JAARREKENING ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER Incl. De Buitenlanden 2014

Maat: px
Weergave met pagina beginnen:

Download "JAARREKENING ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER Incl. De Buitenlanden 2014"

Transcriptie

1

2 JAARREKENING ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER Incl. De Buitenlanden 2014 Velsen-Zuid,

3 Inhoudsopgave Blz. Inleiding 3 Achtergrond 3 Doelen RAUM en Buitenlanden 3 Overzicht doelstellingen 4 Weerstandsvermogen 6 Financiering 6 Bedrijfsvoering 6 Onderhoud kapitaalgoederen 6 Verkorte balans 7 Jaarrekening Balans per 31 december Toelichting op de balans 11 Waarderingsgrondslagen 17 Geconsolideerde programmarekening 2014 RAUM/BTL 18 Geconsolideerde eploitatie per kostensoort RAUM/BTL 19 Programmaverantwoording RAUM 20 Resultaat RAUM 22 Bijdragen participanten RAUM 23 Programmarekening 2014 RAUM 24 Toelichting programmarekening RAUM 25 Eploitatie per kostensoort RAUM 37 Programmaverantwoording BTL 38 Resultaat BTL 39 Bijdragen participanten BTL 40 Programmarekening 2014 BTL 41 Toelichting programmarekening BTL 42 Eploitatie per kostensoort BTL 53 Wet FIDO modelstaten A en B 54 Overige gegevens 56 Samenstelling van het Algemeen Bestuur 57 Controleverklaring 58 Vaststelling door het Algemeen Bestuur 60 Bijlagen 61 Bijlage I: Investerings- en financieringsstaat over Bijlage II: Staat van geactiveerde investeringen tot en met Bijlage III: Gebeurtenissen na balansdatum 64 Bijlage IV: Nota weerstandsvermogen 65 Bijlage V: WNT-verantwoording

4 Inleiding Achtergrond Het recreatieschap Alkmaarder en Uitgeestermeer (RAUM) is ingericht rondom een van de weinige grote meren in Noord-Holland. Om het meer heen zijn diverse oeverparken voor dagrecreatie. Ook zijn er een aantal grote natuurgebieden, die met name voor weidevogels van groot belang zijn. Het recreatiegebied is gelegen in de gemeenten Uitgeest en Castricum. Aan de noordzijde grenst het meer aan Schermer. De gemeenten Alkmaar, Zaanstad, Heiloo, Uitgeest, Castricum, Heemskerk en Beverwijk participeren samen met Provincie Noord-Holland in de Gemeenschappelijke Regeling (GR) van het recreatieschap Alkmaarder en Uitgeestermeer. Het werkgebied beslaat 1760 ha, waarbij het eigenlijke beheergebied van het recreatieschap 664 ha bedraagt. Daarvan is 435 ha water. Er zijn zes kanoroutes met een gezamenlijke lengte van ruim 10 km, drie wandelroutes van gezamenlijk 20 km lengte, twee skateroutes van ruim 43 km en voor fietsers is er de Pontjesroute, die circa 44 km lang is. Een voor Noord-Holland unieke voorziening is het snelvaartgebied De Deilings. Hier kan met snelle boten worden gevaren. Om het RAUM zijn zes kampeerterreinen en een dagkampeerterrein. Verder zijn er tien horecagelegenheden en twee snackbars. Voor de watersport is het RAUM van groot belang. Er zijn tien commerciële jachthavens en acht niet-commerciële jachthavens met in totaal 1900 ligplaatsen. In 2008 is de Gemeenschappelijke Regeling RAUM uitgebreid met de nieuwe recreatiegebieden De Omzoom en de Buitenlanden, die in het kader van het Strategisch Groenproject (SGP) IJmond tot Zaanstad (IJ en Z) zouden worden aangelegd. Begin 2009 is fase 1 van het deelgebied De Buitenlanden (circa 39 ha) opgeleverd en in beheer genomen door het schap. Door het veranderd rijksbeleid werft het Rijk geen nieuwe gronden meer voor uitvoering van fase 2 van de Buitenlanden en de Omzoom. Het recreatiegebied wordt daarom in gewijzigde vorm afgerond in het IJ tot Z project. De provincie Noord- Holland heeft voor afronding van de Buitenlanden en de noodzakelijke recreatieve verbindingen in het gebied ruim 1 miljoen euro gereserveerd. In Buitenlanden/IJ tot Z participeren de gemeenten Uitgeest, Zaanstad, Heemskerk, Beverwijk en de provincie Noord-Holland. 1.2 Doelen RAUM en Buitenlanden De doelen van het recreatieschap zijn gebaseerd op de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling uit 2007 en het gevoerde beleid van het recreatieschap. De hoofddoelstelling is dat RAUM en Buitenlanden volwaardige en unieke recreatiegebieden zijn, verweven met de regio, voor inwoners uit de wijde regio. In RAUM ligt het accent op de watersport. In de Buitenlanden/IJ tot Z op wandelen en fietsen. Dit is verder uitgewerkt in een doelenboom, wat jaarlijks het vertrekpunt is voor het programmaplan en de begroting. In 2014 is gestart met het ophalen van ideeën voor een duurzame instandhouding van het RAUM. Hiervoor is in eerste instantie met ondernemers gekeken wat zij wenselijk achten. Dit is later gedeeld met belangenorganisaties en bewonersorganisaties. Eind 2014 heeft dit geleid tot een rapport "Naar een duurzame instandhouding van het recreatiegebied Alkmaarder-en Uitgeestermeer", dat in 2015 gedeeld wordt met de participanten

5 Overzicht doelstellingen - 4 -

6 - 5 -

7 Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit heeft betrekking op de middelen en mogelijkheden waarover het Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer beschikt om niet begrote kosten te dekken. De risico's die zich kunnen voordoen bij het RAUM zijn in 2014 opnieuw geïnventariseerd en gekwantificeerd. Het berekende benodigde weerstandsvermogen bedraagt ,-. Dit is echter niet direct beschikbaar, omdat er conform het bestuursbesluit van 15 november 2012 besloten is om in de algemene reserve 2,5% van de lasten van 2013 aan te houden. Voor 2013 betekent dit een algemene reserve van ,-. De uitwerking hiervan is als bijlage opgenomen. Financiering Risicobeheer; de Kasgeldlimiet en Rente-risiconorm De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maimaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de Wet Fido is te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente, grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico's. Het niveau van de korte leningen, de kasgeldlimiet is gelimiteerd tot 8,2% van het bedrag van de begroting. De rente-risiconorm houdt in dat maimaal 20% van de lange leningen jaarlijks in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd te bewerkstelligen. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft geen kortlopende leningen en tevens is er geen sprake van renteherziening of herfinanciering op de leningen. Bedrijfsvoering Recreatie Noord-Holland NV (RNH) is de verzelfstandigde afdeling Groenbeheer van de provincie Noord- Holland, met de provincie als enige aandeelhouder. RNH is een uitvoeringsorganisatie, die als opdrachtnemer voor de besturen van de recreatieschappen werkt. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract dat 5 jaar is vastgelegd, van Er wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte uren. In 2013 zijn het raamcontract en de dienstverlening van RNH geëvalueerd. De overwegend positieve uitkomst heeft geleid tot een verlenging van het raamcontract met nog eens 5 jaar ( ). Onderhoud kapitaalgoederen Algemeen Bij het onderhoud aan de kapitaalgoederen in beheer bij het recreatieschap worden de volgende begrippen gehanteerd: Groot onderhoud; Onderhoudsmaatregel die meerdere malen binnen de levensduur van het element plaatsvindt. Het is gericht op het vertragen van de structurele achteruitgang van de kwaliteit en veiligheid en heeft tot doel de technische staat op het door het recreatieschap gekozen kwaliteitsniveau te houden Vervangingsonderhoud of Rehabilitatie; Onderhoudsmaatregel om de kwaliteit en veiligheid van een element weer op het gekozen kwaliteitsniveau te brengen, toegepast aan het einde van de levenscyclus indien groot onderhoud niet meer toereikend is. Bij het RAUM is het meerjarenplan Groot Onderhoud en Vervangingen geactualiseerd. Om de huidige inrichting van het recreatiegebied in stand te houden is de komende 25 jaar een bedrag van ,- nodig voor Groot Onderhoud en vervanging. Jaarlijks is er een bedrag van ,- beschikbaar. Hiermee is dus een structureel tekort van ,-. Veel werkzaamheden staan derhalve op hold. Er wordt momenteel veel aandacht besteed aan inkomstenwerving, goedkoper en anders beheren en het afstoten van beheertaken, om het tekort voor groot onderhoud en vervanging op termijn op te vangen. De volgende werkzaamheden hebben in 2014 plaatsgevonden: - 6 -

8 a. Verhardingen (wegen, fietspaden, wandelpaden en ruiterpaden) De werkzaamheden voor de revisie van halfverharding wandelpaden Dorregeest en Zwaansmeer zijn in 2014 voorbereid en aanbesteed. Uitvoering vindt plaats in januari Voor de werkzaamheden van de Hoorne zou er meegelift worden bij de realisatie van de verzwaring van de dijk uitgevoerd door HHNK. De werkzaamheden waren besteksgereed. Echter HHK heeft halve wege het jaar aangegeven dat de uitvoering hiervan voorlopig is opgeschort. b. Kunstwerken Het verwijderen van de loopbrug, golfbreker en de steiger van recreatiegebied Zwaansmeer is opgeschort i.v.m. de bezuinigingsopgave. De Uitvoering wordt opgepakt als na inspectie blijkt dat elementen te risicovol worden bevonden. c. Oeververdediging De beschoeiing en golfbreker van het strandgedeelte in het recreatiegebied Dorregeest is vervangen. Verder is het onderwatergedeelte en het strand van de zwem zone opnieuw geprofileerd en aangepast aan de nieuwe situatie. Bij recreatiegebied de Uiterdam is 50 meter schoeiing vervangen en de trailerhelling opnieuw in profiel gebracht. d. Gebouwen Vanuit de inspectie is het dit jaar niet noodzakelijk gebleken om in het kader van groot onderhoud en vervanging werkzaamheden uit te voeren. De verkorte balans De balans per 31 december kan verkort als volgt worden weergegeven: (bedragen 1.000,-) ACTIVA PASSIVA Vaste activa Vaste financieringsmiddelen Materiële vaste activa 93,6 87,1 Reserves 1.315, ,3 Financiële vaste activa - - Schulden op lange termijn 48,5 107,7 Subtotaal 93,6 87,1 Subtotaal 1.364, ,0 Vlottende activa Voorraden 254,7 318,8 Vlottende passiva Vorderingen en Schulden op overlopende activa 22,5 39,4 korte termijn 870,6 459,0 Liquide middelen 1.863, ,8 Subtotaal 870,6 459,0 Subtotaal 2.141, ,9 TOTAAL 2.234, ,0 TOTAAL 2.234, ,0-7 -

9 Jaarrekening

10 BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA Omschrijving VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut subtotaal materiële vaste activa TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Onderhanden werk Erfgoedpark de Hoop Lasten waarvan nog te betalen Baten waarvan nog te ontvangen Vorderingen en overlopende activa Debiteuren algemeen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen subtotaal vorderingen en overlopende activa Liquide Middelen Min-Fin schatkist ING Bank Spaarrekeningen ING Bank Kas subtotaal liquide middelen TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA TOTAAL-GENERAAL ACTIVA

11 PASSIVA Omschrijving VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN Reserves en fondsen Kapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve Algemene reserve Y-Z Bestemmingsreserve Y-Z subtotaal reserves en fondsen Schulden op lange termijn Geldlening o/g subtotaal schulden op lange termijn TOTAAL VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN VLOTTENDE PASSIVA Schulden op korte termijn Crediteuren Nog te betalen bedragen Aangegane verplichtingen Vooruitontvangen bedragen subtotaal schulden korte termijn TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA TOTAAL-GENERAAL PASSIVA

12 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa kan als volgt worden gespecificeerd: Netto investeringen tot boekjaar Netto investeringen boekjaar Desinvesteringen boekjaar Totaal geïnvesteerde bedragen Afschrijvingen tot boekjaar Afschrijvingen boekjaar Afschrijvingen desinvesterin Totaal afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Voor een specificatie van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de staat van geactiveerde investeringen tot en met 2014 op bladzijde 63. Voorraden Onderhanden werk: project Erfgoedpark De Hoop In 2012 is een integraal plan voor het Erfgoedpark De Hoop ontwikkeld. Omdat er sprake is van een project dat in een aantal jaren zal worden ontwikkeld is het project verantwoord onder de onderhanden projecten. Hieronder wordt beknopt inzicht gegeven in de baten en lasten van het project tot nu toe en de nog te verwachten lasten. Specificatie baten en lasten per en nog te verwachten baten en lasten na 2015 Reeds betaald/ ontvangen in Nog af te 2012/2013/2014 wikkelen Komende jaren Uitgaven 2011 (lasten ad ,-) als voorbereidingskosten in 2011 genomen Investeringsuitgaven Investeringsuitgaven Investeringsuitgaven Investeringen, waarvoor een verplichting al is aangegaan Investeringen komende jaren Subtotaal Totale lasten Baten POP-subsidie waarvan ontvangen Subsidie IJmond Bijdragen participanten (BTW), Subtotaal Totale baten Per saldo bedragen de totaal netto investeringen in het erfgoedpark Per saldo netto investeringen per

13 In februari 2014 heeft het bestuur van RAUM ingezet op een tweede wervingstraject voor het vinden van een duurzame invulling van het terrein en de opstallen van het voormalige Erfgoedpark De Hoop. De uitgevoerde verkenning heeft meerdere potentiële ontwikkelplannen opgeleverd. In november 2014 zijn 4 partijen uitgenodigd om een ondernemingsplan uit te werken. Op 29 januari 2015 zijn door drie partijen ondernemingsplannen ingediend voor de herontwikkeling van het terrein en de opstallen van het voormalig erfgoedpark. Op basis van vooraf vastgestelde selectiecriteria, heeft de selectiecommissie unaniem besloten tot het aanwijzen van één voorkeurs kandidaat en het betreffende ontwikkelplan. De selectiecommissie zal februari 2015 het algemeen bestuur adviseren over de meest geschikte kandidaat en zijn/haar ondernemingsplan. Bij positieve besluitvorming zal naar verwachting in het tweede kwartaal van 2015 met de toekomstige eploitant tot overeenstemming over de eploitatie en erfpachtvoorwaarden worden gekomen. Vorderingen en overlopende activa Debiteuren algemeen Vooruitbetaalde bedragen De vooruitbetaalde bedragen per 31 december 2014 bestaan onder andere uit vooruitbetaalde abonnementen, contributies en verzekeringen Nog te ontvangen bedragen Dit betreft de nog te ontvangen bankrente 1.810,- en 2% korting op reguliere inzet 2014 van Recreatie Noord-Holland N.V. ( ,-) Liquide middelen Min-Fin schatkist ING Zak. Spaarrek ING Bank Kas

14 PASSIVA Reserves en fondsen Kapitaal Saldo per 31 december Onder het kapitaal zijn opgenomen: het oorspronkelijke stichtingskapitaal en de opbrengst van perceel grond Lagendijk uit Algemene reserve Saldo per 1 januari Bij: saldo dotatie Bij: resultaat lopend boekjaar Bij: totaal saldo dotatie Af: saldo onttrekking Af: overheveling surplus van het weerstandsvermogen Af: totaal saldo onttrekking Saldo per 31 december De onttrekking van ,- is het surplus van het weerstandsvermogen per 31 december Dit bedrag word toegevoegd aan de Bestemmings Reserve conform bestuursbesluit 2012/12 (de Algemene reserve/weerstandsvermogen bedraagt 2,5% van de lasten in 2013 ofwel ,-). Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen Saldo per 1 januari Bij: dotatie Bij: overheveling surplus van het weerstandsvermogen Bij: totaal saldo dotatie Af: aandeel recreatieschap in vervangingsinvesteringen Af: pontje Molletjesveer Af: visie RAUM Af: aankoop perceel grond Af: totaal saldo onttrekking Saldo per 31 december

15 Voor de financiering van het eigen aandeel in de vervangingsinvesteringen is een lening aangetrokken ad ,-. Deze lening wordt in 10 jaar ( ,- per jaar) afgelost. De middelen zijn in 3 boekjaren (2006 tot en met 2008) volledig geïnvesteerd in het gebied. De participanten dragen etra bij voor de aflossing van deze lening. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve. De resterende toevoeging aan de bestemmingsreserve bestaat uit een reservering voor groot onderhoud vervangingsinvesteringen ( ,-) en de overheveling van het surplus van het weerstandsvermogen per 31 december 2013 conform bestuursbesluit 2012/12. De onttrekking aan de bestemmingsreserve van ,- betreft de vervangingsinvesteringen in Daarnaast zijn onttrokken kosten voor pontje Molletjesveer, de visie RAUM en de aankoop van een perceel grond te De Woude. Algemene reserve Y-Z Saldo per 1 januari Bij: resultaat lopend boekjaar Af: saldo onttrekking Saldo per 31 december In het AB van 26 november 2009 is besloten een algemene reserve Y-Z te vormen om schommelingen in het eploitatiesaldo op te kunnen vangen. Bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing Y-Z Saldo per 1 januari Bij: saldo dotatie Af: aandeel recreatieschap in vervangingsinvesteringen Saldo per 31 december In het AB van 26 november 2009 is besloten een bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing Y-Z te vormen ten behoeve van investeringen in vervanging en vernieuwing in de groengebieden in beheer bij het recreatieschap. Aan deze bestemmingsreserve wordt jaarlijks 25% van de participantenbijdrage toegevoegd Totaal reserves

16 Schulden op lange termijn Saldo per 1 januari Af: aflossing Bij: opgenomen lening - - Saldo per 31 december Specificatie: KASGELD LENING 1 LENING LENING Totaal ING (1) BNG (2) ING (3a) ING (3b) Hoofdsom per 1 januari Verstrekt in Aflossing t/m Stand per 31 december Verstrekt in Aflossing Stand per 31 december Condities: De schulden op lange termijn hebben betrekking op het volgende: 1) De in 1994 opgenomen geldlening bij de ING Bank Haarlem ad ,-,tegen een rentepercentage van 4,52% per jaar, looptijd 20 jaar. De aflossing bedraagt ,-- per jaar. 2) In 2003 is een lening aangegaan bij de Bank Nederlandse Gemeenten van ,- met een looptijd van 9 jaar en 205 dagen, rentepercentage 4,25%. De aflossing bedraagt ,- per jaar. 3) In 2005 zijn twee leningen aangegaan bij de ING Bank Haarlem voor een bedrag van ,-., te weten: 3a) Een lening is opgenomen naar aanleiding van het AB besluit van 17 juni 2004 voor een bedrag van ,- voor een bijdrage in UNA projecten, tegen een rentepercentage van 3,62% per jaar, voor het eerst op 1 juni 2006, looptijd 10 jaar. De aflossing bedraagt vanaf ,- per jaar. 3b) Een lening is opgenomen naar aanleiding van het AB besluit van 13 november 2003 voor een bedrag van ,- voor een bijdrage in het project "Uitdiepen Meer" tegen een rentepercentage van 3,62% per jaar, voor het eerst op 1 juni 2006, looptijd 10 jaar. De aflossing bedraagt vanaf ,- per jaar

17 Schulden op korte termijn Crediteuren Specificatie: Nuon B v/d Meij De Bie B.V Gemeente Beverwijk 856 Brantjes 729 Overige crediteuren Nog te betalen bedragen Specificatie: Accountantskosten Elektra 2014 Beheersbureau Inleenvergoeding Diversen Aangegane verplichtingen Specificatie: Opmaak/printen posters voor vitrinekast Leveren 3 ondergrondse containers Leveren 2 vitrinekasten Vooruitontvangen bedragen Onder de vooruitontvangen bedragen is verantwoord de vooruitontvangen subsidie van het project "Onderhoud kanoroute gemeente Castricum". ad ,-. Daarnaast resteert er een Provinciaal voorschot voor het project "Tussen Y-Z fase 1" voor een bedrag van ,- en voor het project "Tussen Y-Z fase 2 406,637,-. Niet uit de balans blijkende verplichtingen. Met de oprichting van Recreatie Noord-Holland, per 1 juli 2004, hebben de besturen van de Recreatieschappen ingestemd met het besluit van het provinciaal bestuur dat Recreatie Noord Holland N.V. is aangewezen als uitvoeringsorganisatie voor de recreatieschappen. Vanaf 1 januari 2009 is een overeenkomst tussen de Recreatieschappen en Recreatie Noord-Holland N.V. afgesloten. Deze overeenkomst had een looptijd van 5 jaar en liep van 2009 t/m Deze overeenkomst is vervolgens met 5 jaar verlengd tot en met

18 WAARDERINGSGRONDSLAGEN Waarderingsgrondslagen voor de balans en de resultaatbepaling Materiële vaste activa Op basis van het BBV wordt er onderscheid gemaakt tussen investeringen met een maatschappelijk nut en investeringen met een economisch nut. - Investeringen in het recreatiegebied (openbare ruimte), zoals het groot onderhoud en vervangingen worden aangemerkt als investeringen met een maatschappelijk nut. Deze investeringen worden op basis van het BBV in beginsel ineens ten laste van de eploitatie gebracht en dus niet geactiveerd; - Investeringen met een economisch nut worden geactiveerd en afgeschreven volgens algemeen aanvaardbare en bedrijfseconomische grondslagen. Financiële vaste activa Financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of de nominale waarde. Vlottende activa De vlottende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en, waar nodig, verminderd met een voorziening voor oninbaarheid. Voorraden Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft geen voorraden (materialen e.d.) waarvan de waarde op de balans wordt gepresenteerd. Onder deze post verantwoorden we projecten waarvan de ontwikkeling langer dan één jaar duurt. Momenteel is dat één project: De herontwikkeling van het Erfgoedpark De Hoop. Onderhanden projecten worden gewaardeerd tegen de vervaardigings- en/of investeringskosten en verminderd met de opbrengst wegens gerealiseerde subsidies, bijdragen en eventuele erfpachtvergoedingen. Een eventueel positief projectsaldo wordt bij afsluiting van het project als bate genomen; een mogelijk tekort wordt direct aangevuld uit de eploitatie zodra het tekort bekend wordt. Zodra het project gerealiseerd is, kan (een deel) in verhuur wordt genomen of verpacht worden. Reserves Er zijn vier reserves, zijnde de algemene reserve, de bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen, algemene reserve Y-Z en de bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing Y-Z. Aan de algemene reserve wordt jaarlijks het eploitatieoverschot of -tekort toegevoegd respectievelijk onttrokken. Aan de bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen worden de netto uitgaven van vervangings investeringen onttrokken. In het AB van 26 november 2009 is besloten een algemene reserve en bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing Y-Z te vormen. De algemene reserve Y-Z is gevormd om schommelingen in het eploitatiesaldo op te kunnen vangen. De bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing Y-Z is gevormd ten behoeve van investeringen in vervanging en vernieuwing in de groengebieden die in beheer zijn bij het recreatieschap. Aan deze bestemmingsreserve wordt jaarlijks 25% van de participantenbijdrage toegevoegd. Overige balansposten Alle overige balansposten zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. De bepaling van het resultaat Het resultaat is bepaald op basis van de historische kostprijs. Baten en lasten worden toegerekend naar het jaar waarop zij betrekking hebben

19 2. GECONSOLIDEERDE PROGRAMMAREKENING RAUM/BTL Jaarrekening 2014 Begroting 2014 Jaarrekening 2013 Deelprogramma lasten baten saldo lasten baten saldo lasten baten saldo 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal lasten en baten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Onttrekking algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Toevoeging algemene reserve Y-Z Onttrekking algemene reserve Y-Z Toevoeging bestemmingsreserve Y-Z Onttrekking bestemmingsreserve Y-Z Totaal lasten en baten Resultaat na bestemming Totalen-generaal

20 GECONSOLIDEERDE EXPLOITATIE PER KOSTENSOORT RAUM/BTL rekening begroting rekening Omschrijving Lasten Inhuur personeel RNH regulier Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Projectkosten* Afschrijvingen Rentekosten B&L mutatie OHW Erfgoedpark De Hoop Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Baten Eploitatieopbrengsten Financiële baten Overige opbrengsten Project subsidies B&L mutatie OHW Erfgoedpark De Hoop Totaal baten Resultaat deelprogramma's Bijdrage participanten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Onttrekking algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Toevoeging algemene reserve Y-Z Onttrekking algemene reserve Y-Z Toevoeging bestemmingsreserve Y-Z Onttrekking bestemmingsreserve Y-Z Resultaat na bestemming * projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen

21 Programmaverantwoording RAUM Achtergrond Het programma van het recreatieschap voor 2014 is voor het grootste deel conform begroting uitgevoerd. In 2014 is veel aandacht besteed aan inkomstenwerving, goedkoper en anders beheren en het afstoten van beheertaken. Dit is onderdeel van het beleid om het tekort voor groot onderhoud en vervanging (jaarlijks ruim ) op termijn op te vangen. Het relatief snel realiseren van inkomsten is lastig. Dit is gebleken bij de werving van ondernemers voor de eploitatie van Erfgoedpark De Hoop. Bovendien zijn de ontwikkelingsmogelijkheden in het RAUM beperkt en is het onderhoud van een recreatiegebied, met veel water en oevers, aanzienlijk duurder dan een recreatiegebied met vooral land. Met ondernemers en belangenorganisaties is gezocht naar mogelijkheden om het RAUM verder te ontwikkelen, wat geleid heeft tot een eerste raamwerk waarin vier ontwikkellocaties zijn benoemd met ieder een eigen accent. Er zit perspectief in Dorregeest, waar ondernemers concreet aan de slag zijn gegaan en graag een permanente eploitatie willen. Ook voor de Woudhaven hebben ondernemers grote belangstelling. Het zal echter nog vele jaren duren voordat de inkomsten voldoende zijn om het huidige tekort te dekken. De werkzaamheden aan de Saskerleidam zijn in 2014 afgerond. Omdat door de vertraging vanwege alle commotie voorlopig geen schone bagger meer voorhanden is, ligt het herstel van het schiereiland Saskerlei stil. Het Schap mist ook inkomsten, die per kuub bagger een euro hadden kunnen opleveren. Het positieve saldo van het RAUM wordt vooral veroorzaakt door het niet uitvoeren van enkele (half) verhardingsmaatregelen, die doorschuiven naar Eterne ontwikkelingen 2014 Gemeentelijke verkiezingen, met als gevolg deels een nieuwe bestuur Uitvoeringsorganisatie RNH is na de evaluatie door de schappen in 2013 een traject gestart om verbeterpunten op te pakken Voorbereiding op gemeentelijke herindeling Graft de Rijp/Schermer naar de gemeente Alkmaar Highlights Gebiedsbeheer Toezicht Bestuursadvisering Op Dorregeest zijn twee ondernemers aan de slag gegaan in de oude kiosk, met als doel op Dorregeest in goed overleg met de gemeente een volwaardige horecagelegenheid neer te zetten. Het aantal snelvaartvergunningen is dit jaar verhoogd van 75 naar 85 vergunningen Het functioneren van pontje Molletjesveer is in 2014 geëvalueerd. Er zijn veel aanpassingen aangebracht, maar uit een evaluatie met omwonenden blijkt nog steeds dat er grote bezwaren zijn tegen een jaarrond eploitatie. Met ondernemers en belangenorganisaties zijn diverse gesprekken gevoerd ten behoeve van de voortgang proces duurzame instandhouding RAUM. Dit heeft geresulteerd in een blauwdruk met ontwikkelingsmogelijkheden die is gepresenteerd aan het bestuur. Het provinciaal bestuur van Noord-Holland is akkoord met de verkoop van De Woudhaven. Het contract met het recreatieschap is in het najaar getekend

22 Communicatie Treasure Games bij opening recreatieseizoen hebben veel PR gekregen in de lokale media. Realisatie communicatiestrategie, waarin samenwerking met ondernemers en andere belanghebbenden een speerpunt is. Inrichting & Ontwikkeling Begin 2014 haakten vier mogelijke ondernemers af bij het erfgoedpark De Hoop, waardoor dit proces een doorstart heeft moeten maken. Momenteel is het recreatieschap in gesprek met drie mogelijk eploitanten. Het sloepennetwerk Laag Holland wordt ook in het RAUM uitgerold. De werkzaamheden aan de Saskerleidam zijn volgens plan afgerond. Voor het schiereiland Saskerlei is onvoldoende bagger beschikbaar op dit moment om dit project af te ronden. Herontwikkeling Erfgoedpark De Hoop De plannen die aanvankelijk tot doel hadden om een stichting het Erfgoedpark te laten ontwikkelen en eploiteren zijn niet gelukt. De organisatie die destijds (tot 2011) deze plannen had willen realiseren heeft zich opgeheven, waardoor de opstallen van dit beoogd erfgoedpark terug zijn gekomen naar het recreatieschap, als eigenaar van het terrein. Hierna is besloten de oorspronkelijke ambities en doelstellingen bij te stellen en op zoek te gaan naar een nieuwe eploitant. Een passende en duurzame herontwikkeling van het terrein en de opstallen, zal een substantiële bijdrage leveren aan het versterken van de aantrekkelijkheid en naamsbekendheid van het RAUM. Dit leidt tot een verhoging van het aantal bezoekers en geeft een impuls aan de toeristische- en recreatieve versterking van het gebied. De Nota van Uitgangspunten inclusief het Programma van Eisen voor de herontwikkeling van het voormalige Erfgoedpark is vastgesteld door het algemeen bestuur van het RAUM op 15 november 2012 en het college van Burgemeester en Wethouders van gemeente Uitgeest op 8 januari Vervolgens is in 2013 een wervingstraject gestart waaruit door een selectiecommissie drie kandidaten zijn gekozen om hun ondernemingsplan verder uit te werken. Begin 2014 hebben alle drie voorgeselecteerde kandidaat eploitanten zich terug getrokken uit de werving en selectietraject. Het openbare werving en selectietraject is hiermee formeel afgesloten. Ondanks deze tegenvaller zag het recreatieschap nog voldoende potentie in de integrale herontwikkeling van het voormalige erfgoedpark. Het eerste half jaar van 2014 is ingezet op verkennende gesprekken met nieuwe initiatiefnemers, ondernemers en overige stakeholders. De uitgevoerde verkenning heeft meerdere potentiële kandidaten opgeleverd. Op 29 januari 2015 zijn door drie partijen ondernemingsplannen ingediend voor de herontwikkeling van het terrein en de opstallen van het voormalig erfgoedpark. Op basis van vooraf vastgestelde selectiecriteria, heeft de selectiecommissie unaniem besloten tot het aanwijzen van één voorkeurs kandidaat en het betreffende ontwikkelplan. De selectiecommissie zal februari 2015 het algemeen bestuur adviseren over de meest geschikte kandidaat en zijn/haar ondernemingsplan. Bij positieve besluitvorming zal naar verwachting in het tweede kwartaal van 2015 met de toekomstige eploitant tot overeenstemming over de eploitatie en erfpachtvoorwaarden worden gekomen

23 Financiële verantwoording Herontwikkeling Erfgoedpark De Hoop: In 2012 is een integraal plan voor de herontwikkeling van het Erfgoedpark de Hoop ontwikkeld. Omdat er sprake is van een project dat in een aantal jaren zal worden ontwikkeld, wordt het project verantwoord op de balans onder de post Onderhanden Werk. Alle baten en lasten worden (in het jaar dat ze zich voordoen) in de eploitatie tot uitdrukking gebracht. Aan het eind van het boekjaar wordt het saldo van de kosten en baten overgeboekt naar de balans. Zo blijft goed zichtbaar welke kosten en baten in een bepaald jaar zijn gerealiseerd op het project. Doordat het saldo aan het eind van het boekjaar wordt overgeboekt naar de balans, is het resultaat in het boekjaar is nihil (kosten en baten zijn gelijk). De activiteiten die in 2014 hebben plaatsgevonden rondom het erfgoedpark zijn: beheer opstallen (deelprogramma gebiedsbeheer); ondersteuning accountants (deelprogramma financiën); wervingstraject nieuwe ondernemer (deelprogramma inrichting & ontwikkeling). Resultaat RAUM 2014 Jaarrekening 2014 Begroting 2014 Verschil Lasten Baten Saldo Het verschil tussen het begrote en het gerealiseerde saldo komt vooral door het (nog) niet uitvoeren van groot onderhoud aan vooral paden. Deels omdat er samen wordt gewerkt met het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier. Hierdoor is het schap goedkoper uit. Door interne wijzigingen in de planning bij het HHNK loopt het Hoogheemraadschap achter met het maken van het bestek. Toelichting belangrijkste afwijkingen LASTEN Jaarrekening Begroting Negatief Positief Gebiedsbeheer De onderschrijding komt vooral door het niet realiseren van groot onderhoud aan (half)verhardingen. Financiën Lagere lasten door een teruggave van RNH aan het recreatieschap, omdat uit nacalculatie bij RNH blijkt dat het aantal declarabele uren hoger was dan het uitgangspunt voor berekening van de uurtarieven. Bestuursadvisering Mede door het niet uitvoeren van verdere werkzaamheden an de Saskerleidam is de inzet voor bestuursadvisering beperkt gebleven. Inrichting & ontwikkeling De hogere lasten betreffen de aankoop van de Woudhaven ten behoeve van uitgifte aan een ondernemer. Dit is onderdeel van de maatregelen inkomstenwerving om de financiële positie van het schap op lange termijn op orde te krijgen. Overige lasten Totaal Lasten

24 BATEN Jaarrekening Begroting Negatief Positief Gebiedsbeheer Meer inkomsten door de verkoop van overtollig materiaal uit de werkplaats. Financiën Meer inkomsten door de verkoop van een bedrijfsauto. Deze is vervangen door een kleiner, goedkoper eemplaar. Overige baten Bijdrage participanten Totaal Baten Reserves Stand van de reserves per verschil Kapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringe Totaal In plaats van een begrote onttrekking van is er toegevoegd aan de reserve. Dit is met name het gevolg van het doorschuiven van uitvoering van projecten naar Overzicht participantenbijdrage RAUM inde + BTW verhoging 2013 Indeatie 2,60% BTW verhoging Provincie Noord-Holland Gemeente Alkmaar Gemeente Beverwijk Gemeente Castricum Gemeente Heemskerk Gemeente Heiloo Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage BTW correctie + inde - bezuiniging 2014 Indeatie 2,80% Bezuiniging 6% Provincie Noord-Holland Gemeente Alkmaar Gemeente Beverwijk Gemeente Castricum Gemeente Heemskerk Gemeente Heiloo Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage

25 PROGRAMMAREK RECREATIESCHAP ALKMAARDER EN UITGEESTERMEER Jaarrekening 2014 Begroting 2014 Jaarrekening 2013 Deelprogramma lasten baten saldo lasten baten saldo lasten baten saldo 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal lasten en baten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Onttrekking algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Totaal lasten en baten Resultaat na bestemming Totalen-generaal

26 TOELICHTING PER DEELPROGRAMMA RAUM 1 Gebiedsbeheer Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Gebiedsbeheer Financieel Lagere lasten regulier ( ) Lagere lasten incidenteel ( ) Hogere baten incidenteel ( ) Toelichting lichte onderschrijding door gunstige aanbesteding. de onderschrijding heeft betrekking op verschillende projecten, enerzijds de uitvoering van Groot Onderhoud en anderzijds investeringen die het onderhoud in de toekomst goedkoper maken. Een deel van de projecten is nog niet uitgevoerd en wordt in 2015 opgepakt. In de onderstaande tabel met incidentele inspanningen wordt per project de voortgang gerapporteerd. dit betreft een tegenboeking voor kosten voor het Erfgoedpark De Hoop. Een uitleg van de boekhoudkundige verwerking van kosten en baten van het Erfgoedpark vind u op pagina 22. Reguliere inspanning dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap dagelijks onderhouden bestaande recreatievoorzieningen controleren veiligheids- en onderhoudssituatie resultaat binnen budget en conform gewenste kwaliteit binnen budget en conform gewenste kwaliteit geen onveilige situaties voorgedaan eploitatie meer gebruik Investeren maatschappelijk -25 -

27 Reguliere inspanning updaten meerjarenraming groot onderhoud en vervangingen bijhouden beheersysteem controleren zwemwaterkwaliteit coördineren en communiceren over zwemlocaties met derden uitgeven en reguleren vergunningen / gebruiksovereenkomsten begeleiden van kleine en middelgrote evenementen organiseren ondernemersoverleg onderhouden contacten andere gebruikers en beheerders binnen recreatiegebied resultaat de meerjarenraming is up to date beheersysteem up to date in 2014 zijn er een aantal waarschuwing uitgegeven i.v.m. blauwalg, vooral na het hoogseizoen. zwemwaterkwaliteit afgestemd met betrokken partijen aanvragen tijdig behandeld organisatoren tevreden over dienstverlening schap ondernemers intensief betrokken bij visievorming goede relaties andere partijen behandelen klachten binnen termijn van 4 wkn behandeld begeleiden werkzaamheden vrijwilligers en werknemers maatschappelijke stages naar werkvoorzieningsschappen tevredenheid verlopen zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren via project maatregelen efficiëntie en uit beheer nemen; zie incidentele inspanningen hier en deelprogramma 7 coördineren uitvoering faunabeheer overlast vossen niet toegenomen deelname watersportdag succesvolle promotie schap bij evenement eploitatie meer gebruik Investeren maatschappelijk Incidentele inspanning groot onderhoud & vervangingen: vervangingen oeververdediging; revisie halfverharding wandelpaden groot onderhoud & vervangingen: halfverharding de Hoorne, Zwaansmeer en Dorregeest maatregelen efficiëntie en uit beheer nemen resultaat zwemzone opnieuw geprofileerd en golfbreker vervangen bij Dorregeest. Damwanden rond trailerhelling Uiterdam vervangen. De trailerhelling gereviseerd. het groot onderhoud aan de halfverharding zou meeliften met het dijkverzwaringsprogramma van HHNK. Vanwege vertraging van dit programma zal het groot onderhoud aan de halfverharding in 2015 zelfstandig worden uitgevoerd. loopbruggen omvormen is opgeschoven; toiletgebouw Dorregeest moet nog worden verwijderd; loopbrug en steiger Zwaansmeer moeten nog worden verwijderd eploitatie meer gebruik Investeren maatschappelijk -26 -

28 Incidentele inspanning oever- en natuurontwikkeling Saskerleidam onderhoud kanoroute gemeente Castricum pontje Molletjesveer uitbreiding vaarperiode beheer terreinen en opstallen Erfgoedpark de Hoop resultaat in 2014 was er geen bagger beschikbaar voor de uitvoering van fase 2 (eiland Saskerlei) onderhoud uitgevoerd uitbreiding vaartijden geëvalueerd. Omwonenden blijven ontevreden. de opstallen verkeren in goede staat eploitatie meer gebruik Investeren maatschappelijk Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Groot onderhoud/vervangingen: vervanging oeververdediging GO&V revisie halfverhardingen wandelpaden (kleischelpen) maatregelen efficiëntie en uit beheer nemen halfverharding De Hoorne wandelpad Dorregeest oever- en natuurontwikkeling Saskerleidam onderh. kanoroute gem. Castricum Overig: pontje Molletjesveer uitbr. vaarperiode advieskosten - - erfgoedpark de hoop verkoop materialen Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Groot onderhoud/vervangingen: vervanging oeververdediging GO&V revisie halfverhardingen wandelpaden (kleischelpen) maatregelen efficiëntie en uit beheer nemen halfverharding De Hoorne wandelpad Dorregeest oever- en natuurontwikkeling Saskerleidam onderh. kanoroute gem. Castricum Overig: pontje Molletjesveer uitbr. vaarperiode advieskosten - - erfgoedpark de hoop

29 2 Toezicht Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Toezicht Financieel geen bijzonderheden Toelichting Reguliere inspanning toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening vervullen rol gastheer in het gebied jaarlijks opstellen handhavingsplan specifieke handhaving: loslopende honden specifieke handhaving: Pontje Molletjesveer resultaat recreanten voelen zich veilig recreanten tevreden over gastheerschap handhaving toegespitst op actuele noodzaak terugdringen aantal overtredingen overlast hangjongeren minder volgens omwonenden. Desondanks nog ontevredenheid over uitbreiding vaartijden duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk -28 -

30 3 Financiën Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Financiën Financieel lagere lasten incidenteel hogere baten incidenteel Toelichting betreft een teruggave van RNH aan het recreatieschap op basis van de jaarlijkse nacalculatie van het aantal declarabele uren per fte. dit betreft de verkoop van een dienstauto die is vervangen door een kleiner en zuiniger eemplaar. Reguliere inspanning opstellen van de programmabegroting, voortgangsrapportage en jaarrekening voeren financiële administratie beheren financiële middelen jaarlijks herijking van de berekening van de financiële risico's van het schap resultaat correcte en leesbare financiële stukken met goedkeurende controleverklaring correcte en betrouwbare administratie financiële middelen beheerd volgens schatkistbankieren weerstandsvermogen geëvalueerd en upto-date duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk -29 -

31 4 Bestuursadvisering Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Bestuursadvisering Financieel lagere lasten incidenteel ( ) Toelichting bij dit deelprogramma is er een jaarlijks budget opgenomen voor eterne juridische ondersteuning. Dit wordt alleen gebruikt indien nodig. Dat was in 2014 niet het geval. Ook het budget voor de recreatiemonitor wordt conform het beleid niet elk jaar volledig ingezet. Reguliere inspanning adviseren bestuur relatie met participanten onderhouden belangenbehartiging en advisering aan derden adequaat reageren op actualiteiten bewaken uitvoering van het programma en de jaaropdracht monitoren van de beleidsdoelen resultaat goed voorbereide besluitvorming en informele advisering ambtenaren en bestuurders o.a. betrokken bij visievorming belangen schap behartigd; reacties gegeven op plannen met directe relatie schapsdoelen; input geleverd voor beantwoording raadsvragen vragen binnen 2 weken beantwoord zie programmaverantwoording evaluatie van het programma aan de hand van de schapsdoelen (in de jaarrekening en begrotingswijziging) duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk -30 -

32 Incidentele inspanning aantal bezoeken monitoren en rapporteren juridische advisering herijken ontwikkelingsvisie RAUM Beoogd resultaat het aantal bezoeken wordt in de voorjaarsronde gerapporteerd geen juridisch advies noodzakelijk in 2014 concept ontwikkelingsvisie opgesteld i.s.m. ondernemers, belangengroepen en de provincie Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage recreatiemonitor juridische advisering ontwikkelingsvisie Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage recreatiemonitor juridische advisering ontwikkelingsvisie

33 5 Secretariaat Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Secretariaat Financieel geen bijzonderheden Toelichting Reguliere inspanning breed bekendmaken van de bestuursbesluiten organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief voorbereiding en nazorg secretariële ondersteuning resultaat griffies aangeschreven om tijdige behandeling jaarstukken mogelijk te maken 2 reguliere bestuursrondes en één etra AB/AC afhandeling post en telefoon, archivering duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk -32 -

34 6 Communicatie Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Communicatie Financieel Lagere lasten regulier Toelichting onderschrijding met name door lagere uitgaven aan communicatie materiaal. Reguliere inspanning voorzien in goede & actuele terreininformatie voor recreanten en omwonenden benaderen pers en verwerven publiciteit promoten gebied verzorgen digitale media en beheren website burgerparticipatie actualiseren communicatieplan website vernieuwen gebruik sociale media resultaat bebording en schriftelijke informatievoorziening up to date positieve free publicity verkregen en informatie over activiteiten en actualiteiten van en in het schap is verspreid activiteit voor deelname bij promotionele dagen in recreatiegebieden in voorbereiding website up to date, aantrekkelijk en relevant belangenorganisaties, ondernemers en bewonersorganisaties betrokken bij ontwikkelingsvisie RAUM communicatieplan is voorgelegd aan het bestuur in voorbereiding in voorbereiding duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk -33 -

35 7 Inrichting & Ontwikkeling Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Inrichting & Ontwikkeling Financieel hogere lasten incidenteel Toelichting De hogere lasten betreffen de aankoop van de Woudhaven. Deze aankoop is uitgevoerd met het doel de Woudhaven in ondererfpacht uit te geven, en hierdoor inkomsten te genereren en beheerkosten te besparen. De uitgifte van de Woudhaven is onderdeel van de maatregelen inkomstenwerving om de lange termijn financiële positie van het schap op lange termijn op orde te krijgen. Een overzicht van de voortgang van andere maatregelen uit dit programma vind u in de tabel 'incidentele inspanningen' hieronder. Reguliere inspanning coördineren en begeleiden maatschappelijke stages aanvullen beheerssysteem beheren vastgoedcontracten potentiele ondernemers en organisatoren begeleiden actief verwerven inkomsten vooronderzoek sloepennetwerk Laag Holland resultaat scholen tevreden over verloop beheersysteem is up to date marktconforme opbrengsten uit grond, gebouwen en Leisure ondernemingen nieuwe eploitant opgestart bij oeverpark Dorregeeest nog geen hogere baten voor het schap voorstel geaccordeerd door het bestuur duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk -34 -

36 Incidentele inspanning afstoten eiland De Pannekoek reclamezuil langs de A9 herzien contracten Domeinen resultaat er is gewerkt aan het omschrijven van de randvoorwaarden bij vervreemding. Het uitgifte-traject start in over de mogelijke reclamemast hier en bij andere locaties in de recreatieschappen wordt onderhandeld met meerdere ondernemers. enkele contracten onder betere voorwaarden herzien, voor de overige contracten lopen de onderhandelingen nog wervingstraject erfgoedpark De Hoop het wervingstraject voor het erfgoedpark verloopt moeizaam. Drie veelbelovende kandidaten uit de eerste werving hebben afgezien van verdere uitwerking van hun plannen. Momenteel worden gesprekken gevoerd met een beperkt aantal nieuwe kandidaten. Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage afstoten eiland De Pannekoek reclamezuil langs de A herzien contracten Domeinen aankoop perceel grond De Woude erfgoedpark de hoop Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage afstoten eiland De Pannekoek reclamezuil langs de A herzien contracten Domeinen erfgoedpark de hoop

37 Totaal Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Totaal

38 EXPLOITATIE PER KOSTENSOORT RAUM rekening begroting rekening Omschrijving Lasten Inhuur personeel RNH regulier Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Projectkosten* Afschrijvingen Rentekosten B&L mutatie OHW Erfgoedpark De Hoop Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Baten Eploitatieopbrengsten Financiële baten Overige opbrengsten Project subsidies B&L mutatie OHW Erfgoedpark De Hoop Totaal baten Resultaat deelprogramma's Bijdrage participanten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Onttrekking algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming * projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen

39 Programmaverantwoording BTL Achtergrond Het programma voor De Buitenlanden bestond in 2014 voornamelijk uit het uitvoeringsprogramma voor de IJ tot Z projecten. Het betreft de overgebleven projecten en maatregelen uit het RODS gebied IJmond tot Zaanstreek (Y tot Z). De middelen hiervoor zijn begin 2014 beschikbaar gekomen en vanaf dat moment zijn er een aantal projecten opgestart. De participanten hebben gezamenlijk de bijdrage met ,- per jaar structureel opgehoogd (AB besluit 2013/9 van 13 juni 2013) Veel van deze projecten zijn reeds afgerond en andere zijn in voorbereiding voor De ontwikkeling van het recreatiegebied De Buitenlanden zelf blijft enigszins achter omdat er nog wordt onderhandeld over grondposities en er daarom wordt gewacht met onder meer de realisatie van een recreatieboerderij. Voor de recreatieve promotie van het gebied tussen IJ&Z is gestart met de realisatie van promotiekaart IJ&Z. Deze zal in het voorjaar van 2015, bij de opening van het recreatieseizoen voor de eerste keer gelanceerd worden. Op basis van de beschikbaarheid van de door de provincie beschikbare gestelde gronden en de medewerking aan vrijwillige kavelruil door betrokken agrariërs, is in 2014 gewerkt aan het verkrijgen van de benodigde grondposities voor de realisatie van een aantal deelprojecten. Tevens zal een deel van de provinciale BBL gronden worden ingezet om de totale omvang van het aaneengesloten recreatie gebied De Buitenlanden van ca. 40 ha te vergroten tot ruim 50 hectare. Deze uitbreiding zal de haalbaarheid van de beoogde recreatieboerderij vergroten. Eterne ontwikkelingen 2014 Gemeentelijke verkiezingen, met als gevolg deels een nieuwe bestuur Highlights Gebiedsbeheer Ook in 2014 is er door de pachter van De Buitenlanden weer een maisdoolhof gerealiseerd. Hierover is in diverse media aandacht geschonken. Communicatie Realisatie communicatiestrategie, waarin samenwerking met ondernemers en andere belanghebbenden een speerpunt is. De promotiekaart voor de recreatieve verbindingen uit het IJ & Z programma is voorbereid. De kaart is verwachting gereed 2e kwartaal 2015 Inrichting & Ontwikkeling In de Buitenlanden zijn diverse deelprojecten opgepakt in het kader van IJ tot Z: Realisatie fly-over vanaf Heemskerk over de snelweg De Toeristische overstapplaatsen De Buitenlanden en Fort Velthuis zijn geplaatst Het Vogelrijkpad Assendelft-Uitgeest is aangelegd Het Wandelpad Sint Aagtendijk zit in de uitvoeringsfase. Naar verwachting worden de werkzaamheden begin 2015 afgerond De groenaanpassingen in de Buitenlanden zitten in de ontwerpfase, de uitwerking wacht nog op inpassing baggerdepot en uitkomsten grondruil rond De Buitenlanden. Het project wordt naar verwachting voorjaar 2016 afgerond. De aanleg van Fiets- en wandelverbinding aan de noordzijde van de Buitenlanden is aangehouden in afwachting van de uitkomsten van vrijwillige kavelruil. Hierover wordt begin 2015 duidelijkheid verwacht. De geplande oplevering van deze verbinding is medio

40 Ook in De Omzoom zijn diverse projecten opgepakt: De Fiets-en wandelverbinding sportpark Dorpsstraat Assendelft: een deel van tracé is in eigendom van Rijkswaterstaat en er wordt gewerkt aan formele gebruiksovereenkomst, verwachting gereed december 2015 Het wandelpad rond het sportpark zit in de uitvoeringsfase, verwachting gereed eind 2015 Het fietspad sportpark Noorderweg Assendelft zit in de uitvoeringsfase, naar verwachting gereed voorjaar 2016 Wandelpad Noorderveen: een deel van tracé is in eigendom van Rijkswaterstaat, er wordt gewerkt aan een formele gebruiksovereenkomst, naar verwachting gereed eind 2015 Resultaat BTL 2014 Jaarrekening 2014 Begroting 2014 Verschil Lasten Baten Saldo Onderschrijding vooral door minder noodzakelijke beheerinspanningen bij wegen, grasvegetatie en watergangen. Toelichting belangrijkste afwijkingen LASTEN Jaarrekening Begroting Negatief Positief Gebiedsbeheer Omdat een aantal te realiseren projecten doorschuift, is er ook minder beheerinspanning nodig. Inrichting & ontwikkeling De onderschrijding komt voort uit het (nog) niet uitvoeren van projecten binnen IJ tot Z. Zie o.a. het overzicht hierboven en op pagina 50. Overige lasten Totaal Lasten BATEN Jaarrekening Begroting Negatief Positief Inrichting & ontwikkeling Onderschrijding is te verklaren door het nog niet uitvoeren van projecten IJ-Z. Er zijn daarom geen kosten gemaakt, waardoor de subsidie doorschuift naar Bijdrage participanten Totaal Baten Reserves Stand van de reserves per verschil Algemene reserve Y-Z Bestemmingsreserve Y-Z Totaal

41 Overzicht participantenbijdrage BTL inde + BTW verhoging 2013 Indeatie 2,60% BTW verhoging Provincie Noord-Holland Gemeente Beverwijk Gemeente Heemskerk Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage BTW correctie + inde + toevoeging 2014 Indeatie 2,80% Provincie Noord-Holland Gemeente Beverwijk Gemeente Heemskerk Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage

42 PROGRAMMAREKENING 2014 DE BUITENLANDEN Jaarrekening 2014 Begroting 2014 Jaarrekening 2013 Deelprogramma lasten baten saldo lasten baten saldo lasten baten saldo 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal lasten en baten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Y-Z Onttrekking algemene reserve Y-Z Toevoeging bestemmingsreserve Y-Z Onttrekking bestemmingsreserve Y-Z Totaal lasten en baten Resultaat na bestemming Totalen-generaal

43 TOELICHTING PER DEELPROGRAMMA BTL 1 Gebiedsbeheer Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Gebiedsbeheer Financieel lagere lasten regulier ( ) Toelichting Omdat de realisatie van de recreatieboerderij doorschuift, is er ook minder beheerinspanning nodig. Voorts zijn er minder kosten gemaakt bij beheer aan watergangen, terreinmeubilair en grasvegetaties. Reguliere inspanning dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap dagelijks onderhouden bestaande recreatievoorzieningen controleren veiligheids- en onderhoudssituatie updaten meerjarenraming groot onderhoud en vervangingen bijhouden beheersysteem uitgeven en reguleren vergunningen / gebruiksovereenkomsten begeleiden van kleine en middelgrote evenementen resultaat binnen budget en conform gewenste kwaliteit binnen budget en conform gewenste kwaliteit onveilige situaties voorkomen de meerjarenraming is up to date mogelijk komt er een nieuwe aanvragen tijdig behandeld organisator tevreden over dienstverlening schap duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk -42 -

44 Reguliere inspanning organiseren ondernemersoverleg onderhouden contacten andere gebruikers en beheerders binnen recreatiegebied behandelen klachten zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren resultaat nog geen ondernemers bij de Buitenlanden goede relaties andere partijen binnen termijn van 4 wkn behandeld hogere efficiëntie beheer voor zover mogelijk binnen een gebied dat nog in ontwikkeling is. duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning werving en selectie recreatieboerderij De Buitenlanden Beoogd resultaat in afwachting van de overige ontwikkelingen, met name kavelruil, is er nog geen actie ondernomen op dit project. duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Groot onderhoud/vervangingen: werving en selectie recreatieboerderij De Buitenlanden Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Groot onderhoud/vervangingen: werving en selectie recreatieboerderij De Buitenlanden

45 2 Toezicht Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Toezicht Financieel geen bijzonderheden Toelichting Reguliere inspanning toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening vervullen rol gastheer in het gebied jaarlijks opstellen handhavingsplan resultaat recreanten voelen zich veilig; toezicht conform handhavingsplan recreanten tevreden over gastheerschap handhaving toegespitst op actuele noodzaak duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk -44 -

46 3 Financiën Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Financiën Financieel geen bijzonderheden Toelichting Reguliere inspanning opstellen van de programmabegroting, voortgangsrapportage en jaarrekening voeren financiële administratie beheren financiële middelen jaarlijks herijking van de berekening van de financiële risico's van het schap resultaat correcte en leesbare financiële stukken met goedkeurende controleverklaring correcte en betrouwbare administratie financiële middelen beheerd volgens schatkistbankieren weerstandsvermogen geëvalueerd en upto-date duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk -45 -

47 4 Bestuursadvisering Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Bestuursadvisering Financieel geen bijzonderheden Toelichting Reguliere inspanning adviseren bestuur relatie met participanten onderhouden belangenbehartiging en advisering aan derden adequaat reageren op actualiteiten bewaken uitvoering van het programma en de jaaropdracht monitoren van de beleidsdoelen resultaat goed voorbereide besluitvorming en informele advisering ambtenaren en bestuurders tevreden over de dienstverlening belangen schap behartigd; reacties gegeven op plannen met directe relatie schapsdoelen; input geleverd voor beantwoording raadsvragen vragen binnen 2 weken beantwoord zie programmaverantwoording evaluatie van het programma aan de hand van de schapsdoelen (in de jaarrekening en begrotingswijziging) duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk -46 -

48 5 Secretariaat Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Secretariaat Financieel geen bijzonderheden Toelichting Reguliere inspanning breed bekendmaken van de bestuursbesluiten organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief voorbereiding en nazorg secretariële ondersteuning resultaat participanten op de hoogte van besluitvorming 2 bestuursrondes per jaar begeleid afhandeling post en telefoon, archivering duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk -47 -

49 6 Communicatie Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Communicatie Financieel geen bijzonderheden Toelichting Reguliere inspanning voorzien in goede & actuele terreininformatie voor recreanten en omwonenden benaderen pers en verwerven publiciteit promoten gebied verzorgen digitale media en beheren website leidraad burgerparticipatie opstellen actualiseren communicatieplan website vernieuwen gebruik sociale media resultaat bebording en schriftelijke informatievoorziening up to date positieve free publicity verkregen en informatie over activiteiten en actualiteiten van en in het schap is verspreid activiteit voor deelname bij promotionele dagen in recreatiegebieden in voorbereiding website up to date, aantrekkelijk en relevant in voorbereiding communicatieplan is voorgelegd aan het bestuur in voorbereiding in voorbereiding duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk -48 -

50 7 Inrichting & Ontwikkeling Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Inrichting & Ontwikkeling Financieel lagere lasten incidenteel lagere baten incidenteel Toelichting de begrote kosten betreffen alle projecten uit het programma Y tot Z. Alhoewel verschillende projecten reeds zijn afgerond en een aantal andere is opgestart, is in 2014 maar een beperkt deel van de kosten gemaakt. Een groot deel volgt nog in 2015 en Hieronder staat in de tabel incidentele inspanningen per project de voortgang vermeld. lagere subsidies voor de projecten uit het programma Y tot Z door latere uitvoering van de projecten. Reguliere inspanning aanvullen beheerssysteem beheren vastgoedcontracten potentiele ondernemers en organisatoren begeleiden resultaat informatie beheerssysteem snel en eenvoudig toegankelijk marktconforme opbrengsten uit grond, gebouwen en Leisure ondernemingen nog geen eploitaties in De Buitenlanden duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk actief verwerven inkomsten nog geen hogere baten voor het schap, het gebied is nog in ontwikkeling -49 -

51 Incidentele inspanning programma management tussen y-z Vogelrijkpad Assendelft-Uitgeest wandelpad Sint Aagtendijk wandelpad Noorderveen incl. voetveer realisatie boerenlandpaden ontbrekende fietsschakel stellingsroute promotiekaart y-z toeristische overstapplaats de buitenlanden toeristische overstapplaats fort felthuis fietspad van sportpark naar Noorderweg wandelpad rond sportpark fietspad/wandelpad van sportpark naar dorpsstraat Assendelft resultaat begeleiden alle projecten in het kader van ontwikkeling de Buitenlanden en Y tot Z wandelpad geopend wandelpad geopend wandelpad geopend nog geen nieuwe boerenwandelpaden gerealiseerd. Naar verwachting gaan in 2016 de eerste Boerenlandpaden open planvorming afgerond en werkzaamheden aanbesteed voorbereiden kaart met alle nieuwe voorzieningen TOP gerealiseerd TOP gerealiseerd voorbereiden werkzaamheden; voor deze drie projecten is de gemeente Zaanstad de uitvoerder. duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage voorb.&realisatie Vogelrijkpad Assendelft-Uitgeest programma management tussen y-z wandelpad Sint Aagtendijk wandelpad Noorderveen incl. voetveer realisatiebudget boerenlandpaden ontbrekende fietsschakel stellingsroute promotiekaart y-z toeristische overstapplaats de buitenlanden toeristische overstapplaats fort felthuis fietspad van sportpark naar Noorderweg wandelpad rond sportpark fietspad/wandelpad van sportpark naar dorpsstraat Assendelft Fiets- en wandelverb. BTL- Nieuwendijk Wandelverb. Noorderweg- fietspad BTL Groenaanpassingen in de BTL

52 Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage voorb.&realisatie Vogelrijkpad Assendelft-Uitgeest programma management tussen y-z wandelpad Sint Aagtendijk wandelpad Noorderveen incl. voetveer realisatiebudget boerenlandpaden ontbrekende fietsschakel stellingsroute promotiekaart y-z toeristische overstapplaats de buitenlanden toeristische overstapplaats fort felthuis fietspad van sportpark naar Noorderweg wandelpad rond sportpark fietspad/wandelpad van sportpark naar dorpsstraat Assendelft Fiets- en wandelverb. BTL- Nieuwendijk Wandelverb. Noorderweg- fietspad BTL Groenaanpassingen in de BTL

53 Totaal Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Totaal

54 EXPLOITATIE PER KOSTENSOORT BTL rekening begroting rekening Omschrijving Lasten Inhuur personeel RNH regulier Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Projectkosten* Afschrijvingen Rentekosten Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Baten Eploitatieopbrengsten Financiële baten Overige opbrengsten Project subsidies Saldo onderhanden werk Erfgoedpark de Hoop Totaal baten Resultaat deelprogramma's Bijdrage participanten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Y-Z Onttrekking algemene reserve Y-Z Toevoeging bestemmingsreserve Y-Z Onttrekking bestemmingsreserve Y-Z Resultaat na bestemming * projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen

55 Wet FIDO MODELSTATEN A EN B Modelstaat A Kwartaal 1e 2e Maand 1 jan 1 feb 1 mrt 1 apr 1 mei 1 jun Registratie nr. Datum ontvangst Vlottende schuld Vlottende middelen Netto vl. schuld Netto vl. overschot Gem. schuld 0 0 Gem. overschot 0 0 Kasgeldlimiet Ruimte onder limiet 0 0 Overschrijding 0 0 Kwartaal 3e 4e Maand 1 jul 1 aug 1 sep 1 okt 1 nov 1 dec Registratie nr. Datum ontvangst Vlottende schuld Vlottende middelen Netto vl. schuld Netto vl. overschot Gem. schuld 0 0 Gem. overschot 0 0 Kasgeldlimiet Ruimte onder limiet 0 0 Overschrijding 0 0 Toelichting op modelstaat A Er zijn bij het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer geen activa en passiva die vallen onder de vlottende schulden en vlottende middelen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. De Kasgeldlimiet voor recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer wordt derhalve niet overschreden

56 Modelstaat B Modelstaat B 1a Renteherziening op vaste schuld O/G 0 1b Renteherziening op vaste schuld U/G 0 2 Renteherziening op vaste schuld (1a-1b) 0 3a nieuw aangetrokken vaste schuld 0 3b nieuw uitgezette lange leningen 4 netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b) 0 5 Betaalde aflossingen herfinanciering (laagste van 4 en 5) Renterisico op de vaste schuld (2+6) Renterisiconorm a ruimte onder b Overschrijding Renterisiconorm 10 Stand van de vaste schuld Vastgestelde percentage 20,00% 12 Renterisiconorm (1011) Toelichting op modelstaat B Er hebben bij het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer geen renteherzieningen op vaste schulden plaatsgevonden

57 Overige gegevens -56 -

58 SAMENSTELLING ALGEMEEN BESTUUR PER 31 DECEMBER 2014 PROVINCIE NOORD-HOLLAND: GEMEENTE ALKMAAR: GEMEENTE BEVERWIJK: GEMEENTE CASTRICUM: GEMEENTE HEEMSKERK: GEMEENTE HEILOO: GEMEENTE UITGEEST: GEMEENTE ZAANSTAD: De heer J.H.M. Bond, voorzitter De heer J.P. Nagengast Mevrouw C.G. van Weel-Niesten De heer L. van Schoonhoven Mevrouw C.B. Tunen-Fatels De heer A.N. Dellemijn De heer W.J.M. Spaanderman (vice-voorzitter) Mevrouw L. Vissers-Koopman

59

60

61 Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 17 juni voorzitter, Dhr. J.H.M. Bond -60 -

62 BIJLAGEN JAARREKENING

63 BIJLAGE I RECREATIESCHAP ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER Investerings- en financieringsstaat 2014 nr. Omschrijving Stand Vermeerde- Verminde- Afschrij- Afschr. Stand per ringen ringen vingen desinvest. per ACTIVA 1 Onroerende en roerende bezittingen Investeringsuitgaven, welke gedekt worden uit reserves - 3 Verstrekte langlopende leningen Totaal PASSIVA 1 Kapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve Algemene reserve Y-Z Bestemmingsreserve Y-Z Voorzieningen Aangegane langlopende leningen Totaal Financiering

64 BIJLAGE II RECREATIESCHAP ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2014 Jaar Geactiv. Ver- Ver- Geactiv. Ter- Boek- Afschr. Afschr. Afschr. Boek- Rest- Omschrijving van t/m meer- min- t/m mijn waarde t/m 2014 des- waarde waarde inv derd derd invest Kantoormachines Kyocera Copier Vaartuigen Seafo 216 CC Pro Pont Molletjesveer Pont Oost Knollendam Werkschip met toebehoren Vervoermiddelen Mitsubishi L Mitsubishi 9-VXP Volkswagen Caddy VH-083-X Totaal generaal

65 Bijlage III: GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er zijn in dit kader geen bijzonderheden te melden

66 Bijlage IV: Nota Weerstandsvermogen Recreatieschap Alkmaarder & Uitgeestermeer Op 1 januari 2004 is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in werking getreden. Het BBV verplicht het Recreatieschap Alkmaarder & Uitgeestermeer ( RAUM ) aandacht te besteden aan de risico's. Met de voorliggende 'Nota weerstandsvermogen' wordt het noodzakelijke inzicht in zowel het weerstandsvermogen als de weerstandscapaciteit van het RAUM gegeven. Deze nota is in vier fasen tot stand gekomen. 1. Inventariseren en kwantificeren risico's 2. Bepalen minimaal gewenste / benodigde weerstandsvermogen 3. Berekenen aanwezige weerstandscapaciteit 4. Matchen benodigd weerstandsvermogen en aanwezige weerstandscapaciteit In deze nota worden de uitkomsten van deze fasen beschreven. 1. Inventariseren en kwantificeren risico's In de eerste fase zijn de risico's van RAUM geïnventariseerd. Met de budgethouders zijn deze risico's in beeld gebracht. De geïnventariseerde risico's zijn beschreven en onderverdeeld naar: Hoog / Midden / Laag (kans) Risico's zijn als 'Hoog' aangemerkt indien de kans van voordoen hoog wordt geacht, enzovoort. Bij een hoog risico is de financiële impact voor 80 procent meegenomen, bij een midden risico voor 50 procent en bij een laag risico voor 20 procent. Structureel / Incidenteel Risico's zijn als incidenteel of structureel aangemerkt. Een structureel risico heeft een financiële impact in meerdere begrotingsjaren. Een incidenteel risico heeft een financiële impact in één begrotingsjaar. De structurele risico's zijn voor twee jaar meegenomen in de risicokwantificering. Voor het kunnen bepalen van het benodigde weerstandsvermogen is de financiële impact per risico berekend. Risico's zijn per definitie niet goed meetbaar. Dit komt doordat voor voorzienbare en redelijk kwantificeerbare risico's een voorziening moet worden gevormd. Om toch tot een kwantificering te kunnen komen, zijn de bepalende factoren voor een schatting van de kans van optreden (Hoog / Midden / Laag) en de impact van het risico (in euro's) geïdentificeerd. Zoveel mogelijk is de (gemiddelde) omvang van de bij het risico betrokken eploitatielasten en/of investeringsbedragen meegenomen bij de (subjectieve) bepaling van de kans en het effect. Dit betekent dat niet de gehele omvang van de mogelijke financiële impact wordt opgenomen als risicobuffer. Door vermenigvuldiging van de impact met een kans van optreden wordt een onnodig hoge risicobuffer vermeden. Tegelijkertijd wordt door de combinatie van verschillende risico's in de bepaling van de weerstandscapaciteit redelijkerwijs wel gezorgd voor voldoende vermogen voor tegenvallers. Op basis van de risico-inventarisatie zijn de volgende risico's onderkend. De geïnventariseerde risico's zijn gekwantificeerd voor een bedrag van in totaal Een nadere specificatie van dit bedrag is: Risico Kans Incidenteel / Structureel 1. Inkoop en aanbestedingsrisico 2. Verandering regelgeving (bijv wijziging zwemwater richtlijnen) en calamiteiten zwemwater Financiële impact Uitgaande van twee jaar Midden risico Structureel Midden risico Structureel

67 3. Schade aan Midden risico Incidenteel oever/beschoeiingen/afslag 4. Verminderde Hoog risico Incidenteel inkomsten/hogere kosten door geschillen of door faillissement (onder) erfpachters. 5. Kosten agv overname Midden risico Incidenteel PM PM erfgoedpark door het schap Totaal Bij de bepaling van de totale financiële impact voor alle risico's worden de incidentele risico's eenmalig meegenomen. Bij structurele risico's wordt de verwachte financiële impact per jaar met vier vermenigvuldigd. 2. De gewenste / benodigde omvang van het weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is in artikel 11 van het BBV gedefinieerd als De relatie tussen de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente (of de gemeenschappelijke regeling) beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, en alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het schap in staat is middelen vrij te maken om de risico's, die zich in de praktijk voordoen, op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid verandert dan wel ingekrimpt moet worden. Het vermogen om het beleid door te zetten, is afhankelijk van de omvang van de weerstandscapaciteit. Er zijn (nog) geen wetenschappelijke of algemeen geldende normen voor de gewenste omvang van een weerstandsvermogen. Iedere gemeente en gemeenschappelijke regeling moet zelf invulling geven aan de gewenste omvang, gelet op haar eigen situatie en contet. De omvang van het weerstandsvermogen moet in verhouding staan tot de risico's die de organisatie loopt. De risico's moeten niet kunnen worden opgevangen door stuur- en beheersmaatregelen en / of financieel kunnen worden afgedekt door voorzieningen. De uitgevoerde risico-inventarisatie inclusief kwantificering is een logische basis voor het bepalen van het gewenste weerstandsvermogen. Hierbij moet rekening worden gehouden met het feit dat niet alle risico's kunnen worden gekwantificeerd (p.m.-posten). 1. Voor de geïdentificeerde en gekwantificeerde risico's worden de uitkomsten van de risicoinventarisatie als norm genomen voor het bepalen van het gewenste minimale weerstandsvermogen. Bij de risico-inventarisatie zijn risico's gekwantificeerd voor een bedrag van Voor de niet-gekwantificeerde risico's wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten. Het rijk stelt voor de gemeenten die vallen onder het artikel 12-regime, de minimale buffer van de algemene reserve ook op 2% van de som van de structurele inkomsten te stellen. Voor RAUM komt 2% van de structurele inkomsten overeen met een bedrag van Dit bedrag is daarmee het minimaal gewenste / benodigde weerstandsvermogen voor niet gekwantificeerde risico's. Het totale benodigd weerstandsvermogen komt daarmee op een bedrag van In het volgende hoofdstuk wordt de omvang van het weerstandsvermogen gerelateerd aan de aanwezige weerstandscapaciteit

68 3. Berekende weerstandscapaciteit per begin 2015 Onder weerstandscapaciteit wordt verstaan: het geheel aan beschikbare en vrij aanwendbare financiële middelen om mogelijke resterende risico's met financieel gevolg op te kunnen vangen. Met resterende risico's worden bedoeld: de risico's die onvoldoende in control zijn of kunnen worden gehouden door stuur- en beheersmaatregelen en/of waarvoor (nog) geen specifieke voorzieningen zijn of kunnen worden getroffen. De bepaling van de weerstandscapaciteit is een momentopname. De gekozen peildatum is 1 januari Bij het berekenen van de aanwezige weerstandscapaciteit wordt gekeken naar het vrije deel in reserves en voorzieningen De eventuele stille reserves zijn niet bij de weerstandscapaciteit betrokken. Ad 1. Vrije deel reserves en voorzieningen Bij het bepalen van het vrije deel van de reserves en voorzieningen is voorzichtigheid betracht. Criterium is of het algemeen bestuur de betreffende reserve in geval van een calamiteit kan vrijmaken zonder dat hierdoor een eploitatietekort ontstaat. Daarbij komt dat bij gebruik van een reserve, de rente die dit financieringsmiddel genereert tevens structureel gedekt moet worden. Reserve / voorziening Stand 1 januari 2015 Deel direct beschikbaar voor weerstandscapaciteit Aandelen kapitaal 408 Algemene reserve Bestemmingsreserve investeringen Algemene reserve Y-Z Bestemmingsreserve Y-Z Totaal *Voor de bovengenoemde reserves is de stand van de reserves per 1 januari 2015 als basis genomen waarbij alle goedgekeurde bestuursvoorstellen waarin beslag wordt gelegd op deze reserves zijn meegenomen (tot en met het AB van 26 november 2009). Kortom, alle reeds toegekende bijdragen vanuit de reserves maken geen deel uit van de ruimte hierboven gepresenteerd als weerstandscapaciteit. Van de reserves (het eigen vermogen) is aangemerkt als direct beschikbare incidentele weerstandscapaciteit. Deze capaciteit is afkomstig uit de algemene reserve. Het vrije deel uit de overige reserves is niet direct beschikbaar. Het algemeen bestuur moet hiervoor eerst de bestemming van de reserve wijzigen, hetgeen tot de mogelijkheden behoort. Voorzieningen worden niet meegenomen in de weerstandscapaciteit. In de paragraaf Weerstandsvermogen van de begroting wordt elk jaar de (specificatie van de) weerstandscapaciteit vermeld, overeenkomstig artikel 11, lid 2a van het BBV. In het jaarverslag wordt op grond van artikel 26 BBV verantwoording afgelegd over de ontwikkelingen in de weerstandscapaciteit. De weerstandscapaciteit wordt elk jaar berekend bij de jaarrekening met als peildatum de balansdatum. De berekeningswijze en de uitgangspunten blijven hierbij ongewijzigd, tenzij het algemeen bestuur anders besluit. Peildatum van de weerstandscapaciteit, zoals die in de paragraaf Weerstandsvermogen van de begroting wordt vermeld, is de laatste balansdatum. Dit is 31 december van het jaar voorafgaand aan het jaar waarin de begroting wordt samengesteld

69 4. Matching Gewenst weerstandsvermogen Berekende weerstandscapaciteit De conclusie in deze nota is dat RAUM over een weerstandscapaciteit beschikt van om de risico's te dekken. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt ,-. Dit is echter niet direct beschikbaar, omdat er conform het bestuursbesluit van 15 november 2012 besloten is om in de algemene reserve 2,5% van de lasten van 2013 aan te houden. Voor 2014 betekent dit een algemene reserve van ,=. Indien een of meer van de risico s zich voordoen en kosten het bedrag van het weerstandsvermogen overstijgen wordt een beroep gedaan op de participanten. Het gewenste / benodigde weerstandsvermogen voor de geïdentificeerde en de gekwantificeerde risico's jaarlijks herzien. Risico's en de omvang van de risico's kunnen jaarlijks wijzigen. Natuurlijk blijft het signaleren en het beheersen van de risico's een dagelijks proces. Gedurende het jaar wordt het bestuur geïnformeerd over belangrijke nieuwe risico's gedurende het jaar. De risico's met een hoge kans van voordoen worden als vast onderdeel in de planning & control instrumenten (begroting, bestuursrapportages, jaarrekening) behandeld

70 Bijlage V: WNT-verantwoording 2014 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT-maimum. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen: Naam: De heer J.H.M. Bond De heer W.J.M. Spaanderman De heer J.P. Nagengast De heer L. van Schoonhoven Mevrouw C.G. van Weel-Niesten Mevrouw C.B. Tunen-Fatels De heer A.N. Dellemijn Mevrouw L. Vissers-Koopman Functie Voorzitter AB en DB Vicevoorzitter AB en DB Lid AB en DB Lid AB en DB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Onderstaande gegevens zijn bedragen 1 van toepassing op bovenstaande functionarissen Functie(s) Zie bovenstaande Duur dienstverband in /1-31/12 Omvang dienstverband (in fte) 0 Gewezen topfunctionaris? nee (Fictieve) dienstbetrekking? nee Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? N.v.t. Bezoldiging Beloning 0,- Belastbare onkostenvergoedingen 0,- Beloningen betaalbaar op termijn 0,- Totaal bezoldiging 0,- Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2014 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maimum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2014 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd. 69

71 BEGROTINGSWIJZIGING ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER 2015 Velsen-Zuid,

72 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMAPLAN 1.1 Achtergrond Belangrijkste wijzigingen Financiële uitgangspunten Overzicht bijdrage participantenbijdrage RAUM Overzicht bijdrage participantenbijdrage BTL Herontwikkeling Erfgoedpark De Hoop Doelenboom Meerjarenperspectief Programma accenten FINANCIËLE ONDERBOUWING 2.1 Programmabegroting TOELICHTING PER DEELPROGRAMMA 3.1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Totaal EXPLOITATIE PER KOSTENSOORT OVERIGE GEGEVENS 5.1 Vaststelling van het algemene bestuur 23

73 1. Programmaplan Achtergrond Het recreatiegebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM) is een natuur- en watersportgebied in het westen van de regio Laag Holland. De provincie Noord-Holland en de gemeenten Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo, Uitgeest en Zaanstad dragen gezamenlijk zorg voor het beheer en ontwikkeling van dit gebied, door middel van een gemeenschappelijke regeling. Sinds 2014 wordt veel aandacht besteedt aan maatregelen voor inkomstenwerving, goedkoper en anders beheren en het afstoten van beheertaken. Dit is onderdeel van het beleid om het tekort voor groot onderhoud en vervanging (jaarlijks ruim ) op termijn op te vangen. Het relatief snel realiseren van inkomsten is lastig. Dit is gebleken bij de werving van ondernemers voor de eploitatie van Erfgoedpark De Hoop. Bovendien zijn de ontwikkelingsmogelijkheden in het RAUM beperkt en is het onderhoud van een recreatiegebied, met veel water en oevers, aanzienlijk duurder dan een recreatiegebied met vooral land. In 2008 is de gemeenschappelijke regeling RAUM uitgebreid met de nieuwe recreatiegebieden De Buitenlanden en De Omzoom. Door veranderend rijksbeleid zal de Omzoom niet gerealiseerd worden. Ook de verwerving van het overgebleven deel van De Buitenlanden ligt stil. Wel is besloten in 2013 om vanuit de provincie etra geld ter beschikking te stellen voor realisering van het IJ tot Z project. Hierdoor worden in het gebied tussen Zaanstad en Beverwijk/Heemskerk recreatieve routenetwerken gerealiseerd. GS van Noord-Holland is een onderzoek gestart naar haar rol in de recreatieschappen. Aan de hand van een rapport van bureau KokdeVoogd is in eerste instantie gekozen voor uitwerking van het zgn. eecutieve model. Insteek hierbij is dat de provincie zich terugtrekt uit het dagelijks beheer van het landschap en zich meer gaat richten op sturing op hoofdlijnen, onder andere via haar ROinstrumentarium en via het verstrekken van subsidies. Op verzoek van de schapsbestuurders wordt ook een tweede model onderzocht, waarbij de provincie wel deelnemer in de gemeenschappelijke regelingen blijft. 1.2 Belangrijkste wijzigingen De belangrijkste wijzigingen in de begrotingswijziging 2015 ten opzichte van de programmabegroting 2015 zijn: RAUM Ten opzichte van de programmabegroting 2015 zijn de lasten in de begrotingswijziging hoger omdat er een aantal maatregelen nog niet zijn uitgevoerd in 2014 en doorschuiven naar Er wordt verder gewerkt aan het uitvoeren van de maatregelen, bezuinigingen en inkomstenwerving. Naast de maatregelen om te komen tot efficiënter beheer wordt er vooral aandacht besteed aan het werven van ondernemers voor: Erfgoedpark De Hoop. Het wervingstraject wordt in 2015 afgerond; naar verwachting wordt ook de uitgifte in ondererfpacht aan de gekozen ondernemer in 2015 gerealiseerd. De Woudhaven. De aankoop van de Woudhaven is in 2015 afgerond. Het doel is de Woudhaven uit te geven aan een ondernemer om inkomsten te werven en te besparen op het beheer. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Begrotingswijziging 2015

74 Oeverpark Dorregeest. Hier is reeds in 2014 een ondernemer actief geweest met een tijdelijke voorziening. Het schap wil hier graag een permanente voorziening realiseren. De ondernemers hebben inmiddels een plan voor het vergroten van de kiosk ingediend en willen een ontwikkeling naar een groter paviljoen pas later ontwikkelen, indien de huidige kiosk goed loopt. In 2014 is er een rapport gemaakt waarin een duurzame ontwikkeling van het RAUM centraal staat. Dit rapport is gemaakt in nauwe samenwerking met ondernemers, belangenorganisaties en bewonersorganisaties. In 2015 wordt de visie voorgelegd aan de raden en staten. Op enkele plaatsen is budget verschoven door voortschrijdend inzicht als gevolg van de realisatie vorige boekjaren. De verschuivingen zijn budget neutraal voor het schap. De Buitenlanden Verder uitvoeren ontwikkeling van de De Buitenlanden en Y en Z gebieden na afronding van de besluitvorming in indien de benodigde grondposities zijn verworven wordt gestart met het werven van een ondernemer voor de recreatieboerderij. 1.3 Financiële uitgangspunten: RAUM Conform AB besluit van 20 november 2014 besluit wordt er 0,575% bezuinigd op de participantenbijdrage van het RAUM. Voor de indeering van de begroting van het RAUM en De Buitenlanden wordt uitgegaan van het indecijfer dat jaarlijks wordt vastgesteld door het CBS ( CPI november 2013). In de programmabegroting 2015 is het uitgangspunt een 2% korting op de tarieven van RNH. Verder uitvoeren maatregelen om de meerjarenraming groot onderhoud vervangingen in evenwicht te brengen met de beschikbare middelen door te bezuinigingen en inkomsten te werven conform bestuursbesluit van 21 november De Buitenlanden 1 2 Voor de indeering van de begroting van het RAUM en De Buitenlanden wordt uitgegaan van het indecijfer dat jaarlijks wordt vastgesteld door het CBS ( CPI november 2013). In de programmabegroting 2015 is het uitgangspunt een 2% korting op de tarieven van RNH. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Begrotingswijziging 2015

75 1.4 Overzicht participantenbijdrage RAUM inde -/- bezuiniging 2015 Indeatie 1,47% Bezuiniging 0,575% Provincie Noord-Holland Gemeente Alkmaar Gemeente Beverwijk Gemeente Castricum Gemeente Heemskerk Gemeente Heiloo Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage inde 2016 Indeatie 0,95% Provincie Noord-Holland Gemeente Alkmaar Gemeente Beverwijk Gemeente Castricum Gemeente Heemskerk Gemeente Heiloo Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage Overzicht participantenbijdrage BTL inde 2015 Indeatie 1,47% Provincie Noord-Holland Gemeente Beverwijk Gemeente Heemskerk Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage inde 2016 Indeatie 0,95% Provincie Noord-Holland Gemeente Beverwijk Gemeente Heemskerk Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Begrotingswijziging 2015

76 1.6 Herontwikkeling Erfgoedpark De Hoop De plannen die aanvankelijk tot doel hadden om een stichting het Erfgoedpark te laten ontwikkelen en eploiteren zijn niet gelukt. De organisatie die destijds (tot 2011) deze plannen had willen realiseren heeft zich opgeheven, waardoor de opstallen van dit beoogd erfgoedpark terug zijn gekomen naar het recreatieschap, als eigenaar van het terrein. Hierna is besloten de oorspronkelijke ambities en doelstellingen bij te stellen en op zoek te gaan naar een nieuwe eploitant. Een passende en duurzame herontwikkeling van het terrein en de opstallen, zal een substantiële bijdrage leveren aan het versterken van de aantrekkelijkheid en naamsbekendheid van het RAUM. Dit leidt tot een verhoging van het aantal bezoekers en geeft een impuls aan de toeristische- en recreatieve versterking van het gebied. De Nota van Uitgangspunten inclusief het Programma van Eisen voor de herontwikkeling van het voormalige Erfgoedpark is vastgesteld door het algemeen bestuur van het RAUM op 15 november 2012 en het college van Burgemeester en Wethouders van gemeente Uitgeest op 8 januari Vervolgens is in 2013 een wervingstraject gestart waaruit door een selectiecommissie drie kandidaten zijn gekozen om hun ondernemingsplan verder uit te werken. Begin 2014 hebben alle drie voorgeselecteerde kandidaat eploitanten zich terug getrokken uit de werving en selectietraject. Het openbare werving en selectietraject is hiermee formeel afgesloten. Ondanks deze tegenvaller zag het recreatieschap nog voldoende potentie in de integrale herontwikkeling van het voormalige erfgoedpark. Het eerste half jaar van 2014 is ingezet op verkennende gesprekken met nieuwe initiatiefnemers, ondernemers en overige stakeholders. De uitgevoerde verkenning heeft meerdere potentiële kandidaten opgeleverd. Op 29 januari 2015 zijn door drie partijen ondernemingsplannen ingediend voor de herontwikkeling van het terrein en de opstallen van het voormalig erfgoedpark. Op basis van vooraf vastgestelde selectiecriteria, heeft de selectiecommissie unaniem besloten tot het aanwijzen van één voorkeurs kandidaat en het betreffende ontwikkelplan. De selectiecommissie zal februari 2015 het algemeen bestuur adviseren over de meest geschikte kandidaat en zijn/haar ondernemingsplan. Bij positieve besluitvorming zal naar verwachting in het tweede kwartaal van 2015 met de toekomstige eploitant tot overeenstemming over de eploitatie en erfpachtvoorwaarden worden gekomen. Financiële verantwoording Herontwikkeling Erfgoedpark De Hoop: In 2012 is een integraal plan voor de herontwikkeling van het Erfgoedpark de Hoop ontwikkeld. Omdat er sprake is van een project dat in een aantal jaren zal worden ontwikkeld, wordt het project verantwoord op de balans onder de post Onderhanden Werk. Alle baten en lasten worden (in het jaar dat ze zich voordoen) in de eploitatie tot uitdrukking gebracht. Aan het eind van het boekjaar wordt het saldo van de kosten en baten overgeboekt naar de balans. Zo blijft goed zichtbaar welke kosten en baten in een bepaald jaar zijn gerealiseerd op het project. Doordat het saldo aan het eind van het boekjaar wordt overgeboekt naar de balans, is het resultaat in het boekjaar is nihil (kosten en baten zijn gelijk). 1.7 Doelenboom Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Voor het RAUM is een doelenboom opgesteld op basis van de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling, de kaders van de Ontwikkelingsvisie die door het algemeen bestuur is vastgesteld op 9 april 2008, en het gevoerde beleid van het recreatieschap. De doelenboom is het jaarlijks het vertrekpunt voor het opstellen van het programma van het recreatieschap. Het programma is uitgangspunt voor de schapsbegroting. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Begrotingswijziging 2015

77 1.8 Meerjarenperspectief Verkennen mogelijkheden voor, en zoveel mogelijk realiseren van, In evenwicht brengen van de opgave voor groot onderhoud en vervangingen met de beschikbare middelen door enerzijds bezuinigingen door te voeren en anderzijds meer inkomsten te genereren. 1.9 Programma accenten 2015 ontwikkelingen op de oeverparken in overeenstemming met de visie. Succesvolle uitgifte van het Erfgoedpark De Hoop In nauwe samenwerking met de ondernemers rond het Alkmaarder- en Uitgeestermeer werken aan initiatieven zoals gezamenlijke promotie en afstemming van beleid. Begeleiden proces in beheer nemen nieuwe voorzieningen Y tot Z, specifiek: Fietspad sportpark Noorderweg Assendelft; Fiets- en wandelverbinding noordzijde Buitenlanden; Groenaanpassingen in de Buitenlanden. Afronden wervingstraject Erfgoedpark De Hoop. Indien er schone bagger voorradig is, voortgang werkzaamheden aan de Saskerlei. Ontwikkelen horeca Dorregeest en in erfpacht uitgeven De Woudhaven. Verder vorm geven aan inkomstenwerving en afschalen beheer c.q. uit beheer nemen objecten conform AB besluit van Begeleiden proces in beheer nemen nieuwe voorzieningen Y tot Z, specifiek: Fiets- en wandelverbinding sportpark; Wandelpad rond sportpark; Wandelpad Noorderveen; promotiekaart Y tot Z. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Begrotingswijziging 2015

78 2. PROGRAMMABEGROTING Begroting 2015 Wijziging 2015 Begroting na wijziging 2015 Deelprogramma lasten baten saldo lasten baten saldo lasten baten saldo 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal lasten en baten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Onttrekking algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Totaal lasten en baten Resultaat na bestemming Totalen-generaal Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Begrotingswijziging 2015

79 3. TOELICHTING PER DEELPROGRAMMA 1 Gebiedsbeheer Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Gebiedsbeheer Financieel lagere lasten regulier hogere lasten incidenteel hogere baten incidenteel Toelichting verschuiving van inzet RNH naar deelprogramma 7 en bedrijfskosten naar deelprogramma 2 op basis van voortschrijdend inzicht. De verschuiving is budget neutraal voor het schap. hogere lasten door het opnemen van projecten in het groot onderhoud en de "maatregelen efficiëntie en uit beheer nemen", die onderdeel zijn van het beleid van het schap om de kosten voor groot onderhoud en vervangingen te verlagen. dit betreft de overboeking naar de balans (onderhanden werk) voor de gemaakt kosten voor het geplande onderhoud aan de opstallen van Erfgoedpark De Hoop (zie programmaplan paragraaf 1.6). Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 9 begrotingswijziging 2015

80 Reguliere inspanning dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap dagelijks onderhouden bestaande recreatievoorzieningen controleren veiligheids- en onderhoudssituatie updaten meerjarenraming groot onderhoud en vervangingen uitvoeren meerjarenraming groot onderhoud en vervangingen bijhouden beheersysteem controleren zwemwaterkwaliteit coördineren en communiceren over zwemlocaties met derden uitgeven en reguleren vergunningen / gebruiksovereenkomsten begeleiden van kleine en middelgrote evenementen organiseren ondernemersoverleg onderhouden contacten andere gebruikers en beheerders binnen recreatiegebied behandelen klachten begeleiden werkzaamheden vrijwilligers en werknemers werkvoorzieningsschappen zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren coördineren uitvoering faunabeheer deelname watersportdag resultaat binnen budget en conform gewenste kwaliteit binnen budget en conform gewenste kwaliteit onveilige situaties voorkomen actuele en haalbare meerjarenraming uitgevoerd volgens planning en binnen budget beheerssysteem up to date verontreiniging tijdig opgemerkt goede communicatie over veiligheid van zwemwater aanvragen tijdig behandeld organisator tevreden over dienstverlening schap ondernemers betrokken bij schap goede relaties andere partijen binnen termijn van 4 wkn behandeld inzet nuttig voor schap en bevredigend voor deelnemers hogere efficiëntie beheer overlast vossen niet toegenomen succesvolle promotie schap bij evenement duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning groot onderhoud & vervangingen: revisie halfverharding wandelpaden maatregelen efficiëntie en uit beheer nemen onderhoud kanoroute gemeente Castricum groot onderhoud beheersgebouw 1e en 2e fase inspectie-raming beheer terreinen en opstallen Erfgoedpark de Hoop Beoogd resultaat groot onderhoud volgens planning uitgevoerd vereenvoudiging van de gebiedsinrichting zodat het beheer efficiënter wordt uitgevoerd uitvoeren onderhoud in opdracht en voor rekening van Gemeente Castricum kostenraming gemaakt voor noodzakelijk groot onderhoud aan beheerkantoor opstallen in goede staat duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 10 begrotingswijziging 2015

81 Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Groot onderhoud/vervangingen: revisie halfverhardingen wandelpaden maatregelen efficiëntie en uit beheer nemen Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage onderh. kanoroute gem. Castricum groot onderhoud beheersgebouw 1e en 2e fase inspectie-raming Overig: erfgoedpark de hoop Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 11 begrotingswijziging 2015

82 2 Toezicht Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Toezicht Financieel hogere lasten regulier Toelichting verschuiving van kosten uit deelprogramma 1 doordat het schap geen toezichtauto meer heeft maar deze inhuurt via RNH als gevolg van het centraal aansturen van het toezicht. Reguliere inspanning toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening vervullen rol gastheer in het gebied jaarlijks opstellen handhavingsplan resultaat recreanten voelen zich veilig; toezicht conform handhavingsplan recreanten tevreden over gastheerschap handhaving toegespitst op actuele noodzaak duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 12 begrotingswijziging 2015

83 3 Financiën Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Financiën Financieel lagere lasten regulier lagere baten regulier Toelichting herijking van bedrijfskosten op basis van de voorgaande jaren lagere renteopbrengsten als gevolg van het verplicht schatkistbankieren Reguliere inspanning opstellen van de programmabegroting, voortgangsrapportage en jaarrekening voeren financiële administratie beheren financiële middelen jaarlijks herijking van de berekening van de financiële risico's van het schap resultaat correcte en leesbare financiële stukken met goedkeurende controleverklaring correcte en betrouwbare administratie optimaal beheer financiële middelen volgens schatkistbankieren risico's in beeld duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 13 begrotingswijziging 2015

84 4 Bestuursadvisering Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Bestuursadvisering Financieel verschuiving lasten incidenteel Toelichting verschuiving van inzet RNH naar bedrijfskosten als gevolg van de keuze voor het inzetten van de recreatiemonitor voor 2015 (zie onder) waardoor meer bedrijfskosten nodig zijn. Reguliere inspanning adviseren bestuur relatie met participanten onderhouden belangenbehartiging en advisering aan derden adequaat reageren op actualiteiten resultaat goed voorbereide besluitvorming en informele advisering ambtenaren en bestuurders tevreden over de dienstverlening gereageerd op zaken met directe relatie doelstelling schap vragen binnen 2 weken beantwoord duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 14 begrotingswijziging 2015

85 Reguliere inspanning bewaken uitvoering van het programma en de jaaropdracht monitoren van de beleidsdoelen resultaat programma uitgevoerd conform opdracht bestuur en binnen de gestelde kaders evaluatie van de doelen van het programma duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning aantal bezoeken monitoren en rapporteren juridische advisering Beoogd resultaat meten bezoeken aan oeverparken; uitbreiden systematiek meten gebruik meer. In 2014 is gestart met het tellen van vaarbeweging. Die methodiek gaat het schap verder ontwikkelen. juridisch advies indien strikt noodzakelijk herijken ontwikkelingsvisie RAUM concept ontwikkelingsvisie vastgesteld door het bestuur Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage recreatiemonitor juridische advisering Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 15 begrotingswijziging 2015

86 5 Secretariaat Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Secretariaat Financieel geen wijzigingen Toelichting Reguliere inspanning breed bekendmaken van de bestuursbesluiten organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief voorbereiding en nazorg secretariële ondersteuning resultaat participanten op de hoogte van besluitvorming 2 bestuursrondes per jaar begeleid afhandeling post en telefoon, archivering duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 16 begrotingswijziging 2015

87 6 Communicatie Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Communicatie Financieel lagere lasten regulier Toelichting uit evaluatie van de afgelopen 3 jaar blijkt dat er meer personele inzet nodig is en minder bedrijfskosten. Per saldo levert dit een kleine bezuiniging op. Reguliere inspanning voorzien in goede & actuele terreininformatie voor recreanten en omwonenden benaderen pers en verwerven publiciteit promoten gebied resultaat bebording en schriftelijke informatievoorziening up to date en betrouwbaar; gericht informatie geven over werkzaamheden in het gebied positieve free publicity verworven; activiteiten en actualiteiten verspreid activiteit ontwikkeld voor deelname bij promotionele dagen in recreatiegebieden duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 17 begrotingswijziging 2015

88 Reguliere inspanning verzorgen digitale media en beheren website website vernieuwen gebruik sociale media resultaat website up to date, aantrekkelijk en relevant aantrekkelijkere website gerealiseerd gebruik van social media wordt in de loop van 2015 uitgerold in het RAUM duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 18 begrotingswijziging 2015

89 7 Inrichting & Ontwikkeling Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Inrichting & Ontwikkeling Financieel hogere lasten regulier hogere lasten incidenteel hogere baten incidenteel Toelichting verschuiving van inzet RNH van deelprogramma 1 op basis van voortschrijdend inzicht. De verschuiving is budget neutraal voor het schap. hogere lasten ten eerste doordat de projecten voor het vervreemden van de Pannkoek, de reclamemast en herzien van contracten met Domeinen doorschuiven uit 2014 en daarnaast verplichtingen die zijn aangegaan voor de herontwikkeling Erfgoedpark de Hoop. dit betreft de overboeking naar de balans (onderhanden werk) voor de gemaakte kosten voor de begrote lasten van het Erfgoedpark De Hoop (zie programmaplan paragraaf 1.6). Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 19 begrotingswijziging 2015

90 Reguliere inspanning coördineren en begeleiden maatschappelijke stages juridische advisering aanvullen beheerssysteem beheren vastgoedcontracten potentiele ondernemers en organisatoren begeleiden actief verwerven inkomsten resultaat scholen tevreden over verloop juridisch advies en toetsing uitgevoerd indien noodzakelijk informatie beheerssysteem snel en eenvoudig toegankelijk marktconforme opbrengsten uit grond, gebouwen en leisure ondernemingen succesvolle eploitaties hogere baten voor het schap duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning afstoten eiland De Pannekoek reclamezuil langs de A9 herzien contracten Domeinen wervingstraject erfgoedpark De Hoop Beoogd resultaat eiland uit beheer onder zo gunstig (inkomsten schap, openbaarheid) mogelijke voorwaarden structurele baten voor het schap passende huurcontracten met markconforme tarieven afgesloten voor reeds in verhuur uitgegeven water- en land percelen overnamekandidaat voor erfgoedpark gevonden en contractvorming afgerond Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage afstoten eiland De Pannekoek reclamezuil langs de A herzien contracten Domeinen de woudhaven aankoop, verpachten erfgoedpark de hoop Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 20 begrotingswijziging 2015

91 Totaal Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Totaal Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 21 begrotingswijziging 2015

92 4 EXPLOITATIE PER KOSTENSOORT Begroting Wijziging Begroting na Omschrijving wijziging 2015 Lasten Inhuur personeel RNH regulier Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Projectkosten* Afschrijvingen Rentekosten B&L mutatie OHW Erfgoedpark De Hoop Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Baten Eploitatieopbrengsten Financiële baten Overige opbrengsten Project subsidies B&L mutatie OHW Erfgoedpark De Hoop Totaal baten Resultaat deelprogramma's Bijdrage participanten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Onttrekking algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming * projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer begrotingswijziging 2015

93 5. OVERIGE GEGEVENS 5.1 Vaststelling van het algemene bestuur Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 17 juni voorzitter, Dhr. J.H.M. Bond Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Begrotingswijziging 2015

94 BEGROTINGSWIJZIGING GROENGEBIED DE BUITENLANDEN 2015 Velsen-Zuid,

95 Inhoudsopgave Blz. 1. FINANCIËLE ONDERBOUWING 1.1 Programmabegroting TOELICHTING PER DEELPROGRAMMA 2.1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Totaal EXPLOITATIE PER KOSTENSOORT OVERIGE GEGEVENS 4.1 Vaststelling van het algemene bestuur 17

96 1. PROGRAMMABEGROTING Begroting 2015 Wijziging 2015 Begroting na wijziging 2015 Deelprogramma lasten baten saldo lasten baten saldo lasten baten saldo 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal lasten en baten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Y-Z Onttrekking algemene reserve Y-Z Toevoeging bestemmingsreserve Y-Z Onttrekking bestemmingsreserve Y-Z Totaal lasten en baten Resultaat na bestemming Totalen-generaal Groengebied De Buitenlanden Begrotingswijziging 2015

97 2. TOELICHTING PER DEELPROGRAMMA 1 Gebiedsbeheer Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Gebiedsbeheer Financieel lagere lasten regulier lagere lasten incidenteel Toelichting verschuiving van budget uren naar deelprogramma 7 op basis van voortschrijden inzicht. De verschuiving is budget neutraal voor het schap. de lasten voor de werving en selectie van de recreatieboerderij is verlaagd naar aanleiding van de planning voor Reguliere inspanning dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap dagelijks onderhouden bestaande recreatievoorzieningen controleren veiligheids- en onderhoudssituatie resultaat binnen budget en conform gewenste kwaliteit binnen budget en conform gewenste kwaliteit onveilige situaties voorkomen duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Groengebied De Buitenlanden 4 Begrotingswijziging 2015

98 Reguliere inspanning updaten meerjarenraming groot onderhoud en vervangingen bijhouden beheersysteem uitgeven en reguleren vergunningen / gebruiksovereenkomsten begeleiden van kleine en middelgrote evenementen organiseren ondernemersoverleg onderhouden contacten andere gebruikers en beheerders binnen recreatiegebied behandelen klachten zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren resultaat actuele en haalbare meerjarenraming beheerssysteem up to date aanvragen tijdig behandeld organisator tevreden over dienstverlening schap ondernemers betrokken bij schap goede relaties andere partijen binnen termijn van 4 wkn behandeld hogere efficiëntie beheer duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning werving en selectie recreatieboerderij De Buitenlanden Beoogd resultaat kandidaat ondernemer recreatieboerderij geworven duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Groot onderhoud/vervangingen: werving en selectie recreatieboerderij De Buitenlanden Groengebied De Buitenlanden 5 Begrotingswijziging 2015

99 2 Toezicht Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Toezicht Financieel geen wijzigingen Toelichting Reguliere inspanning toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening vervullen rol gastheer in het gebied jaarlijks opstellen handhavingsplan resultaat recreanten voelen zich veilig; toezicht conform handhavingsplan recreanten tevreden over gastheerschap handhaving toegespitst op actuele noodzaak duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Groengebied De Buitenlanden 6 Begrotingswijziging 2015

100 3 Financiën Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Financiën Financieel hogere lasten regulier Toelichting de benodigde inzet voor de financiële administratie groeit mee met de ontwikkeling van De Buitenlanden en het Y tot Z gebied. Reguliere inspanning opstellen van de programmabegroting, voortgangsrapportage en jaarrekening voeren financiële administratie beheren financiële middelen jaarlijks herijking van de berekening van de financiële risico's van het schap resultaat correcte en leesbare financiële stukken met goedkeurende controleverklaring correcte en betrouwbare administratie optimaal beheer financiële middelen volgens schatkistbankieren risico's in beeld duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Groengebied De Buitenlanden 7 Begrotingswijziging 2015

101 4 Bestuursadvisering Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Bestuursadvisering Financieel geen wijzigingen Toelichting Reguliere inspanning adviseren bestuur relatie met participanten onderhouden belangenbehartiging en advisering aan derden adequaat reageren op actualiteiten bewaken uitvoering van het programma en de jaaropdracht monitoren van de beleidsdoelen resultaat goed voorbereide besluitvorming en informele advisering ambtenaren en bestuurders tevreden over de dienstverlening gereageerd op zaken met directe relatie doelstelling schap vragen binnen 2 weken beantwoord programma uitgevoerd conform opdracht bestuur en binnen de gestelde kaders evaluatie van de doelen van het programma duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Groengebied De Buitenlanden 8 Begrotingswijziging 2015

102 5 Secretariaat Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Secretariaat Financieel geen wijzigingen Toelichting Reguliere inspanning breed bekendmaken van de bestuursbesluiten organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief voorbereiding en nazorg secretariële ondersteuning resultaat participanten op de hoogte van besluitvorming 2 bestuursrondes per jaar begeleid afhandeling post en telefoon, archivering duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Groengebied De Buitenlanden 9 Begrotingswijziging 2015

103 6 Communicatie Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Communicatie Financieel geen wijzigingen Toelichting Reguliere inspanning voorzien in goede & actuele terreininformatie voor recreanten en omwonenden benaderen pers en verwerven publiciteit promoten gebied resultaat bebording en schriftelijke informatievoorziening up to date en betrouwbaar; gericht informatie geven over werkzaamheden in het gebied positieve free publicity verworven; activiteiten en actualiteiten verspreid activiteit ontwikkeld voor deelname bij promotionele dagen in recreatiegebieden duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk verzorgen digitale media en beheren website website up to date, aantrekkelijk en relevant Groengebied De Buitenlanden 10 Begrotingswijziging 2015

104 Reguliere inspanning leidraad burgerparticipatie opstellen actualiseren communicatieplan website vernieuwen gebruik sociale media resultaat omwonenden tevreden met mogelijkheden inspraak helder kader voor rol schap en inzet communicatiemiddelen aantrekkelijkere website gerealiseerd promotie schap en trekken nieuwe bezoekers duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Groengebied De Buitenlanden 11 Begrotingswijziging 2015

105 7 Inrichting & Ontwikkeling Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Inrichting & Ontwikkeling Financieel hogere lasten regulier lagere lasten incidenteel lagere baten incidenteel Toelichting verschuiving van inzet van deelprogramma 1 op basis van voortschrijdend het budget voor de projecten uit het uitvoeringsprogramma Y tot Z is bijgesteld n.a.v. de voortgang in 2014 en de planning voor alle projecten worden gefinancierd uit provinciale subsidies. Bij gesubsidieerde projecten worden baten en lasten altijd gelijktijdig verwerkt in de administratie. De lagere begrote lasten betekenen dus ook lagere baten. Reguliere inspanning coördineren en begeleiden maatschappelijke stages juridische advisering aanvullen beheerssysteem resultaat scholen tevreden over verloop juridisch advies en toetsing uitgevoerd indien noodzakelijk informatie beheerssysteem snel en eenvoudig toegankelijk duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Groengebied De Buitenlanden 12 Begrotingswijziging 2015

106 Reguliere inspanning beheren vastgoedcontracten potentiele ondernemers en organisatoren begeleiden actief verwerven inkomsten resultaat marktconforme opbrengsten uit grond, gebouwen en leisure ondernemingen succesvolle eploitaties hogere baten voor het schap duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning programma management tussen y-z Beoogd resultaat begeleiden alle projecten in het kader van ontwikkeling de Buitenlanden en Y tot Z binnen budget en conform planning duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk wandelpad Sint Aagtendijk fietspad Sint Aagtendijk wandelpad Noorderveen incl. voetveer realisatie boerenlandpaden promotiekaart y-z fiets- en wandelverb. BTL-Nieuwendijk wandelverb. Noorderweg- fietspad BTL groenaanpassingen in de BTL toeristische overstapplaats fort felthuis fietspad van sportpark naar Noorderweg wandelpad rond sportpark fietspad/wandelpad van sportpark naar dorpsstraat Assendelft wandelpad geopend fietspad geopend wandelpad geopend behandeling van eerste aanvragen Boerenlandpaden. Verwachte realisatie in voorjaar 2015 eerste druk kaart met alle nieuwe voorzieningen gereed indien de benodigde grondposities zijn verkregen is de start de voorbereiding van het fietstracé in 2015 in 2015 wordt het tracé van het wandelpad voorbereid. Realisatie volgt in indien de benodigde grondposities zijn verkregen start de voorbereiding in Realisatie volgt de TOP is in 2014 gerealiseerd, het project staat nog open voor de verwerking van facturen Gemeente Zaanstad is projecttrekker en de uitvoerder. Werkzaamheden zijn in 2014 gestart en zullen naar verwachting in 2016 worden afgerond. Groengebied De Buitenlanden 13 Begrotingswijziging 2015

107 Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage programma management tussen IJ-Z fietspad Aagtendijk, langs fort St. Aagten promotiekaart IJ-Z wandelpad Noorderveen wandelpad Sint Aagtendijk regeling inrichting boerenlandpaden tussen IJ-Z fiets- en wandelverb. BTL-Nieuwendijk wandelverb. Noorderweg- fietspad BTL groenaanpassingen in de BTL fietspad/wandelpad van sportpark naar dorpsstraat Assendelft fietspad van sportpark naar Noorderweg wandelpad rond sportpark toeristische overstapplaats fort felthuis Groengebied De Buitenlanden 14 Begrotingswijziging 2015

108 Totaal Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2015 Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Totaal Groengebied De Buitenlanden 15 Begrotingswijziging 2015

109 3 EXPLOITATIE PER KOSTENSOORT Begroting Wijziging Begroting na Omschrijving wijziging 2015 Lasten Inhuur personeel RNH regulier Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Projectkosten* Afschrijvingen Rentekosten Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Baten Eploitatieopbrengsten Financiële baten Overige opbrengsten Project subsidies Totaal baten Resultaat deelprogramma's Bijdrage participanten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Y-Z Onttrekking algemene reserve Y-Z Toevoeging bestemmingsreserve Y-Z Onttrekking bestemmingsreserve Y-Z Resultaat na bestemming * projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen Groengebied de Buitenlanden Begrotingswijziging 2015

110 4. OVERIGE GEGEVENS 4.1 Vaststelling van het algemene bestuur Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 17 juni voorzitter, Dhr. J.H.M. Bond Groengebied de Buitenlanden Begrotingswijziging 2015

111 PROGRAMMA BEGROTING ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER 2016 Velsen-Zuid,

112 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMAPLAN 1.1 Achtergrond Financiële uitgangspunten Overzicht participantenbijdrage RAUM Overzicht participantenbijdrage BTL Doelenboom Meerjarenperspectief Programma accenten FINANCIËLE ONDERBOUWING 2.1 Programmabegroting Geprognosticeerde balans Meerjarenoverzicht 8 3. TOELICHTING PER DEELPROGRAMMA 3.1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Totaal EXPLOITATIE PER KOSTENSOORT BEPALING FINANCIEEL BEHEER 5.1 Inleiding Weerstandsvermogen Onderhoud Kapitaalgoederen Wegen en fietspaden Riolering Water Groen Gebouwen Financiering Algemeen Risicobeheer Bedrijfsvoering Verbonden partijen Grondbeleid OVERIGE GEGEVENS 6.1 Vaststelling van het algemene bestuur 24 BIJLAGEN BIJLAGE 1 MEERJAREN INVESTERINGSSCHEMA 25 BIJLAGE 2 LEGESVERORDENING 26 BIJLAGE 3 KAART 30

113 1. Programmaplan Achtergrond Het recreatiegebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM) is een natuur- en watersportgebied in het westen van de regio Laag Holland. De provincie Noord-Holland en de gemeenten Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo, Uitgeest en Zaanstad dragen gezamenlijk zorg voor het beheer en ontwikkeling van dit gebied, door middel van een gemeenschappelijke regeling. In 2008 is de gemeenschappelijke regeling RAUM uitgebreid met de nieuwe recreatiegebieden De Buitenlanden en De Omzoom. Door veranderend rijksbeleid zal de Omzoom niet gerealiseerd worden. Ook de verwerving van het overgebleven deel van De Buitenlanden ligt stil. Wel is besloten in 2013 om vanuit de provincie etra geld ter beschikking te stellen voor realisering van het IJ tot Z project. Hierdoor worden in het gebied tussen Zaanstad en Beverwijk/Heemskerk recreatieve routenetwerken gerealiseerd. GS van Noord-Holland is een onderzoek gestart naar haar rol in de recreatieschappen. Aan de hand van een rapport van bureau KokdeVoogd is in eerste instantie gekozen voor uitwerking van het zgn. eecutieve model. Insteek hierbij is dat de provincie zich terugtrekt uit het dagelijks beheer van het landschap en zich meer gaat richten op sturing op hoofdlijnen, onder andere via haar RO-instrumentarium en via het verstrekken van subsidies. Op verzoek van de schapsbestuurders wordt ook een tweede model onderzocht, waarbij de provincie wel deelnemer in de gemeenschappelijke regelingen blijft. 1.2 Financiële uitgangspunten: RAUM 1 De programmabegroting 2016 te indeeren met het CBS indeatiecijfer (CPI nov. 2014); 2 De noodzakelijke maatregelen voor 2015 voor het in evenwicht brengen van de meerjarenraming groot onderhoud en vervangingen op te nemen in de begrotingswijziging 2015; 3 Een etra structurele bezuiniging van 0,575% door te voeren vanaf 2015 op de participantenbijdrage; De Buitenlanden De programmabegroting 2016 te indeeren met het CBS indeatiecijfer 1 (CPI nov. 2014); 1.3 Overzicht participantenbijdrage RAUM inde -/- bezuiniging 2015 Indeatie 1,47% Bezuiniging 0,575% Provincie Noord-Holland Gemeente Alkmaar Gemeente Beverwijk Gemeente Castricum Gemeente Heemskerk Gemeente Heiloo Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programmabegroting 2016

114 inde 2016 Indeatie 0,95% Provincie Noord-Holland Gemeente Alkmaar Gemeente Beverwijk Gemeente Castricum Gemeente Heemskerk Gemeente Heiloo Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage Overzicht participantenbijdrage BTL inde 2015 Indeatie 1,47% Provincie Noord-Holland Gemeente Beverwijk Gemeente Heemskerk Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage inde 2016 Indeatie 0,95% Provincie Noord-Holland Gemeente Beverwijk Gemeente Heemskerk Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Totaal participantenbijdrage Doelenboom Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Voor het RAUM is een doelenboom opgesteld op basis van de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling, de kaders van de Ontwikkelingsvisie die door het algemeen bestuur is vastgesteld op 9 april 2008, en het gevoerde beleid van het recreatieschap. De doelenboom is het jaarlijks het vertrekpunt voor het opstellen van het programma van het recreatieschap. Het programma is uitgangspunt voor de schapsbegroting. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programmabegroting 2016

115 1.6 Meerjarenperspectief Verkennen mogelijkheden voor, en zoveel mogelijk realiseren van, ontwikkelingen op de oeverparken in overeenstemming met de visie. In evenwicht brengen van de opgave voor groot onderhoud en vervangingen met de beschikbare middelen door enerzijds bezuinigingen door te voeren en anderzijds meer inkomsten te genereren. 1.7 Programma accenten 2016 Succesvolle ontwikkeling van Erfgoedpark De Hoop. In nauwe samenwerking met de ondernemers rond het Alkmaarder- en Uitgeestermeer werken aan initiatieven zoals gezamenlijke promotie en afstemming van beleid. Afronding inrichting Y tot Z gebieden. Verder implementeren maatregelen bezuinigingen en inkomstenwerving op basis van voortgang 2015 Begeleiden proces in beheer nemen nieuwe voorzieningen Y tot Z, specifiek: Fietspad sportpark Noorderweg Assendelft; Fiets- en wandelverbinding noordzijde Buitenlanden; Groenaanpassingen in de Buitenlanden. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programmabegroting 2016

116 2. FINANCIËLE ONDERBOUWING 2.1 PROGRAMMABEGROTING Begroting 2016 Begroting 2015 Rekening 2014 Deelprogramma lasten baten saldo lasten baten saldo lasten baten saldo 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal lasten en baten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Onttrekking algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Totaal lasten en baten Resultaat na bestemming Totalen-generaal Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programmabegroting 2016

117 2.2 GEPROGNOSTICEERDE BALANS Geprognosticeerde balans per en Activa Materiële vaste activa Vorderingen op lange termijn Effecten - - Deposito's - - Leningen u/g - - Totaal vorderingen op lange termijn - - Voorraden Saldo werkkapitaal Totaal Passiva Reserves/fondsen Kapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen Totaal reserves en fondsen Langlopende schulden Leningen o/g - - Totaal Staat van reserves en fondsen Naam van het fonds Jaar Saldo 1 januari Onttrekking Toevoeging Saldo 31 december Kapitaal Algemene reserve Bestemmingsres. vervangingsinvest Totaal reserves/fondsen Naam van het fonds Jaar Saldo 1 januari Onttrekking Toevoeging Saldo 31 december Kapitaal Algemene reserve Bestemmingsres. vervangingsinvest Totaal reserves/fondsen Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programmabegroting 2016

118 2.3 MEERJARENRAMING Deelprogramma Lasten 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Totaal lasten Baten 1 Gebiedsbeheer Financiën Bijdrage participanten Totaal baten Resultaat voor bestemming De geraamde verdeling van de bijdragen participanten in het eploitatietekort over de jaren Totaal bijdrage participanten Bijdrage participanten bestaande gebied Verdeling: Provincie Noord-Holland Gemeente Alkmaar Gemeente Beverwijk Gemeente Castricum Gemeente Heemskerk Gemeente Heiloo Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programmabegroting 2016

119 3. TOELICHTING PER DEELPROGRAMMA 1 Gebiedsbeheer Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Gebiedsbeheer Reguliere inspanning dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap dagelijks onderhouden bestaande recreatievoorzieningen controleren veiligheids- en onderhoudssituatie updaten meerjarenraming groot onderhoud en vervangingen uitvoeren meerjarenraming groot onderhoud en vervangingen bijhouden beheersysteem controleren zwemwaterkwaliteit resultaat binnen budget en conform gewenste kwaliteit binnen budget en conform gewenste kwaliteit onveilige situaties voorkomen actuele en haalbare meerjarenraming uitgevoerd volgens planning en binnen budget beheerssysteem up to date verontreiniging tijdig opgemerkt duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 9 Programmabegroting 2016

120 Reguliere inspanning coördineren en communiceren over zwemlocaties met derden uitgeven en reguleren vergunningen / gebruiksovereenkomsten begeleiden van kleine en middelgrote evenementen organiseren ondernemersoverleg onderhouden contacten andere gebruikers en beheerders binnen recreatiegebied behandelen klachten deelname watersportdag resultaat goede communicatie over veiligheid van zwemwater aanvragen tijdig behandeld organisator tevreden over dienstverlening schap ondernemers betrokken bij schap goede relaties andere partijen binnen termijn van 4 wkn behandeld begeleiden werkzaamheden vrijwilligers en werknemers inzet nuttig voor schap en bevredigend werkvoorzieningsschappen voor deelnemers zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren hogere efficiëntie beheer coördineren uitvoering faunabeheer overlast vossen niet toegenomen succesvolle promotie schap bij evenement duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning groot onderhoud & vervangingen: vervangingen oeververdediging; revisie halfverharding wandelpaden Beoogd resultaat groot onderhoud volgens planning uitgevoerd duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Groot onderhoud/vervangingen: reservering groot onderhoud Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 10 Programmabegroting 2016

121 2 Toezicht Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Toezicht Reguliere inspanning toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening vervullen rol gastheer in het gebied jaarlijks opstellen handhavingsplan resultaat recreanten voelen zich veilig; toezicht conform handhavingsplan recreanten tevreden over gastheerschap handhaving toegespitst op actuele noodzaak duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 11 Programmabegroting 2016

122 3 Financiën Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Financiën Reguliere inspanning opstellen van de programmabegroting, voortgangsrapportage en jaarrekening voeren financiële administratie beheren financiële middelen jaarlijks herijking van de berekening van de financiële risico's van het schap resultaat correcte en leesbare financiële stukken met goedkeurende controleverklaring correcte en betrouwbare administratie optimaal beheer financiële middelen volgens schatkistbankieren risico's in beeld duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 12 Programmabegroting 2016

123 4 Bestuursadvisering Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Bestuursadvisering Reguliere inspanning adviseren bestuur relatie met participanten onderhouden belangenbehartiging en advisering aan derden adequaat reageren op actualiteiten bewaken uitvoering van het programma en de jaaropdracht monitoren van de beleidsdoelen resultaat goed voorbereide besluitvorming en informele advisering ambtenaren en bestuurders tevreden over de dienstverlening gereageerd op zaken met directe relatie doelstelling schap vragen binnen 2 weken beantwoord programma uitgevoerd conform opdracht bestuur en binnen de gestelde kaders evaluatie van de doelen van het programma duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 13 Programmabegroting 2016

124 Incidentele inspanning aantal bezoeken monitoren en rapporteren juridische advisering Beoogd resultaat monitoren gebruik oeverparken meer juridisch advies indien strikt noodzakelijk Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage recreatiemonitor juridische advisering Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 14 Programmabegroting 2016

125 5 Secretariaat Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Secretariaat Reguliere inspanning breed bekendmaken van de bestuursbesluiten organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief voorbereiding en nazorg secretariële ondersteuning resultaat participanten op de hoogte van besluitvorming 2 bestuursrondes per jaar begeleid afhandeling post en telefoon, archivering duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 15 Programmabegroting 2016

126 6 Communicatie Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Communicatie Reguliere inspanning voorzien in goede & actuele terreininformatie voor recreanten en omwonenden benaderen pers en verwerven publiciteit promoten gebied resultaat bebording en schriftelijke informatievoorziening up to date en betrouwbaar; gericht informatie geven over werkzaamheden in het gebied positieve free publicity verworven; activiteiten en actualiteiten verspreid activiteit ontwikkeld voor deelname bij promotionele dagen in recreatiegebieden duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk verzorgen digitale media en beheren website gebruik sociale media website up to date, aantrekkelijk en relevant promotie schap en trekken nieuwe bezoekers Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 16 Programmabegroting 2016

127 7 Inrichting & Ontwikkeling Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Inrichting & Ontwikkeling Reguliere inspanning coördineren en begeleiden maatschappelijke stages juridische advisering aanvullen beheerssysteem beheren vastgoedcontracten potentiele ondernemers en organisatoren begeleiden actief verwerven inkomsten resultaat scholen tevreden over verloop juridisch advies en toetsing uitgevoerd indien noodzakelijk informatie beheerssysteem snel en eenvoudig toegankelijk marktconforme opbrengsten uit grond, gebouwen en leisure ondernemingen succesvolle eploitaties hogere baten voor het schap duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 17 Programmabegroting 2016

128 Totaal Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Opbrengsten incidenteel B&L mutatie OHW "De Hoop" Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Totaal Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer 18 Programmabegroting 2016

129 4 EXPLOITATIE PER KOSTENSOORT Begroting Begroting Rekening Omschrijving Lasten Inhuur personeel RNH regulier Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Projectkosten* Afschrijvingen Rentekosten B&L mutatie OHW Erfgoedpark De Hoop Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Baten Eploitatieopbrengsten Financiële baten Overige opbrengsten Project subsidies B&L mutatie OHW Erfgoedpark De Hoop Totaal baten Resultaat deelprogramma's Bijdrage participanten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve Onttrekking algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming * projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programmabegroting 2016

130 5. BEPALINGEN FINANCIEEL BEHEER 5.1 Inleiding Het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is van toepassing op de begroting van recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. Dit betekent dat in afzonderlijke paragrafen in de begroting de beleidslijnen met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten, alsmede tot de lokale heffingen dienen te worden vastgelegd. De begroting dient ten minste de volgende paragrafen te bevatten, tenzij het desbetreffende aspect niet aan de orde is, namelijk lokale heffingen, weerstandsvermogen, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden partijen en grondbeleid. 5.2 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in staat is middelen vrij te maken om substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit -zijnde de middelen en mogelijkheden waarover het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer beschikt om niet begrote kosten te dekken- en alle risico's waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. a. Inventarisatie van de weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit wordt opgebouwd uit: 1. de budgettaire ruimte (post onvoorzien); 2. de reserves; 3. de voorzieningen. Ad 1 De budgettaire ruimte (post onvoorzien) Binnen de begroting 2016 is geen structurele post "Onvoorzien" opgenomen, welke is bedoeld om eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar te kunnen opvangen. Bij recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis, direct tot gevolg dat de uitvoering van beleid on druk komt te staan. Ad 2 De reserves Reserves kunnen worden onderscheiden in algemene, bestemmings- en stille reserves. De reserves zijn weergegeven op bladzijde 7. Ad 3 De voorzieningen Er zijn geen voorzieningen aanwezig. b. inventarisatie van de risico's Elk jaar worden de risico's opnieuw in beeld gebracht en gekwantificeerd. De uitwerking hiervan is als bijlage bij de jaarrekening 2014 meegezonden. De kwantificering van de risico's heeft geleid tot een gewenst weerstandsvermogen van Dit is echter niet direct beschikbaar, omdat er conform het bestuursbesluit van 15 november 2012 besloten is om in de algemene reserve 2,5% van de lasten van 2013 aan te houden. Voor 2016 betekent dit een algemene reserve van ,-. Dit betekent dat er eventueel beroep gedaan wordt op de participanten indien de risico's die zich voordoen het bedrag van de reserve overschrijden. c. beleid omtrent weerstandscapaciteit en risico's De weerstandscapaciteit wordt vanaf het jaar 2003 conform de Gemeenschappelijke Regeling van Alkmaarder- en Uitgeestermeer en het beleidsplan opgebouwd door het positieve resultaat toe te voegen aan de Algemene Reserve. Als gevolg van de indeering van de participantenbijdrage en het wegvallen van de aflossing op versneld afgeschreven investeringen wordt de algemene reserve vanaf 2010 weer langzaam opgebouwd. Het beleid is er op gericht om de reserves te consolideren. Het recreatieschap accepteert daarbij wel het renterisico, maar geen beleggingsrisico s. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programmabegroting 2016

131 5.3 Onderhoud kapitaalgoederen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, welke op basis van de BBV dienen te worden opgenomen in de begroting Wegen en fietspaden De wegen en fietspaden, in het beheer bij het recreatieschap, worden elk jaar geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is. Aan de hand van de uitkomst van de inspecties wordt jaarlijks groot onderhoud uitgevoerd Riolering In het recreatiegebied ligt een rioleringssysteem waarop toiletgebouwen en overige accommodaties zijn aangesloten. Voor het regulier onderhoud zijn servicecontracten afgesloten Water Wateroppervlakken hebben een grote invloed op het landschap en de natuur en vervullen een scala aan recreatieve functies. Kwaliteitszorg is een belangrijk uitgangspunten voor het beheer en onderhoud. Daarbij moet gedacht worden aan schouwwerkzaamheden en het op diepte houden van de watergangen Groen Het gebiedsonderhoud wordt voor het overgrote deel in opdracht van het recreatieschap door aannemers uitgevoerd. De aannemer zorgt voor tijdig maaien van het dag kampeerterrein, beplantingsvormen worden op hun specifieke functie onderhouden door middel van snoeien, kappen, dunnen en verjongen, het opruimen van afval, het schoonmaken van sloten, enz. De beheerders zien er op toe dat de aannemer tijdig aan zijn verplichtingen voldoet en coördineren de werkzaamheden c.q. stemmen die af op het gebruik van de terreinen. Tevens wordt een beperkt deel van de onderhoudswerkzaamheden door eigen dienst medewerkers uitgevoerd Gebouwen Jaarlijks wordt regulier onderhoud gepleegd aan gebouwen van het recreatieschap. Naast regulier onderhoud wordt er ook ieder jaar aan een aantal gebouwen groot onderhoud uitgevoerd. 5.4 Financiering Algemeen De Wet Financiering decentrale overheden (wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's. Op 19 maart 2003 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar financieringsstatuut vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Tevens is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programmabegroting 2016

132 5.4.2 Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit het kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maimaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de wet Fido is voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico s. a. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van het limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald. Berekening kasgeldlimiet Begrotingstotaal (lasten) Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage 8,2% Kasgeldlimiet b. Renterisiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten avn de organisatie. De norm stelt dat per jaar maimaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar bepaald. Berekening renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari 0 Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage 20% a. Renterisiconorm - b. Renteherziening op vaste schuld o/g - c. Renteherziening op vaste schuld u/g - d. Totaal renteherziening op vaste schuld (b-c) - e. Nieuw aan te trekken vaste geldleningen - f. Nieuw verstrekte vaste geldleningen - g. Netto nieuw aan te trekken schuld (e-f) - h. Te betalen aflossing vaste schuld - i. Bedrag herfinanciering (laagste van g en h) - j. Renterisico op vaste schuld (d+g) - Begroting beneden renterisiconorm Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programmabegroting 2016

133 5.5 Bedrijfsvoering Met de oprichting van Recreatie Noord-Holland, per 1 juli 2004, hebben de besturen van de Recreatieschappen ingestemd met het besluit van het provinciaal bestuur dat Recreatie Noord Holland N.V. is aangewezen als uitvoeringsorganisatie voor de recreatieschappen. Vanaf 1 januari 2009 is een overeenkomst tussen de Recreatieschappen en Recreatie Noord-Holland N.V. afgesloten. Deze overeenkomst had een looptijd van 5 jaar en liep van 2009 t/m Deze overeenkomst is vervolgens met 5 jaar verlengd tot en met Verbonden partijen Het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer is een samenwerkingsverband, in de vorm van een Gemeenschappelijke regeling. De hieronder vermelde participanten nemen deel aan de Gemeenschappelijke Regeling: Provincie Noord-Holland Gemeente Alkmaar Gemeente Beverwijk Gemeente Castricum Gemeente Heemskerk Gemeente Heiloo Gemeente Uitgeest Gemeente Zaanstad 5.7 Grondbeleid Het Recreatieschap is van mening dat gebieden die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren. Indien het recreatieschap enig zakelijk dan wel persoonlijk recht verwerft op gronden, grenzend aan het gebied, worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programmabegroting 2016

134 6. OVERIGE GEGEVENS 6.1 Vaststelling van het algemene bestuur Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 17 juni voorzitter, Dhr. J.H.M. Bond Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Programmabegroting 2016

135 BIJLAGE 1 MEERJARENOVERZICHT INVESTERINGEN jaar van aanschaf object aanschafkosten Afschrijvingstermijn BEDRIJFSWAGENS EN TOEBEH Volkswagen Caddy 1.2 TSI ,00 5/7 jaar , Mitsubishi L200 DI-D Club Cab Invite ,00 5/7 jaar , Aanhanger HAPA (drie zijden kiepend) 5.500,00 5/7 jaar 5.500,00 BOTEN 2032 Werkschip met toebehoren ,00 30 jaar 2021 Rijdende Kraan voor Werkboot 3.650,00 10 jaar 3.650, Scheeps motor ,00 15 jaar , Boegschroef voor Werkboot 8.200,00 10 jaar 8.200, Snelle Motorboot t.b.v Toezicht ,00 5/7 jaar , , Outbord motor (200 pk/147kw t.b.v. snelle motorboot) ,00 5/7 jaar , , Roeiboot staal 2.200,00 10 jaar 2015 Botentrailer KALF t.b.v. snelle motorboot 1.600,00 5/7 jaar 1.600, Aluminium werkbootje met Yamaha 8 PK BBM 4.500,00 10 jaar 4.500, , , , ,00 0, , , ,00 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Bijlage programmabegroting 2016

136 BIJLAGE 2 Legesverordening Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Artikel 1 Aard van de heffing en belastbaar feit Onder de naam leges worden rechten geheven ter zake van het door het recreatieschap verlenen van de diensten, genoemd in de bij deze verordening behorende tabel. Artikel 2 Belastingplicht De leges worden geheven van degene op wiens aanvraag dan wel ten behoeve van wie een in deze verordening omschreven dienst wordt aangevraagd, met dien verstande dat het bedrag wordt gevorderd van een van hen. Artikel 3 Maatstaf en tarief De leges worden geheven naar de maatstaf en het tarief zoals opgenomen in de bij deze verordening behorende tabel. Artikel 4 Wijze van heffing 1. De leges worden geheven door middel van het vorderen van een bedrag, zoals dat blijkt uit een mondelinge dan wel schriftelijke kennisgeving, waaronder mede wordt begrepen een stempelafdruk, nota of andere schriftuur. 2. Na het ontstaan van de belastingplicht kan aan de belastingplichtige een voorlopige gevorderd bedrag worden opgelegd tot ten hoogste het bedrag waarop de leges vermoedelijk zullen worden vastgesteld. Artikel 5 Tijdstip van betaling 1. De leges moeten worden betaald op het tijdstip waarop de in artikel 4 bedoelde kennisgeving wordt gedaan. 2. In afwijking van het bepaalde in het vorige lid dient, in geval de kennisgeving wordt toegezonden, betaling plaats te vinden binnen 3 weken na dagtekening van de kennisgeving. Artikel 6 Vrijstelling van heffing 1. Geen leges worden geheven voor: a. stukken die ingevolge enig wettelijk voorschrift kosteloos moeten worden verstrekt; b. verstrekking van stukken aan publiciteitsmedia; c. het in behandeling nemen van een verzoek om vergunning of ontheffing, indien het verzoek een direct gevolg is van de uitvoering van werkzaamheden door of in opdracht van het recreatieschap. 2. Het bestuur kan besluiten tot vrijstelling van de heffing van leges indien dat in het algemeen belang dan wel in bijzondere gevallen wenselijk is. Artikel 7 Terugbetaling 1. In geval een aangevraagde dienst niet kan worden verleend door het recreatieschap, wordt reeds betaalde leges aan de aanvrager terugbetaald. 2. De in dit artikel bedoelde terugbetaling geschiedt ambtshalve. 3. Er vindt geen terugbetaling plaats indien en voor zover en aanvrager zijn verzoek intrekt nadat het verzoek in behandeling is genomen. Artikel 8 Bijkomende kosten De leges aan het recreatieschap zijn verschuldigd onverminderd eventuele contractuele verplichtingen jegens het recreatieschap, onverminderd de bijkomende kosten die aan derden zijn verschuldigd en door het recreatieschap worden betaald en onverminderd aan andere overheden verschuldigde leges. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Bijlage programmabegroting 2016

137 Artikel 9 Kwijtschelding In het algemeen belang dan wel in bijzondere gevallen kan besloten worden tot kwijtschelding van reeds vastgestelde of terugbetaling van reeds ingevorderde leges. Artikel 10 Onvoorzien Indien en voor zover vergunning of ontheffing wordt verleend ter zake van diensten die niet zijn opgenomen in de bij deze verordening behorende Tarieventabel wordt voor de heffing van leges zoveel mogelijk aansluiting gezocht bij de in deze tabel aangegeven dienstverlening en tarieven. Artikel 11 Mandaat De directie van de uitvoeringsorganisatie is bevoegd in mandaat besluiten op grond van deze verordening te nemen alsmede om het nemen van besluiten door te mandateren aan medewerkers van de uitvoeringsorganisatie. Artikel 12 Inwerkingtreding, overgangsbepaling 1. Deze verordening treedt in werking op de eerste dag van de maand volgend op de maand waarin de verordening is bekendgemaakt. 2. Met ingang van de in het eerste lid bedoelde datum wordt de legesverordening van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer, zoals vastgesteld op 22 december 1994, ingetrokken Met ingang van de in het eerste lid bedoelde datum wordt de Verordening heffing en invordering liggelden in de Woudhaven, zoals vastgesteld op 21 december 1989, ingetrokken. Met ingang van de in het eerste lid genoemde datum komen de in deze verordening genoemde tarieven, voor zover van toepassing, in de plaats van de tarieven genoemd in de programmabegroting Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur in de openbare vergadering van 16 juni 2005 te Uitgeest. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Bijlage programmabegroting 2016

138 Tarieventabel Behorend bij de Legesverordening Alkmaarder- en Uitgeestermeer, zoals vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Hoofdstuk 1 Documenten Het tarief bedraagt: Nr. Aard van de dienstverlening Tarief 1.1 Kopie standaard A-4 formaat zwart-wit per kopie (1 t/m10 kopies) 0, Kopie standaard A-4 formaat zwart-wit per kopie (vanaf 11e kopie) 0, Gemeenschappelijke regeling 5, Programmabegroting 15, Jaarrekening 15, Beleidsplan 5, Algemene Verordening 5, Kopie kaart zwart-wit formaat A-4 1, Kopie kaart kleur formaat A-4 4, Kopie kaart zwart-wit formaat A-3 4, Kopie kaart kleur formaat A-3 8, Set vergaderstukken algemeen bestuur eclusief programmabegroting, 25,00 jaarrekening en beleidsplan; Jaarabonnement, ecl. programmabegroting, jaarrekening en 65,00 Beleidsplan 1.13 Agenda en verslag vergadering Algemeen Bestuur; 5,00 Jaarabonnement 12,50 Hoofdstuk 2 Vergunningen op grond van de algemene verordening ten behoeve van vertoningen, feesten, droppingen wedstrijden ed. alsmede de verkoop van (Horeca)artikelen (art. 4.9, 4.10 en 4.11) Het tarief bedraagt: Nr. Aard van de dienstverlening Tarief 2.1 Vergunning op grond van art. 2.1, eerste lid AV, voor een kleinschalige 150,00 wedstrijd, feest, manifestatie e.d. 2.2 Vergunning op grond van art. 2.1, eerste lid AV, voor een middelgrote 300,00 wedstrijd, feest, manifestatie e.d. 2.3 Vergunning en/of ontheffing op grond van art. 2.1, eerste lid AV, voor 500,00 een grote wedstrijd, feest, manifestatie e.d e jaarvergunning in verband met verkoop van (Horeca)artikelen vanuit 300,00 een mobiel verkooppunt (art. 4.9 en 4.10 AV) 2.5 2e en volgende jaarvergunning in verband met verkoop van 150,00 (Horeca)artikelen vanuit een mobiel verkooppunt (art. 4.9 en 4.10 AV) 2.6 Vergunning ten behoeve van de verkoop van (Horeca)artikelen tijdens 50% van en in combinatie met een kleinschalig, middelgroot of grootschalig het evenement, wedstrijd, feest, manifestatie e.d. (art. 4.9 en 4.10 AV in geldende combinatie met art 2.1 AV) tarief o.g.v. art 2.1 AV 2.7 Eenmalige vergunning en/of ontheffing voor de verkoop van (Horeca) 150,00 artikelen (art. 4.9 en 4.10 AV) 2.8 Vergunning voor het organiseren van snuffelmarkten e.d. (art AV) 300,00 Definities behorend bij de punten 2.1 tot en met 2.3 van de tabel in dit hoofdstuk Kleinschalig : verwacht bezoekers-/deelnemersaantal maimaal 500 personen Middelgroot : verwacht bezoekers-/deelnemersaantal maimaal 1500 personen Grootschalig : verwacht bezoekers-/deelnemersaantal meer dan 1500 personen Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Bijlage programmabegroting 2016

139 Hoofdstuk 3 Overnachten passanten/ligplaatsen Het tarief bedraagt: Nr. Aard van de dienstverlening Tarief 3.1 Overnachten in de Woudhaven: p/nacht bij een bootlengte tot 7 meter 3,00 bij een bootlengte van 7 tot 9 meter 5,00 bij een bootlengte van meer dan 9 meter 7, Vergunning innemen van een ligplaats in openbaar vaarwater 2.500,00 (art AV) per kalenderjaar of een gedeelte v.e. kalenderjaar Definitie overnachting bij 3.1: in de periode gelegen tussen uur en 9.00 de volgende ochtend op enig moment binnen dat tijdvak afgemeerd zijn aan een steiger in de Woudhaven. Hoofdstuk 4 Verkeer Het tarief bedraagt: Nr. Aard van de dienstverlening Tarief 4.1 Ontheffing om zich met een motorvoertuig te bevinden in het gebied, niet zijnde een weg, parkeerterrein of fietspad (art 4.21 AV) voor een periode van een week 35,00 voor een periode van een maand 50,00 voor een periode van een jaar 100,00 Hoofdstuk 5 Aanleg van nutsvoorzieningen Het tarief bedraagt: Nr. Aard van de dienstverlening Tarief 5.1 Aard nutsvoorzieningen in het recreatiegebied door derden en in 1.000,00 opdracht van derden Hoofdstuk 6 Archiefwerkzaamheden Het tarief bedraagt: Nr. Aard van de dienstverlening Tarief 6.1 Opzoeken stukken in archief 10,00 per kwartier of gedeelte daarvan De leges op grond van dit hoofdstuk worden geheven in combinatie met de leges genoemd in Hoofdstuk 1 van deze tarieventabel. Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Bijlage programmabegroting 2016

140 BIJLAGE 3 KAART Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Bijlage programmabegroting 2016

PROGRAMMA BEGROTING PARK VAN LUNA

PROGRAMMA BEGROTING PARK VAN LUNA PROGRAMMA BEGROTING PARK VAN LUNA 2017 Velsen-Zuid, 13-7-2016 Inhoudsopgave Blz. 1. FINANCIËLE ONDERBOUWING 1.1 Programmabegroting 2017 3 2. MEERJARENOVERZICHT 4 2.1 Meerjarenraming 3. TOELICHTING PER

Nadere informatie

PROGRAMMA BEGROTING PARK VAN LUNA

PROGRAMMA BEGROTING PARK VAN LUNA PROGRAMMA BEGROTING PARK VAN LUNA 2016 Velsen-Zuid, 18-3-2015 Inhoudsopgave Blz. 1. FINANCIËLE ONDERBOUWING 1.1 Programmabegroting 2016 3 2. MEERJARENOVERZICHT 4 2.1 Meerjarenraming 3. TOELICHTING PER

Nadere informatie

BEGROTINGSWIJZIGING GROENGEBIED DE BUITENLANDEN 2013

BEGROTINGSWIJZIGING GROENGEBIED DE BUITENLANDEN 2013 BEGROTINGSWIJZIGING GROENGEBIED DE BUITENLANDEN 2013 Velsen-Zuid, 13 juni 2013 Inhoudsopgave Blz. 1. FINANCIËLE ONDERBOUWING 1.1 Programmabegroting 2013 3 2. BEGROTING PER DEELPROGRAMMA 2.1 Gebiedsbeheer

Nadere informatie

VOORSTEL Adviescommissie 6 oktober 2014 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 23 oktober 2014 Algemeen bestuur 20 november 2014

VOORSTEL Adviescommissie 6 oktober 2014 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 23 oktober 2014 Algemeen bestuur 20 november 2014 VOORSTEL Adviescommissie 6 oktober 2014 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 23 oktober 2014 Algemeen bestuur 20 november 2014 Voorbereid door Afdeling Financiën en afdeling Advies Bijlagen Najaarsnotitie 2014

Nadere informatie

PROGRAMMA BEGROTING UITBREIDING GEESTMERAMBACHT

PROGRAMMA BEGROTING UITBREIDING GEESTMERAMBACHT PROGRAMMA BEGROTING UITBREIDING GEESTMERAMBACHT 2015 Velsen-Zuid, 25-3-2014 Inhoudsopgave Blz. 1. FINANCIËLE ONDERBOUWING 1.1 Programmabegroting 2015 3 2. MEERJARENOVERZICHT 5 2.1 Meerjarenraming 3. BEGROTING

Nadere informatie

PROGRAMMA BEGROTING PARK VAN LUNA

PROGRAMMA BEGROTING PARK VAN LUNA PROGRAMMA BEGROTING PARK VAN LUNA 2014 Velsen-Zuid 29-3-2013 Inhoudsopgave Blz. 1. FINANCIËLE ONDERBOUWING 1.1 Programmabegroting 2014 3 2. MEERJARENOVERZICHT 5 2.1 Meerjarenraming 3. BEGROTING PER DEELPROGRAMMA

Nadere informatie

BEGROTINGSWIJZIGING UITBREIDING GEESTMERAMBACHT

BEGROTINGSWIJZIGING UITBREIDING GEESTMERAMBACHT BEGROTINGSWIJZIGING UITBREIDING GEESTMERAMBACHT 2015 Velsen-Zuid, 18-3-2015 Inhoudsopgave Blz. 1. FINANCIËLE ONDERBOUWING 1.1 Programmabegroting 2015 3 2. TOELICHTING PER DEELPROGRAMMA 2.1 Gebiedsbeheer

Nadere informatie

BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SMG 2013

BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SMG 2013 BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SMG 2013 Velsen-Zuid, 24-04-2013 Inhoudsopgave Blz. 1. FINANCIËLE ONDERBOUWING 1.1 Programmabegroting 2013 3 2. BEGROTING PER DEELPROGRAMMA 2.1 Gebiedsbeheer 5 2.2 Toezicht

Nadere informatie

PROGRAMMA BEGROTING UITBREIDING GEESTMERAMBACHT

PROGRAMMA BEGROTING UITBREIDING GEESTMERAMBACHT PROGRAMMA BEGROTING UITBREIDING GEESTMERAMBACHT 2014 Velsen-Zuid, 29-3-2013 Inhoudsopgave Blz. 1. FINANCIËLE ONDERBOUWING 1.1 Programmabegroting 2014 3 2. MEERJARENOVERZICHT 5 2.1 Meerjarenraming 3. BEGROTING

Nadere informatie

VOORSTEL Adviescommissie 10 maart 2014 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 13 maart 2014 Algemeen bestuur 5 juni 2014

VOORSTEL Adviescommissie 10 maart 2014 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 13 maart 2014 Algemeen bestuur 5 juni 2014 VOORSTEL Adviescommissie 10 maart 2014 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 13 maart 2014 Algemeen bestuur 5 juni 2014 Voorbereid door Bijlagen Afdelingen Financiën en Advies 1. Begrotingswijzigingen 2014 voor

Nadere informatie

BEGROTINGSWIJZIGING PARK VAN LUNA

BEGROTINGSWIJZIGING PARK VAN LUNA BEGROTINGSWIJZIGING PARK VAN LUNA 2013 Velsen-Zuid, 29-3-2013 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMABEGROTING 1.1 Programmabegroting 2013 3 2. BEGROTING PER DEELPROGRAMMA 2.1 Gebiedsbeheer 5 2.2 Toezicht 7 2.3

Nadere informatie

VOORSTEL Adviescommissie 10 maart 2014 Agendapunt 5 Dagelijks bestuur 13 maart 2014 Algemeen bestuur 5 juni 2014

VOORSTEL Adviescommissie 10 maart 2014 Agendapunt 5 Dagelijks bestuur 13 maart 2014 Algemeen bestuur 5 juni 2014 VOORSTEL Adviescommissie 10 maart 2014 Agendapunt 5 Dagelijks bestuur 13 maart 2014 Algemeen bestuur 5 juni 2014 Voorbereid door Afdeling Financiën en Advies Bijlagen 1. Jaarrekening 2013 2. Verslag van

Nadere informatie

Vanwege de financiële situatie is ondanks dat enkele participanten opteren voor de nullijn, de indexering voor 2017 gehandhaafd.

Vanwege de financiële situatie is ondanks dat enkele participanten opteren voor de nullijn, de indexering voor 2017 gehandhaafd. Postbus 2571, 2002 RB Haarlem Genieweg 46a, Velsen-Zuid Telefoon 023 520 28 20 info@recreatienoordholland.nl www.alkmaarder-enuitgeestermeer.nl K.v.K. 34370323 Aan de deelnemers in de gemeenschappelijke

Nadere informatie

BEGROTINGSWIJZIGING ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER 2013

BEGROTINGSWIJZIGING ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER 2013 BEGROTINGSWIJZIGING ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER 2013 Velsen-Zuid, 13 juni 2013 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMAPLAN 1.1 Achtergrond 3 1.2 Belangrijkste wijzigingen 3 1.3 Financiële uitgangspunten 3 1.4

Nadere informatie

BEGROTINGSWIJZIGING UITBREIDING GEESTMERAMBACHT

BEGROTINGSWIJZIGING UITBREIDING GEESTMERAMBACHT BEGROTINGSWIJZIGING UITBREIDING GEESTMERAMBACHT 2013 Velsen-Zuid, 22-5-2013 Inhoudsopgave Blz. 1. FINANCIËLE ONDERBOUWING 1.1 Programmabegroting 2013 3 2. BEGROTING PER DEELPROGRAMMA 2.1 Gebiedsbeheer

Nadere informatie

TWISKE-WATERLAND BEGROTINGSWIJZIGING ONDERDEEL WATERLAND

TWISKE-WATERLAND BEGROTINGSWIJZIGING ONDERDEEL WATERLAND TWISKE-WATERLAND BEGROTINGSWIJZIGING ONDERDEEL WATERLAND 2015 Velsen-Zuid, 16-4-2015 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMAPLAN 1.1 Achtergrond 3 1.2 Meerjarenperspectief 3 1.3 Programma accenten 2014 3 1.4 Financiële

Nadere informatie

VOORSTEL Adviescommissie 6 oktober 2014 agendapunt 8 Dagelijks bestuur 23 oktober 2014 Algemeen bestuur 20 november 2014

VOORSTEL Adviescommissie 6 oktober 2014 agendapunt 8 Dagelijks bestuur 23 oktober 2014 Algemeen bestuur 20 november 2014 VOORSTEL Adviescommissie 6 oktober 2014 agendapunt 8 Dagelijks bestuur 23 oktober 2014 Algemeen bestuur 20 november 2014 Voorbereid door Henk Wijkhuisen Bijlagen Uitgangspunten programma 2015-2016 RAUM

Nadere informatie

Uitgangspunten Programma De Uitgangspunten Programma geven de richting aan de op te stellen conceptbegrotingen.

Uitgangspunten Programma De Uitgangspunten Programma geven de richting aan de op te stellen conceptbegrotingen. Adviescommissie 7 oktober 2013 agendapunt 8 Dagelijks bestuur 17 oktober 2013 Algemeen bestuur 21 november 2013 Bijlagen 1 Uitgangspunten Programma 2014-2015 De Uitgangspunten Programma 2014 2015 geven

Nadere informatie

Op pagina 10 in de programmabegroting 2018 (RAUM) en pagina 4 (BTL) treft u een meerjarenraming aan.

Op pagina 10 in de programmabegroting 2018 (RAUM) en pagina 4 (BTL) treft u een meerjarenraming aan. Postbus 2571, 2002 RB Haarlem Genieweg 46a, Velsen-Zuid Telefoon 023 520 28 20 info@recreatienoordholland.nl www.alkmaarder-enuitgeestermeer.nl K.v.K. 34370323 Aan de deelnemers in de gemeenschappelijke

Nadere informatie

Aantal bijlagen 2. Meerjarenperspectief en Nota van Uitgangspunten programma 2013 en Onderwerp

Aantal bijlagen 2. Meerjarenperspectief en Nota van Uitgangspunten programma 2013 en Onderwerp RECREATIESCHAP ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER Adviescommissie 9 oktober 2012 agendapunt 7 Dagelijks bestuur 18 oktober 2012 Algemeen bestuur 15 november 2012 Aantal bijlagen 2 Onderwerp Meerjarenperspectief

Nadere informatie

TWISKE-WATERLAND BEGROTINGSWIJZIGING ONDERDEEL TWISKE

TWISKE-WATERLAND BEGROTINGSWIJZIGING ONDERDEEL TWISKE TWISKE-WATERLAND BEGROTINGSWIJZIGING ONDERDEEL TWISKE 2016 Velsen-Zuid, 12-4-2016 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMAPLAN 1.1 Achtergrond 3 1.2 Meerjarenperspectief 3 1.3 Programma accenten 2016 3 1.4 Financiële

Nadere informatie

BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SMG 2018

BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SMG 2018 BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SMG 2018 Velsen-Zuid, 1-5-2018 Inhoudsopgave Blz. 1. Programma SMG 2018 1.1 Achtergrond 3 1.2 Meerjarenperspectief 3 1.3 Programma accenten 2018 3 1.4 Financiële uitgangspunten

Nadere informatie

TWISKE-WATERLAND PROGRAMMA BEGROTING ONDERDEEL WATERLAND

TWISKE-WATERLAND PROGRAMMA BEGROTING ONDERDEEL WATERLAND TWISKE-WATERLAND PROGRAMMA BEGROTING ONDERDEEL WATERLAND 2019 Velsen-Zuid19-4-2018 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMAPLAN 1.1 Achtergrond 3 1.2 Meerjarenperspectief 3 1.3 Programma accenten 2019 3 1.4 Financiële

Nadere informatie

Najaarsrapportage Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. januari - augustus 2010. De Buitenlanden

Najaarsrapportage Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. januari - augustus 2010. De Buitenlanden AB 02-12-2010 bijlage bij agendapunt 6 Najaarsrapportage Najaarsrapportage Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer januari - augustus 2010 De Buitenlanden Oktober 2010 Recreatie Noord-Holland NV INHOUDSOPGAVE

Nadere informatie

BEGROTINGSWIJZIGING GEESTMERAMBACHT

BEGROTINGSWIJZIGING GEESTMERAMBACHT BEGROTINGSWIJZIGING GEESTMERAMBACHT 2015 Velsen-Zuid, 18-3-2015 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMAPLAN 2015 1.1 Achtergrond 3 1.2 Belangrijkste wijzigingen 3 1.3 Gebieden in beheer in 2015 3 1.4 Doelenboom

Nadere informatie

TWISKE-WATERLAND PROGRAMMA BEGROTING ONDERDEEL WATERLAND

TWISKE-WATERLAND PROGRAMMA BEGROTING ONDERDEEL WATERLAND TWISKE-WATERLAND PROGRAMMA BEGROTING ONDERDEEL WATERLAND 2017 Velsen-Zuid, 12-4-2016 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMAPLAN 1.1 Achtergrond 3 1.2 Meerjarenperspectief 3 1.3 Programma accenten 2017 3 1.4 Financiële

Nadere informatie

JAARREKENING GEESTMERAMBACHT, GAB-U en Park van Luna

JAARREKENING GEESTMERAMBACHT, GAB-U en Park van Luna JAARREKENING GEESTMERAMBACHT, GAB-U en Park van Luna 2014 Velsen-Zuid 18-3-2015 Inhoudsopgave Blz. Inleiding 3 Achtergrond 3 Doelen Geestmerambacht en Park van Luna 3 Gebieden in beheer 3 Highlights 2014

Nadere informatie

JAARREKENING GEESTMERAMBACHT, GAB-U en Park van Luna

JAARREKENING GEESTMERAMBACHT, GAB-U en Park van Luna JAARREKENING GEESTMERAMBACHT, GAB-U en Park van Luna 2014 Velsen-Zuid 1-7-2015 Inhoudsopgave Blz. Inleiding 3 Achtergrond 3 Doelen Geestmerambacht en Park van Luna 3 Gebieden in beheer 3 Highlights 2014

Nadere informatie

*Z00391CFE25* Raadsvoorstel. Aan de raad. Documentnummer : INT-13-02216

*Z00391CFE25* Raadsvoorstel. Aan de raad. Documentnummer : INT-13-02216 *Z00391CFE25* Raadsvoorstel Aan de raad Documentnummer : INT-13-02216 Afdeling : Stadszaken Onderwerp : RAUM: de jaarrekening 2012, de begrotingswijziging 2013 en de programmabegroting 2014 van de gemeenschappelijke

Nadere informatie

VOORSTEL Adviescommissie 5 maart 2014 Agendapunt 6 Dagelijks bestuur 12 maart 2014 Algemeen bestuur 25 juni 2014

VOORSTEL Adviescommissie 5 maart 2014 Agendapunt 6 Dagelijks bestuur 12 maart 2014 Algemeen bestuur 25 juni 2014 VOORSTEL Adviescommissie 5 maart 2014 Agendapunt 6 Dagelijks bestuur 12 maart 2014 Algemeen bestuur 25 juni 2014 Voorbereid door Bijlagen Adriaan Kuen en Fred Rodenbach Begrotingswijzigingen 2014 voor

Nadere informatie

Voorstel aan het bestuur: Het algemeen bestuur besluit de Najaarsnotitie 2013 Recreatieschap Twiske-Waterland vast te stellen.

Voorstel aan het bestuur: Het algemeen bestuur besluit de Najaarsnotitie 2013 Recreatieschap Twiske-Waterland vast te stellen. Adviescommissie 5 november 2013 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 14 november 2013 Algemeen bestuur 12 december 2013 Bijlagen 2 NAJAARSNOTITIE 2013 Voorstel aan het bestuur: Het algemeen bestuur besluit de

Nadere informatie

BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SMG 2019

BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SMG 2019 BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SMG 2019 Velsen-Zuid, 17-4-2019 Inhoudsopgave Blz. 1. Programma SMG 2019 1.1 Achtergrond 3 1.2 Belangrijkste wijzigingen 3 1.3 Financiële uitgangspunten 2019 4 1.4 Doelenboom

Nadere informatie

PROGRAMMA BEGROTING SPAARNWOUDE SGP 2020

PROGRAMMA BEGROTING SPAARNWOUDE SGP 2020 PROGRAMMA BEGROTING SPAARNWOUDE SGP 2020 Velsen-Zuid, 17-4-2019 Inhoudsopgave Blz. 1. Programma SGP 2020 1.0 Financiële kerncijfers 3 1.1 Achtergrond 4 1.2 Financiële uitgangspunten 2020 4 1.3 Overzicht

Nadere informatie

JAARREKENING GEESTMERAMBACHT, GAB-U en Park van Luna

JAARREKENING GEESTMERAMBACHT, GAB-U en Park van Luna JAARREKENING GEESTMERAMBACHT, GAB-U en Park van Luna 2015 Velsen-Zuid 13-7-2016 Inhoudsopgave Blz. Inleiding 3 Achtergrond 3 Doelen Geestmerambacht en Park van Luna 3 Gebieden in beheer 3 Highlights 2015

Nadere informatie

Financieel verslag 2012. Stichting Tuin Laag Oorsprong. Oosterbeek

Financieel verslag 2012. Stichting Tuin Laag Oorsprong. Oosterbeek Financieel verslag 2012 Stichting Tuin Laag Oorsprong Oosterbeek Inhoud Jaarrekening 2 Balans per 31 december 2011 3 Staat van baten en lasten over 2012 5 Toelichting op de balans en staat van baten en

Nadere informatie

Rapportage Stichting Vrienden van Convivio

Rapportage Stichting Vrienden van Convivio Rapportage 2017 Stichting Vrienden van Convivio Rapport inzake Jaarrekening 2017 Stichting Vrienden van Convivio Inhoud Algemeen Balans per 31-12-2017 Rekening van baten en lasten over jan-dec 2017 Grondslagen

Nadere informatie

OPERAM JAARREKENING FINANCIEEL JAARVERSLAG 2017

OPERAM JAARREKENING FINANCIEEL JAARVERSLAG 2017 OPERAM JAARREKENING FINANCIEEL JAARVERSLAG 2017 1 Balans per 31 december 2017 Activa Vaste activa Rekening 2017 Rekening 2016 Materiële vaste activa 192 384 Vlottende activa Voorraden 0 0 Vorderingen 1.262

Nadere informatie

31 december Liquide middelen Saldo 31 december Totaal reserves en fondsen

31 december Liquide middelen Saldo 31 december Totaal reserves en fondsen 8 JAARREKENING 8.1 Balans per 31 december na resultaatbestemming ACTIVA 31 december 2017 Vaste activa Materiële vaste activa Collectie 1 1 Inventaris 1.696 3.040 1.697 3.041 Vlottende activa Balievoorraad

Nadere informatie

1. Algemeen 1 2. Bestuur 1 3. Resultaat 1 4. Fiscale positie 2

1. Algemeen 1 2. Bestuur 1 3. Resultaat 1 4. Fiscale positie 2 Jaarrekening 2015 van : Samenwerkend U.A., Inhoudsopgave Pagina 1. Algemeen 1 2. Bestuur 1 3. Resultaat 1 4. Fiscale positie 2 Jaarrekening 2015 I: Balans per 31 december 2015 3 II: Winst- en verliesrekening

Nadere informatie

BEGROTINGSWIJZIGING GEESTMERAMBACHT

BEGROTINGSWIJZIGING GEESTMERAMBACHT BEGROTINGSWIJZIGING GEESTMERAMBACHT 2016 Velsen-Zuid, 1-4-2016 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMAPLAN 2016 1.1 Achtergrond 3 1.2 Belangrijkste wijzigingen 3 1.3 Gebieden in beheer in 2016 4 1.4 Doelenboom

Nadere informatie

JAARREKENING GEESTMERAMBACHT, GAB-U en Park van Luna

JAARREKENING GEESTMERAMBACHT, GAB-U en Park van Luna JAARREKENING GEESTMERAMBACHT, GAB-U en Park van Luna 2016 Velsen-Zuid 18-4-2017 Inhoudsopgave Blz. Inleiding 3 Achtergrond 3 Doelen Geestmerambacht en Park van Luna 3 Gebieden in beheer 3 Highlights 2016

Nadere informatie

Adviescommissie 26 maart 2015 agendapunt 5 Dagelijks bestuur 9 april 2015 Algemeen bestuur 18 juni 2015

Adviescommissie 26 maart 2015 agendapunt 5 Dagelijks bestuur 9 april 2015 Algemeen bestuur 18 juni 2015 VOORSTEL Adviescommissie 26 maart 2015 agendapunt 5 Dagelijks bestuur 9 april 2015 Algemeen bestuur 18 juni 2015 Voorbereid door Bijlagen Afdeling Financiën en Advies 1. Begrotingswijziging 2015 onderdeel

Nadere informatie

Jaarrekening Stichting Bibliotheek Westland

Jaarrekening Stichting Bibliotheek Westland Jaarrekening 2014 Stichting Bibliotheek Westland Kwintsheul, juni 2015 Inhoudsopgave Bladzijde JAARREKENING Balans 31 december 2014 Staat van baten en lasten 2014 Algemene toelichting 1 2 3 Opgesteld door

Nadere informatie

Jaarrekening Stichting Vrienden van Dôme

Jaarrekening Stichting Vrienden van Dôme Jaarrekening 2014 Inhoudsopgave Jaarrekening 1 Balans per 31 december 2014 2 Staat van baten en lasten over 2014 3 Waarderingsgrondslagen 4 Toelichting op de Balans per 31 december 2014 5 Toelichting op

Nadere informatie

VOORSTEL Adviescommissie 1 oktober 2014 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 9 oktober 2014 Algemeen bestuur 12 november 2014

VOORSTEL Adviescommissie 1 oktober 2014 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 9 oktober 2014 Algemeen bestuur 12 november 2014 VOORSTEL Adviescommissie 1 oktober 2014 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 9 oktober 2014 Algemeen bestuur 12 november 2014 Voorbereid door Fred Rodenbach, projectleider Bijlagen Najaarsnotitie 2014 GAB, GAB-U,

Nadere informatie

UITGANGSPUNTEN PROGRAMMA 2015-2016 De uitgangspunten geven richting aan de op te stellen conceptbegrotingen.

UITGANGSPUNTEN PROGRAMMA 2015-2016 De uitgangspunten geven richting aan de op te stellen conceptbegrotingen. VOORSTEL Adviescommissie 27 oktober 2014 agendapunt 7 Dagelijks bestuur 13 november 2014 Algemeen bestuur 18 december 2014 Voorbereid door Anita Bakker en Jasper Beekhoven, medewerkers programmamanagement

Nadere informatie

1. Algemeen 1 2. Bestuur 1 3. Resultaat 1 4. Fiscale positie 2

1. Algemeen 1 2. Bestuur 1 3. Resultaat 1 4. Fiscale positie 2 Jaarrekening 2016 van : Samenwerkend U.A., Inhoudsopgave Pagina 1. Algemeen 1 2. Bestuur 1 3. Resultaat 1 4. Fiscale positie 2 Jaarrekening 2016 I: Balans per 31 december 2016 3 II: Winst- en verliesrekening

Nadere informatie

Jaarrekening 2014 Stichting Bibliotheek De Kempen. versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI

Jaarrekening 2014 Stichting Bibliotheek De Kempen. versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI Jaarrekening 2014 Stichting Bibliotheek De Kempen versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI 17 maart 2015 Balans per 31 december 2014 Activa 31-12-2014 31-12-2013 Vaste activa Materiële vaste

Nadere informatie

Jaarrekening 2015 Stichting Bibliotheek De Kempen. versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI

Jaarrekening 2015 Stichting Bibliotheek De Kempen. versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI Jaarrekening 2015 Stichting Bibliotheek De Kempen versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI 16 maart 2016 Balans per 31 december 2015 Activa 31-12-2015 31-12-2014 Vaste activa Materiële vaste

Nadere informatie

Adviescommissie 26 maart 2015 agendapunt 4 Dagelijks bestuur 9 april 2015 Algemeen bestuur 18 juni 2015

Adviescommissie 26 maart 2015 agendapunt 4 Dagelijks bestuur 9 april 2015 Algemeen bestuur 18 juni 2015 VOORSTEL Adviescommissie 26 maart 2015 agendapunt 4 Dagelijks bestuur 9 april 2015 Algemeen bestuur 18 juni 2015 Voorbereid door Bijlagen Afdeling Financiën en Advies 1. Jaarrekening 2014 onderdeel Twiske

Nadere informatie

UITGANGSPUNTEN PROGRAMMA 2014-2015 De Uitgangpunten Programma 2014-2015 geven de richting aan de op te stellen conceptbegrotingen.

UITGANGSPUNTEN PROGRAMMA 2014-2015 De Uitgangpunten Programma 2014-2015 geven de richting aan de op te stellen conceptbegrotingen. Adviescommissie 5 november 2013 agendapunt 7 Dagelijks bestuur 14 november 2013 Algemeen bestuur 12 december 2013 Bijlagen 2 UITGANGSPUNTEN PROGRAMMA 2014-2015 De Uitgangpunten Programma 2014-2015 geven

Nadere informatie

Onderbouwing besluit Het jaarlijks vaststellen van de begrotingswijzigingen is nodig voor een goede bedrijfsvoering.

Onderbouwing besluit Het jaarlijks vaststellen van de begrotingswijzigingen is nodig voor een goede bedrijfsvoering. VOORSTEL Adviescommissie 25 maart 2014 agendapunt 6 Dagelijks bestuur 10 april 2014 Algemeen bestuur 19 juni 2014 Voorbereid door Afdeling advies en financiën Bijlagen 1. Begrotingswijziging 2014 onderdeel

Nadere informatie

Onderwerp : GR RAUM, jaarstukken 2018

Onderwerp : GR RAUM, jaarstukken 2018 Raadsvoorstel *Z0591682B18* Aan de raad Documentnummer : INT-19-49154 Afdeling : Ruimte Onderwerp : GR RAUM, jaarstukken 2018 Inleiding De gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Nadere informatie

Jaarrekening 2013 Stichting Bibliotheek De Kempen. versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI

Jaarrekening 2013 Stichting Bibliotheek De Kempen. versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI Jaarrekening 2013 Stichting Bibliotheek De Kempen versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI 17 maart 2014 Balans per 31 december 2013 Activa 31-12-2013 31-12-2012 Vaste activa Materiële vaste

Nadere informatie

Financieel verslag 2013. Stichting Tuin Laag Oorsprong. Oosterbeek

Financieel verslag 2013. Stichting Tuin Laag Oorsprong. Oosterbeek Financieel verslag 2013 Stichting Tuin Laag Oorsprong Oosterbeek Inhoud Jaarrekening Balans per 31 december 2013 3 Staat van baten en lasten over 2013 5 Toelichting op de balans en staat van baten en lasten

Nadere informatie

Onderbouwing besluit Het jaarlijks vaststellen van de programmabegrotingen is nodig voor een goede bedrijfsvoering.

Onderbouwing besluit Het jaarlijks vaststellen van de programmabegrotingen is nodig voor een goede bedrijfsvoering. VOORSTEL Adviescommissie 17 maart 2014 agendapunt 7 Dagelijks bestuur 3 april 2014 Algemeen bestuur 26 juni 2014 Voorbereid door Afdelingen Financiën en Advies Bijlagen 1. Programmabegroting SPW 2015 26/06/2014

Nadere informatie

Financieel verslag Stichting Welzijn Vianen. te Vianen

Financieel verslag Stichting Welzijn Vianen. te Vianen Financieel verslag 2017 Stichting Welzijn Vianen te Vianen Inhoud 1 Verslag 3 Jaarrekening 5 2 Balans per 31 december 2017 6 3 Staat van baten en lasten over 2017 7 4 Algemene toelichting bij de balans

Nadere informatie

Activa Materiële vaste activa Vorderingen Omzetbelasting Overige vorderingen en Overlopende activa

Activa Materiële vaste activa Vorderingen Omzetbelasting Overige vorderingen en Overlopende activa te BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (2011) (Na voorgestelde resultaatbestemming) Activa 2012 2011 Vaste Activa Materiële vaste activa -- -- Vlottende Activa Vorderingen Omzetbelasting 801 808 Overige vorderingen

Nadere informatie

UITGANGSPUNTEN PROGRAMMA De uitgangspunten geven richting aan de op te stellen conceptbegrotingen

UITGANGSPUNTEN PROGRAMMA De uitgangspunten geven richting aan de op te stellen conceptbegrotingen Adviescommissie 4 november 2013 agendapunt 8 Dagelijks bestuur 20 november 2013 Algemeen bestuur 11 december 2013 Bijlage 1 UITGANGSPUNTEN PROGRAMMA 2014 2015 De uitgangspunten geven richting aan de op

Nadere informatie

RECREATIESCHAP HET TWISKE Adviescommissie 5 november 2012 agendapunt 9 Dagelijks bestuur 15 november 2012 Algemeen bestuur 5 december 2012

RECREATIESCHAP HET TWISKE Adviescommissie 5 november 2012 agendapunt 9 Dagelijks bestuur 15 november 2012 Algemeen bestuur 5 december 2012 RECREATIESCHAP HET TWISKE Adviescommissie 5 november 2012 agendapunt 9 Dagelijks bestuur 15 november 2012 Algemeen bestuur 5 december 2012 Aantal bijlagen 1 Onderwerp Meerjarenperspectief en financiële

Nadere informatie

TWISKE-WATERLAND BEGROTINGSWIJZIGING ONDERDEEL WATERLAND

TWISKE-WATERLAND BEGROTINGSWIJZIGING ONDERDEEL WATERLAND TWISKE-WATERLAND BEGROTINGSWIJZIGING ONDERDEEL WATERLAND 2016 Velsen-Zuid, 12-4-2016 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMAPLAN 1.1 Achtergrond 3 1.2 Meerjarenperspectief 3 1.3 Programma accenten 2016 3 1.4 Financiële

Nadere informatie

Balans per 31 maart 2016 (na resultaatbestemming)

Balans per 31 maart 2016 (na resultaatbestemming) Balans per 31 maart 2016 (na resultaatbestemming) Toelichting 31 maart 2016 31 maart 2015 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 1 Inrichting 646 1.851 Inventaris 2.738 4.670 Vlottende activa 3.384

Nadere informatie

Jaarrekening 2012 Stichting Bibliotheek De Kempen. versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI

Jaarrekening 2012 Stichting Bibliotheek De Kempen. versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI Jaarrekening 2012 Stichting Bibliotheek De Kempen versie t.b.v. het voldoen aan publicatieplicht ANBI 15 maart 2013 Balans per 31 december 2012 Activa 31-12-2012 31-12-2011 Vaste activa Materiële vaste

Nadere informatie

DB VOORSTEL. Adviescommissie 21 maart 2017 agendapunt 4 Dagelijks bestuur 6 april 2017 Algemeen bestuur 29 juni 2017

DB VOORSTEL. Adviescommissie 21 maart 2017 agendapunt 4 Dagelijks bestuur 6 april 2017 Algemeen bestuur 29 juni 2017 DB VOORSTEL Adviescommissie 21 maart 2017 agendapunt 4 Dagelijks bestuur 6 april 2017 Algemeen bestuur 29 juni 2017 Voorbereid door Jeroen Akersloot (medewerker financiën) Bijlagen 1. Jaarrekening 2016

Nadere informatie

Rapport Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten 2013. Stichting Beit Jiddi Beerseweg 4 5431 LC CUIJK

Rapport Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten 2013. Stichting Beit Jiddi Beerseweg 4 5431 LC CUIJK Rapport Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten 2013 Stichting Beit Jiddi Beerseweg 4 5431 LC CUIJK Stichting Beit Jiddi Beerseweg 4 5431 LC CUIJK Jaarrekening 2013 INHOUDSOPGAVE Pagina 1.

Nadere informatie

TWISKE-WATERLAND JAARREKENING ONDERDEEL TWISKE

TWISKE-WATERLAND JAARREKENING ONDERDEEL TWISKE TWISKE-WATERLAND JAARREKENING ONDERDEEL TWISKE 2015 Velsen-Zuid 12-4-2016 Inhoudsopgave Blz. Programmaverantwoording 3 Algemeen 3 Eterne ontwikkelingen 2015 3 Highlights 3 Resultaat 2015 4 Toelichting

Nadere informatie

PUBLICATIEVERSLAG van. Stichting Hervormde Jeugdfederatie te Hendrik-Ido-Ambacht

PUBLICATIEVERSLAG van. Stichting Hervormde Jeugdfederatie te Hendrik-Ido-Ambacht PUBLICATIEVERSLAG 2014-2015 van te Hendrik-Ido-Ambacht Kamer van Koophandel Rotterdam Dossiernummer 41118682 1 INHOUDSOPGAVE Pagina Balans per 31 juli 2015 (na resultaatbestemming) 3 Staat van baten en

Nadere informatie

Sien gevestigd te Houten. Financiële verantwoording 2017

Sien gevestigd te Houten. Financiële verantwoording 2017 Sien gevestigd te Houten Inhoudsopgave Pagina Jaarrekening Balans per 31 december 2017 2 Staat van baten en lasten over 2017 4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 Balans per 31 december 2017

Nadere informatie

Stichting "De Kopermolen" Vaals. gevestigd te Vaals. Jaarrekening 2014

Stichting De Kopermolen Vaals. gevestigd te Vaals. Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2014 Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december 2014 3 Staat van baten en 2014 5 Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen 6 8 13 Balans per 31

Nadere informatie

1. Balans per 31 december 2015 (na voorgestelde resultaatbestemming)

1. Balans per 31 december 2015 (na voorgestelde resultaatbestemming) 1. Balans per 31 december 2015 (na voorgestelde resultaatbestemming) Activa Referentie 31 december 2015 31 december 2014 (in euro's) Vaste activa 4.5.1 Materiele vaste activa 381 8.420 Vlottende activa

Nadere informatie

Jaarrekening Stichting Bibliotheek Krimpenerwaard

Jaarrekening Stichting Bibliotheek Krimpenerwaard Jaarrekening 215 Schoonhoven, mei 216 Inhoudsopgave Bladzijde JAARREKENING Balans 31 december 215 Staat van baten en lasten 215 1 2 3 Opgesteld door ProBiblio Financiële Diensten Bibliotheken Kenmerk:

Nadere informatie

Het algemeen bestuur besluit de najaarsnotitie 2014 voor Twiske en Waterland vast te stellen

Het algemeen bestuur besluit de najaarsnotitie 2014 voor Twiske en Waterland vast te stellen VOORSTEL Adviescommissie 28 oktober 2014 agendapunt 5 Dagelijks bestuur 13 november 2014 Algemeen bestuur 11 december 2014 Voorbereid door Bijlagen Jasper Beekhoven en Anita Bakker medewerkers programmamanagement

Nadere informatie

Vereniging Sociaal Verhaal. Noordwal EA DEN HAAG JAARREKENING 2016

Vereniging Sociaal Verhaal. Noordwal EA DEN HAAG JAARREKENING 2016 Vereniging Sociaal Verhaal Noordwal 10 2513 EA DEN HAAG JAARREKENING 2016 INHOUDSOPGAVE JAARREKENING 2016 JAARVERSLAG 1 JAARREKENING A. Balans per 31 december 2016 2 B. Staat van baten en lasten 2016 4

Nadere informatie

Jaarrekening Stichting Openbare Bibliotheek Heiloo

Jaarrekening Stichting Openbare Bibliotheek Heiloo Jaarrekening 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Heiloo Heiloo, juni 2015 Inhoudsopgave Bladzijde JAARREKENING Balans 31 december 2014 Staat van baten en lasten 2014 Algemene toelichting 1 2 3 Opgesteld

Nadere informatie

H.B. Blijdensteinstichting. Openbare Bibliotheek voor Enschede

H.B. Blijdensteinstichting. Openbare Bibliotheek voor Enschede Financieel Verslag H.B. Blijdensteinstichting Openbare Bibliotheek voor Enschede Inzake Jaarrekening 2017 Balans per 31 december 2017 ( na verwerking resultaat) ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa

Nadere informatie

St. Fundament. Boekjaar 2015 Blad 1 RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING van Stichting Wooninitiatief Fundament

St. Fundament. Boekjaar 2015 Blad 1 RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING van Stichting Wooninitiatief Fundament Blad 1 RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2015 van Stichting Wooninitiatief Fundament Blad 2 INHOUDSOPGAVE Balans per 31 december 2015 pagina 3 Winst- en verliesrekening 2015 5 Grondslagen financiële

Nadere informatie

Nota van Uitgangspunten

Nota van Uitgangspunten Recreatieschap Spaarnwoude AB 25/01/2013 Agendapunt 4 financiële uitgangspunten 2013 en 2014 BIJLAGE Nota van Uitgangspunten Financiële uitgangspunten Spaarnwoude SPW 1. Verwachte ontwikkeling kosten inhuur

Nadere informatie

JAARSTUKKEN 2018 BATEN EN LASTEN

JAARSTUKKEN 2018 BATEN EN LASTEN BATEN EN LASTEN Jaarrekening Begroting Jaarrekening 2018 2018 2017 Opbrengsten Lumpsum Rijk 2.247.417 2.247.418 2.207.502 DVO prv Gelderland 494.256 494.256 493.269 Lumpsum Arnhem 1.110.716 1.110.716 1.090.970

Nadere informatie

FINANCIEEL JAARVERSLAG Stichting Kleurrijke Stad

FINANCIEEL JAARVERSLAG Stichting Kleurrijke Stad FINANCIEEL JAARVERSLAG 2017 Balans per 31 december 2017 (voor resultaatbestemming) ACTIVA 31 december 2017 31 december 2016 Vaste ACTIVA Immateriele activa Hard en software 509 0 509 0 Vaste activa Materiele

Nadere informatie

TWISKE-WATERLAND PROGRAMMA BEGROTING ONDERDEEL TWISKE

TWISKE-WATERLAND PROGRAMMA BEGROTING ONDERDEEL TWISKE TWISKE-WATERLAND PROGRAMMA BEGROTING ONDERDEEL TWISKE 2014 Velsen-Zuid, 4-7-2013 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMAPLAN 1.1 Achtergrond 3 1.2 Financiële uitgangspunten 3 1.3 Overzicht opbouw participantenbijdrage

Nadere informatie

STICHTING SING gevestigd te DEN HAAG. Jaarrekening 2013

STICHTING SING gevestigd te DEN HAAG. Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2013 Nummer Kamer van Koophandel: 27318330 Datum: 25 maart 2014 Aantal exemplaren: 7 Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Opdracht 3 Financiële positie 4 Bespreking van de resultaten

Nadere informatie

JAARSTUKKEN 2017 BATEN EN LASTEN

JAARSTUKKEN 2017 BATEN EN LASTEN BATEN EN LASTEN Jaarrekening Begroting Jaarrekening 2017 2017 2016 Opbrengsten Lumpsum Rijk 2.361.057 2.361.058 2.230.440 DVO prv Gelderland 493.269 497.599 492.282 Lumpsum Arnhem 1.090.970 1.090.970 1.128.779

Nadere informatie

Jaarrekening 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Gouda

Jaarrekening 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Gouda Jaarrekening 2014 Stichting Openbare Bibliotheek Gouda Datum: 17-03-2015 Balans per 31 december 2014 Vaste activa 31 december 2014 31 december 2013 Materiële vaste activa Inventaris en inrichting 753.767

Nadere informatie

RECREATIESCHAP SPAARNWOUDE Adviescommissie 12 november 2012 agendapunt 4 Dagelijks bestuur 21 november 2012 Algemeen bestuur 25 januari 2013

RECREATIESCHAP SPAARNWOUDE Adviescommissie 12 november 2012 agendapunt 4 Dagelijks bestuur 21 november 2012 Algemeen bestuur 25 januari 2013 RECREATIESCHAP SPAARNWOUDE Adviescommissie 12 november 2012 agendapunt 4 Dagelijks bestuur 21 november 2012 Algemeen bestuur 25 januari 2013 Aantal bijlagen 1 Onderwerp Financiële uitgangspunten 2013 en

Nadere informatie

VOORSTEL Adviescommissie - agendapunt 2 Dagelijks bestuur - Algemeen bestuur 5 juni 2014

VOORSTEL Adviescommissie - agendapunt 2 Dagelijks bestuur - Algemeen bestuur 5 juni 2014 VOORSTEL Adviescommissie - agendapunt 2 Dagelijks bestuur - Algemeen bestuur 5 juni 2014 Voorbereid door Bestuurssecretariaat Bijlagen Conceptverslag vergadering algemeen bestuur d.d. 21 november 2013

Nadere informatie

JAARSTUKKEN 2017 ROM-D HOLDING NV

JAARSTUKKEN 2017 ROM-D HOLDING NV JAARSTUKKEN 2017 ROM-D HOLDING NV Datum: 10 april 2018 Spuiboulevard 298 Postbus 310 3300 AH Dordrecht T (078) 770 80 95 E info@rom-d.nl JAARSTUKKEN ROM-D HOLDING NV 2016 - BLADZIJDE 2 INHOUDSOPGAVE 1.

Nadere informatie

JAARREKENING 2012 ROM-D CAPITAL BV

JAARREKENING 2012 ROM-D CAPITAL BV JAARREKENING 2012 ROM-D CAPITAL BV Datum: 24 juni 2013 Noordendijk 250 Postbus 310 3300 AH Dordrecht T (078) 770 80 95 E info@rom-d.nl JAARREKENING ROM- D CAPITAL BV 2012 - BLADZIJDE 2 BALANS PER 31 DECEMBER

Nadere informatie

JAARREKENING 2014 STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEEK RAALTE

JAARREKENING 2014 STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEEK RAALTE JAARREKENING 2014 STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEEK RAALTE Balans per 31 december (na resultaatbestemming) ACTIVA 2014 2013 1. Vaste activa 1.1 terreinen 13.317 13.317 1.2 inventaris 153.507 157.886 1.3 automatisering

Nadere informatie

UITGANGSPUNTEN PROGRAMMA De uitgangspunten geven richting aan de op te stellen conceptbegrotingen

UITGANGSPUNTEN PROGRAMMA De uitgangspunten geven richting aan de op te stellen conceptbegrotingen Adviescommissie 15 oktober 2013 agendapunt 7 Dagelijks bestuur 7 november 2013 Algemeen bestuur 28 november 2013 Bijlage 1 UITGANGSPUNTEN PROGRAMMA 2014 2015 De uitgangspunten geven richting aan de op

Nadere informatie

JAARREKENING 2014 STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEEK OLST-WIJHE

JAARREKENING 2014 STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEEK OLST-WIJHE JAARREKENING 2014 STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEEK OLST-WIJHE Balans per 31 december (na resultaatbestemming) ACTIVA 2014 2013 1. Vaste activa 1.1 inventaris 7.948 10.358 1.2 machines 738 1.355 1.3 automatisering

Nadere informatie

Stichting Steun Sonshine

Stichting Steun Sonshine Rapport inzake de jaarverslaggeving 2015 Inhoudsopgave Pagina 1. JAARREKENING 1.1 Balans per 31 december 2015 2 1.2 Staat van baten en lasten over 2015 4 1.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

Nadere informatie

Inhoudsopgave. Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5

Inhoudsopgave. Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 Inhoudsopgave Jaarrekening Pagina Balans per 31 december 2014 2 Winst- en verliesrekening over 2014 4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 Toelichting op de balans per 31 december 2014 7 Toelichting

Nadere informatie

TWISKE-WATERLAND JAARREKENING ONDERDEEL TWISKE

TWISKE-WATERLAND JAARREKENING ONDERDEEL TWISKE TWISKE-WATERLAND JAARREKENING ONDERDEEL TWISKE 2016 Velsen-Zuid 14-4-2017 Inhoudsopgave Blz. Programmaverantwoording 3 Algemeen 3 Highlights 3 Resultaat 2016 4 Reserves 4 Toelichting belangrijkste afwijkingen

Nadere informatie

BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SGP 2019

BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SGP 2019 BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SGP 2019 Velsen-Zuid, 17-4-2019 Inhoudsopgave Blz. 1. Programma SGP 2019 1.1 Achtergrond 3 1.2 Belangrijke wijzigingen 3 1.3 Financiële uitgangspunten 2019 4 1.4 Overzicht

Nadere informatie

Machines en installaties Inventaris Handelsgoederen

Machines en installaties Inventaris Handelsgoederen Balans per 31 december 2012 ACTIEF VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 1 Toelichting 31 december 2012 31 december 2011 Machines en installaties 1.105 1.646 Inventaris 3.800 804 VLOTTENDE ACTIVA Voorraden

Nadere informatie

TWISKE-WATERLAND JAARREKENING ONDERDEEL WATERLAND

TWISKE-WATERLAND JAARREKENING ONDERDEEL WATERLAND TWISKE-WATERLAND JAARREKENING ONDERDEEL WATERLAND 2015 Velsen-Zuid, 12-4-2016 Inhoudsopgave Blz. Programmaverantwoording Achtergrond 3 Doelen Landschap Waterland 3 Programmaverantwoording 5 Eterne ontwikkelingen

Nadere informatie

Financieel verslag Stichting Kleurrijke Stad Klokgebouw AC Eindhoven

Financieel verslag Stichting Kleurrijke Stad Klokgebouw AC Eindhoven Financieel verslag 2015 Stichting Kleurrijke Stad Klokgebouw 241 5617 AC Voorblad 0 Inhoud 1 Staat van baten en lasten Balans per 31 december 2015 3 Staat van baten en lasten over 2015 5 Grondslagen voor

Nadere informatie

TWISKE-WATERLAND JAARREKENING ONDERDEEL TWISKE

TWISKE-WATERLAND JAARREKENING ONDERDEEL TWISKE TWISKE-WATERLAND JAARREKENING ONDERDEEL TWISKE 2014 Velsen-Zuid 18-6-2015 Inhoudsopgave Blz. Programmaverantwoording 3 Algemeen 3 Eterne ontwikkelingen 2014 3 Highlights 4 Resultaat 2014 4 Toelichting

Nadere informatie