Definitief. Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt Postadres: Gouverneur Houbenstraat CH Nieuwstadt

Transcriptie

1 Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt Postadres: Gouverneur Houbenstraat CH Nieuwstadt Betreft: Rapport betreffende jaarrekening Datum: 1 september 2016 Algemene gegevens Oprichtingsdatum: IBAN nummer NL33RABO Niet BTW-plichtig, geen personeel algemeen@speleninnieuwstadt.nl Telefoonnummer: Bestuurssamenstelling 31/12/ Voorzitter : dhr. R. Cleven Secretaris: mevr. C. Evers Penningmeester: mevr. W. Wiesen Bestuurslid: mevr. JF. Bongaerts Bestuurslid: mevr. M. Killaars Bestuurslid: mevr. L. Koopman Bovenstaand bestuur is in gestart. Definitief Kascontrolecommissie: Willeke Wiesen (penningmeester sinds september ) Inhoudsopgave rapport jaarrekening Inleiding pag 2 Algemeen Activiteitenoverzicht Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt Fiscale positie Jaarrekening pag 4 Grondslagen voor de financiële verslaggeving en resultaatbepaling Balans Winst- en verliesrekening Toelichting op de winst- en verliesrekening Bijlagen pag 9 Overzicht vaste activa, BTW en personeel. Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt Pagina 1 van 8

2 AAN HET BESTUUR VAN DE STICHTING SPEELVOORZIENING NIEUWSTADT, INLEIDING 1. Algemeen: De in dit rapport opgenomen jaarrekening van de stichting is samengesteld op basis van de gegevens van de administratie en notulen van de bijeenkomsten. Op basis van de aanwezige gegevens is een jaarrekening opgesteld die voldoet aan algemeen aanvaardbare grondslagen voor verslaggeving en de wetgeving inzake de jaarrekening. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de daarop gebaseerde jaarrekening ligt bij het bestuur. 2. Activiteitenoverzicht Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt: Het doel van de stichting is het bevorderen van de leefbaarheid in Nieuwstadt. In het algemeen het beheren van de speelvoorzieningen / speeltoestellen. Hoofdactiviteit in was het beheer en onderhoud van de speeltoestellenen naast de gebruikelijke activiteiten, NLdoet, Nationale Buitenspeeldag en de Burendag. Bestuursvergaderingen 4 maart Voorbereiding NLDoet en voorbereiding straatspeeldag en burendag 22 april Evaluatie NL Doet, voorbereiding straatspeeldag en burendag, bespreken onderhoud speeltuin 27 mei Voorbereiden straatspeeldag 8 juli Evaluatie straatspeeldag, Kvk en financiën, plan van aanpak Burendag, bomen kappen 2 september Voorbereiding burendag, dorpendag Nieuwstadt, subsidieaanvaag 14 oktober Evaluatie burendag, KvK, werving nieuwe leden bestuur, overleg menswell 25 november Controle rapport speeltuin, voorbereiding NL doet Activiteiten 21 maart NL Doet gezamenlijk met buurt de speeltuin onderhouden en speelklaar maken voor het voorjaar 10 juni Straatspeeldag activiteiten voor kinderen zodat ze buiten op straat kunnen spelen 26 september Burendag middag om met de buurt samen te komen en inkomstem voor de speeltuin te genereren Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt Pagina 2 van 8

3 3. Fiscale positie: De financiële positie heeft zich vooral geuit in consolidatie van de inkomsten / uitgaven. De inkomsten zijn vooral verkregen uit de reguliere subsidie van de gemeente Echt - Susteren en de inkomsten / sponsoring uit de NLdoet opruimactie en de Burendag. Uitgaven zijn hoofdzakelijk gedaan voor de Burendag, in mindere mate voor NLdoet en de Buitenspeeldag. Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt Pagina 3 van 8

4 JAARREKENING 1. Grondslagen voor de financiële verslaggeving en resultaatbepaling Vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde onder aftrek van afschrijvingen gebaseerd op de geschatte economische levensduur. Vlottende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening van oninbaarheid. Overige activa en passiva Deze worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorbeeld hiervan zijn voorraad artikelen/inventaris. Eigen vermogen De reserveringen gemaakt op basis van afschrijving van vaste activa. De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op basis van onderstaande vaste percentages van de aanschafwaarde, zoals vastgelegd en overeengekomen met de Gemeente Echt-Susteren. (Speel)toestellen 10 % Parkmeubilair 10 % Ondergrond 6 % Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt Pagina 4 van 8

5 2. Balans per (alles in euro's) Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt Balans boekjaar 1 januari - 31 december Definitief Activa vaste activa Aanschaffingen-investeringen Parkmeubilair 271,32 217,06 in 2010 beginnen met afschrijven: 10% Speeltoestellen , ,00 in 2011 beginnen met afschrijven: 10% Overig, ondergrond 2.823, ,44 in 2011 beginnen met afschrijven: 6% vlottende activa Te vorderen nog te ontvangen - - vooruit betaald - - debiteuren - - voorraad materialen 498,70 498,70 divers etenswaar+spelletjes, schmink, geschat Liquide middelen Rabobank lopende rekening 152,93 426,64 Rabobank spaarrekening , ,60 kas - 292,90 Totaal activa , ,34 Passiva Eigen vermogen toestellen, deels afgeschreven , ,50 reservering toestellen , ,71 overige reserves 7.332, ,13 overige reserves Stand per datum , ,34 Kortlopende schulden crediteuren - - overige nog te betalen - - Totaal passiva , ,34 Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt Pagina 5 van 8

6 3. Winst- en verliesrekening (alles in euro s) Het onderstaande overzicht is de begroting versus de actuele cijfers. Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt Pagina 6 van 8

7 Het onderstaande overzicht is de winst- en verliesrekening, met daaronder het investeringsoverzicht. Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt Pagina 7 van 8

8 4. Toelichting op de winst- en verliesrekening over (alles in euro's) Er zijn in het jaar geen investeringen gedaan ten behoeve van de speeltuin. BIJLAGE 1. Overzicht vaste activa (alles in euro s) Aankopen/ verkopen Afschrijving Diverse toestellen Parkmeubilair Aankopen/ verkopen Afschrijving bankjes Ondergrond Aankopen/ verkopen Afschrijving Zand ed (Speel)toestellen Aanschafwaarde totaal 1/1/ Aanschafwaarde Totaal 1/1/ Aanschafwaarde totaal 1/1/ Aanschafwaarde totaal 1/1/ Aankopen/ verkopen Afschrijving Totaal Activering/afschrijving bankjes is per 1/1/2010 gestart, de speeltoestellen zijn midden 2010 geplaatst en afschrijving/reservering is gestart per 1/1/2011. Een pleinplakker (hinkelbaan) is in september 2011 geplaatst en is per 1/1/2012 geactiveerd. Een gesponsorde tweede pleinplakker is eind 2011 aangeboden en is midden 2012 geplaatst. Hiervoor vond geen activatie plaats (waarde 0,= in de boeken). In 2013 zijn er geen investeringen geweest. In 2014 is er een speelhuisje aangeschaft. 2. BTW en personeel Aangezien de stichting geen BTW teruggave kan doen is er geen BTW afdracht/teruggave. Aangezien de stichting geen personeel in dienst heeft is er geen sprake van loonheffing etc. Bestuur en vrijwilligers hebben geen algemene of tijd vergoedingen gekregen. Vergoedingen werden alleen toegekend bij werkelijk gemaakte kosten van aanschafprijs. Stichting Speelvoorziening Nieuwstadt Pagina 8 van 8