sm uemeente oerdük RAADSINFORMATIEBRIEF

Transcriptie

1 sm uemeente oerdük Van Aan Onderwerp Verantwoordel RAADSINFORMATIEBRIEF 0 1 MEI 2017 Nummer griffie Zaaknummer 4îu bòll Documentnummer College van burgemeester en wethouders de leden van de qemeenteraad Jaarrekening WVS-Groep llehouder: drs. T.H.R. Zwiers lnleiding Het dagelijks bestuur van WVS-groep heeft de ontwerpjaarrekening 2016 (inclusief controleverklaring van accountant) aangeboden aan de colleges van B&W van de negen aangesloten gemeenten. Voor deze jaarrekening heeft de accountant een ongeclausuleerde goedkeurende controleverklaring afgegeven. Deze ontwerpjaarstukken worden behandeld in de vergadering van het algemeen bestuur van WVS-groep op 10 juli lnhoud Resultaat boekjaar: De jaarrekening 2016 van WVS-groep sluit met een nadelig resultaat van 252.O00 (2015: positief) t.o.v. begroting De begroting 2016 sloot destijds met een verlies van Dit verlies werd gedekt door middel van een vaste en een aanvullende gemeentelijke bijdrage. Het dagelijks bestuur stelt voor het negatieve resultaat ten laste te brengen van de algemene reserve van WVS-groep. Het weerstandsvermogen van WVS-groep bedraagt ultimo Het totale resultaat van WVS-groep komt tot stand uit drie hoofdactiviteiten: het subsidieresultaat, het operationeel resultaat en de bijzondere baten en lasten. Het subsidieresultaat (rijkssubsidie Wsw minus de personeelskosten Wsw) was in nadeliger dan begroot. ln vergelijking met 2015 is het negatieve subsidieresultaat toegenomen met Dit wordt veroorzaakt doordat landelijk in 2015 een lagere uitstroom uit Wsw-dienstverbanden is gerealiseerd dan door het ministerie was geprognosticeerd. Op basis van deze prognose werd het macrobudget 2016 bepaald. Omdat ook de werkelijke uitstroom lager was in 2016 (er waren dus meer SW-ers in dienst dan oorspronkelijk door het ministerie was gedacht) en het macrobudget gelijk is gebleven daalde de rijksbijdrage per SE SW. Het ooerationeel resultaat is I (28,4 o/o) hoger dan begroot en is (0,97o/o) lager dan in De orderportefeuilles waren in 2016 bij vrijwel alle werksoorten goed gevuld. Doordat de leerwerktrajecten vanuit de Werkpleinen pas laat op gang zijn gekomen en de behoefte aan beschut werk in 2016 fors achterbleef is er minder omzet gerealiseerd. De incidentele baten en lasten bedroegen in positief (2015: positief). ln 2016 is sprake geweest van enkele (relatief) kleine incidentele baten en lasten. Een overzicht hiervan treft u aan op pagina 5 van de jaarstukken. 1

2 gemeenfe aa Moerd U k Resultaatbestemming Doordat de begroting van 2016 van WVS-groep uitging van een tekort van hebben de deelnemende gemeenten aan WVS-groep dit bedrag als aanvullende bijdrage verleend. Eind 2016 bleek er een negatief resultaat van t.o.v. de begroting te zijn. Het dagelijks bestuur stelt voor om dit nadelige resultaat ten laste te brengen van de algemene reserve. Na aftrek van het verlies over 2016 resteert er derhalve nog een algemene reserve van Risico's De komende jaren is er sprake van een onzeker financieel perspectief voor WVS-groep mede door de herstructurering van de organisatie. Op dit moment vindt er een uitwerking plaats hoe de vernieuwde organisatie WVS-groep er als leeruverkbedrijf uit komt te zien. ln 2016 werden door WVS-groep in opdracht van de deelnemende gemeenten in totaal 2261,33 SE's (Standaard Eenheden SW) gerealiseerd (2015: 2366,91 SE's). ln 2016 was sprake van een orderrealisatie van 11,35 SE SW. Dit betekent dat er door deze onderrealisatie een éénmalig financieel voordeel oplevert. Er is voor meer SE SW via lumpsum financiering budget verstrekt dan dat er zijn gerealiseerd. Dit voordeel staat overigens in geen verhouding tot de daling op de rijksbijdrage per SE. Op dit moment is nog onduidelijk of er in de nabije toekomst vanuit het Ministerie rekening wordt gehouden met de daadwerkelijke realisatie bij de bepaling van de rijksbijdrage. Het is de vraag of deze gebaseerd blijft worden op de prognoses uitstroom natuurlijk verloop. Jaaruerslag 2016 Het jaarverslag2016 van WVS-groep zal over enige tijd (naar verwachting eind mei/begin juni) online te raadplegen zijn via Bijlagen: 1. Aanbiedingsbrief (Verseon: ) 2. Ontwerpjaarrekening 2016 WVS-Groep (Verseon: ) 3. Controleverklaring jaarrekening 2016 van accountant (Verseon: ) Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd Met vriendelijke groet, De en wethouders van Moerdijk, de.4.m. van Bavel J.P.M. 2

3 De colleges van B&W van de negen aangesloten gemeenten c.c. de gemeenteraden Onderwerp Uw brief van Ons kenmerk Bijlagen jaarrekening 2016 en begroting 2018 WVS-groep Bestsecr-11/45 A div. Roosendaal, 10 april 2017 Uw kenmerk Geacht college, Hierbij bieden wij u (in tweevoud) aan de ontwerp jaarrekening 2016, de controleverklaring en het accountantsverslag 2016, alsmede de ontwerp begroting 2018 van WVS-groep en de aanbiedingsnota s aan het algemeen bestuur. Het jaarverslag 2016 van WVS-groep zal over enige tijd online te raadplegen zijn via U wordt hierover nog nader ingelicht. Wij hebben de ontwerp jaarstukken tevens toegezonden aan de raadsgriffies. De bovengenoemde stukken zullen worden behandeld in de vergadering van het algemeen bestuur van WVS-groep op maandag 10 juli Wij verzoeken u de eventuele zienswijze(n) van uw gemeente uiterlijk 1 juli a.s. aan ons toe te zenden. Wij vertrouwen er op u hiermee voldoende te hebben ingelicht. blad 1 van 2

4 Hoogachtend, het dagelijks bestuur van WVS-groep, de secretaris, de voorzitter, P.F.J.M. Havermans A.P.M.A. Schouw. pagina 2 van 2

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45