Eva Neirinckx Legal Advisor Aan het opstellen van het nalatenschapdossier, zijn bij Rabobank.be geen kosten verbonden. p. 10

Transcriptie

1 over bewust omgaan met spaargeld april 2014 Eva Neirinckx Legal Advisor Aan het opstellen van het nalatenschapdossier, zijn bij Rabobank.be geen kosten verbonden. p. 10 U erft? Zo gebeurt de verdeling van onze spaar- en beleggingsproducten 10 In gesprek met... Minister van Financiën Koen Geens 14 Sparen voor kinderen Een aantal elementaire richtlijnen 16

2 Aanbieding van Lampiris speciaal voorbehouden voor klanten van Rabobank.be Edito Koen Baecke, Marketing Director Laat niet alleen mooie herinneringen na 06 3 Energie besparen, dat begint met de goede leverancier te kiezen! Als Belgische en onafhankelijke onderneming stelt Lampiris u 100% groene elektriciteit voor aan een vaste prijs en aardgas aan een concurrerende prijs. Word klant bij Lampiris en beheer uw energiebudget. HOE KAN U VAN DIT PERMANENT AANBOD GENIETEN? * U BENT NOG GEEN KLANT BIJ LAMPIRIS : Klant worden kan We behandelen in dit Rabo magazine niet het meest comfortabele onderwerp: erfenis. Oscar Wilde zei ooit: Alles valt te overleven, behalve de dood. We krijgen er allemaal mee te maken. Daarom kunt u, als erflater of erfgenaam, maar beter voorbereid zijn op wat er gebeurt met spaar- en beleggingsproducten bij een overlijden. 14 door u in te schrijven op de website van Lampiris: door ons te bellen op Bezoek ons op facebook.com/rabobank.be Volg ons op twitter.com/rabobankbe Voor gespecialiseerd advies bij erfeniskwesties is de notaris uiteraard de aangewezen persoon. In dit magazine willen we u echter al enkele hoofdlijnen meegeven, zodat u ook in de context van successie bewust met uw geld kunt omgaan. Vul in het veld promotiecode RABOBENEFIT in. U BENT REEDS KLANT BIJ LAMPIRIS: Surf snel naar en vul in het veld promotie de promotiecode RABOBENEFIT in of bel naar de klantendienst op ,5% (btw inbegrepen) PER JAAR OP UW ABONNEMENT PER JAAR OP HET ENERGIEGEDEELTE Mail naar info@rabobank.be We kijken naar het einde van het leven, maar ook naar het begin. Onderzoek leert ons dat 84% van onze klanten spaart voor hun (klein)kinderen. Maar doe je dat best via een spaarrekening of via fondsen? En op eigen naam of die van het kind? Bovendien snijden we niet alleen twee belangrijke levensfases aan, ook een taart moet eraan geloven. Via een handig en wel zeer letterlijk taartdiagram zoeken we uit hoe u slim kunt beleggen en zo uw vrijgekomen groepsverzekering of pensioenspaarkapitaal kunt omzetten naar een extra inkomen, boven op uw pensioen. Als kers op de taart interviewen we Minister van Financiën Koen Geens. Is hij erin geslaagd om met een nieuwe wetgeving een volgende bankencrisis in ons land te voorkomen en het vertrouwen in de banken te herstellen? Ontdek wat de man zelf te vertellen heeft over zijn politieke erfenis. 06 Hoe een erfenis succesvol plannen? Interview met notaris Marc Sobrie 10 Dossier successie Verdeling van tegoeden over erfgenamen 14 In gesprek met... Minister van Financiën, Koen Geens 16 Sparen voor kinderen Een paar richtlijnen volgens Frida Deceunynck 19 De ziel van... Dominique Deruddere 20 Met pensioen? Spreid uw geld verstandig voor een extra inkomen En verder... Veel leesplezier! 04 Geldzaken, voor u gespot 09 ABC van erfenissen en schenkingen 18 Gift Account en Junior Account vergeleken 22 Beleggen in... antiek 24 Vraag & antwoord 26 Nieuws van Rabobank.be GROEN, VRIJ EN GOEDKOPER * Niet cumuleerbaar met andere voordelen of promoties. Colofon Rabo magazine is het klantenmagazine van Rabobank.be Verantwoordelijke uitgever Johan Vanhulle, Uitbreidingstraat 86 bus 3, 2600 Berchem (Antwerpen) Bladmanagement Kristel Dodion Concept, realisatie, redactie, fotografie en vormgeving Fotografie Michael Dehaspe Medewerkers John Ceuppens, Nicolas Chartier, Annick Claus, Frida Deceunynck, Pascal Cools, Sofie De Niet, Lies De Potter, Wim De Mont, Daphné Goossens, Nele Hens, Annick Laporte, Michiel Mertens, Pascal Paepen, Lies Uyttenbroeck, Marc Van de Velde, Wim Verdoodt, Valérie Vernimmen, Sven Vonck Advertentieregie thierry@customregie.be Contact Rabobank.be, Uitbreidingstraat 86 bus 3, 2600 Berchem (Antwerpen) Geen enkel in dit magazine gepubliceerd artikel mag (gedeeltelijk of volledig) overgenomen worden zonder voorafgaande toestemming van de redactie.

3 Geldzaken, voor u gespot 5 In deze rubriek verzamelt Rabo magazine telkens enkele interessante weetjes en tips over (geld)zaken waarmee u uw voordeel kunt doen. Moeder waarom sparen we (zoveel)? 251,2 miljard euro Maar liefst 251,2 miljard euro stond er eind januari op Belgische spaarrekeningen. Waarvoor we al dat geld willen gebruiken, hangt af van de woonplaats en de leeftijd. De Belg en zijn vriend de fiscus in cijfers Hoe veilig betalen en bankieren via internet? Ongeveer iedereen koopt en betaalt nu via het internet. Enkele tips om dat veilig te doen. Zorg ervoor dat uw pc of smartphone goed beveiligd is. Werkt u nog met Windows XP op uw pc? Dan is het aan te raden om een ander besturingssysteem te installeren. De ontwikkelaar Microsoft ondersteunt het namelijk niet meer vanaf 8 april Daardoor zijn er geen beveiligingsupdates meer. Wees heel voorzichtig met uw persoonlijke gegevens en codes; banken vragen NOOIT om die inlichtingen telefonisch of via door te geven. Sla die gegevens niet op in uw computer. Hackers kunnen ze vinden en misbruiken. Werk alleen met be veiligde websites, te herkennen aan de https in het adres van de webpagina (in plaats van http ) en aan een hangslot- of sleutelsymbooltje. Nieuwe regels voor verdeling overlijdenskapitaal van levensverzekeringen Zal het kapitaal nog steeds toekomen aan de juiste persoon? Volgens een enquête van Plus Magazine zetten Waalse 50-plussers geld opzij om rond te komen. Hun Vlaamse collega s sparen niet alleen om rond te komen, maar ook om een reserve voor later aan te leggen én nog iets na te laten voor de volgende generatie. De financiële crisis heeft overigens niets aan dat spaargedrag veranderd. Meer dan de helft van de ondervraagden spaart nog op dezelfde manier als voor de crisis. Sparen om iets na te laten voor de volgende generatie: zinvol of niet? Geef ons uw mening via facebook.com/rabobank.be Belgen en belastingen, het is als water en vuur. Toch worden we elk jaar geconfronteerd met dat vervelende en behoorlijk ingewikkelde belastingformulier. Het telt meer dan 500 velden, terwijl dat in vele landen minder dan 100 is. De Belg spendeert dan ook gemiddeld 2 tot 5 uur per jaar aan het invullen ervan. Gelukkig heeft de fiscus (een beetje) begrip voor ons tandengeknars. Hij stuurt 2 miljoen landgenoten een vereenvoudigde, vooraf ingevulde aangifte. 4% van de Belgen vult dan weer geen aangifte in. Geen goed idee, want dan kunt u zich verwachten aan een verhoging van de belastingen die kan oplopen tot 200% plus een boete. En u? Hoeveel tijd spendeert u aan het invullen van uw belastingaangifte? Laat het ons weten via facebook.com/rabobank.be Sinds 5 maart 2014 gelden er nieuwe regels over de begunstiging van het overlijdenskapitaal voor contracten die al twee jaar lopen. Zal het kapitaal nog steeds toekomen aan de juiste persoon? Tijd om na te gaan wie als begunstigde in uw contract vermeld staat. Kort gezegd komt het hierop neer: wanneer een levensverzekering werd afgesloten met de wettige erfgenamen als begunstigde bij overlijden, dan zal de verzekeringsmaatschappij het kapitaal bij overlijden uitkeren aan de nalatenschap. Dit kan een impact hebben op de verdeling ervan. > Vragen? Neem voor alle zekerheid contact op met uw verzekeringsmakelaar. Neem eens een goed doel op in uw testament Kartonnen meubelen verhogen verkoopprijs woning Steeds meer Belgen kiezen ervoor om hun erfenis of een deel ervan te schenken aan een goed doel. Er is zelfs een speciale organisatie die geïnteresseerden daarbij helpt. Op testament.be vindt u de 60 organisaties die aan dit initiatief meewerken. Kandidaat-erflaters die zich melden op de website krijgen het bezoek van een adviseur die hen bijstaat met raad en daad. > Neem een kijkje op Elke vastgoedmakelaar zal het graag vertellen. Voor een bemeubeld, mooi aangekleed huis krijg je soms beduidend meer geld dan voor een lege en kale woning. Maar wat als je je huis wilt verkopen en alle meubelen zijn al weg? Een Nederlander heeft er iets op gevonden. Hij lanceerde een reeks kartonnen meubelen die beduidend goedkoper zijn dan echte huurmeubelen en er bijna als echt uitzien. Wel even opletten dat geïnteresseerde kopers niet in de sofa gaan zitten of zich op bed laten neerploffen. Sanserif Creatius april 2014 april 2014

4 Dossier successie 7 Wie openlijk communiceert over zijn erfenis en duidelijke afspraken maakt, kan heel wat problemen vermijden. Dat zegt Marc Sobrie, notaris en woordvoerder van de Federatie van het Belgisch Notariaat, in een gesprek met Rabo magazine. tips 5VOOR EEN GOEDE SUCCESSIEPLANNING 1. Communiceer met uw kinderen heel open over uw nalatenschap. 2. Hou een gedetailleerde boekhouding bij met alle transacties en geldafhalingen als u de bankzaken van uw ouders beheert. 3. Schenk alleen kapitaal waarvan u absoluut zeker bent dat u het nooit nog zou moeten aanspreken. 4. Koppel voorwaarden aan een schenking. 5. Denk goed na over uw samenlevingsvorm en de implicaties voor de bescherming van de langstlevende partner. Praten over uw erfenis loont De regels van het Belgische erfrecht zijn ontzettend complex en veel mensen zien door de bomen het bos niet meer. Want wie zijn uw erfgenamen? Wat zullen ze erven? En waar kunt u maar beter aan denken als u uw kinderen nu al een financieel duwtje in de rug wilt geven? Dagelijks komen mensen met deze vragen over de vloer bij een notaris. Toch moeten er nog velen hiervoor hun drempelvrees overwinnen. Veel mensen denken er liever niet aan dat ze ooit zullen overlijden, stellen een gesprek over hun nalatenschap steeds opnieuw uit en doen daardoor nooit aan successieplanning. Maar voor wie problemen en ruzies wilt vermijden, moet dat wel bespreekbaar zijn, zegt notaris Marc Sobrie. Hoe belangrijk is het om te spreken over erfeniskwesties? Zeker in families waar één van de kinderen de bankzaken van de ouders regelt, ontstaat er vaak veel wantrouwen tegenover het kind dat de bankzaken beheerde. Daarom moeten ouders heel duidelijk communiceren over hun nalatenschap om te vermijden dat de kinderen hun erfenis overschatten. Want als ze minder krijgen dan waarop ze hadden gerekend, denken ze al snel dat één van de andere kinderen een deel van de erfenis heeft ontvreemd. Het kind dat de bankzaken regelt, moet ook een transparante en nauwkeurige boekhouding bijhouden van alle transacties en geldafhalingen. Eventueel kan ook een zorgovereenkomst worden opgesteld met duidelijke financiële afspraken die door alle kinderen wordt ondertekend. Welke formaliteiten moeten nabestaanden in orde brengen bij een overlijden? Na een overlijden blokkeert de bank de rekeningen van de overledene. Om de tegoeden te kunnen vrijmaken, heeft de financiële instelling een erfrechtverklaring nodig. Het document wordt opgesteld door een notaris of door het lokale registratiekantoor als de overledene geen testament of huwelijkscontract had opgesteld. Naast de erfrechtverklaring moet er ook een aangifte van nalatenschap worden opgesteld met een overzicht van de erfgenamen en de bezittingen van de overledene. Voor de fiscus is dat de basis om de verschuldigde successierechten te berekenen. Wat moet er gebeuren met de belastingaangifte van de overledene? Het jaar na het overlijden moet er nog altijd een belastingaangifte worden ingediend. Voor iemand die overleed in 2013, moet dus in 2014 een aangifte worden ingediend met bijvoorbeeld de gegevens van de loon- of pensioenfiches van vorig jaar. Welke zijn de algemene principes van het Belgische erfrecht? De erfgenamen worden wettelijk bepaald als de overledene geen testament of huwelijkscontract heeft opgesteld. De familiestamboom wordt afgelopen tot er erfgenamen worden gevonden. De volgorde is afhankelijk van de bloedverwantschap. Op de eerste plaats komen de rechtstreekse afstammelingen zoals kinderen, kleinkinderen of achterkleinkinderen. Als er geen afstammelingen zijn, komen de ouders in het vizier. Elke ouder heeft recht op een vierde van de nalatenschap, terwijl het andere deel wordt verdeeld over broers en zussen of hun nakomelingen. Als ook de ouders zijn overleden en er geen broers of zussen zijn, komt de erfenis toe aan de (over) grootouders. Pas daarna is het de beurt aan ooms, tantes, neefjes en nichtjes. Wat is dan eigenlijk de plaats van de langstlevende echtgenoot of echtgenote? Het erfdeel van de kinderen, de echtgenoot of echtgenote en de ouders is wettelijk beschermd. Zij hebben dus altijd recht op hun deel van de erfenis. Stel: een koppel is getrouwd maar heeft geen huwelijkscontract opgesteld. Als ze kinderen hebben, gaat bij een overlijden de nalatenschap naar de Het erfdeel van de kinderen, de echtgenoot of echtgenote en de ouders is wettelijk beschermd. kinderen, met vruchtgebruik voor de langstlevende echtgenoot. Aangezien de langstlevende het vruchtgebruik behoudt, mag deze nog de huurinkomsten innen, maar de kinderen zijn wel naakte eigenaar van het deel van de overledene in de woning. Voor een getrouwd koppel is enkel de gezinswoning absoluut beschermd: de kinderen kunnen het huis niet verkopen om hun deel te verzilveren. Maar ze kunnen dat wel eisen voor het tweede verblijf of voor een effectenportefeuille. Om dat te vermijden kunnen gehuwde koppels een huwelijkscontract opstellen en daarin een keuzebeding opnemen. De langstlevende partner kan dan zelf beslissen wat er met de gemeenschappelijke goederen gebeurt en wat er al dan niet naar de kinderen gaat. Stel dat het getrouwde koppel geen kinderen heeft en de erfgenaam andere erfgenamen nalaat verkrijgt de langstlevende de volle eigendom van het deel van de overledene in het gemeenschappelijk vermogen en het vruchtgebruik van het eigen vermogen van de overledene. Als de overledene geen erfgerechtigden nalaat, dan krijgt de langstlevende de volle eigendom van de volledige nalatenschap. En hoe zit het dan met wettelijk of feitelijk samenwonende koppels? Op welke manier kunnen zij mekaar beschermen? Voor feitelijke samenwoners zijn er geen wettelijke beschermingsmaatregelen. Als één van de partners overlijdt, gaat de volledige nalatenschap naar zijn erfgenamen, tenzij andere bepalingen in een testament zijn vastgelegd. Bij wettelijke samenwoners is dan weer enkel de gezinswoning wettelijk beschermd: de langstlevende partner behoudt het vruchtgebruik en de kinderen kunnen niet Wie is Marc Sobrie? Notaris in Zwalm 30 jaar ervaring Woordvoerder van de Koninklijke Federatie van het Belgisch Notariaat Plaatsvervangend vrederechter april 2014 april 2014

5 Dossier successie 8 Het ABC... 9 Al te vaak denken mensen bij successieplanning alleen maar aan het vermijden van hoge successierechten. eisen dat de woning wordt verkocht. Maar in tegenstelling tot bij gehuwde koppels is er geen vruchtgebruik voor de hele nalatenschap. Dus behalve de gezinswoning gaat de nalatenschap volledig naar de kinderen. Wettelijke samenwoners die geen kinderen hebben, kunnen via een testament wel hun eigen ouders onterven zodat de nalatenschap alsnog naar de langstlevende partner gaat. Het nadeel is wel dat elke partner zijn testament op elk moment kan herroepen, zonder dat de andere partner daarvan op de hoogte is. Bij een huwelijkscontract is zoiets niet mogelijk. Wanneer is het aan te raden om een testament op te stellen? Als u niet wilt dat de wettelijke volgorde wordt gevolgd bij het bepalen van de erfgenaam en andere personen wilt bevoordelen. Dat is interessant voor alleenstaanden zonder kinderen en naaste familieleden die hun erfenis liever niet naar hele verre familie zien vloeien. Daarnaast is het ook aan te raden voor samenwonende koppels die niet de mogelijkheid hebben om enkele principes vast te leggen in een huwelijkscontract. Wat zijn de meest voorkomende fouten bij successieplanning? Al te vaak denken mensen bij successieplanning alleen maar aan het vermijden van hoge successierechten. Maar vaak staan mensen er niet bij stil dat ze zelf nog lang kunnen leven en misschien nog veel geld nodig zullen hebben om hun eigen ziekenhuis- of zorgkosten te bekostigen. Mensen zouden alleen geld mogen schenken waarvan ze absoluut zeker zijn dat ze het niet meer nodig zullen hebben. Mensen moeten eerst aan zichzelf denken. Op welke manier spring je dan wel verstandig om met een schenking? Ik raad mensen altijd aan om voorwaarden te koppelen aan een schenking. Zo kunt u een woning of beleggingsportefeuille schenken onder voorbehoud van vruchtgebruik, zodat u tenminste nog recht hebt op de inkomsten die daaruit voortvloeien. Of u kunt opleggen dat de persoon die de schenking ontvangt, later wel de kosten van het ziekenhuis Wist u dat... of bejaardentehuis moet betalen. Of u kunt een effectenportefeuille schenken, maar zelf wel de effecten blijven beheren. Mensen moeten wel beseffen dat een schenking in principe wordt beschouwd als een voorschot op de erfenis. Bij het verdelen van de erfenis wordt dus rekening gehouden met eerdere schenkingen, die vervolgens van het erfdeel worden afgetrokken. En als de schenkingen het gereserveerde deel van andere beschermde erfgenamen aantasten, kunnen zij hun deel terugeisen. Het is natuurlijk wel mogelijk om iets te schenken en in een document uitdrukkelijk aan te geven dat het om een schenking buiten het erfdeel gaat. Zo is het mogelijk om het ene kind toch wat meer na te laten dan het andere, al mag ook hier het beschikbare deel van de erfenis niet worden overschreden. bij de schenking van onroerend goed de schenker nog tot drie jaar nadien in leven moet blijven? Zoniet moeten er toch nog successierechten worden betaald, al worden de betaalde schenkingsrechten dan wel in mindering gebracht. Dat is anders bij een geregistreerde bank- of handgift van roerende goederen: er worden schenkingsrechten betaald en op geen enkel moment zullen op dat deel nog successierechten verschuldigd zijn, ook niet als de schenker een dag later al overlijdt. Wie bewust bezig is met geldzaken wordt regelmatig geconfronteerd met soms minder bekende woorden, termen en uitdrukkingen. Om met kennis van zaken te kunnen spreken, zetten we hier in dit ABC nog even een aantal termen voor u op een rijtje. van erfenissen en schenkingen Bankgift Een bankgift is een schenking waarbij de schenker een bedrag overschrijft van zijn bankrekening naar de bankrekening van de begunstigde. Om eventuele problemen achteraf te vermijden, is een schriftelijk bewijs aangewezen. Laat u adviseren door een notaris. Zie p. 8 Derdenbeding Een overeenkomst met derdenbeding betekent dat een derde partij aanspraken kan ontlenen aan die overeenkomst. De rekeninghouder van een spaarrekening met derdenbeding wijst hiervoor een begunstigde aan, een kleinkind bijvoorbeeld, wat in dat geval de derde partij is. De rekeninghouder kiest ook het moment waarop de begunstigde vrij over dat kapitaal kan beschikken. Zie p. 17 en 18 Handgift Bij een handgift wordt een schenking persoonlijk overhandigd door de schenker aan de begunstigde. Niet alle goederen komen hiervoor in aanmerking. Cash geld, juwelen, meubelen, kunstvoorwerpen, (gedrukte) aandelen aan toonder kunnen geschonken worden via een handgift. Maar gebouwen en aandelen op naam kunnen dat niet. Om eventuele problemen achteraf te vermijden, is een schriftelijk bewijs aangewezen. Laat u adviseren door een notaris. Zie p. 8 Naakte eigendom Een naakte eigenaar is diegene aan wie het goed toebehoort, maar waarbij het genot van het goed gaat naar een vruchtgebruiker. De naakte eigenaar bezit bijvoorbeeld de ouderlijke woning, waarop een van de ouders een vruchtgebruik heeft. Zie p. 7 Hoeveel kost erven? Een voorbeeld: Welk successietarief voor u van toepassing is, hangt af van 3 factoren: uw bloedverwantschap met de overledene, de woonplaats van de overledene en het bedrag dat u erft. Successietarief in rechte lijn, tussen echtgenoten en samenwoners Vlaams Gewest Brussels Gewest Waals Gewest Belastbare schijf in euro Tarief Belastbare schijf in euro Tarief Belastbare schijf in euro Tarief 0 tot % 0 tot % 0 tot % tot % tot % tot % Boven % tot % tot % tot % tot % tot % tot % Boven % tot % tot % tot % Boven % Nalatenschap Nalatenschap is een synoniem van erfenis. Het is het geheel van bezittingen (en schulden!) die een overleden persoon achterlaat. Zie p. 7 Registratiekantoor Een van de taken van een registratiekantoor is het registreren van officiële akten. U kunt er ook eigen documenten laten registreren zodat ze een datum krijgen en het bestaan ervan niet betwist kan worden. Zie p. 25 Schenking Een schenking is een overeenkomst waarbij een schenker gratis en onherroepelijk afstand doet van een roerend of onroerend goed ten gunste van een begiftigde en waarbij de begiftigde dit goed aanvaardt. Door te schenken kunt u de waarde van uw vermogen verminderen zodat uw erfgenamen later minder successierechten moeten betalen. Zie p. 7 Successierechten Successierechten zijn de belastingen die de staat heft op een erfenis. Het tarief, uitgedrukt in percenten, hangt af van het gewest waarin de woonplaats van de erflater gelegen is, de waarde van de erfenis en van de graad van verwantschap tussen de erflater en de erfgenamen. Voor erfenissen aan niet-verwanten kunnen erfenisrechten hoog oplopen. Zie p. 8 Wilt u alle actuele successie tarieven kennen? Het volledige overzicht van alle actuele successietarieven per regio en per bloedverwantschap vindt u op financien.belgium.be > Particulieren > Gezin > Overlijden > Successierechten Testament Een testament is een document waarin een persoon regelt wat er na zijn dood met zijn nalatenschap gebeurt. Er bestaan verschillende types. Bij een notarieel testament (een notariële akte) dicteert u het testament aan een notaris. Een eigenhandig of onderhands testament schrijft u zelf met de hand. Dat handschrift is een absolute vereiste, net als de vermelding van de datum en de handtekening. Een testament kan overigens op elk moment gewijzigd worden. Zie p. 5, 7 en 24 Vruchtgebruik Het vruchtgebruik is het recht om het goed van iemand anders te gebruiken of de vruchten ervan te genieten. Met vruchten wordt bijvoorbeeld intresten of een huuropbrengst bedoeld. Wie de vruchten van een goed geniet, is de vruchtgebruiker. De eigenaar van het goed is dan de naakte of blote eigenaar (zie ook Naakte eigendom). Zie p. 7 Zorgovereenkomst Een zorgovereenkomst is een afspraak die u vooraf maakt met een of meerdere personen die later voor u zullen zorgen. In de overeenkomst wordt de omvang van hulp en het maandelijkse bedrag dat u betaalt aan de zorgverlener(s) vastgelegd. Als u kinderen hebt, betrekt u het best iedereen bij het opstellen van het contract om latere problemen te voorkomen. De notaris kan hierin adviseren. Zie p. 7 Meer termen over sparen en beleggen? Surf naar > Overige info > Veelgestelde vragen > Woordenlijst april 2014 april 2014

6 Dossier successie 11 U erft? Zo gebeurt de verdeling van onze spaar- en beleggingsproducten Na een overlijden moeten de tegoeden van financiële rekeningen en producten worden verdeeld over verschillende erfgenamen. Maar hoe gebeurt dat precies? Voor gespecialiseerd advies bij erfeniskwesties is de notaris de aangewezen persoon, dat spreekt voor zich. Hier geven we u enkele hoofdlijnen mee die van toepassing zijn op de spaaren beleggingsproducten in het aanbod van Rabobank.be. Eva Neirinckx Legal Advisor Het overlijden van een dierbare gaat altijd gepaard met heftige emoties. Het is niet meteen het moment waarop financiële kwesties bovenaan het prioriteitenlijstje prijken. Net daarom is het belangrijk om te weten wat u zelf moet doen bij een overlijden en waarover u zich vervolgens geen zorgen moet maken. En de bank inlichten over het overlijden is één van de zaken die u best meteen doet. Eva Neirinckx, Legal Advisor bij Rabobank.be, geeft toelichting. Nalatenschapdossier De bank heeft een aantal wettelijke verplichtingen van zodra ze op de hoogte is gebracht van het overlijden van een klant. Om te beginnen moet ze alle rekeningen blokkeren waarvan de overledene (mede-)rekeninghouder was. Ook rekeningen waarbij enkel de langstlevende echtgeno(o)t(e) of wettelijk samenwonende partner rekeninghouder is, worden geblokkeerd. Dat is nodig om te kunnen berekenen welke de tegoeden waren van de overledene op het moment van het overlijden. Dat wordt aangegeven bij de fiscus, die zo kan berekenen hoeveel successierechten de erfgenamen moeten betalen, licht Eva toe. Geen kosten Hoewel veel banken gemiddeld 75 tot 100 euro aanrekenen voor het opstellen van zo n nalatenschapdossier, zijn daar bij Rabobank.be geen kosten aan verbonden. Het zijn natuurlijk altijd heel arbeidsintensieve dossiers: in veel gevallen moet met alle erfgenamen contact worden opgenomen, de juiste handtekeningen verzameld en verschillende mails en brieven verstuurd, vertelt Eva. De blokkering van de rekening is niet alleen nodig om de nalatenschap van de overledene in kaart te brengen. Het moet ook vermijden dat andere personen die toegang hebben tot de rekening tegoeden kunnen onttrekken aan de nalatenschap. De langstlevende echt - geno(o)t(e) of wettelijk samenwonende partner heeft wel het recht om voor de lopende uitgaven te beschikken over de helft van de tegoeden op alle gezamenlijke rekeningen, tot maximaal euro. De blokkering van de rekeningen gebeurt dus ook in het belang van alle erfgenamen, geeft Eva aan. De bank inlichten over een overlijden is één van de zaken die u best meteen doet. Verdeling Van zodra de erfgenamen bekend zijn, kunnen zij al dan niet via de notaris aan de bank instructies geven over de manier waarop die de tegoeden moet verdelen. Als er slechts één erfgenaam is, dan volstaat het soms om een gezamenlijke rekening om te zetten naar een rekening met slechts één rekeninghouder. Meerdere erfgenamen kunnen dan weer vragen dat hun deel gewoon wordt doorgestort naar hun eigen rekening. Elk financieel product heeft natuurlijk eigen specifieke kenmerken die voor een groot deel bepalen op welke manier het kan worden verdeeld. We zetten de grote lijnen die van toepassing zijn op onze spaaren beleggingsproducten op pagina 12 voor u op een rijtje. april 2014 april 2014

7 Dossier successie 12 Wat gebeurt er met de tegoeden als de rekeninghouder overlijdt? Rabo zicht- en spaarrekeningen Het saldo van de rekeningen wordt volgens de bepalingen van de nalatenschap verdeeld onder de erfgenamen. Er zijn geen kosten aan deze rekeningen verbonden. Bij de overdracht kunnen er wel niet-verworven getrouwheidspremies verloren gaan. De normale regels voor de roerende voorheffing blijven van toepassing. Het saldo van de rekening inclusief de opgebouwde rente op de datum van overlijden komt in aanmerking voor de toepassing van de successierechten. Pensioensparen Het overlijden van de rekeninghouder leidt tot de automatische stopzetting en uitbetaling van het opgebouwde pensioenspaarsaldo. De deelbewijzen in het pensioenspaarkapitaal worden verkocht en de overeenstemmende waarde wordt volgens de bepalingen van de nalatenschap verdeeld onder de erfgenamen. Voor de verkoop van de deelbewijzen worden geen kosten aangerekend. De gunstige taks op het langetermijnsparen blijft wel van toepassing. De waarde van de deelbewijzen op de datum van overlijden komt in aanmerking voor de toepassing van de successierechten. Mijn verzekering? Per kilometer! Rabo Gift Account De Rabo Gift Account valt in principe buiten de verdeling van de nalatenschap omdat voor deze rekening een specifieke begunstigde werd aangeduid door de rekeninghouder. Tak 21 Het overlijden van de verzekeringsnemer leidt tot de automatische beëindiging van een lopend Tak 21-contract. De betrokken verzekeringsmaatschappij staat zelf in voor de afhandeling van de nalatenschap. Bij het overlijden van de rekeninghouder wordt het saldo op een geblokkeerde rekening geplaatst tot op de eindvervaldag die door de rekeninghouder vooraf bepaald werd. Op die eindvervaldag zal de begunstigde deze tegoeden ontvangen. Er zijn geen kosten aan deze rekening verbonden. Bij de overdracht kunnen er wel niet-verworven getrouwheidspremies verloren gaan. Op het moment van de overdracht van de tegoeden dus op de eindvervaldag zal de begunstigde successierechten verschuldigd zijn. De successierechten worden berekend op basis van het kapitaal, inclusief de opgebouwde rente, op de datum van overlijden van de rekeninghouder. Het opgebouwde kapitaal zal inclusief de intresten door de verzekeringsmaatschappij worden verdeeld, zoals bepaald in de begunstigingsclausule van de polis. Bij de beëindiging van de polis worden noch bijkomende kosten, noch roerende voorheffing aangerekend. In de meeste gevallen komt het opgebouwde saldo (inclusief intresten) op de datum van overlijden in aanmerking voor de toepassing van de successierechten. Termijnrekeningen Het overlijden van de rekeninghouder leidt tot de beëindiging van het termijncontract.in uitzonderlijke gevallen kan een lopend termijncontract worden verdergezet op naam van de erfgenamen. Het vrijgekomen bedrag wordt volgens de bepalingen van de nalatenschap verdeeld onder de erfgenamen. De Rabo Spaarrekening en Rabo Junior Account, een gereglementeerde spaarrekening op naam van uw minderjarig kind (1,20% basisrente en 0,30% getrouwheidspremie op jaarbasis voor bedragen tot euro), en de Rabo Plus Account en Rabo Gift Account (0,10% basisrente en 1,50% getrouwheidspremie op jaarbasis voor bedragen tot euro) zijn gereglementeerde spaarrekeningen die worden aangehouden bij de Coöperatieve Centrale Raiffeisen-Boerenleenbank B.A. (Rabobank), een coöperatieve vennootschap naar Nederlands recht. Op intresten van gereglementeerde spaarrekeningen is 15% roerende voorheffing van toepassing, die wordt afgehouden aan de bron. Voor particulieren is de eerste schijf van euro aan intresten vrijgesteld, voor gezamenlijke rekeningen geldt deze vrijstelling per rekeninghouder, onder bepaalde voorwaarden. Rabobank.be heeft het recht de basisrente en getrouwheidspremie te wijzigen. De wijzigingen voor de basisrente zijn meteen van toepassing, de wijzigingen in getrouwheidspremie vanaf de volgende storting of getrouwheidsperiode. Wijzigingen zullen aan al onze klanten worden meegedeeld via een beveiligd bericht en op Rabobank.be. Wij raden u aan om de documenten met Essentiële Spaardersinformatie, waarin u ook de meest actuele tarieven vindt, te lezen op > Onze producten > Sparen en betalen Fondsen of ICB s zijn collectieve beleggingen in diverse effecten, afhankelijk van de doelstelling van de ICB. Een ICB kan beleggen in aandelen, vastrentende waarden of onroerend goed, of in een combinatie van deze categorieën (bron: De waarde van zulke ICB s kan fluctueren en het kapitaal is niet gewaarborgd. Wij raden u aan de Essentiële Beleggersinformatie aandachtig te lezen op > Onze producten > Variabel beleggen > Complete Funds april 2014 Bij de beëindiging van een contract worden de opgebouwde intresten berekend en meteen uitbetaald. Er kan evenwel ook een verbrekingsvergoeding worden aangerekend, in functie van de marktomstandigheden en de resterende looptijd. Het saldo van de rekening inclusief de opgebouwde rente op de datum van overlijden komt in aanmerking voor de toepassing van de successierechten. Fondsen en obligaties Bij overlijden van de rekeninghouder worden de stukken op de effectenrekening verkocht. Na de verkoop wordt de tegenwaarde verdeeld onder de erfgenamen volgens de bepalingen van de nalatenschap. Onder bepaalde voorwaarden kunnen de stukken rechtstreeks worden overgedragen aan de erfgenamen. Zo n overdracht is kosteloos. Bij een verkoop van de stukken blijven eventuele kosten en taksen van toepassing. De waarde van de stukken op de datum van overlijden komt in aanmerking voor de toepassing van de successierechten. Met de Kilometerverzekering van Corona Direct betaal je je autoverzekering echt per kilometer. Wie maar km per jaar rijdt, betaalt minder dan iemand die er rijdt. Logisch, toch? Zo is de Kilometerverzekering tot 50% goedkoper voor wie minder dan km per jaar doet. Of zowat de helft van de Belgen. Jij ook? Vraag je gratis offerte voor 30 april: of bel * Promotie geldig voor nieuwe contracten op basis van offertes die in april 2014 aangevraagd zijn per telefoon op het nummer of via en vóór 30 juni 2014 voor akkoord ondertekend teruggestuurd worden. Onder voorbehoud van aanvaarding door Corona Direct. Aanbod onder voorwaarden. Nu km GRATIS * autoverzekering + 50 korting op een Full Omnium als Rabobank.be-klant Zo wil je verzekerd zijn

8 In gesprek met Koen Geens blikt terug op 1 jaar ministerschap Koen Geens is één jaar Minister van Financiën in de regering- Di Rupo. Zijn grootste opdracht was het voorkomen van een nieuwe bankencrisis in ons land en het herstellen van het vertrouwen in de banken. Is hij daarin geslaagd? Hoe kijkt u terug op uw eerste jaar als Minister van Financiën? We hebben op relatief korte tijd heel wat beslist en uitgevoerd. Er is de bankenwet, die banken weerbaarder maakt. We hebben ook maatregelen genomen om onze economie te stimuleren, zoals de volkslening en de verlaagde roerende voorheffing voor vers kmo-kapitaal. Heel belangrijk is dat we opnieuw vertrouwen creëren in het financieel systeem. Dat kan enkel door de banken te versterken en de spaarder te beschermen. Imagedesk-Dieter Telemans Moet de Belg zich nog zorgen maken over de veiligheid van zijn spaargeld? Absolute zekerheid bestaat niet, maar dankzij de extra kapitaalbuffers, die de Bazel III-normen de banken opleggen, zijn onze banken nu beter beschermd tegen mogelijke schokken. Vanaf dit najaar oefent de Europese Centrale Bank rechtstreeks toezicht uit op de 130 grootste Europese banken. Ook dat maakt het bankentoezicht een stuk performanter. Mocht het toch nog fout lopen, is het goed dat spaarders weten dat ze ten volle beschermd De banken versterken en de spaarder beschermen. Koen Geens, Minister van Financiën zijn tot euro én dat ze een algemeen voorrecht genieten voor hun spaartegoeden boven de euro. Bovendien moeten banken in het oog houden dat ze voldoende onbezwaarde activa hebben zodat dit voorrecht, indien nodig, ook kan gebruikt worden. Zorgt die bankgarantie er niet voor dat beleggers roekelozer zullen zijn? Het afgesproken bail-in-systeem dat van start gaat in januari 2016 legt vast bij wie een bank eerst moet aankloppen wanneer ze in nood komt. Dat is eerst bij schuldeisers en aandeelhouders. Zij zullen het gedrag van banken in de toekomst dus nog zorgvuldiger screenen. De bedoeling is dat gewone belastingbetalers beter beschermd worden. Kunt u nu met zekerheid zeggen dat er nooit nog een bankencrisis in België (zoals in 2008) zal komen? Niemand kan daar zonder verpinken en in alle eerlijkheid ja op antwoorden. Bankieren en risico s zijn wezenlijk met elkaar verbonden. Dat is altijd zo geweest, dat zal altijd zo blijven. Dat is ook goed voor onze economie. Wat ik wel kan zeggen, is dat de risico s veel beter omkaderd zijn. Denk maar aan de nieuwe governance-vereisten. Zo wordt de Raad van Bestuur van Belgische kredietinstellingen verantwoordelijk voor het bepalen van de risicotolerantie van onze banken. Op het hoogste niveau moét er daardoor bewust met risico s worden omgesprongen. Dat is maar een van de vele voorbeelden uit de nieuwe Belgische bankenwet die tot doel hebben onze banken veiliger te maken. Is het in dit Europa haalbaar om banken te verplichten hun risicovolle activiteiten te scheiden van hun deposito-activiteiten? Ik vind niet dat je de universele bank moet afschaffen. Je moet wel vermijden dat een bank handel drijft voor eigen rekening en dat de handelsportefeuille van een bank bovenmatig grote proporties aanneemt. Vandaar dat we in België bepaalde handelsactiviteiten voor rekening van derden aan kwantitatieve en kwalitatieve beperkingen onderhevig zullen maken, naast een afsplitsing van handel voor eigen rekening. Ook zullen banken voor grote handelsportefeuilles extra kapitaal moeten aanhouden. Wat vindt u van de kritiek van Febelfin en van economen zoals Koen Schoors die zeggen dat banken, vooral de kleine die zich grotendeels financieren met spaargeld, nu erg zwaar belast worden? De financiële crisis, die begon in , heeft de overheid gedwongen om een aantal banken die in moeilijkheden waren geraakt ter hulp te snellen met veel geld. Tot nu toe heeft geen enkele spaarder daar één euro door verloren. Aangezien de belastingbetaler de banken opnieuw in een stabiel klimaat heeft gebracht, is het ook niet vreemd dat er zowel bij de burgers als binnen de politiek een oproep klinkt om banken extra te laten bijdragen aan het opnieuw gezond maken van de overheidsfinanciën. Wat de kritiek betreft: het gaat om de jaarlijkse heffing voor financiële stabiliteit, die de banken moeten betalen. Die bijdrage ligt lager voor de kleinere banken dan voor de systeembanken (banken die te groot worden geacht om failliet te gaan en die, als ze toch over de kop gaan, het hele financiële systeem dreigen te laten instorten, red.). Ook met het risicogehalte van de balans van banken wordt rekening gehouden. Tijdens de begrotingsopmaak in juni besloot de regering om geen belasting te heffen op spaargeld. Tegelijk trok ze de abonnementstaks de belasting die banken betalen op spaargeld fors op. Zo wordt spaargeld toch onrechtstreeks belast? De taks die banken betalen op het deel van de gereglementeerde spaarrekeningen dat is vrijgesteld van roerende voorheffing, werd inderdaad verhoogd. Naast de rente die ze aan de spaarders betalen, betalen banken nu bijna een kwart percent belastingen op dat vrijgesteld deel. Bij de huidige lage rentestand is dat meer dan het belastingvoordeel dat de spaarder geniet. Dat sterkt mij in de overtuiging dat de fiscaliteit op sparen en beleggen grondig moet worden herbekeken. Ondanks de vele goede bedoelingen rond fiscale vereenvoudiging, wordt sommige regelgeving steeds complexer. De trimestriële uitbetalingen van de getrouwheidspremie en de overdraagbaarheid van de premie roepen veel vragen op bij spaarders. Met de hervorming van de regels voor de gereglementeerde spaarrekening heeft de regering willen tegemoetkomen aan een aantal bekommernissen die sinds lang door consumentenverenigingen werden geuit. De driemaandelijkse uitbetaling van de getrouwheidspremie lijkt mij een logische verbetering: de premie wordt nu betaald kort nadat ze is verworven. De overdraagbaarheid lijkt misschien een complexe regeling, maar de spaarder is niet verplicht daar gebruik van te maken. Dat de gereglementeerde spaarrekening aan een aantal door de wetgever opgelegde voorwaarden moet voldoen, heeft te maken met het feit dat deze spaarformule een gunstig fiscaal regime geniet. Bent u het eens met de Nationale Bank dat de vrijstelling op spaarboekjes onze economie momenteel meer kwaad dan goed doet? Dat er te veel geld geparkeerd staat op spaarrekeningen is een feit. Wellicht wachten de spaarders op een stijging van de rente om op lange termijn te beleggen, ook al signaleert de ECB regelmatig dat die rente waarschijnlijk nog een tijd laag blijft. Voor banken is geld op spaarrekeningen geld op korte termijn. Dat bemoeilijkt de kredietverlening, wat vaak een dienst op lange termijn is. Onder andere daarom heb ik vorig jaar voorgesteld een speciaal belastingregime te creëren voor de thematische volksleningen. Ook het idee om naast spaarrekeningen ook andere vormen van sparen en beleggen op te nemen in een belastingvrije korf, was daardoor geïnspireerd. Ik ben er nog altijd van overtuigd dat dit voordelen heeft voor iedereen, maar politiek bleek het niet haalbaar. Uit de jaarlijkse financiële kennistest van Rabobank.be blijkt dat de financiële geletterdheid van de Belgen er licht op achteruit is gegaan. Vindt u dat de banken daar iets moeten aan doen? Banken moeten duidelijkheid verschaffen over de producten die ze aanbieden. Dat wordt ook Europees opgelegd. Tegelijk heeft ook de overheid een rol te vervullen in het verbeteren van de financiële educatie van onze burgers. Daar schort inderdaad nog wat aan. Maar vergeet ook niet dat financiële vorming een van de wettelijke opdrachten van de FSMA is. De laatste jaren is daar toch heel wat aandacht naar toe gegaan. Zeker met de financiële crisis is het besef doorgedrongen dat een goede financiële vorming van het publiek cruciaal is. Uit de kennistest van Rabobank.be onthoud ik dat we hier verder op moeten inzetten. april 2014 april 2014

9 De visie van Frida Deceunynck 17 Wilt u uw kinderen een warme start geven in het leven door hen een spaarpotje toe te stoppen als ze het nest verlaten? Of leert u hen liever zelf sparen? En hoe pakt u dat het best aan? We helpen u de knopen door te hakken. De spaarpot van uw oogappel, een opstapje voor later door Frida Deceunynck, financieel journaliste Sparen voor de kinderen is een diep gewortelde gewoonte in ons land. Dat bleek recent nogmaals uit een mini-survey van Rabobank.be over dit thema. Bij het invullen van de enquête gaf 84% van de deelnemers aan te sparen voor de kinderen, waarvan ongeveer de helft met een vaste, maandelijkse regelmaat. In het merendeel is die spaarijver ten voordele van de eigen kinderen (74%). Maar ook klein- en petekinderen hebben niet te klagen. Bij een derde van de spaarders is het spaarpotje voor hen bedoeld. De eeuwige vraag die daarbij terugkomt, is hoe men dat spaargeld best kan kanaliseren. Zijn spaarboekjes en termijnrekeningen de beste optie? Of is het verstandiger om voor beleggingsfondsen te kiezen? Of zijn er nog andere opties? Voorlopig blijft het klassieke spaarboekje de onbetwiste leider. Uit de mini-survey van Rabobank.be blijkt dat 67% van de spaarders voor deze formule kiest. Hoe dieper de rentevoeten zakken, hoe meer mensen zich echter afvragen of er geen betere alternatieven zijn. En zo zijn er nog wel een aantal andere dilemma s waarmee u als sparende (groot-) ouder, suikertante of peetoom vroeg of laat geconfronteerd kunt worden. Hierbij alvast een aantal elementaire richtlijnen om de knopen door te hakken. 1 2 Zelf laten sparen of sparen voor? Het ene hoeft het andere niet uit te sluiten. In het kader van de financiële opvoeding van uw kinderen is het belangrijk hen aan te moedigen om zelf regelmatig te sparen, bijvoorbeeld van hun zakgeld, een bijverdienste of het geld dat ze krijgen met Nieuwjaar of hun verjaardag. Zo leren ze wat sparen is en ervaren ze dat het prettig kan zijn om een financiële reserve op te bouwen, al dan niet voor een welbepaald doel. Wilt u uw kinderen een startkapitaal van enige betekenis meegeven dan steekt u beter ook zelf een handje toe. Dat hoeft uw kind niet noodzakelijk te weten. Maar is het er wel van op de hoogte, benadruk dan dat dit geld niet bedoeld is als speelgeld maar dat het opzij staat voor later. Spoor hen eventueel aan om hier ook af en toe zelf een spaarcentje aan toe te voegen. Sparen op naam van het kind of op uw eigen naam? Geld dat wordt gespaard op naam van een kind wordt door de wet beschouwd als een gift. En zoals het gezegde luidt: gegeven is gegeven. U kunt het geld dus niet meer zelf lenen en u kunt het ook niet terugnemen als u later van gedacht verandert, zelfs niet als daar gegronde redenen voor zijn. Zodra een kind 18 jaar is, kan het bovendien vrij beschikken over de tegoeden op zijn of haar naam. Door te sparen op uw eigen naam en het geld pas te schenken als uw (klein)kind er klaar voor is, vermijdt u dat het kind te vroeg over het geld kan beschikken. Maar dat voelt dan weer minder aan als sparen voor uw oogappel. Een spaarrekening met derdenbeding dat is een beding waarin u belooft dat het gespaarde kapitaal in de toekomst toekomt aan een derde persoon combineert de voordelen van beide. Zo n rekening wordt geopend op naam van de spaarder, bijvoorbeeld de ouders of grootouders en via een derdenbeding wordt het kind aangeduid als begunstigde op een door de spaarder te bepalen vervaldag. Zo kan meteen ook de leeftijd worden vastgelegd waarop het spaarkapitaal van eigenaar verandert. Tot die vervaldag kunt u alle modaliteiten wijzigen, zoals bijvoorbeeld de datum van de overdracht of zelfs de begunstigde. 3 4 Spaarboekje of fondsen? Regelmatig sparen via fondsen kan op lange termijn potentieel meer rendement opleveren dan sparen op een klassieke spaarrekening. Een voorbeeld: stort u 22 jaar lang elke maand 25 euro op een spaarrekening met een jaarlijks gemiddeld rendement van 1,80% dan hebt u aan het einde van de rit een kapitaal van euro. Behaalt u een gemiddeld rendement van 5% per jaar op een beleggingsportefeuille, wat met een gespreide fondsenportefeuille op lange termijn een haalbaar rendement kan zijn, dan levert dezelfde startpositie u een eindkapitaal op van euro. Had u het geld gewoon in een spaarpot bijgehouden, dan had daar na 22 jaar slechts euro in gestoken. Het is dan ook geen slecht idee om af en toe de spaarpot eens leeg te maken en de inhoud ervan op een spaarrekening te plaatsen of in fondsen te beleggen. Keerzijde van de medaille is echter het hogere risico van fondsen. Zo nu en dan zullen periodes van dalende koersen onvermijdelijk voorkomen. Gooi een spaarboekje dus niet te snel overboord. Beleggen via fondsen kan wel een mooie aanvulling zijn om op lange termijn een extra kapitaal op te bouwen. Afblijven of actief beheren? Als ouder bent u verplicht om het geld van uw kinderen te beheren als een goede huisvader. Een transfer naar een spaarrekening met een hogere rente is dus zeker verdedigbaar. U moet daarbij wel kunnen aantonen dat de nieuwe spaarrekening op naam van het kind staat. Anders kan de bank weigeren om de overboeking uit te voeren. Wilt u het spaargeld van uw kind overhevelen naar beleggingsfondsen dan dient u er rekening mee te houden dat u het risicoprofiel van het geld daarmee niet fundamenteel mag wijzigen. In het kader van een defensief beheer hoeft u zich echter niet te verantwoorden en kunt u het spaargeld van uw kind vrij beleggen in fondsen met het oog op een hoger rendement op lange termijn. Wilt u geld van de rekening halen om een aankoop te financieren, dan mag dit enkel als de aankoop in het belang is van het kind. U mag dus wel geld opnemen om de studies of een laptop voor uw kind te betalen, maar niet om uw eigen verbouwing en te financieren. Houd Gooi een spaarboekje niet te snel overboord. Om extra kapitaal op te bouwen op lange termijn kan beleggen via fondsen een mooie aanvulling zijn. 5 daarom altijd de aankoopfactuur bij zodat u die kunt voorleggen als de bank erom vraagt. Mogelijk komt die later ook nog van pas om aan uw kind uit te leggen wat er met het geld is gebeurd. Sparen of schenken om successierechten te ontwijken? Spaart u op een spaar- of effectenrekening op naam van uw (klein-) kind, dan valt het opgebouwde kapitaal bij uw overlijden niet in uw nalatenschap. Het kind zal er dus geen successierechten op moeten betalen. Spaart u op een rekening op uw eigen naam, dan valt het spaargeld bij uw overlijden wel in uw nalatenschap. Had u het geld al weggeschonken voor uw overlijden dan moet u er rekening mee houden dat het geschonken bedrag bij de nalatenschap wordt opgeteld indien de schenking minder dan drie jaar voor uw overlijden had plaatsgevonden en ze niet werd geregistreerd. In Vlaanderen leidt dit echter enkel tot bijkomende successierechten als het over grote bedragen gaat, want erfdelen tot euro per (klein)kind zijn in het Vlaamse Gewest sowieso vrij van successierechten. Wie is Frida Deceunynck? Financieel journaliste Gespecialiseerd in personal finance en beleggen Auteur van de bekende boekenreeks Geldwijzer Werkt onder meer voor De Standaard en Radio 2 april 2014 april 2014

10 Rabo Junior Account en Rabo Gift Account De ziel van Sparen voor kinderen volgens uw eigen voorwaarden: vergelijk beide rekeningen Rabo Junior Account Op naam van uw kind De Rabo Junior Account is de klassieke kinderrekening op naam van uw minderjarige zoon of dochter. Deze spaarrekening is voor ouders en wettelijke voogden die hun kinderen een zeker startkapitaal willen bieden. Zodra de kinderen meerderjarig zijn, krijgen ze de volledige controle over het geld en de rekening. Tot hun 18 de verjaardag beheert u de rekening. Sparen voor uw oogappel doet u op uw eigen naam? Of gaat u toch voor een rekening op naam van het kind? Rabobank.be maakt u de keuze makkelijker door u twee types spaarrekeningen aan te bieden, elk met hun eigen specifieke voordelen. Vergelijk ze hier en ontdek welke rekening best bij uw persoonlijke situatie past. Rabo Gift Account Op uw naam De Rabo Gift Account is een rekening op uw naam. Op deze rekening kunt u iets opzijzetten voor een bijzonder iemand (uw kind, kleinkind, mete- of petekind...). U houdt echter zelf de touwtjes in handen: u beslist voor wie u spaart, hoeveel u spaart, wanneer het geld wordt uitgekeerd,... Tot de uitkeringsdatum behoudt u zelf de eigendom over de tegoeden of kunt u van mening veranderen en de rekening annuleren. Ook het rendement zit snor, dankzij een maximale getrouwheidspremie. Dominique Deruddere Filmregisseur Dominique Deruddere, één van de boegbeelden van de Vlaamse cinema, draaide in 1975 zijn eerste film. Met een 8 mmcamera geleend van zijn oudere broer. Sinds 6 jaar woont Dominique met zijn echtgenote Lorette Meus, kostuumdesigner, en zijn 2 volwassen zonen in het Walhalla van de film: Californië L.A. Dominique houdt van een ontspannen sfeer op de set en wordt snel goeie vrienden met zijn acteurs. Momenteel is Dominique in ons land om zijn nieuwste film Flying Home voor te stellen. Met mijn financiën heb ik me nog nooit bezig gehouden, mijn vrouw Lorette regelt dit. In de VS ben ik bij Union Bank, die is heel gebruiksvriendelijk, zelfs voor mij. We doen aan pensioensparen en volgens mij is de beste belegging vastgoed. Als ik het groot lot win, zou ik een krot kopen in L.A., dat renoveren en verkopen. Hier zijn heel wat interessante huizen en lofts. Het lijkt Lorette en mij wel wat om dat samen aan te pakken. Dat is ook creëren. Mijn favoriete plek is Californië. De natuur is prachtig, de mensen zijn heel aangenaam, ongelooflijk vriendelijk en hoffelijk. Sommigen noemen dat oppervlakkig. Mij staat het wel aan: sympathieke gesprekjes die de dag easy for everyone maken. De mooiste cadeaus die ik ooit kreeg, zijn mijn kinderen Vic (21) en Louis (19). Zonder mijn familie kan ik niet leven. Daar gaat Flying Home ook over: een cynische jonge Amerikaan denkt dat geld het allerhoogste is. Hij ontdekt op het Vlaamse platteland dat er iets anders echt belangrijk is... Met mijn eerste verdiende geld heb ik waarschijnlijk mijn schulden afbetaald (lacht). Aan wijn en reizen kan ik best wel wat geld uitgeven. Met vrienden een goed restaurant bezoeken en lang zitten babbelen, doen we graag. 1,20% basisrente en 0,30% getrouwheidspremie op jaarbasis (t.e.m euro). Op naam van het kind, en tot 18 jaar beheerd door de ouder(s) of voogd. Dezelfde hoge basisrente als de Rabo Spaarrekening. Mogelijkheid om Rabo Plus Account (met lage basisrente en hogere getrouwheidspremie) te openen van zodra een Junior Account geopend is, alsook een Rabo effectenrekening. Alle transacties op deze rekening mogen door de ouders of de voogd uitsluitend in het belang van het kind gebeuren, tot dit de leeftijd van 18 jaar heeft bereikt. Gereglementeerde online spaarrekening op naam van een minderjarige, vrijgesteld van roerende voorheffing tot maximum euro per belastingplichtige. Op de schijf boven euro wordt 15% afgehouden aan de bron. De intresten verworven op de Rabo Junior Account worden beschouwd als gezinsinkomsten en tellen mee in het wettelijk vrijgestelde bedrag van de ouders. Ze kunnen wel gelijk verdeeld worden over beide ouders. Aangezien deze rekening op naam van uw kind staat, hoeft uw kind geen successierechten op het gespaarde kapitaal te betalen mocht u overlijden (behalve voor het bedrag dat gestort werd in de drie jaar voor overlijden). Meer informatie over sparen voor kinderen? Surf naar 0,10% basisrente en 1,50% getrouwheidspremie op jaarbasis (t.e.m euro). Rekening op naam van de schenker met begunstigingsclausule voor het kind. Maximaal rendement dankzij de hoge getrouwheidspremie. De schenker bepaalt op welke datum de begunstigde het gespaarde bedrag ontvangt. Tot op die datum hoeft de begunstigde niet op de hoogte te zijn van het bestaan van die rekening. De schenker behoudt tot 4 weken voor de gekozen einddatum de mogelijkheid om bijstortingen of opnemingen te doen en kan zelfs nog de geplande einddatum wijzigen. Gereglementeerde online spaarrekening op naam van de schenker, vrijgesteld van roerende voorheffing tot maximum euro per belastingplichtige. Op de schijf boven euro wordt 15% afgehouden aan de bron. Als u getrouwd bent of wettelijk samenwonend, dan bedraagt het vrijgestelde maximum voor u beiden euro op voorwaarde dat de rekening gemeenschappelijk is. Het gespaarde kapitaal is onderhevig aan successierechten als u overlijdt vóór de eindvervaldatum die u hebt gekozen of binnen de drie jaar na de eindvervaldatum. De Rabo Junior Account, Rabo Gift Account en Rabo Plus Account zijn gereglementeerde spaarrekeningen die worden aangehouden bij de Coöperatieve Centrale Raiffeisen-Boerenleenbank B.A. (Rabobank), een coöperatieve vennootschap naar Nederlands recht. Het openen, beheren of afsluiten van uw rekening is gratis, net als de digipass. De bovengenoemde rentevoeten op jaarbasis zijn geldig sinds 10/03/2014. Op intresten van gereglementeerde spaarrekeningen is 15% roerende voorheffing van toepassing, die wordt afgehouden aan de bron. Voor particulieren is de eerste schijf van euro aan intresten vrijgesteld, voor gezamenlijke rekeningen geldt deze vrijstelling per rekeninghouder, onder bepaalde voorwaarden. Rabobank.be heeft het recht de basisrente en getrouwheidspremie te wijzigen. De wijzigingen voor de basisrente zijn meteen van toepassing, de wijzigingen in getrouwheidspremie vanaf de volgende storting of getrouwheidsperiode. Wijzigingen zullen aan al onze klanten worden meegedeeld via een beveiligd bericht en op Rabobank.be. Wij raden u aan om de documenten met Essentiële Spaardersinformatie, waarin u ook de meest actuele tarieven vindt, te lezen op > Onze producten > Sparen en betalen Dominique Deruddere Geboortedatum 15 juni 1957 Palmares Regisseur van o.a. Crazy Love, Wait until spring Bandini, Hombres Complicados en Iedereen beroemd. Deze laatste kreeg een Oscarnominatie. Sinds 2 april is de nieuwste Flying Home in onze zalen. Passies Film, lopen, Bourgondisch genieten met gezin en vrienden van lekker eten en goede wijn. Motto Niet opgeven! Vooral bij het vinden van financiers voor elke volgende film. Kinepolis Film Distribution Het mooiste cadeau dat ik ooit gaf, is de piano waar Louis op speelt, een Boston. Louis studeert momenteel muziek. Als hij hierin verder gaat, wordt de volgende een Steinway. Ik zou zelf trouwens graag goed piano kunnen spelen. Als nakomer wilde ik naar de muziekschool. Mijn ouders hadden hun andere kinderen stuk voor stuk weten afhaken en zeiden: We kennen dat. Ik zou nooit in de schoenen willen staan van koning Filip. Dat lijkt me vermoeiend en triest: koning zijn van een land dat probeert uit elkaar te gaan. Zo maak ik mijn droom waar: door vol te houden en niet op te geven. Mijn vak is er een van hoogtes en laagtes. Ik hoop dat ik nu aan de zeven vette jaren begin (lacht). En: blijven geloven dat de volgende film de allerbeste zal zijn. april 2014 april 2014

11 Met pensioen 21 Spreid verstandig voor een extra inkomen Hoera, uw pensioen is eindelijk aangebroken! Maar doordat u gestopt bent met werken, ligt uw inkomen plots veel lager, net nu u van het leven wilt genieten. Gelukkig kunt u dit zelf verhogen door uw vrijgekomen groepsverzekering of pensioensparen verstandig te beleggen. Bekijk de modelportefeuille van Jef, met commentaar van David Jonckheere. Ik ben Jef (64), getrouwd en heb 2 volwassen kinderen en 3 kleinkinderen. Mijn maandelijks pensioen is euro. Ik verdiende voorheen euro netto per maand. Ruim genoeg om goed van te leven, zeker omdat onze woning al enkele jaren is afbetaald. Doorheen de jaren hebben we ook een mooie spaarcent van euro opgebouwd. Die blijft voorlopig op een spaarrekening staan. Just in case. We willen graag voortleven zoals we tot nu toe gewend zijn: onze wekelijkse uitstapjes, de tweejaarlijkse vakantie en af en toe onze familie verwennen met een cadeautje. Dan is euro pensioen wel krap. Zeker omdat we liever niet aan ons gespaarde kapitaal willen raken. En we willen de kinderen en kleinkinderen ook graag nog iets nalaten. Zes maanden geleden werd mijn groepsverzekering van euro uitgekeerd. Ik ging op zoek naar een oplossing om dit kapitaal integraal te beleggen en zo een zo hoog mogelijk maandelijks extra-inkomen te ontvangen. PROFICIAT MET UW PENSIOEN! David Jonckheere, Product Manager investments Rabobank.be legt uit Zelf een beleggingsportefeuille samenstellen met het oog op regelmatige inkomsten. Interessant? Zeker interessant voor iemand die op zoek is naar een mogelijk extra inkomen uit zijn spaargeld. Een belegger die zijn zaakjes goed voor elkaar heeft, kan zijn portefeuille zo opbouwen dat er bijvoorbeeld elke maand iets wordt uitgekeerd dankzij een dividendbetaling van een fonds of een couponbetaling van een obligatie. Deze data staan immers min of meer vast voor elk fonds. Dividenden Wat men echter niet op voorhand weet, is hoeveel het dividend van een fonds exact zal bedragen. Er is wel een indicatie dankzij de dividenden uit het verleden, maar elke dividendbetaling wordt telkens weer opnieuw beslist tijdens de algemene vergadering van het fonds en staat dus niet op voorhand vast. Wanneer een fondscompartiment tijdelijk slecht presteert, kan er zelfs beslist worden om geen dividend uit te keren. Dit gebeurt meestal om verdere erosie van het kapitaal te beperken. Coupons De couponuitkering van een obligatie ligt wel op voorhand vast. Dit geeft iets meer zekerheid. In de keuze van een obligatie is het zaak om obligaties te kiezen met een zo hoog mogelijk reëel rendement. Dit zijn de resterende coupons, verrekend met de aankoopprijs. Het reëel rendement kan men eenvoudig berekenen via de obligatiepagina op de website van Rabobank.be. Samenstellen Het samenstellen van de beleggingsportefeuille gebeurt best stap voor stap. In één keer alles aankopen kan eventueel, maar stapsgewijs aankopen is beter. Zo kan men bijvoorbeeld afwachten tot men een obligatie vindt die op het gewenste moment een coupon uitkeert. Zorgvuldig en planmatig alles aankopen op basis van de verwachte inkomsten, en goed kijken naar de betaaldata is de boodschap. U begint best met een aantal fondsen die een regelmatig dividend uitkeren en dat vult u later stap voor stap aan met een aantal obligaties. Neem dus alvast uw rekenmachine erbij en begin met puzzelen! Ik heb ervoor gezorgd dat het zwaartepunt van de uitkeringen in de zomermaanden en tegen het jaareinde vallen, want dat zijn voor mij traditioneel de periodes met de meeste uitgaven. samenstelling vermogen bij rabobank.be Zo zou ik gemiddeld een maandelijks inkomen realiseren van euro! De inkomsten zullen niet altijd zijn zoals ik ze nu inschat, want de grootte van een fondsdividend is allesbehalve zeker. Maandelijks pensioen: Spaarrekening: Vrijgekomen groepsverzekering: Fondsen ± 32% Spaarrekening ± 57% Obligaties ±11% Meer weten over het extra-inkomen bovenop het pensioen van Jef? Bekijk de volledige modelportefeuille van Jef en het overzicht van de gekozen fondsen en obligaties op Een fonds of ICB is een collectieve belegging in diverse effecten, afhankelijk van de doelstelling van de ICB. Een ICB kan beleggen in aandelen, vastrentende waarden of onroerend goed, of in een combinatie van deze categorieën (bron: De waarde van zulke ICB s kan fluctueren en het kapitaal is niet gewaarborgd. Wij raden u aan de Essentiële Beleggersinformatie aandachtig te lezen alvorens te beleggen. Een obligatie is een schuldbekentenis voor een lening, uitgegeven door een bedrijf, instelling of overheid. De obligatiehouder heeft gedurende de looptijd recht op rente. Bij aflossing is dat een recht op terugbetaling van de nominale waarde. Een obligatie kan op de effectenbeurs worden verhandeld. april 2014 april 2014

12 Beleggen in Antiek: een investering met toekomst? Wie is Ian Panné? Antiquair Sinds 1993 gespecialiseerd in zilverwerk Vaste waarde op de antiekmarkt van de Grote Zavel Geld verdienen door te beleggen in zilver of antiek? Rabo magazine vroeg de ongezouten mening van Ian Panné, een antiquair die sinds 1993 gespecialiseerd is in zilverwerk en een vaste waarde is op de antiekmarkt van de Grote Zavel. Een goede belegging? Pascal Paepen weegt af. Is antiek als belegging een interessant alternatief? Uw mening interesseert ons. Vertel het ons op onze Facebook-pagina facebook.com/rabobank.be via Twitter twitter.com/rabobankbe per mail naar In de toekomst zullen er minder en minder verzamelaars zijn, maar het zullen echte kenners zijn. Ian Panné, antiquair Minder verzamelaars, maar beter op de hoogte Er zijn minder en minder verzamelaars. Alleen de echte kenners of liefhebbers die het zich kunnen veroorloven om de beste stukken weg te kapen, houden stand. Voor de uitzonderlijke stukken is er een toenemende concurrentie, waardoor die prijzen exponentieel stijgen, terwijl 90% van de overige voorwerpen veel beter betaalbaar zijn geworden. Het middengamma goed gemaakte stukken die niet echt uitzonderlijk zijn is enorm gedevalueerd. Het internet heeft de antiekwereld sterk veranderd. Vroeger moesten we geduldig wachten op de publicatie van een naslagwerk en in universiteitsbibliotheken opzoekwerk verrichten. Tegenwoordig zijn geïnteresseerden volledig op de hoogte. Nieuwe wereld, nieuwe trends Je koopt beter één duur topstuk dan 10 middelmatige stukken waarvan de waarde plots kan afnemen. Antiek is sterk onderhevig aan trends. Na 5 tot 7 jaar is de bevlieging soms voorbij. Momenteel heeft de markt het gemunt op designers uit de 20 ste eeuw en op oosterse en Russische voorwerpen. De groeilanden willen hun erfgoed terug. Rijke Chinezen, Japanners en Russen zijn op zoek naar hun verleden. Ze zijn bereid om euro neer te tellen voor stukken die 10 jaar geleden 10 keer minder waard waren. 50% fun, 50% investering Ik verkneukel mij als ik hoor dat mensen zilver als belegging beschouwen. Een sofa of wagen is dat toch ook niet? Neen, antiek is geen veilige en zekere belegging! In de jaren 60 waren een Magritte en een Marcel Delmotte evenveel waard. 50 jaar later is een Magritte Delmottes waard. Wie had dat kunnen voorspellen? Koop iets waarvan je elke dag geniet. Je betaalt deels voor het plezier en deels voor de belegging. Koop wat je graag ziet, en je kan geluk hebben. Maar voor een rendabele belegging moet je eerder bij je bankier langsgaan. Met kennis van zaken Informeer jezelf voor je een bom geld uitgeeft. Geef de voorkeur aan gevestigde antiquairs, die gereputeerd zijn om hun kennis, hun sérieux en hun kwaliteitsvolle service en niet om het prestige. Anders betaal je voor de naam van de antiquair en niet voor de naam van het werk. Eis bij grote bedragen een echtheidscertificaat en een garantieovereenkomst. Vraag een optie van enkele dagen, zodat je tijd hebt om jezelf te informeren. Let op de omschrijving van een stuk: een werk kan van Rubens, van zijn atelier en van zijn school zijn, of zelfs toegeschreven aan Rubens. Besteed aandacht aan het materiaal: stemt het overeen met de stijl en met de periode? Zwijgen is geld waard Beeld je in... Je verzamelt werken van één bepaalde schilder. Hou dat dan vooral voor jezelf, want je jaagt anders in je eentje de prijzen de hoogte in: de verschillende handelaars bieden dan plots tegen mekaar op. Neem liever een of twee handelaars in vertrouwen om voor jou de markt af te schuimen. Richt je pijlen op verschillende domeinen in plaats van op één enkele schilder, edelsmid of designer te focussen. Zoals bij elke belegging is diversiteit een troef. Wel of niet beleggen in antiek? Omdat heel wat mensen af willen van hun antiquiteiten is het antiekaanbod momenteel groot. De vraag is echter beperkt en dat drukt de prijzen. Die situatie zal niet snel veranderen. De spulletjes uit de erfenis van oma passen nu eenmaal niet in het moderne interieur dat de meeste gezinnen verkiezen. Liever Ikea dan antiek! Het Mariabeeld onder stolp heeft ook afgedaan en dat is in lijn met de terugval in Kerk en religie. En zelfs al zouden we ze in huis willen halen, voor een staande klok of een Mechelse kast met fraai steekwerk is er op de meeste appartementen simpelweg geen plaats. Dan maar geen antiek kopen? Wel als u het mooi vindt en er een plaatsje voor heeft. Aan de huidige prijzen kunt u dan een flink voordeel doen. Maar koop geen antiek als belegging. Wie dat toch wilt doen, beperkt zich best tot producten waarvoor de vraag nog lang hoog zal zijn. Ik denk aan Chinees porselein en andere oude spullen uit China die de Chinezen nu opkopen. Nooit gedacht dat antiek, made in China, nog populair zou worden. Pascal Paepen, financieel analist en docent bank & beurs april 2014 april 2014

13 Vraag & antwoord 25 U vraagt, wij antwoorden Per telefoon of per mail, onze medewerkers beantwoorden alle vragen van klanten persoonlijk en volledig. Hier leest u het antwoord van twee medewerkers van Customer Care op alweer enkele interessante vragen... 1 Hoe breng ik Rabobank.be op de hoogte van een overlijden? Cindy Verbeeck, medewerker Customer Care, geeft antwoord. Als een (mede-)rekeninghouder overlijdt, brengt u als erfgenaam of rechthebbende de bank daarvan zo snel mogelijk op de hoogte. Dat kan eenvoudigweg per mail of telefonisch, maar u kunt ook een notaris of gevolmachtigde verzoeken om de bank op de hoogte te brengen. 2 Akte of attest van erfopvolging Om de rekeningen te kunnen deblokkeren moet de bank eerst weten wie de erfgenamen zijn en aan wie de tegoeden van de overledene toekomen. Daarvoor bezorgt u ons: een kopie van de overlijdensakte, een onderhands attest of een akte van erfopvolging, opgemaakt door een notaris om het overlijden te bevestigen en de identiteit van de wettelijke of testamentaire erfgenamen te vermelden of een attest van erfopvolging, afgeleverd door de ontvanger van een registratiekantoor. Dit kan enkel als de erflater geen testament of huwelijkscontract heeft en indien er geen onbekwame erfgenamen zijn. De notaris of ontvanger is verplicht om het overlijden in eerste instantie te melden aan de fiscus. Als er nog fiscale schulden openstaan, dienen deze eerst betaald te worden. Pas nadien kan de nalatenschap geregeld worden. Dringende betalingen De bank kan vooraleer de rekeningen worden gedeblokkeerd, wel al een aantal betalingen uitvoeren, zoals bv. de huur of de begrafeniskosten. De langstlevende echtgeno(o)t(e) of wettelijk samenwonende partner heeft het recht om te beschikken over de helft van de tegoeden op alle gezamenlijke rekeningen tot maximaal euro. Vanzelfsprekend wordt dit bedrag later in rekening gebracht op het erfdeel. De bank blokkeert nadien meteen alle tegoeden op zicht-, spaar- en effectenrekeningen waarvan de overledene (mede-)rekeninghouder was. Ook rekeningen waarbij enkel de langstlevende echtgeno(o)t(e) of wettelijk samenwonende partner rekeninghouder is, worden ongeacht het huwelijksstelsel geblokkeerd. Dit is een wettelijke verplichting, in het belang van alle erfgenamen. Bij een overlijden worden alle rekeningen geblokkeerd. Wat is de procedure om deze te deblokkeren? En hoe betaal ik intussen de lopende kosten? Verdeling Om de nalatenschap te vereffenen en de tegoeden te verdelen, dient de bank ook te beschikken over de gezamenlijke instructies van alle erfgenamen of van de notaris-vereffenaar die door hen gemachtigd is over de manier waarop de tegoeden verdeeld moeten worden. Dat doet u aan de hand van een document dat door alle erfgenamen ondertekend wordt en een kopie van alle identiteitskaarten van erfgenamen en rechthebbenden. > Voor meer info over de verdeling van spaar- en beleggingsproducten: kijk op p. 10. Successierechten De bank bezorgt aan de fiscus een gedetailleerd overzicht van alle tegoeden, inclusief de gelopen intresten. En dit berekend op de stand van de rekeningen op datum van overlijden van de rekeninghouder om middernacht. De erfgenamen of de notaris gelast met de nalatenschap krijgen hiervan een kopie. Nadien berekent de fiscus de successierechten. Eens alle bovenstaande gegevens ontvangen, kunnen de rekeningen vrijgegeven worden. Maak gebruik van het document aangifte van overlijden Surf naar > Overige info > Help > Document Center Cindy Verbeeck medewerker Customer Care Maud Lismont medewerker Customer Care 3 Hoe weet ik als erfgenaam bij welke banken de overledene een rekening had? Maud Lismont, medewerker Customer Care, geeft antwoord. Om na te gaan bij welke bankinstellingen de overledene een rekening had of een kluis huurde, kan uw notaris, uw advocaat of één van de wettelijke erfgenamen een schriftelijke aanvraag indienen bij Febelfin. Daarin moeten volgende gegevens staan: Naam, voornaam, adres, plaats en datum van geboorte, overlijdensdatum, burgerlijke staat en volledige identiteit van de huwelijkspartner van de overledene; Naam en adres van de persoon aan wie het antwoord dient toegestuurd te worden; 4 Binnenkort is het weer zover: de jaarlijkse verplichting om de belastingbrief in te vullen. We zetten voor u nog even op een rijtje met welke belastingen u dient rekening te houden voor welke financiële producten. Een officieel overlijdensattest en een akte van bekendheid of een erfrechtverklaring waaruit blijkt dat diegene die de aanvraag indient wel degelijk erfgenaam van de overledene is. > Stuur uw aanvraag naar Departement Fiscaliteit, Boekhoudnormen en Prudentiële regels van Febelfin, Aarlenstraat 82, 1040 Brussel. Welke roerende voorheffing betaal ik op producten van Rabobank.be? Banken en verzekeringsmaatschappijen waar de overledene een tegoed had, gaan vroeg of laat zelf op zoek naar de rechthebbende van het geld, zodra zij een dossier als slapend beschouwen. Voor bankrekeningen is dat na vijf jaar inactiviteit. Op inkomsten uit spaar- en beleggingsproducten betaalt u een belasting, roerende voorheffing genaamd. Sinds juli 2013 is dat 25%. Maar er zijn uitzonderingen. Hieronder vindt u een overzicht van de tarieven en vrijstellingen. Gereglementeerde spaarrekening met rente < Vrijgesteld ( * ) Gereglementeerde spaarrekening met rente > % ( * ) Dividenden 25% Coupons van obligaties en staatsbonnen (behalve Staatsbon Leterme) 25% Coupons van Staatsbon Leterme 15% Termijnrekening 25% Tak 21 < 8 jaar 25% Tak 21 > 8 jaar Vrijgesteld Meerwaardetaks op fondsen >25% vastrentend 25% ( * ) Tenzij u meerdere spaarrekeningen hebt waarop in totaal meer dan euro werd vrijgesteld. In dat geval: aangeven in personenbelasting. Hebt u ook een vraag? Neem zeker een kijkje in het overzicht van veelgestelde vragen op > Overige info > Help > Veelgestelde vragen Wij helpen u graag persoonlijk Bel , elke werkdag van 8.30u tot 19u (vrijdag tot 18.30u). Of mail naar info@rabobank.be. Of stuur ons uw vraag via het handige online contactformulier: > Overige info > Over ons > Contacteer ons april 2014 april december

14 Nieuws van Rabobank.be 26 Customer Care Center van Rabobank.be: één van de best bereikbare contactcenters in België Dagelijks staan onze gespecialiseerde Customer Care medewerkers klaar om uw financiële vragen groot of klein snel en correct te beantwoorden. Onlangs werd ons Customer Care Center beloond met de award van 2013 Contact Center Accessibility Role Model. Een mooie erkenning voor hun bereikbaarheid en expertise. Bij Rabobank.be streven we naar een persoonlijke en kwaliteitsvolle klantenservice. Ons team van Customer Care medewerkers staat dagelijks klaar om onze klanten snel en efficiënt de juiste informatie te geven. We zijn dan ook bijzonder trots met de award van 2013 Contact Center Accessibility Role Model van de CCLA, Contact Center Leaders Association. De award Contact Center Accessibility Role Model eert organisaties en ondernemingen die zich in de eerste editie van het Nationale Bereikbaarheidsonderzoek van The House of Contact Centers hebben onderscheiden. Dat onderzoek werd verricht bij 157 bedrijven in 22 sectoren met een contact center. De criteria om positief te scoren waren onder meer: via welke kanalen de klanten het contactcenter kunnen bereiken (telefoon, mail, chat, contactformulieren, Facebook en Twitter), goed en voldoende bereikbaar zijn en medewerkers met de kennis en het mandaat om correct te antwoorden. Uiteraard blijven we ook in 2014 voor u klaarstaan. Onze Customer Care medewerkers staan voor u klaar Bel , elke werkdag van 8.30u tot 19u (vrijdag tot 18.30u). Of mail naar info@rabobank.be. Of stuur ons uw vraag via het handige online contactformulier: > Overige info > Over ons > Contacteer ons Onze rentevoeten op een rijtje Basisrente op jaarbasis Getrouwheidspremie op jaarbasis Privé of zelfstandig Rabo Spaarrekening Rabo Junior Account (spaarrekening voor min 18-jarigen) Rabo Plus Account Rabo Gift Account 1,20% en 0,30% 0,10% en 1,50% Professioneel Rabo Business Account 1,10% en 0,30% Rabo Business Plus Account 0,01% en 1,50% Het openen, beheren of afsluiten van uw rekening is gratis, net als de digipass. Deze rentevoeten op jaarbasis zijn geldig sinds 10/03/2014 voor bedragen tot en met euro voor de Rabo Plus Account, Rabo Gift Account, Rabo Business Account en Rabo Business Plus Account en voor bedragen tot euro voor de Rabo Spaarrekening en Rabo Junior Account. Wij raden u aan om de documenten met Essentiële Spaardersinformatie, waarin u ook de meest actuele tarieven vindt, te lezen op > Onze producten > Sparen en betalen De spaarrekeningen bij Rabobank.be zijn gereglementeerde spaarrekeningen die worden aangehouden bij de Coöperatieve Centrale Raiffeisen-Boerenleenbank B.A. (Rabobank), een coöperatieve vennootschap naar Nederlands recht. Op intresten van gereglementeerde spaarrekeningen is 15% roerende voorheffing van toepassing, die wordt afgehouden aan de bron. Voor particulieren is de eerste schijf van euro aan intresten vrijgesteld, voor gezamenlijke rekeningen geldt deze vrijstelling per rekeninghouder, onder bepaalde voorwaarden. Rabobank.be heeft het recht de basisrente en getrouwheidspremie te wijzigen. De wijzigingen voor de basisrente zijn meteen van toepassing, de wijzigingen in getrouwheidspremie vanaf de volgende storting of getrouwheidsperiode. Wijzigingen zullen aan al onze klanten worden meegedeeld via een beveiligd bericht en op Rabobank.be. april 2014

15 Fondsen 7 Fondsenhuizen AWARDS 7 AWARDS Haal het beste rendement met bekroonde fondsen. Een selectie van topfondsen aan de laagste kosten. Op de Fund Awards van De Tijd en de Morningstar Awards worden elk jaar de beste fondsen en fondsenhuizen bekroond. De selectie van Rabobank.be ontvangt dit jaar maar liefst zeven awards voor fondsenhuizen en zeven awards voor individuele fondsen. Rabobank.be rekent u bovendien geen bewaarloon aan en ook geen instapkosten (als het fondsenhuis dit toelaat). Dit maakt ons anders en heeft onmiddellijk een impact op uw rendement. Bewust Rabobank.be