evenals met betrekking tot de remuneratie van bestuurders, leden van het Directiecomité en van belangrijke managers. 2.2 Taken van het Benoemings- en Remuneratiecomité Fagron NV Bijlage 5 bij het Corporate Governance Charter p. 3/11

4 Het Benoemings en Remuneratiecomité verzekert, in het algemeen, dat het benoemings- en herbenoemingsproces van de leden van de Raad van Bestuur, van de CEO en van het Directiecomité, objectief en professioneel verloopt en heeft, in het bijzonder, de volgende taken: Inzake Benoeming: (a) (b) (d) (e) (f) (g) het stelt benoemingsprocedures op voor de leden van de Raad van Bestuur en voor de leden van het Directiecomité; het draagt de gepaste kandidaten voor openstaande bestuursmandaten en het stelt deze ter goedkeuring voor aan de Raad van Bestuur; het formuleert voorstellen voor herbenoemingen; het voert een periodieke evaluatie van de omvang en de samenstelling van de Raad van Bestuur en zijn Comités uit en, indien toepasselijk, maakt het aanbevelingen om die te wijzigen; het analyseert de aspecten die verband houden met de opvolging van bestuurders; het adviseert over voorstellen (o.m. van het management of de aandeelhouders) met betrekking tot benoemingen en ontslag van bestuurders en leden van het Directiecomité; en het adviseert de CEO omtrent de benoeming en het ontslag van leden van het Directiecomité; het evalueert potentiële kandidaten voor een functie binnen het Directiecomité en legt aanbevelingen voor over de benoeming of ontheffing uit hun functie van de leden van het Directiecomité. Voor de benoeming of ontheffing uit de functie van de CEO baseert het Benoemings- en Remuneratiecomité zijn aanbeveling op een gemotiveerd voorstel van de Raad van Bestuur. Voor de benoeming of de ontheffing uit de functie van de andere leden van het Directiecomité, baseert het zijn aanbeveling op een gemotiveerd voorstel dat door de CEO in overleg met de Voorzitter van de Raad van Bestuur werd opgesteld. Inzake Remuneratie (a) (b) het opstellen, beoordelen en doen van voorstellen aan de Raad van Bestuur betreffende het te voeren remuneratiebeleid van de bestuurders,de leden van het Directiecomité, de andere leiders bedoeld in artikel 96 3, laatste lid van het Wetboek van Vennootschappen en de personen belast met het dagelijks bestuur alsook, waar toepasselijk, betreffende de daaruit voortvloeiende voorstellen die door de Raad van Bestuur aan de aandeelhouders moeten worden voorgelegd; Het opstellen, beoordelen en doen van voorstellen aan de Raad van Bestuur over de individuele remuneratie van de bestuurders, de leden van het Directiecomité, de andere leiders bedoeld in artikel 96 3, laatste lid Wetboek van Vennootschappen en de personen belast met het dagelijks bestuur, met inbegrip van variabele remuneratie en lange termijnpremies al dan niet gebonden aan aandelen, in de vorm van aandelenopties of andere financiële instrumenten, en van vertrekvergoedingen, en waar toepasselijk, over de daaruit voortvloeiende voorstellen die door de Raad van Bestuur die aan de aandeelhouders moeten worden voorgelegd. De voorstellen hebben minstens met betrekking op: Fagron NV Bijlage 5 bij het Corporate Governance Charter p. 4/11

5 - de voornaamste contractuele bepalingen, met inbegrip van de belangrijkste kenmerken van de pensioenplannen; - vertrekregelingen; - de voornaamste elementen van de remuneratie, met inbegrip van: - het relatieve belang van elke component van de remuneratie; - de prestatiecriteria die gelden voor variabele elementen; - de voordelen in natura. (d) (e) (f) (g) het opstellen van aanbevelingen inzake de performancedoelstellingen voor de CEO en de overige leden van het Directiecomité, alsook van andere belangrijke managers; het minstens één maal per jaar bespreken met de CEO van zowel de werking als de prestaties van het Directiecomité. De CEO mag niet aanwezig zijn bij de gesprekken over de eigen evaluatie; het opstellen van aanbevelingen inzake de toekenning van bonussen en langetermijn incentives voor de CEO en de overige leden van het Directiecomité. het voorbereiden van het remuneratieverslag dat door de Raad van Bestuur wordt gevoegd in de Corporate Governance Verklaring. De Raad van Bestuur deelt het remuneratieverslag mee aan de ondernemingsraad, of, zo er geen is, aan de werknemersafgevaardigden in het comité voor preventie en bescherming op het werk of, zo er geen is, aan de syndicale afvaardiging. het toelichten van het remuneratieverslag op de jaarlijkse algemene vergadering van aandeelhouders. 3. SPECIFIEKE BEPALINGEN I.V.M. REMUNERATIE (a) Bij het opstellen van voorstellen inzake de remuneratie van niet-uitvoerende bestuurders neemt het Benoemings- en Remuneratiecomité de volgende bepalingen in acht: De remuneratie wordt bepaald in functie van de verantwoordelijkheden en de tijdsbesteding van de niet-uitvoerende bestuurders; De niet-uitvoerende bestuurder ontvangt een vaste remuneratie, met uitsluiting van een prestatiegebonden remuneratie zoals bonussen, aandelengerelateerde incentiveprogramma's op lange termijn, voordelen in natura of voordelen die verbonden zijn aan pensioenplannen; Indien een overeenkomst met een niet-uitvoerende bestuurder van de Vennootschap voorziet in een variabele vergoeding, moet die bepaling over de variabele vergoeding op straffe van nietigheid vooraf worden goedgekeurd door de eerstvolgende gewone algemene vergadering; De Vennootschap en haar dochtervennootschappen verstrekken geen persoonlijke leningen, garanties en dergelijke aan leden van de Raad van Bestuur of het uitvoerend management; Het Remuneratieverslag vermeldt op individuele basis het bedrag van de remuneratie en andere voordelen die aan de niet-uitvoerende bestuurders worden toegekend door de Vennootschap en haar dochterondernemingen. Fagron NV Bijlage 5 bij het Corporate Governance Charter p. 5/11

6 De bepalingen omtrent de remuneratie van niet-uitvoerende bestuurders gelden evenzeer voor de uitvoerende bestuurders in hun hoedanigheid van bestuurder. (b) Bij het opstellen van voorstellen in verband met de remuneratie van leden van het Directiecomité neemt het Benoemings- en Remuneratiecomité volgende bepalingen in acht: het niveau en de structuur van de remuneratie van het Directiecomité moet zodanig zijn dat gekwalificeerde en deskundige professionals aangetrokken, behouden en gemotiveerd kunnen worden, rekening houdend met de aard en de draagwijdte van hun individuele verantwoordelijkheden; een gepast deel van het remuneratiepakket van de leden van het Directiecomité dient gekoppeld te zijn aan de prestaties van het bedrijf en de individuele prestaties, in die mate dat de belangen van het Directiecomité worden afgestemd op die van de Vennootschap en haar aandeelhouders; indien leden van het Directiecomité in aanmerking komen voor een bonus, moet de toekenning ervan afhankelijk zijn van relevante en objectieve prestatiecriteria die ontwikkeld zijn om de waarde van de Vennootschap positief te beïnvloeden; verplichtingen van de Vennootschap in het kader van vervroegde vertrekregelingen worden nauwgezet onderzocht zodat het belonen van slechte prestaties vermeden wordt; indien een lid van het Directiecomité ook uitvoerend bestuurder is, omvat zijn remuneratie ook de vergoeding die hij in deze laatste hoedanigheid ontvangt en vermeldt het Remuneratieverslag het bedrag dat hij in deze hoedanigheid ontvangt. Bij het opstellen van advies in verband met het contract van de CEO en van de andere leden van het Directiecomité, neemt het Benoemings- en Remuneratiecomité volgende bepalingen in acht: De contracten die op of na 1 juli 2009 worden afgesloten, verwijzen naar de criteria die bij het bepalen van de variabele remuneratie in aanmerking worden genomen; het contract neemt specifieke bepalingen op betreffende een vervroegde beëindiging van het contract. (d) Bij het opstellen van voorstellen inzake vertrekvergoedingen neemt het Benoemingsen Remuneratiecomité volgende bepalingen in acht: elke contractuele regeling die op of na 1 juli 2009 met de Vennootschap of één van haar dochtermaatschappijen betreffende de remuneratie van de CEO of van elk ander lid van het Directiecomité wordt bedongen, vermeldt duidelijk dat de vertrekvergoeding bij een vervroegde beëindiging van het contract niet meer mag bedragen dan 12 maanden basis- en variabele remuneratie; Op advies van het Benoemings- en Remuneratiecomité kan de Raad van Bestuur deze opzegvergoeding verhogen tot maximaal 18 maanden basis- en variabele remuneratie. Het contract vermeldt wanneer dergelijke hogere vertrekvergoeding kan worden toegekend. De Raad van Bestuur verantwoordt dergelijke hogere vertrekvergoedingen in het Remuneratieverslag. Fagron NV Bijlage 5 bij het Corporate Governance Charter p. 6/11

7 Het contract vermeldt duidelijk dat het totaal van de vertrekvergoedingen noch de variabele remuneratie in aanmerking neemt, noch 12 maanden basisremuneratie mag overschrijden wanneer de vertrekkende CEO of het vertrekkend lid van het Directiecomité niet aan de prestatiecriteria heeft voldaan waarnaar in het contract wordt verwezen. (e) Langetermijn incentivesystemen gebaseerd op aandelen, aandelenopties of andere rechten om aandelen van de Vennootschap te verwerven, moeten worden goedgekeurd op de jaarlijkse algemene vergadering. Deze goedkeuring dient te slaan op het systeem zelf, maar niet op de individuele toekenning van aandelengebonden vergoedingen onder het plan.; 4. WERKING 4.1 Vergaderingen (a) Het Benoemings- en Remuneratiecomité vergadert zo vaak als nodig is voor een goed functioneren van het Benoemings- en Remuneratiecomité, maar komt op zijn minst tweemaal per jaar bijeen. Het Benoemings- en Remuneratiecomité vergadert voorts tussentijds wanneer zich wijzigingen opdringen in de samenstelling van de Raad van Bestuur, zowel voor een herbenoeming als een nieuwe benoeming. (b) Vergaderingen van het Benoemings- en Remuneratiecomité worden bijeengeroepen door de voorzitter van het Benoemings- en Remuneratiecomité of op verzoek van twee leden ervan. Behalve in dringende gevallen (de voorzitter van het Benoemings- en Remuneratiecomité oordeelt hierover), wordt de agenda voor de vergadering ten minste vijf kalenderdagen vóór de vergadering toegezonden aan de leden van het Benoemings- en Remuneratiecomité. Voor elk agendapunt wordt zoveel mogelijk uitleg verschaft en worden relevante stukken bijgevoegd. Materies die te delicaat zijn om op schrift te worden gesteld, worden uitvoerig besproken tijdens de vergaderingen. De voorzitter van het Benoemings- en Remuneratiecomité moet erop toezien dat de leden precieze, volledige en duidelijke informatie ontvangen. De CEO is verplicht om alle nodige informatie te leveren. Het Benoemings- en Remuneratiecomité kan verder alle gewenste ophelderingen vragen. Enkel de voorzitter van het Benoemings- en Remuneratiecomité kan rechtstreeks communiceren met het Directiecomité om bijkomende informatie te vragen. De overige leden stellen hun vragen via de voorzitter van het Benoemings- en Remuneratiecomité. Indien alle leden aanwezig zijn, kan het Benoemings- en Remuneratiecomité geldig beraadslagen en hoeft de bijeenroeping niet te worden verantwoord. (d) (e) Het aanwezigheidsquorum bestaat uit twee leden die fysiek dan wel door middel van een telefoonconferentie of een ander communicatiemiddel vergaderen. Beslissingen worden genomen bij meerderheid van de stemmen uitgebracht door de leden van het Benoemings- en Remuneratiecomité. Ingeval van staking van stemmen, is de stem van de voorzitter van het Comité doorslaggevend. De Voorzitter van de Raad van Bestuur beschikt over een doorlopende uitnodiging om deel te nemen aan de vergaderingen van het Benoemings- en Remuneratiecomité, Fagron NV Bijlage 5 bij het Corporate Governance Charter p. 7/11

8 indien de Voorzitter van de Raad van Bestuur geen lid is van dit Benoemings- en Remuneratiecomité. De Voorzitter van de Raad van Bestuur zal evenwel niet aanwezig zijn op de vergaderingen van het Benoemings- en Remuneratiecomité waarin zijn eigen herbenoeming, ontslag of eigen bezoldiging wordt besproken. (f) (g) De voorzitter van het Benoemings- en Remuneratiecomité nodigt naar keuze andere personen uit om zijn vergaderingen bij te wonen. De hoofdvertegenwoordiger van de uitvoerende bestuurders, de voorzitter van het Directiecomité, de hoofdvertegenwoordiger van de andere leiders bedoeld in artikel 96 3, laatste lid, van het Wetboek van Vennootschappen of de hoofdvertegenwoordiger van de personen belast met het dagelijks bestuur neemt met raadgevende stem deel aan de vergaderingen van het Benoemings- en Remuneratiecomité wanneer dit de remuneratie van de andere uitvoerende bestuurders, de andere leden van het Directiecomité, de andere leiders bedoeld in artikel 96 3, laatste lid, van het Wetboek van Vennootschappen, of de personen belast met het dagelijks bestuur, behandelt. Geen enkele bestuurder zal aanwezig zijn op de vergadering van het Benoemings- en Remuneratiecomité waarop zijn eigen remuneratie wordt besproken en niet betrokken zijn bij enige beslissing omtrent zijn eigen remuneratie. (h) Elk lid van het Benoemings- en Remuneratiecomité zal het Benoemings- en Remuneratiecomité in kennis stellen van: - elk persoonlijk financieel belang (uitgezonderd als aandeelhouder) bij elke aangelegenheid waarover het Benoemings- en Remuneratiecomité beslist; en - elk belangenconflict dat zou kunnen ontstaan omwille van andere mandaten die dat lid vervult. (i) Het Benoemings- en Remuneratiecomité kan op kosten van de Vennootschap extern professioneel advies inwinnen over onderwerpen die binnen zijn bevoegdheid vallen, nadat de Voorzitter van de Raad van Bestuur hiervan werd ingelicht. 4.2 Rapportering aan de Raad van Bestuur (a) (b) (d) De persoon die daartoe door de voorzitter van de vergadering wordt aangewezen, maakt een verslag op van de bevindingen en de aanbevelingen van de vergadering van het Benoemings- en Remuneratiecomité. Hij of zij maakt dit verslag zo spoedig mogelijk na de vergadering over aan alle leden van de Raad van Bestuur. Het Benoemings- en Remuneratiecomité dient de Raad van Bestuur duidelijk en tijdig te informeren omtrent belangrijke ontwikkelingen op het gebied dat valt onder de eigen verantwoordelijkheden. Het Benoemings- en Remuneratiecomité legt aan de Raad van Bestuur een Remuneratieverslag voor. De inhoud van dit verslag wordt aangehecht als Bijlage 1 bij dit intern reglement van het Benoemings- en Remuneratiecomité. Het Remuneratieverslag vormt een specifiek onderdeel van de CG-Verklaring. Indien daartoe verzocht, verstrekt de voorzitter van het Benoemings- en Remuneratiecomité tijdens vergaderingen van de Raad van Bestuur nadere informatie over de resultaten van de besprekingen van het Benoemings- en Remuneratiecomité. Fagron NV Bijlage 5 bij het Corporate Governance Charter p. 8/11

9 (e) (f) (g) De voorzitter van het Benoemings- en Remuneratiecomité (of enig ander lid van het Benoemings- en Remuneratiecomité) is beschikbaar om tijdens de jaarlijkse algemene vergadering vragen te beantwoorden omtrent de werkzaamheden van het Benoemingsen Remuneratiecomité. Het Benoemings- en Remuneratiecomité betracht de uiterste discretie bij het opstellen van schriftelijke stukken over zijn beraadslaging en aanbevelingen. Materies die te delicaat zijn om op schrift te worden gesteld, worden enkel uitvoerig besproken tijdens de vergaderingen van het Benoemings- en Remuneratiecomité. Ieder lid van de Raad van Bestuur heeft onbeperkt toegang tot alle gegevens van het Benoemings- en Remuneratiecomité. 5. DIVERSEN 5.1 Het Benoemings- en Remuneratiecomité toetst en beoordeelt jaarlijks de toereikendheid van dit intern reglement, brengt verslag uit van deze beoordeling aan de Raad van Bestuur en stelt zonodig wijzigingen voor. 5.2 De Raad van Bestuur kan dit intern reglement te allen tijde wijzigen of de bevoegdheden die aan het Benoemings- en Remuneratiecomité werden toegekend, herroepen. 5.3 Dit intern reglement en de samenstelling van het Benoemings- en Remuneratiecomité worden op de website van de Vennootschap geplaatst. De samenstelling van het Remuneratie wordt elk jaar ook opgenomen in de CG-Verklaring van de jaarbrochure. Fagron NV Bijlage 5 bij het Corporate Governance Charter p. 9/11

10 BIJLAGE 1 INHOUD REMUNERATIEVERSLAG Het Remuneratieverslag bevat conform de bepalingen van artikel 96, 3 van het Wetboek van Vennootschappen tenminste de volgende informatie. (1) een beschrijving van de tijdens het door het jaarverslag behandelde boekjaar gehanteerde procedure om (i) een remuneratiebeleid te ontwikkelen voor de bestuurders, de leden van het directiecomité, de andere leiders en de personen belast met het dagelijks bestuur van de vennootschap, en (ii) de remuneratie te bepalen van individuele bestuurders, leden van het directiecomité, andere leiders en personen belast met het dagelijks bestuur van de vennootschap; (2) een verklaring over het tijdens het door het jaarverslag behandelde boekjaar gehanteerde remuneratiebeleid van de bestuurders, de leden van het directiecomité, de andere leiders en de personen belast met het dagelijks bestuur van de vennootschap die ten minste de volgende gegevens bevat : a) de principes waarop de remuneratie was gebaseerd, met aanduiding van de relatie tussen remuneratie en prestaties; b) het relatieve belang van de verschillende componenten van de vergoeding; c) de kenmerken van prestatiepremies in aandelen, opties of andere rechten om aandelen te verwerven; d) informatie over het remuneratiebeleid voor de komende twee boekjaren. Wanneer het remuneratiebeleid in vergelijking met het gerapporteerde boekjaar ingrijpend wordt aangepast, dient dit in het bijzonder tot uitdrukking te komen; (3) op individuele basis, het bedrag van de remuneratie en andere voordelen die, rechtstreeks of onrechtstreeks, door de vennootschap of een vennootschap die tot de consolidatiekring van de vennootschap behoort, aan de niet-uitvoerende bestuurders werden toegekend; (4) als bepaalde leden van het directiecomité, bepaalde andere leiders of bepaalde personen belast met het dagelijks bestuur ook lid zijn van de raad van bestuur, informatie over het bedrag van de remuneratie dat zij in die hoedanigheid ontvangen; (5) in het geval de uitvoerende bestuurders, de leden van het directiecomité, de andere leiders of de personen belast met het dagelijks bestuur in aanmerking komen voor vergoedingen gebaseerd op de prestaties van de vennootschap of een vennootschap die tot de consolidatiekring van deze vennootschap behoort, op de prestaties van de bedrijfseenheid of op de prestaties van de betrokkene, de criteria voor de evaluatie van de prestaties ten opzichte van de doelstellingen, de aanduiding van de evaluatieperiode en de beschrijving van de methoden die worden toegepast om na te gaan of aan deze prestatiecriteria is voldaan. Deze gegevens dienen zo te worden vermeld dat zij geen vertrouwelijke informatie leveren omtrent de strategie van de onderneming; (6) het bedrag van de remuneratie en andere voordelen die rechtstreeks of onrechtstreeks aan de hoofdvertegenwoordiger van de uitvoerende bestuurders, aan de voorzitter van het directiecomité, aan de hoofdvertegenwoordiger van de andere leiders of aan de hoofdvertegenwoordiger van de personen belast met het dagelijks bestuur werden toegekend door de vennootschap of een vennootschap die tot de consolidatiekring van deze vennootschap behoort. Deze informatie moet worden verstrekt met een uitsplitsing tussen : a) het basissalaris; b) de variabele remuneratie : alle bijkomende bezoldiging die gekoppeld is aan Fagron NV Bijlage 5 bij het Corporate Governance Charter p. 10/11

11 prestatiecriteria met aanduiding van de vorm waarin deze variabele remuneratie werd betaald; c) pensioen : de bedragen die zijn betaald gedurende het door het jaarverslag behandelde boekjaar of de kosten van de diensten die zijn verleend gedurende het door het jaarverslag behandelde boekjaar, naar gelang van het type pensioenplan, met een verklaring van de toepasselijke pensioenregeling; d) de overige componenten van de remuneratie, zoals de kosten of waarde van verzekeringen en andere voordelen in natura, met een toelichting van de bijzonderheden van de belangrijkste onderdelen. Wanneer deze remuneratie in vergelijking met het door het jaarverslag behandelde boekjaar ingrijpend wordt aangepast, dient dit in het bijzonder tot uitdrukking te komen; (7) op globale basis, het bedrag van de remuneratie en andere voordelen die rechtstreeks of onrechtstreeks aan de andere uitvoerende bestuurders, leden van het directiecomité, andere leiders en personen belast met het dagelijks bestuur werden verstrekt door de vennootschap of een vennootschap die tot de consolidatiekring van deze vennootschap behoort. Deze informatie moet worden verstrekt met een uitsplitsing tussen : a) het basissalaris; b) de variabele remuneratie : alle bijkomende bezoldiging die gekoppeld is aan prestatiecriteria met aanduiding van de vorm waarin deze variabele remuneratie werd betaald; c) pensioen : de bedragen die zijn betaald gedurende het door het jaarverslag behandelde boekjaar of de kosten van de diensten die zijn verleend gedurende het door het jaarverslag behandelde boekjaar, naar gelang van het type pensioenplan, met een verklaring van de toepasselijke pensioenregeling; d) de overige componenten van de remuneratie, zoals de kosten of waarde van verzekeringen en andere voordelen in natura, met een toelichting van bijzonderheden van de belangrijkste onderdelen. Wanneer deze remuneratie in vergelijking met het door het jaarverslag behandelde boekjaar ingrijpend wordt aangepast, dient dit in het bijzonder tot uitdrukking te komen; (8) voor de uitvoerende bestuurders, de leden van het directiecomité, de andere leiders en de personen belast met het dagelijks bestuur, op individuele basis, het aantal en de voornaamste kenmerken van de aandelen, de aandelenopties of alle andere rechten om aandelen te verwerven, toegekend, uitgeoefend of vervallen in de loop van het door het jaarverslag behandelde boekjaar; (9) voor de uitvoerende bestuurders, de leden van het directiecomité, de andere leiders en de personen belast met het dagelijks bestuur, op individuele basis, de bepalingen omtrent vertrekvergoedingen; (10) in geval van vertrek van de uitvoerende bestuurders, de leden van het directiecomité, de andere leiders of de personen belast met het dagelijks bestuur, de verantwoording en de beslissing door de raad van bestuur, op voorstel van het remuneratiecomité, of de betrokkenen in aanmerking komen voor de vertrekvergoeding, en de berekeningsbasis hiervoor; (11) voor de uitvoerende bestuurders, de leden van het directiecomité, de andere leiders en de personen belast met het dagelijks bestuur, de mate waarin ten gunste van de vennootschap voorzien is in een terugvorderingsrecht van de variabele remuneratie die wordt toegekend op basis van onjuiste financiële gegevens. Voor de toepassing van het bovenstaande wordt met " andere leiders " verwezen naar de leden van elk comité waar de algemene leiding van de vennootschap wordt besproken, en dat wordt georganiseerd buiten de regeling van artikel 524bis van het Wetboek van vennootschappen. " Fagron NV Bijlage 5 bij het Corporate Governance Charter p. 11/11