Jaarstukken 2018 Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Jaarstukken 2018 Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht"

Karen Christiaens
5 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Jaarstukken 2018 Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht

2 INHOUDSOPGAVE Pagina RAPPORT 1 Opdracht 3 2 Ontbreken van de verklaring 3 3 Algemeen 4 1 BESTUURSVERSLAG 4 JAARREKENING 1 Bestuursverslag 4 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 8 4 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over OVERIGE GEGEVENS

3 Aan het bestuur van Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht P/a Laan der Verenigde Naties DA DORDRECHT Dordrecht, 8 januari 2019 Betreft: jaarstukken 2018 Geachte bestuursleden, Hierbij brengen wij in concept verslag uit over boekjaar 2018 met betrekking tot uw vereniging. 1 OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2018 van uw vereniging, waarin begrepen de balans met tellingen van en de staat van baten en lasten sluitende met een resultaat van , samengesteld. 2 ONTBREKEN VAN DE VERKLARING Aangezien de werkzaamheden in het kader van de door u verstrekte opdracht nog niet zijn afgerond mogen wij nog geen verklaring verstrekken.

4 Rapport 3 ALGEMEEN 3.1 Doel van de onderneming De activiteiten van Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht bestaan voornamelijk uit het bevorderen en vergroten van het financieel economisch draagvlak voor gezamenlijke activiteiten van ondernemers in het kernwinkelgebied van de gemeente Dordrecht. 3.2 Algemeen De onderneming is op 17 april 2015 ingeschreven onder nummer in het handelsregister van de Kamer van Koophandel. Het fiscaal nummer van de onderneming is en de onderneming valt onder de Belastingdienst Rijnmond kantoor Rotterdam. 3.3 Oprichting vennootschap Bij notariële akte d.d. 15 april 2015 verleden voor notaris mr. A.C. Goedegebuure te Zwijndrecht is opgericht Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht. De activiteiten worden met ingang van voornoemde datum gedreven voor rekening en risico van Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht. 1 BESTUURSVERSLAG Het verslag ligt ter inzage op het kantoor van de vennootschap. 4

5 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2018 (voor resultaatbestemming) 31 december december 2017 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Omzetbelasting Overlopende activa Liquide middelen ABN AMRO Bank N.V

6 31 december december 2017 PASSIVA Verenigingsvermogen Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overlopende passiva

7 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten Lasten werkgroepen Direct resultaat Lasten binnenstadbreed Som der bedrijfsopbrengsten Kosten Exploitatiekosten Resultaat Belastingen - - Resultaat

8 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN De jaarrekening van de vereniging is opgesteld conform de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving voor organisaties-zonder-winststreven (RJ 640). De waardering van activa en passiva en de bepaling van resultaat geschiedt, voorzover niet anders is vermeld, tegen historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijke geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. De voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De per 31 december 2018 aanwezige liquide middelen staan de vereniging ter vrije beschikking. Bestemmingsreserve De bestemmingsreserve representeert het eigen vermogen van de vereniging. Het bestuur merkt de reserve aan als bestemmingsreserve voor toekomstige activiteiten voor de vier werkgroepen en de binnenstad brede activiteiten. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De kortlopende schulden hebben een resterende looptijd van minder dan één jaar. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Exploitatiesubsidies Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar waarin de bestedingen zijn uitgevoerd. Lasten De lasten van de vereniging worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. 8

9 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2018 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Omzetbelasting Omzetbelasting, reguliere aangiften Omzetbelasting, suppletie Omzetbelasting, suppletie Omzetbelasting, suppletie De suppletie over het jaar 2015 is ultimo 2018 gecorrigeerd ingediend bij de Belastingdienst. Overlopende activa Te ontvangen gemeentelijke bijdrage sfeerverlichting PASSIVA Verenigingsvermogen Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve algemeen Bestemmingsreserve Werkgroep 1: V-West / Gr. Spuistraat Bestemmingsreserve Werkgroep 2: Vriesestraat / V-Midden Bestemmingsreserve Werkgroep 3: Sarisgang, Staten/Schefferspl. & V- Augustijn Bestemmingsreserve Werkgroep 4: Achterom, Bagijnhof & Visstraat Bestemmingsreserve algemeen Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Vrijval bestemmingsreserves werkgroepen Stand per 31 december

10 Bestemmingsreserve Werkgroep 1: V-West / Gr. Spuistraat Stand per 1 januari Ontvangen bijdrage Uitgaven werkgroep Ten gunste van de bestemmingsreserve algemeen Stand per 31 december Bestemmingsreserve Werkgroep 2: Vriesestraat / V-Midden Stand per 1 januari Ontvangen bijdrage Uitgaven werkgroep Ten gunste van de bestemmingsreserve algemeen Stand per 31 december Bestemmingsreserve Werkgroep 3: Sarisgang, Staten/ Schefferspl. & V-Augustijn Stand per 1 januari Ontvangen bijdrage Uitgaven werkgroep Ten gunste van de bestemmingsreserve algemeen Stand per 31 december Bestemmingsreserve Werkgroep 4: Achterom, Bagijnhof & Visstraat Stand per 1 januari Ontvangen bijdrage Uitgaven werkgroep Ten gunste van de bestemmingsreserve algemeen Stand per 31 december Kortlopende schulden Overlopende passiva Administratie- en advieskosten Accountantsverklaring Te betalen vergaderkosten

11 5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2018 Baten Reclamebelasting Exploitatiesubsidie gemeente Dordrecht Bijdrage voor sfeerverlichting Afwikkeling reclamebelasting voorgaand boekjaar Lasten werkgroepen Kosten werkgroep 1: V-West / Gr. Spuisstraat Kosten werkgroep 2: Vriesestraat / V-Midden Kosten werkgroep 3: Sarisgang, Staten/Schefferspl. & V-Augustijn Kosten werkgroep 4: Achterom, Bagijnhof & Visstraat Lasten binnenstadbreed Dordt Fit Dordt Pakt Uit Intocht sinterklaas Wintersfeerverlichting binnenstad Dordt in Stoom Avondvaart Waterbus Promotiecampagnes binnenstad i.s.m. Dordrecht Marketing Overige projecten Af: bijdrage werkgroepen Overige bedrijfskosten Exploitatiekosten Kantoorbehoeften Drukwerk Contributies en abonnementen Administratie- en advieskosten Verzekeringen Accountantsverklaring Kosten secretariaat Vergaderkosten Bankrente- en kosten

12 Ondertekening bestuur voor akkoord Vaststelling jaarrekening De jaarrekening is aldus opgemaakt en vastgesteld door het bestuur c.q. de Algemene Vergadering. Dordrecht, 8 januari 2019 Bestuur POBD Namens deze, A.M.C.L.S. van Pelt, voorzitter POBD B. de Kleister

13 OVERIGE GEGEVENS 1 Resultaatbestemming Het batig saldo ad over 2018 is toegevoegd aan de algemene bestemmingsreserve. Dit is reeds in de jaarrekening verwerkt. 2 Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan. 13

Vergelijkbare documenten

Jaarstukken 2015 Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht

Jaarstukken 2015 Vereniging Promotie Ondernemers Binnenstad Dordrecht INHOUDSOPGAVE Pagina RAPPORT 1 Opdracht 3 2 Samenstellingsverslag 3 3 Algemeen 4 JAARREKENING 1 Balans per 31 december 2015 5 2 Staat