Financieel Jaarverslag Aangeboden aan de Jaarlijkse Algemene Vergadering

Transcriptie

1 Financieel Jaarverslag 2011 Aangeboden aan de Jaarlijkse Algemene Vergadering

2 Inhoudsopgave 1. Voorwoord Kerngegevens Het Hoofdbestuur Hoofdredacteur Driemaster Afdelingen Kascommissie Leden Resultatenrekening Resultatenrekening Toelichting op de resultatenrekening Balans Balans Toelichting op de balans Activa Reserveringen Controleverklaring Pagina 2

3 1. Voorwoord Den Haag, 10 maart 2012, Geachte Algemene Vergadering, Voor u ligt het Financieel Jaarverslag over Het jaar 2011 was een jaar waarin de VVD als grootste partij van Nederland verantwoordelijk is geweest in het kabinet Rutte I. Dit heeft vanzelfsprekend ook zijn gevolgen gehad voor de JOVD. Zo hebben wij dit jaar een sterke groei doorgemaakt wat betreft ledenaantal. Ook zijn er in de loop van het jaar weer mooie activiteiten georganiseerd zoals introweekenden en congressen. Het actief kader van onze vereniging is ook sterk toegenomen, dit is grotendeels te danken aan de afdelingsbesturen en de tomeloze inzet van overige leden. Deze stijgende lijn heeft het Hoofdbestuur altijd willen ondersteunen, naar ons inzien met succes. Het Augustus Offensief is goed verlopen en heeft een positieve werking gehad op alle leden. Wat in 2011 voor problemen heeft gezorgd is de stijging van de kosten voor Hoofdbestuurders. Zoals te zien is in dit verslag is de post Hoofdbestuur ruim overschreden, dit kan nooit de bedoeling zijn. Echter, door stijgende reiskosten en een te krappe begroting was dit niet anders op te lossen. De leden van het Hoofdbestuur moeten hun taak uit kunnen voeren, dit mag geen financiële gevolgen hebben voor het individu. Wel zal in de toekomst gekeken worden naar manieren om de kosten te beheersen. De situatie van de vereniging op financieel vlak is nog altijd erg rooskleurig, zeker gezien de groeiende bijdrage van BZK. Mede hierdoor zijn wij in staat de reserve voor het pand te spekken, wat in de toekomst erg positieve gevolgen kan hebben. Het Hoofdbestuur stelt dan ook voor het resultaat 2011 in 2012 te reserveren voor een nieuw pand. In de hoop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd, sluit ik, met gevoelens van hoogachting, M.F. (Marlon) Buijs Landelijk Penningmeester der Jongeren Organisatie Vrijheid en Democratie Pagina 3

4 2. Kerngegevens 2.1 Het Hoofdbestuur Samenstelling Het Hoofdbestuur was in 2011 als volgt samengesteld. 1 januari december 2011 Landelijk Voorzitter: Algemeen Secretaris: Landelijk Penningmeester: Vice-voorzitter Organisatie: AB Politiek: AB Voorlichting en Vorming & Scholing: AB Internationaal: AB Promotie & Ledenwerving: De heer M.W.M. (Martijn) Jonk De heer S. (Sebastiaan) van Niele De heer N.G. (Nick) Derks De heer D. (Dennis) van den Oever De heer W.F.M.P. (Wouter) de Nie De heer B.P.M. (Bram) Dirkx De heer T.C. (Timo) Roeleveld De heer F. (Ferry) van den Broek 4 december december 2011 Landelijk Voorzitter: Algemeen Secretaris: Landelijk Penningmeester: Vice-voorzitter Organisatie: AB Politiek en Internationaal: AB Voorlichting: AB Opleiding & Training: AB Marketing & Campagnes: De heer B.P.M. (Bram) Dirkx Mevrouw F. (Floor) Ockers De heer M.F. (Marlon) Buijs De heer N.G. (Nick) Derks De heer J.H.J. (Jarico) Vos De heer J.G.N. (Jorik) Kuipers Mevrouw R. (Rianne) van Houten De heer E. (Eddie) Förster Adviseurs Hoofdbestuur In 2011 werd het Hoofdbestuur geadviseerd door de volgende personen. 1 januari september 2011 Namens het Hoofdbestuur van de VVD Hoofdredacteur Driemaster 30 september december 2011 Namens het Hoofdbestuur van de VVD Hoofdredacteur Driemaster 5 december december 2011 Namens het Hoofdbestuur van de VVD Hoofdredacteur Driemaster Mevrouw W. (Wobine) Buijs-Glaudemans MBA Mevrouw V. (Vivianne) Vermeulen De heer W. (Wiet) de Bruijn Mevrouw V. (Vivianne) Vermeulen De heer W. (Wiet) de Bruijn De heer T.W. (Thijs) Roest Hoofdbestuursvergaderingen Het Hoofdbestuur heeft in keer vergaderd. Dit werd gedaan op 9 januari, 19 januari, 2 februari, 16 februari, 9 maart, 19 maart, 3 april, 27 april, 14 mei, 25 mei, 8 juni, 26 juni, 6 juli, 17 augustus, 31 augustus, 14 september, 2 oktober, 12 oktober, 26 oktober, 9 november, 23 november, 30 november, 7 december en 17 december. Pagina 4

5 2.2 Hoofdredacteur Driemaster In 2011 was mevrouw V. (Vivianne) Vermeulen Hoofdredacteur van de Driemaster, op 5 december 2011 is de heer T.W. (Thijs) Roest haar opgevolgd als Hoofdredacteur. 2.3 Afdelingen Actieve afdelingen De navolgende afdelingen zijn in 2011 actief geweest: Groningen, Twente, Rijk van Nijmegen c.a., Utrecht e.o., Amsterdam e.o., Top van Holland, Den Haag e.o., Leiden e.o., Rijnmond, s-hertogenbosch e.o., Venlo e.o.,hart van Brabant, Baronie van Breda, Eindhoven, Maastricht e.o., Helmond Peelland, Friesland, Zoetemeer e.o., Delft e.o., Midden-Limburg en Haarlemmermeer. Opgerichte afdelingen In 2011 zijn de afdelingen Delft e.o., Midden-Limburg en Haarlemmermeer opgericht. Slapende afdelingen en andere wijzigingen In 2011 zijn de afdelingen Drenthe en Markermeer slapend verklaard, tevens is de afdeling Waterland gewijzigd naar de afdeling Top van Holland, en de afdeling Helmond is gewijzigd naar Helmond Peelland. 2.4 Kascommissie Kascommissie 1 januari september 2011 Leden: De heer G.J.C. (Geert) Jansen Mevrouw M.L. (Marloes) Kuijpers De heer A.J.R. (Arjan) Nijboer Plaatsvervangende leden: De heer N.H.S. (Nick) Grisèl De heer T.W. (Thomas) de Jonge Mevrouw S.A. (Sabine) Koebrugge 21 september december 2011 Leden: De heer G.J.C. (Geert) Jansen Mevrouw M.L. (Marloes) Kuijpers De heer A.J.R. (Arjan) Nijboer Plaatsvervangende leden: De heer N.H.S. (Nick) Grisèl Mevrouw C.C.E. (Ingrid) Jansen Mevrouw S.A. (Sabine) Koebrugge Pagina 5

6 2.5 Leden Ledenaantal : 1491 Ledenaantal : 2280 Subsidiabele betalende leden : 1354 Actief kader (schatting): 200 Pagina 6

7 3. Resultatenrekening 4.1. Resultatenrekening Posten Realisatie 2011 Begroting 2011 Realisatie 2010 Opbrengsten 1 Subsidie BZK , , , n.a.v. ledenaantal , , , n.a.v. zetelaantal VVD , , ,42 2 Contributie , , , contributie landelijk , , , contributie afdelingen , , ,48 3 Vrijval voorzieningen , ,00 4 Donaties 122,50 750,00 339,01 5 SOeP , , ,00 6 Rente 3.266, , ,49 7 Overige Baten Totaal , , ,91 Kosten - Niet-beleidsgebonden 8 Administratieve kosten , , , Personeel 4.839, , , Huisvesting , , , Secretariaat , , , Financiële kosten 9.705, , , Afschrijvingen 4.524, , , Verenigingskosten 1.019, , ,19 9 Hoofdbestuur , , ,09 10 Vergaderingen 4.912, , ,13 11 Reserveringen 2.000, , ,00 Totaal , , ,06 Kosten - beleidsgebonden 12 Nieuwsvoorziening , , , Driemaster , , , Internet 2.715, , ,23 13 Politiek 7.218, , , Politiek Commissariaat 3.721, , , Politiek weekend 1.563, , , Overig 1.933, ,00 14 Internationaal 4.967, , , Contributies 1.656, , , Secretariaatskosten 70, , , Regio Seminar ,00 219, Reiskosten IS 1.253, ,00 860, BeNeLiberales 250,00 200,00 124,60 Pagina 7

8 14.6 Summer School Internationale reizen 1.737, ,00 737,53 15 Opleiding en Training 3.014, , , Cursusleidersweekend 1.420, , , Herfstuniversiteit 1.434, , JOVD Academy , Seminars -140, , Debatwedstrijd 300,00 300, Updaten cursussen , Herdruk Cursushandboek - 600, ,30 16 Organisatie , , , Voorjaarscongres 9.923, , , Najaarscongres , , , Introweekenden 5.097, , , Kaderdagen 321,21 250,00 175, Liberale Jongerendag 1.019, ,00 17 Marketing en Campagnes 5.100, , , Augustus Offensief 1.922, , , Promotiemateriaal 1.191, , , Campagnes 1.987, , Campagnes verkiezingen , Overig , Declaraties afdelingen 7.006, , , Contributie afdelingen , , , Overige kosten 213, ,00 623, Archiefkosten 213,77 600,00 576, Alumni- en Donateursbeleid - 600,00 47,08 21 Onvoorzien 46, ,00 91,74 Totaal , , ,34 Totale kosten , , ,40 Bruto resultaat , ,51 Incidenteel Baten 1.025,00-264,09 Lasten 9.693, ,65 Netto resultaat , ,95 Pagina 8

9 4.2 Toelichting op de resultatenrekening 1. Subsidie BZK De subsidie die de JOVD jaarlijks ontvangt is aanzienlijk hoger dan vorig jaar, dit komt omdat het ledenaantal van onze organisatie flink is gestegen in 2011, hierdoor zal de afrekening ook hoger zijn. Ook is het zetelaantal van de VVD gestegen door de 2 e -kamerverkiezingen van Contributie Ook de contributies zijn in lijn met punt 1 gestegen door de ledengroei, hiervan wordt een deel toegekend aan de afdelingen en een deel is voor de landelijke organisatie. 3. Vrijval voorzieningen Er zijn in 2011 geen voorzieningen vrijgevallen ten gunste van de resultatenrekening. 4. Donaties Aan donaties is in 2011 weinig geld binnengehaald. In 2012 zal hier meer aandacht aan worden besteed door middel van een reünistenorganisatie. 5. SOeP Wij ontvangen jaarlijks een bijdrage van de Stichting voor Oeconomische Politiek. Hiervoor dient een officiële aanvraag te worden gedaan. 6. Rente De genoemde bedragen zijn rentebedragen ontvangen op de diverse lopende rekeningen gedurende het jaar Dit is door de hoge saldi op de rekeningen meer dan begroot. 7. Overige Baten Er waren geen overige baten in Pagina 9

10 8. Administratieve lasten 8.1. Personeelskosten. De personeelskosten zijn in 2011 aanzienlijk lager uitgevallen aangezien wij met Payrolljobs een nieuw contract zijn aangegaan wat danig lager uitvalt, aangezien onze organisatie nu niemand meer via een uitzendbureau inhuurt Huisvesting De post huisvesting is binnen de begroting 2011 gebleven. Vooral de huur (bijna ,-) is debet aan de hoogte van dit bedrag. Ook zijn er nog verbouwingskosten doorgevoerd eind Secretariaatskosten De post bestaat uit portokosten, kopieerkosten, kantoorartikelen, telefoonkosten, kantinekosten, het onderhouden van de software en overige kosten. Vooral de kosten van de kopieermachine en kantoorartikelen zijn gestegen Financiële kosten De financiële kosten zijn in 2011 voornamelijk sterk gestegen omdat we een nieuwe accountant in de arm hebben genomen, waardoor in het jaar 2011 twee accountants betaald moesten worden. Hierdoor zijn extra kosten gemaakt (de post accountant is ruim 8.000,-). Voor komende jaren zal dit hoogstwaarschijnlijk lager uitvallen Afschrijvingen De afschrijvingen zijn bij het afsluiten van het boekjaar verwerkt. Hierin zijn in 2011 afschrijvingen van computers en de JOVD website verwerkt Verenigingskosten De verenigingskosten bestaan uit verzekeringen en de kosten voor de Kamer van Koophandel, dit is ruim binnen begroting gebleven. 9. Hoofdbestuur De kosten van het Hoofdbestuur (o.a. reiskosten, telefoonkosten en representatiekosten) hebben de begroting in 2011 overschreden. Dit kan nooit de bedoeling zijn, echter was dit voor het uitoefenen van de functies noodzakelijk. In 2012 is een voorstel tot beperking van kosten gedaan. Pagina 10

11 10. Vergaderingen Aan reiskosten voor afdelingsbesturen en het hoofdbestuur, het huren van zalen en het maken van stukkenbundels is voor een JAV, een BAV en een VAV een bedrag van bijna 5.000,- nodig geweest. Dit komt voornamelijk doordat de kosten van de VAV door tijdgebrek veel hoger zijn uitgevallen. 11. Reserveringen Voor het lustrum wordt per jaar 2.000,- gereserveerd. Daarnaast ligt een voorstel voor om het volledige resultaat in 2012 te reserveren voor een nieuw pand. 12. Nieuwsvoorziening Driemaster Er is over 2011 ruim ,- uitgegeven ten behoeven van de Driemaster. De telefoonkosten van de Hoofdredacteur, grafisch ontwerp Driemaster alsmede reiskosten van de Hoofdredacteur en andere redactieleden zijn hierbij inbegrepen. Voor Driemaster is verkozen om de verzending via SANDD te laten verlopen vanwege de lagere kosten Internet De kosten voor internet zijn in 2011 ruim 2.700,- en bestaan uit licenties voor XS4ALL en de licenties voor de websites en domeinnamen. Onderhoud zal komende jaren structureel gepleegd worden. 13. Politiek Politiek Commissariaat Het Politiek Commissariaat heeft praktisch binnen begroting gewerkt in het jaar Dit zijn voornamelijk reiskosten en kosten voor lectuur, maar ook symposia Politiek Weekend Het Politiek (Filosofisch) Weekend is lager uitgevallen dan begroot. Dit komt voornamelijk omdat de IIe versie van het PFW geen doorgang heeft kunnen vinden Overig Hier zijn in 2011 voornamelijk kosten opgenomen voor het drukken van het PKP. Pagina 11

12 14. Internationaal Contributies De kosten van de contributies voor IFLRY en LYMEC zijn in 2011 ongeveer binnen begroting gebleven Secretariaatskosten Dit zijn de kosten die op het AS worden gemaakt en worden doorbelast aan het Internationaal Secretariaat. Dit bedrag is in 2011 te verwaarlozen Regio Seminar Dit heeft in 2011 geen doorgang gevonden Reiskosten IS Dit zijn de reiskosten die door de IS en zijn commissie worden gemaakt, deze zijn in 2011 binnen de begroting gebleven BeNeLiberales Dit is en bijdrage die de JOVD als PJO doet aan het BeNeLiberales project. Dit is in 2011 iets hoger uitgevallen dan begroot Summer School Dit project was in 2011 niet van toepassing Internationale reizen Deze post heeft betrekking op de internationale reizen die in 2011 door de JOVD zijn georganiseerd. De kosten hiervan vallen ruim binnen de begroting. 15. Opleiding en Training Cursusleidersweekend De kosten voor dit project vallen in 2011 binnen de vastgestelde begroting. De deelnemersbijdrage is met reden laag, aangezien dit evenement toegankelijk moet zijn voor JOVD ers. Pagina 12

13 15.2. Herfstuniversiteit Ook de Herfstuniversiteit is ruim binnen begroting gebleven, dit streven blijft er tevens voor JOVD Academy Dit project had nog geen doorgang in Seminars De kosten voor seminars zijn negatief. Dit komt voornamelijk omdat de deelnemersbijdrage een groot deel van de kosten dekte, en aangezien een rekening van een locatie uiteindelijk nooit is verstuurd Debatwedstrijd Deze debatwedstrijd is uiteindelijk bij het budget van het Congres gevoegd Updaten cursussen Dit heeft geen financiële gevolgen gehad in het boekjaar Herdruk cursushandboek Dit heeft geen financiële gevolgen gehad in het boekjaar Organisatie Voorjaarscongres De kosten van het VOCO 2011 zijn binnen de vastgestelde begroting gebleven, met name door een hogere deelnemersbijdrage Najaarscongres De kosten van het NACO hebben echter ruim de begroting overschreden. Dit komt omdat het HB het aantal deelnemers hoger heeft vastgesteld dan in eerste instantie de planning was Introweekenden De Introweekenden zijn in 2011 iets hoger uitgevallen dan begroot Kaderdagen Ook de kaderdagen hebben de begroting licht overschreden, dit bedrag is echter verwaarloosbaar. Pagina 13

14 15.7. Liberale Jongerendag Hier heeft de JOVD in 2011 een herstart mee gemaakt, door middel van een bijdrage van 1.000,- aan de PG, i.s.m. de VVD. Ook zijn er reiskosten gemaakt. 17. Marketing en Campagnes Augustus Offensief Het Augustus Offensief is in 2011 ruim goedkoper uitgevallen dan begroot, dit komt door een meer effectieve aanpak Promotiemateriaal Dit bedrag is wat er in 2011 netto is uitgegeven aan promo-materiaal en weggevloeid uit de voorraad Campagnes In 2011 zijn er aanzienlijk minder campagnes tot uitvoering gebracht die geld zouden kosten, hierdoor is het bedrag in 2011 laag Campagnes Verkiezingen Hier was in 2011 geen sprake van Overig Hier was in 2011 geen sprake van. 18. Declaraties afdelingen De afdelingen hebben tot nog toe binnen begroting gedeclareerd. Met afdelingen is afgesproken om 50% van de kosten van het AO declarabel te maken. Hierdoor is een inhaalslag gemaakt door de afdelingen. 19. Contributie afdelingen Dit bedrag is de 100% contributieoverdracht van Pagina 14

15 20. Overige Kosten Archief beheer De kosten voor het archief zijn in 2011 ruim binnen begroting gebleven Alumnibeleid Hier zijn geen kosten voor gemaakt in Incidentele baten Dit bedrag bestaat uit opbrengsten die betrekking hebben op voorgaand jaar. Incidentele lasten Hierin vallen lasten die betrekking hebben op voorgaande jaren. Er zijn een groot aantal oude en oninbare debiteuren in overleg met de accountant voorzichtigheidshalve weg geboekt. Resultaat De vereniging een netto resultaat behaald van ,12 over Het Hoofdbestuur stelt voor dit bedrag te reserveren voor een nieuw pand. Pagina 15

16 4. Balans 4.1 Balans Balans op Activa Passiva 1 Website 3.333,09-17 Eigen vermogen , ,81 2 Computers 2.551,26 784,29 18 Voorzieningen ,71 3 Inventaris ,84 19 Crediteuren , ,29 4 Vooruitbetaalde bedragen 4.046, ,47 20 Crediteuren HB Voorraad promotie 6.805, ,64 21 Crediteuren afdelingen Voorraad secretariaatsmateriaal Reserveringen 9.732, ,00 7 Voorraad statiegeld - 148,55 23 Vooruit ontvangen bedragen 8 Voorraad lustrumboeken ,00 9 Debiteuren , ,77 24 Resultaat , ,95 10 Debiteuren HB 6.099, ,65 11 Debiteuren afdelingen 881,04 682,79 12 Oninbare debiteuren Bank , ,65 14 Kas Kruisposten - 300,00 16 Nog te ontvangen bedragen , ,11 Totaal , , , ,76 Pagina 16

17 4.2 Toelichting op de balans Website De website wordt ieder jaar afgeschreven, echter zijn er in 2011 door extra onderhoud ook activeringen gedaan. Computers Ook de computers zijn in 2011 weer verder afgeschreven, maar er zijn ook aankopen gedaan waardoor het bedrag groter is geworden. Vooruitbetaalde bedragen Dit bedrag heeft per voornamelijk betrekking op huur en verzekeringskosten Voorraad De lustrumboeken zijn afgeboekt, gezien het feit dat deze boeken geen economisch voordeel voor de vereniging zullen genereren. Dit geldt eveneens voor de secretariaatsmaterialen. Daarnaast is door telling deze waarde van promotiematerialen tot stand gekomen. Debiteuren De debiteuren hebben per jaarsluit voornamelijk betrekking op Binnenlandse Zaken, dit gaat om ,- voor Debiteuren HB Dit zijn kosten voor HB ers die de vereniging heeft voorgeschoten in 2011, m.b.t. de jaarlijkse wisseling van het Hoofdbestuur. Bank Het totale bedrag dat op de JOVD rekeningen staat bedraagt ,-. Nog te ontvangen bedragen Dit zijn voornamelijk de bijdrage van SOeP en de rente over 2011, die per nog ontvangen moeten worden. Eigen vermogen Het Eigen vermogen van de JOVD bedraagt ,-. Voorzieningen Alle voorzieningen zijn in 2011 benut, vooral voor het afboeken van oninbare debiteuren. Crediteuren Dit zijn met name een rekening van NH Hotels voor het NACO 2011 (ruim ,-), een schatting voor de accountant en afdelingen die nog recht hebben op een deel van de contributie. Reserveringen De reserveringen bestaan uit de lustrumreserve, die per jaar met 2.000,- wordt verhoogd. Daarnaast stelt het Hoofdbestuur voor het resultaat 2011 in 2012 te reserveren voor een nieuw pand. Pagina 17

18 Resultaat De vereniging heeft een resultaat van ,12 gedraaid. Dit is gezien de geschiedenis een erg hoog resultaat waar een bestemming voor gezocht moet worden. Het Hoofdbestuur stelt voor om in 2012 het volledige bedrag te reserveren voor een nieuw pand. Pagina 18

19 5. Activa Computers/Machines Datum Waarde BW2011 1/1 Afschr BW /12 Afs % 240 Aanschaf Aanschaf Desktop 2 stuks ,00 316,67 316,67-33% Toetsenbord 2 stuks ,98 13,33 13,33-33% Server ,00 233,00 233,00-33% Beeldscherm ,00 103,33 103,33-33% Flatscreen ,90 117,97 117,97-33% Computerapparatuur diversen , , ,00 33% Netwerkkabel PC ,90-9,21 18,69 33% Externe harde schijf ,95-26,38 53,57 33% Totaal ,57 784, , ,26 Inventaris Datum Waarde BW2011 1/1 Afs % 230 Aanschaf Aanschaf Website Bandwerk , , , ,76 20%-40%- 40% Bandwerk update website ,00-824, ,33 33% Totaal , , , ,09 Verbouwingen Datum Waarde BW2011 1/1 33% 210 Aanschaf Aanschaf Verbouwing pand medio , % Waarde activa Verbouwingen - - Computers 784, ,26 Inventaris 3.338, ,09 Totaal 4.123, ,35 Pagina 19

20 6. Reserveringen Omschrijving Mutaties Reserve lustrum 4.000, , ,00 Reserve verkiezingen 3.732, ,00 Reserve nieuw pand Pagina 20

21 7. Controleverklaring Pagina 21