Stichting 'Wij Helpen Daar' gevestigd te Leiden. Jaarrekening 2016

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 Nummer Kamer van Koophandel: Datum: 4 januari 2017

2 Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Opdracht 3 Samenstellingsverklaring 4 Bespreking van de resultaten 5 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving 9 Toelichting op de balans 11 Toelichting op de staat van baten en lasten 13

3 T.a.v. de heer A. Hoogkamer Rapenburg GA LEIDEN Leiden, 4 januari 2017 Geachte heer Hoogkamer, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2016 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2016 van Stichting 'Wij Helpen Daar' gevestigd aan de Rapenburg 100 te Leiden. Algemeen De organisatie is als stichting op 24 december 1998 opgericht en heeft met name als doelstelling: Emancipatie- en integratiewerk. De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Den Haag onder dossiernummer en is op het adres Rapenburg 100. In de verslagperiode waren geen werknemers in dienst van de organisatie. Bestuurssamenstelling per 31 december 2016 Voorzitter: Secretaris: Penningmeester: Lid intern/extern: Lid PR: Lid activiteiten: Hoogachtend, Fast Administratiekantoor VOF mevrouw E. Brussee mevrouw L. Hennink mevrouw M. Schouten mevrouw L. Zonderland mevrouw A. Haver mevrouw D. de Lange J.P.D.L.G. Goossens MBA FA Vennoot 3

4 Jaarverslag Jaarverslag Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2016 van te Leiden bestaande uit de balans per 31 december 2016 en de staat van baten en lasten over 2016 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van ons kantoor Het is onze verantwoordelijkheid om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor ons geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor ons beroep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening conform RJ 640 zoveel als mogelijk samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Leiden, 4 januari 2017 Fast Administratiekantoor VOF J.P.D.L.G. Goossens MBA FA Vennoot 4

5 Jaarverslag Jaarverslag Bespreking van de resultaten Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over 2016 en 2015 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: In % van de baten In % van de baten Baten , ,0 Directe lasten (29.063) (78,0) (31.236) (89,5) Baten -/- directe lasten , ,5 Overige personeelskosten 247 0, ,4 Huisvestingskosten 745 2, ,0 Kantoorkosten 432 1, ,0 Verkoopkosten , ,7 Algemene kosten 380 1, ,0 Kosten te treffen voorzieningen ,4 - - Som der exploitatielasten , ,1 Exploitatieresultaat 312 0, ,4 Financiële baten en lasten 100 0, ,4 Resultaat uit gewone exploitatie 412 1, ,8 De specificatie van de stijging van het resultaat uit gewone exploitatie met 171 ten opzichte van 2015, is als volgt: Toename baten -/- directe lasten Toename overige personeelskosten 116 Toename huisvestingskosten 30 Toename kantoorkosten 73 Afname verkoopkosten (535) Afname algemene kosten (333) Toename kosten te treffen voorzieningen Per saldo toename som der exploitatielasten Toename exploitatieresultaat 206 Afname financiële baten en lasten (35) Toename resultaat uit gewone exploitatie

6 Balans per 31 december 2016 ACTIEF Toelichting 31 december december 2015 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 1 Overlopende activa Liquide middelen (Samenstellingsverklaring afgegeven)

7 Balans per 31 december 2016 PASSIEF Eigen vermogen 3 Toelichting 31 december december 2015 Stichtingskapitaal Voorzieningen Overige voorzieningen Kortlopende schulden en overlopende passiva Kredietinstellingen

8 Staat van baten en lasten 2016 Staat van baten en lasten 2016 Toelichting Baten Directe lasten 7 (29.063) (31.236) Baten -/- directe lasten Overige bedrijfskosten: 8 Overige personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Kosten te treffen voorzieningen Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten - (21) Financiële baten en lasten Resultaat (Samenstellingsverklaring afgegeven) 8

9 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Activiteiten De stichting heeft tot doel en verricht met name activiteiten op het gebied van: Emancipatie- en integratiewerk. Algemene grondslagen voor verslaggeving Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit hoofde van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. 9

10 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten Onder baten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Directe lasten Onder directe lasten wordt verstaan de aan de baten direct toe te rekenen verbruikte grondstoffen alsmede kosten van fabricage tegen inkoopwaarde, dan wel bij handelsgoederen de directe inkoopwaarde. Tevens zijn, indien van toepassing, inbegrepen de afwaardering van voorraden tot lagere marktwaarde, alsmede getroffen voorzieningen voor incourante voorraden. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten De rentebaten en soortgelijke opbrengsten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet. Rentelasten en soortgelijke kosten De rentelasten en soortgelijke kosten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet. (Samenstellingsverklaring afgegeven) 10

11 Toelichting op de balans Toelichting op de balans VLOTTENDE ACTIVA 1) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa: Overlopende activa Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa: Overlopende activa Waarborgen ) Liquide middelen ABN-AMRO # ABN-AMRO # ABN-AMRO #

12 Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA 3) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2016 Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2016 Resultaat over de periode 2016 Eindkapitaal op ) Voorzieningen Recapitulatie van de voorzieningen: Overige voorzieningen Verloop van de voorzieningen: Overige voorzieningen Stand 1 januari Stand 31 december ) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Kredietinstellingen 22 - Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Kredietinstellingen ABN-AMRO # (Samenstellingsverklaring afgegeven) 12

13 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten 6) Baten Omzet ) Directe lasten Kostprijs van de omzet Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen: Omzet Eigen bijdrage deelnemers Giften fondsen Giften particulieren Collecte Acties Benefiet Kostprijs van de omzet Reiskosten Huisvesting Activiteiten Drukwerk - 12 Bijzonedre kosten Relatiegeschenken Gemiddeld aantal werknemers Toelichting: Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. 8) Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Kosten te treffen voorzieningen

14 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten: Overige personeelskosten Reiskosten Bedrijfs- / werkkleding Huisvestingskosten Huren Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Telefoon / mobiel 35 - Porti Computerkosten 88 - Drukwerk Kleine aanschaffingen inventaris - 10 Contributies, abonnementen, KvK 14 8 Verkoopkosten Relatiegeschenken Representatiekosten Reclame- en advertentiekosten Algemene kosten Bedrijfsverzekeringen Bankkosten en koersverschillen Betalings- en rekenverschillen (554) 28 Kosten te treffen voorzieningen Kosten te treffen voorzieningen ) Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten - (21) Per saldo een baat / baat

15 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Nadere specificatie van de financiële baten en lasten: Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten bank Rentelasten en soortgelijke kosten Rentelasten bank - 21 (Samenstellingsverklaring afgegeven) 15