4. Verantwoording 2013 a. Jaarverslag 2013 b. Jaarrekening 2013 c. Verzoek tot verlening van décharge voor het gevoerde beleid

Transcriptie

1

2 AGENDA ALGEMENE VERGADERING KNKB Donderdag 3 april 2014 Tulip Inn De Valk Franeker Aanvang: uur 1. Opening 2. Mededelingen en ingekomen stukken; Hoofdsponsor Kaatshandschoen Ranking Wedstrijdstramien 2015 (zie bijlage) 3. Verslag van de Algemene Vergadering van 21 november Verantwoording 2013 a. Jaarverslag 2013 b. Jaarrekening 2013 c. Verzoek tot verlening van décharge voor het gevoerde beleid 5. Benoemingen (zie bijlage) a. Beroepscommissie b. Strafcommissie c. Reglementencommissie 6. Rondvraag 7. Sluiting

3 Concept verslag van de Algemene Vergadering van 21 november 2013, aanvang 19:30 uur in Tulip Inn De Valk te Franeker Aanwezig hoofdbestuur: S. Saakstra, voorzitter S. Groustra, penningmeester T. Dijkstra, wedstrijdzaken Aanwezig bondsbureau: G. Faber, bondsdirecteur E. Seerden-Wagenaar A.H. Helvrich Riem, notulist Aanwezige ereleden: J. Kuipers Th.R. Piersma E.L. Vogels Aanwezig PC bestuur: J. Westra, tevens erelid S. Volberda J. van der Veen J. Bosgra Aanwezige genodigden: T. Boomstra F. Dijkstra J. van der Meij J. Dijkstra R. Steensma Verenigingen: Achlum, Berltsum, Bitgum, Bolsward, Broeksterwald, Damwald, Dronryp, Easterein, Easterlittens, Ee, Ingelum, Exmorra, Folsgare, Franeker, Goenga, Grou, Hartwerd, Holwerd, Huizum, Huns-Leons, Jelsum-Koarnjum- Britsum, Kimswerd, Leeuwarden, Lekkum, Makkum, Mantgum, Menaam, Morra-Lioessens, Niawier-Metslawier, Oude Bildtzijl, Pingjum, Raerd (later binnengekomen), Reahus-Turns, Ried, Schalsum, Schettens-Longerhouw, Sexbierum, St. Annaparochie, St. Jacobiparochie, St. Nicolaasga, Stiens, Tzum, Tzummarum, Wier, Winsum, Witmarsum, Wommels, Workum, Wijnaldum en IJlst. Federaties: Barradeel e.o., De Walden, Littenseradiel, Zuidwesthoek. Afwezig m.k.: Amsterdam, Buitenpost, Dongjum, Fwerwert, Hallum, Harlingen, Heerenveen, Hilversum, Hitzum, Hommerts- Jutrijp, Marsum, Skingen-Slappeterp en Wolsum. Er zijn negenenveertig verenigingen aanwezig en vier federaties. De vereniging Raerd is later binnengekomen. Tien verenigingen hadden zich afgemeld. Negenenveertig verenigingen vertegenwoordigen honderd negenenveertig stemmen van de in totaal honderdendrieëntwintig verenigingen. 1. OPENING De voorzitter opent om half acht de vergadering met een welkom aan de vertegenwoordigers van de verenigingen en federaties, de ereleden, verenigingsconsulenten, kaderleden, leden van de Koninklijke Permanente Commissie, genodigden en de pers. De voorzitter is verheugd dat erelid de heer Geert Hoekstra aanwezig is en vraagt hem naar voren te komen. Geert Hoekstra, sinds 1976 actief bij de KNKB, is sinds het voorjaar niet meer actief als lid van de Reglementencommissie. Hoekstra wordt door de voorzitter speciaal in het zonnetje gezet vanwege zijn vele verdiensten voor de KNKB. Er is al een Jan Rodenhuisplein in Franeker en nu krijgt de vergader- en opleidingslocatie in het oude Bondsbureau, de naam: Geert Hoekstra Zaal. De heer Hoekstra vindt het prachtig en bedankt de KNKB hiervoor. Mevrouw Hoekstra wordt een mooi boeket overhandigd door de voorzitter.

4 De Friesland Bank is dit jaar voor het laatste jaar hoofdsponsor van de KNKB. De Friesland Bank is met een kleine onderbreking bijna veertig jaar hoofdsponsor geweest. Van de (oude) Raad van Bestuur wordt eind november officieel afscheid genomen. De heer Folkert Popma is vanwege zijn verdiensten voor de KNKB in september benoemd tot Lid van Verdienste. Het ste aangemeld lid is Marte Hieke, lid van de kaatsvereniging Spui yn e Want uit Hartwerd. Dit was een mooie gelegenheid om de groei van het aantal leden kenbaar te maken. Het partuur van Gert-Anne van den Bos heeft in Harlingen het record verbroken van Sake Saakstra, Piet Jetze Faber en Johannes Brandsma. Ook geeft de voorzitter de complimenten aan LKC Sonnenborgh voor de organisatie van de 100 ste Oldehovepartij, die dit jaar bij de Oldehove is gehouden. Het One Wall Handball op 16 en 17 november jl., met bijna 100 deelnemende kaatsers uit binnen en buitenland, was een mooi aansprekend evenement. Een mooie toekomst voor deze vorm van muurkaatsen lijkt in het verschiet. 2. MEDEDELINGEN EN INGEKOMEN STUKKEN Ingekomen: Er is bericht van verhindering ontvangen van; - de ereleden; W. Brouwer, U. van Dijk, P. Groenendijk, W. de Haan, S. Saakstra, K. Vellinga en P. Zondervan. - lid van de KPC; de heer Th. Bakker - kaderlid de heer H. Hof De VVK vraagt de vergadering toestemming tot spreekrecht. De vergadering heeft hiertegen geen bezwaar. Mededelingen: Hoofdsponsor De nieuwe hoofdsponsor van de KNKB wordt St. FB Oranjewoud. St. FB Oranjewoud zal gedurende 4 jaar de KNKB sponsoren. De vereniging Goenga merkt op dat deze stichting geen commercieel belang heeft maar wel de exclusiviteit wil voor de wedstrijdkleding. De vereniging Goënga wil meer ruimte voor privésponsoring. De voorzitter geeft aan dat er geen ruimte is op het shirt voor partuursponsoring. De rechten gaan naar de nieuwe hoofdsponsor. Overige kledingvoorschriften worden wel ruimer. Huisvesting Stichting Kaatsmuseum De Stichting Kaatsmuseum kan vanwege te hoge kosten de huidige locatie boven de Friesland Bank in Franeker niet langer gebruiken. De Stichting is inmiddels naarstig op zoek naar geldmiddelen voor een andere huisvesting. Zowel de Provincie als de gemeente Franekeradeel dragen hun steentje bij met een grote bijdrage. De Stichting heeft ook een beroep gedaan op de KNKB om haar eveneens extra te ondersteunen. Ranking De heer T. Dijkstra geeft een toelichting over de stand van zaken. De werkgroep Ranking heeft het afgelopen seizoen geëvalueerd. Men is bezig het systeem te optimaliseren. Er zijn vanuit de vergadering geen vragen. Scheef opslaan Er is in april 2013 een voorstel gedaan door de verenigingen Makkum en Dronryp, dat niet is aangenomen. Naar aanleiding hiervan is een onderzoek gedaan. Op basis van de resultaten is er geen aanleiding om het standpunt te herzien. Stramien wedstrijdagenda Op 3 december a.s. is een strategisch overleg over de wedstrijdagenda. Hierin wordt gebrainstormd betreffende het stramien voor het seizoen 2015.

5 Kaatshandschoen Directeur G. Faber geeft hierover een toelichting. Naar aanleiding van reacties van publiek, sponsoren en minder publiek bij de wedstrijden is een negatief beeld ontstaan betreffende de huidige kaatshandschoen. Tjitte Bonnema uit Tzummarum en Johannes Siegersma uit Berltsum ondersteunen Geert Faber bij uitzoeken van deze problemen. De huidige handschoenen voldoen niet aan het reglement. Er is geen adequate controle. De controle moet stringenter zijn waardoor een eerlijke concurrentie voor de kaatsers ontstaat. De vereniging Bitgum vraagt naar de veranderingen die dit meebrengt. Hoe komt het met de aanvraag van nieuwe handschoenenmakers en de huidige die ervan moeten leven. De heer Faber geeft aan dat er jaarlijks ongeveer 180 handschoenen door drie handschoenenmakers moeten worden gemaakt. Voor dit aantal zijn drie licentiehouders voldoende. De voorzitter laat weten dat er twee discussieronden mogelijk zijn. Bij de tweede ronde mag alleen worden mee gediscussieerd indien er nieuwe inzichten bij zijn gekomen. 3. BIJDRAGE RICHARD STEENSMA MBT VEILIG SPORTKLIMAAT Mevrouw Denise Baars van het landelijke VSK te Den Haag is deze avond helaas verhinderd. De toelichting over het project Samen naar een Veiliger Sportklimaat (VSK) wordt nu gedaan door de heer Richard Steensma, projectleider bij de KNKB. De heer Steensma geeft aan dat er 40 sportbonden aan het project deelnemen. Het project loopt tot Het positieve promoten en het negatieve verbannen. De KNKB komt naar de verenigingen toe. De heer Steensma interviewt de heren Harmen Westra van de kaatsvereniging te Kimswerd en Johannes Dijkstra van de kaatsvereniging Huizum. De heren Dijkstra en Westra raden elke vereniging dringend aan de cursussen van het VSK te gaan volgen. 4. VERSLAG VAN DE ALGEMENE VERGADERING VAN 5 APRIL 2013 Het verslag wordt zonder op- of aanmerkingen vastgesteld, met dank aan de notulist. 5. VASTSTELLEN JAARPLAN 2014 De Kaatsacademie wordt uitgebreid met het muurkaatsen en alle KNKB trainingen. Verder bestaat het plan de trainingen zo veel mogelijk onder te brengen bij de kaatsscholen. One Wall: het muurkaatsen is in opkomst. Er komen meer muren die gebruikt kunnen worden voor het One Wall, met name in sporthallen. Hiervan moeten we profiteren en nog meer gebruik van maken. Sponsorbeleid: er wordt gerichter aan de werving van sponsoren gewerkt. Het Jaarplan 2014 wordt zonder tegenstemmen of onthoudingen vastgesteld. 6. VASTSTELLEN BEGROTING 2014 Op 6 november jl. is het financieel Ledenberaad geweest waarbij weer een aantal belangstellende verenigingen aanwezig waren. De penningmeester geeft een toelichting over de opvallende posten van de begroting voor Er wordt gekeken naar de ontwikkelingen bij NOC*NSF en de daaruit volgende bezuinigingen. In 2014 wordt de subsidie met 5% gekort. In het algemeen was 2013 een negatief jaar, mede vanwege dubbele personeelskosten, overschrijding van de kosten voor de ranking, extra kosten voor het One Wall en minder sponsorinkomsten. De vereniging Bitgum vraagt naar de dubbele personeelskosten, de FB cup en het prijzengeld dat door de Friesland Bank beschikbaar werd gesteld. De vereniging Dronryp vraagt naar de sponsoring van de St. FB Oranjewoud. De verlaging van de bijdrage aan het One Wall van naar euro. De afdracht en de bijdrage voor het Kaatsmuseum. De penningmeester geeft aan dat er dubbele personeelskosten zijn voor de nieuwe directeur en het afscheid van mevrouw Ymkje Broersma. Dit is gedurende een paar maanden het geval. De Friesland Bank Cup krijgt jaarlijks een bijdrage van euro. Er is geen Friesland Bank meer. De nieuwe sponsor Stichting FB Oranjewoud gaat een en ander overnemen. De sponsorbedragen mogen nog niet naar buiten worden gebracht. De invulling hiervan wordt later bekend gemaakt. De uitgaven voor het One Wall moet gedekt worden door de inkomsten. Hiervoor is aanvullende sponsoring nodig. De bijdrage voor het Kaatsmuseum is volgens afspraak. De vereniging Bitgum vraagt nog naar de FB Cup. Er is euro begroot. Deze bijdrage van de Friesland Bank is geoormerkt. De begroting wordt zonder tegenstemmen of onthoudingen vastgesteld.

6 STICHTING KAATSMUSEUM De voorzitter laat weten dat de Stichting Kaatsmuseum bezig is met een nieuwe huisvesting. Van zowel de Provincie als de gemeente Franekeradeel krijgt de Stichting een financiële bijdrage. De Stichting heeft ook de KNKB om een extra bijdrage gevraagd. De voorzitter deelt mee dat er euro extra beschikbaar wordt gesteld voor aanschaf van de inrichting. Voorwaarde is wel dat er een haalbaar exploitatieplan moet zijn. De voorzitter vraagt de vergadering om een reactie. De vereniging Makkum: als het stichtingsbestuur met een goed plan komt kan de vereniging er mee akkoord gaan. Afdracht per index. Het museum moet blijven bestaan. De vereniging Bitgum merkt op dat de Stichting Kaatsmuseum autonoom is, maar het mag niet om de laatste centen overgaan. De voorzitter geeft aan dat het om een eenmalige bijdrage gaat. Deze bijdrage is niet in de begroting opgenomen. De verenigingen gaan hiermee akkoord. De heer Jan Hiemstra is de KNKB dankbaar voor hun bijdrage en bedankt haar hiervoor. 7. VOORSTEL HOOFDBESTUUR a. Verruiming deelname hogere leeftijdscategorie De heer Tjeerd Dijkstra geeft een toelichting op het voorstel van het hoofdbestuur. De huidige regelgeving geeft aan dat er nu minimaal 1 deelnemer uit de betreffende categorie in het afdelingspartuur moet zijn vertegenwoordigd. Deze regel vervalt nu. De vereniging Makkum heeft het voorstel in hun najaarsvergadering besproken. Kaatsers gaan liever dichtbij kaatsen waardoor er dan minder parturen deelnemen aan andere wedstrijden. De kaatser zal hierdoor de ene week in een hogere categorie en de andere week in een lagere categorie deelnemen. Er is een risico dat de kaatser voor betere prijzen gaat. Hoe komt het dan? Hoe komt het met de afdelingswedstrijden van de Jongens en de Schooljongens, de Freule, de Ald Meierspartij en de Jong Feinten? De vereniging Dronryp wil dat er minimaal één uit de categorie blijft ten aanzien van het eenlingen beleid. De vereniging pleit voor een tweede en derde partuur op NK s. Bijvoorbeeld bij 50% deelname op de afdelingswedstrijden in deze categorie. De vereniging Mantgum heeft dezelfde vragen als Makkum. De vereniging Bolsward heeft ook dezelfde vragen. Vraagt zich af of bepaalde wedstrijden ook volledig uit de hand kunnen lopen bij grotere wedstrijdlijsten. De vereniging Ried merkt op dat reglementair de grootte van het perk dan kan vervallen. Zij pleiten voor één categorie hoger, meer niet. De vereniging Franeker merkt op dat er bij de 50+ geen categorie hoger is. Verder wordt aangehaald dat je bijvoorbeeld op zaterdag kan meedoen bij de Schooljongens meedoen en op zondag bij de Junioren. Hoe gaan ouders hier mee om? Niet elke ouder is objectief. Is hier nog een taak voor de TC? De heer Dijkstra antwoordt in het algemeen de bedoeling is de regelgeving te verminderen. Het de verenigingen meer mogelijkheden biedt en de verantwoordelijkheid bij de kaatser of vereniging komt te liggen. Op de vraag van Makkum antwoordt de heer Dijkstra dat deelname bij verenigingen die dichtbij of ver af liggen tegen elkaar zal wegvallen. De verantwoordelijkheid voor aantrekkelijke prijzen ligt bij de verenigingen. Hogere deelname, hier moet de vereniging blij mee zijn. Het is wel jammer dat dit ten laste van kleinere verenigingen zal zijn. Pupillen zullen hooguit meedoen in een hogere categorie om een partuur compleet te maken. Op de opmerking van Dronryp het volgende: de kans komt nog wel. Een partuur met een kaatser in de eigen categorie. Je biedt wel de mogelijkheid voor kleinere verenigingen om een partuur aan te vullen. De vereniging Ried vindt dat je maximaal één categorie hoger moet toestaan. In de praktijk zal het zo zijn. De vereniging Franeker vraagt wat de rol van de TC is. De praktijk zal het uitwijzen volgens Dijkstra. Tweede ronde: De vereniging Makkum vindt het sneu voor een vereniging als bijvoorbeeld pupillen de voorkeur geven om dicht bij huis te kaatsen. Hoe komt het met de prijzen? Bij pupillen horen eretekens en bij schooljongens geldprijzen. Hoe als het uit de hand loopt? De vereniging Dronryp merkt op dat de regel zodanig moet zijn dat je maar één categorie hoger mag kaatsen. De vereniging Franeker merkt op dat het verschil tussen de meisjes en jongenscategorie groot is. De NK voor jongens. Mogen straks meisjes bij jongenswedstrijden meedoen? De vereniging St. Nicolaasga verwacht dat er in het buitengebied minder deelname zal zijn. De heer Dijkstra beantwoordt de vraag van Makkum. Het hoofdbestuur heeft altijd het recht om een en ander te heroverwegen.

7 Op de vraag van de vereniging Franeker merkt hij op dat meisjes en jongens zich niet met elkaar zullen meten. Zij hebben hun eigen wedstrijden op een hoger niveau. De vraag van de vereniging St. Nicolaasga over verenigingen aan de rand van het buitengebied kan pas worden beantwoord als er negatieve ervaringen zijn. De stemming bij handopsteking geeft bij de vergadering twijfel. Derhalve wordt op verzoek de stemming per vereniging gedaan. Het stembureau bestaat uit de verenigingen Holwerd, Ee en Sexbierum. Er zijn 99 stemmen voor, 45 tegen en er zijn 5 onthoudingen. Twee verenigingen zijn niet meer aanwezig bij de stemronde. Het voorstel wordt derhalve aangenomen. 8. BESTUURSVERKIEZING Mevrouw Adrie Weiland, Minnertsga, is tussentijds afgetreden. De voorzitter bedankt haar voor haar inzet met een mooi boeket. De opvolgster van mevrouw Weiland is mevrouw Alida Breeuwsma uit Folsgare. Mevrouw Breeuwsma krijgt het beheer over de portefeuille Verenigingen en Federaties. De vergadering stemt in met het benoemen van haar als nieuw lid van het hoofdbestuur. Mevrouw Breeuwsma stelt zich aan de vergadering voor. 9. RONDVRAAG De vereniging Franeker vraagt naar de wel erg korte mededeling betreffende het niet doorgaan van de Bedrijvenkaatsmiddag. De uitreiking van de klassementsprijzen was vorig jaar tijdens het kaatsgala. Nu op de finale dag van het One Wall Hanball. De kaatsers nemen niet de moeite om hierbij aanwezig te zijn. De vereniging stelt voor om de prijzen na de laatste wedstrijd uit te reiken. De meeste kaatsers zijn dan toch aanwezig. De heer Faber geeft aan dat de mededeling betreffende een annulering van een evenement de volgende keer duidelijker zal zijn. De uitreiking van de klassementsprijzen wordt nader bekeken. De vereniging Mantgum vraagt naar de handhaving van het reglement betreffende de kaatshandschoen. De heer Faber geeft aan dat de handhaving beter wordt nageleefd en dat de straffen bij overtreding volgens het kaatsreglement fors zijn. 10. SLUITING De voorzitter sluit om half elf de vergadering, bedankt de aanwezigen voor hun inbreng en wenst allen wel thuis.

8 4. JAARREKENING 2013

9 FINANCIEEL VERSLAG Algemene toelichting Resultaat De exploitatie over 2013 is afgesloten met een negatief resultaat van Het negatieve resultaat is voor een groot deel te wijten aan de hogere uitgaven voor Ranking en activiteiten One Wall. Daarnaast hebben we mede als gevolg van de huidige economische omstandigheden te maken met teruglopende sponsorinkomsten, afname van de advertentie inkomsten en een gestaag teruglopend aantal abonnementen op de WISIN. In de toelichting op de exploitatierekening wordt aangegeven welke afwijkingen ten opzichte van de begroting uiteindelijk hebben geleid tot het negatieve resultaat over Financiële positie Het aansprakelijk vermogen (eigen vermogen, fondsen, egalisatierekeningen investeringen en voorzieningen) bedraagt ultimo (76% van het balanstotaal). Dit is een afname van ten opzichte van ultimo 2013 en wordt voornamelijk veroorzaakt door het negatieve resultaat. Het eigen vermogen is opgesplitst in een negatieve Algemene Reserve van en een Continuïteitsreserve van De Continuïteitsreserve zit daarmee op niveau. Deze reserve moet minimaal die omvang hebben om hieruit 1 jaar de vaste kosten te kunnen betalen. De absolute ondergrens is berekend op 10% van de exploitatie omvang, op basis van de huidige cijfers 10% van = Het liquiditeitssaldo (kortlopende vorderingen + liquide middelen - kortlopende schulden) bedraagt ultimo positief en is ten opzichte van eind 2012 ( positief) afgenomen met Toekomstig financieel beleid In de voorgaande jaren zijn bezuinigingen doorgevoerd, tarieven verhoogd en producten op kostendekkendheid beoordeeld, waar mogelijk zijn deze volledig kostendekkend gemaakt. In de begrotingen zijn o.a. de volgende maatregelen doorgevoerd: * Vermindering/schrappen van activiteiten en/of het verhogen van de bijdragen op activiteiten * Vermindering van de formatie op het bondsbureau en strikte toepassing van de CAO * Vaste afdracht per vereniging, het invoeren van een licentiebijdrage voor de organiserende verenigingen van heren hoofdklasse wedstrijden en inleggelden bij de NK s * Scheidsrechters en tribune kostendekkend * Lagere bijdrage aan de VVK * Afstoten tribune Ook de komende jaren zal de exploitatie verder op kostendekkendheid per activiteit/product worden doorgenomen. In principe wordt kostendekkendheid nagestreefd en daar waar dit niet lukt, zullen bewuste financiële beleidskeuzes worden gemaakt. In de begroting van 2014 zijn de volgende taakstellende- maatregelen opgenomen: - WIS IN: kosten verlagen met FB cup: lagere prijzen en lagere kosten Sietze Groustra penningmeester

10 Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) ACTIVA 31 december december 2012 EUR EUR EUR EUR Vaste activa Materiële vaste activa Bondskantoor Kantoorinventaris 1 1 Wedstrijdaccommodaties 2 2 Tribunes/terreinmaterieel Vlottende activa Voorraden Kaatsballen Diversen Vorderingen Debiteuren Belastingen/sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Deposito s Banken Kas

11 31 december december 2012 PASSIVA EUR EUR EUR EUR Eigen vermogen Algemene reserve Continuïteitsreserve Overige bestemmingsreserves Voorzieningen Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

12 Exploitatierekening 2013 Rekening Begroting Rekening Baten EUR EUR EUR 11 Contributies/abonnementen Donaties/giften Wedstrijdbaten/trainingsvergoedingen Subsidieverstrekkers Sponsoring en advertenties Opleidingen/cursussen Opbrengst kaatsballen/bondsartikelen Overige inkomsten Rente Totaal baten Lasten 21 Personeelskosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Kosten communicatie, promotie en representatie Opleidingen/cursussen Trainings- en wedstrijdwezen Sportstimulering Kostprijs kaatsballen/bondsartikelen Totaal lasten Gewone exploitatieresultaat Bijzondere baten en lasten 31 Bijzondere baten Bijzondere lasten Resultaat

13 Toelichting op de balans en de exploitatierekening Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De toegepaste waarderingsgrondslagen gaan uit van de historische kosten. Voor zover niet anders vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving 640 (Organisaties zonder winststreven). De Jaarrekening is opgemaakt op 26 februari Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde verminderd met de daar over berekende afschrijvingen. De afschrijvingen zijn bepaald op grond van verwachte levensduur. Voorraden De voorraad wordt gewaardeerd op inkoopprijs; er wordt indien noodzakelijk rekening gehouden met incourantheid. Vorderingen, liquide middelen en schulden De vorderingen, liquide middelen en schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde; voor verwachte oninbare vorderingen wordt een voorziening getroffen. Voorzieningen Ter dekking van toekomstige uitgaven inzake schade veroorzaakt door weersomstandigheden, kosten van uniformen, internationale wedstrijden, jubilea, vervanging bondspassen, groot onderhoud en voor betalingsproblemen van bondscontributies worden voorzieningen gevormd; de waardering van deze post is gebaseerd op nominale uitgangspunten. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben; winsten worden slechts verantwoord voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd; verliezen en risico s worden in acht genomen, zodra zij worden geconstateerd.

14 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Vaste activa Materiële vaste activa Het volgende overzicht geeft het verloop van de materiële vaste activa: Tribunes Wedstrijd en Bonds- Kantoor- accomo- terrein kantoor inventaris daties materiaal Totaal EUR EUR EUR EUR EUR Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december De afschrijving op de verbouwingskosten van het bondskantoor geschiedt in 5-10 jaar lineair. Het afschrijvingspercentage op de kantoorinventaris bedraagt 25-50%. Het afschrijvingspercentage van de wedstrijdaccommodaties bedraagt 10%.

15 Vlottende activa Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen EUR EUR Omzetbelasting Pensioenpremie PGGM Stand per 31 december Overige vorderingen en overlopende activa De samenstelling van deze post is als volgt: Subsidies NOC&NSF Te vorderen rente Vooruitbetaalde kosten Diverse vorderingen Stand per 31 december Eigen vermogen Algemene reserve Stand per 1 januari Bij: van Bestemmingsreserve Af: dekking nieuw beleid eenmalig Resultaat van het boekjaar Stand per 31 december Een positief saldo van de Algemene Reserve is vrij beschikbaar en kan worden gebruikt om eenmalige uitgaven te dekken waartoe bij het vaststellen van de begroting expliciet wordt besloten. In de begroting van 2014 is geen bedrag beschikbaar gesteld voor eenmalige uitgaven.

16 Eigen vermogen (vervolg) Continuïteitsreserve EUR EUR Stand per 1 januari Bij: via Bestemmingsreserve Resultaat van het boekjaar Stand per 31 december Als continuïteitsreserve wordt een bedrag van 10% van de exploitatie (afgerond ) als absoluut minimum noodzakelijk geacht. Er bestaan geen formele richtlijnen voor de gewenste hoogte van de continuïteitsreserve binnen een bond, maar in algemene zin wordt het als reëel gezien om de continuïteitsreserve zodanig vast te stellen dat de KNKB nog 1 jaar aan haar (vaste) verplichtingen kan voldoen. Dit zou neerkomen op de uitvoeringskosten (waar de personele kosten het grootste deel van zijn) voor 1 jaar. NOC*NSF werkt hiermee in de vorm van het Bestemmingsfonds Lotto, ook daar is uitgegaan van de minimale hoogte om 1 jaar alle verplichtingen te kunnen betalen. Voor de KNKB betekent dit dat de hoogte van de continuïteitsreserve op basis van de begroting 2014 kan worden vastgesteld op Overige Bestemmingsreserves Stand per 1 januari Af: naar Algemene reserve en Continuïteitsreserve Bij: dotatie via mutaties in de reserves in het boekjaar - - Stand per 31 december - - De gereserveerde middelen voor een nieuwe bondspas worden met ingang van 2012 middels een voorziening verantwoord

17 Voorzieningen Het volgende overzicht geeft het verloop van de voorzieningen: EUR EUR Voorziening uniformen scheidsrechters Stand per 1 januari Toegevoegd t.l.v. exploitatie Besteed Stand per 31 december De voorziening uniformen is gemaximeerd op Voorziening internationale wedstrijden Stand per 1 januari Toevoeging Ontvangen van St. WK Kaatsen/Besteed Stand per 31 december Betreft de opbouw voor de eigen organisatie van internationale wedstrijden (EK of WK). In 2012 is besteed voor de organisatie van het WK in Nederland. Voorziening jubilea 2017 Stand per 1 januari Toegevoegd t.l.v. exploitatie Besteed - - Stand per 31 december In 2007 is de 110-jarige jubileumwedstrijd georganiseerd. Vanaf 2008 wordt jaarlijks gedoteerd Regenfonds Stand per 1 januari Ontvangen premie Uitkeringen aan verenigingen Stand per 31 december

18 Voorziening groot onderhoud De Trije EUR EUR Stand per 1 januari Toegevoegd t.l.v. exploitatie Toegevoegd t.l.v. reserve Financieringsfonds renovatie tribune Besteed - - Stand per 31 december De KNKB neemt deel in van de vereniging van eigenaren de Trije. Volgens de meest recente onderhoudsprognose is hiermee het aandeel voor de KNKB t/m 2023 gedekt Voorziening noodfonds verenigingen Stand per 1 januari Toegevoegd t.l.v. exploitatie Besteed Stand per 31 december Verenigingen die in financiële problemen komen kunnen een verzoek indienen bij de KNKB voor tijdelijke financiële ondersteuning. Voorziening afrekening subsidies Stand per 1 januari Toegevoegd t.l.v. exploitatie 5% van Besteed - - Stand per 31 december De totale reservering is maximaal 5% van de verantwoorde subsidies in enig jaar Voorziening bondspas Stand per 1 januari Toegevoegd t.l.v. exploitatie Besteed - - Betreft de jaarlijkse reservering voor de nieuwe bondspas in Totaal voorzieningen per 31 december

19 Kortlopende schulden EUR EUR Belastingen en premies sociale verzekeringen Deze post is als volgt samengesteld: Loonheffing Omzetbelasting Stand per 31 december Overige schulden en overlopende passiva Deze post is als volgt samengesteld: Accountants- en administratiekosten Vakantiegeld Vakantiedagen en overuren Vooruit ontvangen baten Afrekening/Reallocatie VSK subsidie Herhuisvesting Kaatsmuseum (toezegging) Diversen Stand per 31 december Niet uit de balans blijkende verplichtingen Het contract met De lage landen betreffende de huur van kopieerapparatuur eindigt per 30 juni 2014 De financiële verplichting op jaarbasis bedraagt: (exclusief BTW). De overeenkomst met Kaatsatelier Scheepvaart inzake de levering van kaatsballen is begin 2009 verlengd tot en met Daarna is deze niet meer schriftelijk verlengd, wel worden er jaarlijkse productie afspraken gemaakt. Er is een huurovereenkomst met de KNVB voor de huur van kantoorruimte in Heerenveen met een looptijd van 5 jaar, vanaf 1 juli Deze vertegenwoordigt een waarde van (peil 2013) per jaar. De huurovereenkomst eindigt op 30 juni 2015.

20 Toelichting op de exploitatierekening 2013 Rekening Begroting Rekening BATEN Contributies/abonnementen EUR EUR EUR Contributies Aanpassing contributiebeleid (vaste afdracht) Licentiekaarten Abonnementen bondsorgaan Totaal Met ingang van 2011 is er sprake van een vaste afdracht per vereniging 12 Donaties/giften Wedstrijdbaten/trainingsvergoedingen Entreegelden wedstrijden Inkomsten mobiele kaatsmuur Selectietrainingen (zie 26 voor de kosten) Thematrainingen Scheidsrechtersvergoedingen (verenigingen) Masseurvergoedingen (verenigingen) Muurkaatsen Friesland Bank Cup Overige inkomsten De uitgaven voor de FB Cup staan vermeld onder de post Subsidies NOC*NSF algemeen functioneren NOC*NSF basisbijdrage Sportparticipatie NOC*NSF extra (vrij besteedbaar) NOC*NSF sportopleiding kaatstrainer 2/3/ NOC*NSF opleidingen extra NOC*NSF Veilig Sport Klimaat (vs afr ) Min VWS Ecotax Provincie Fryslân Provincie Fryslân extra One Wall NOC*NSF Basisbijdrage Sportparticipatie. Deze gelden zijn geoormerkt inzetbaar.

21 15 Sponsoring en advertenties Rekening Begroting Rekening EUR EUR EUR Hoofd- en subsponsors NOC*NSF compensatie marketingrechten LOTTO Af: bijdrage aan VVK Boarding- kleding- en websitesponsors Subtotaal; reguliere sponsorinkomsten Extra sponsors met direct daaraan gerelateerde uitgaven Advertenties WISIN De totale opbrengsten vallen lager uit dan begroot voornamelijk door de lagere (structurele) sponsorinkomsten. De (eenmalige) extra sponsorgelden betreffende KNKB radiospotjes, klassement sponsoring etc. en advertenties Keatsaginda. De extra kosten welke de tegenhanger zijn van deze extra sponsorgelden staan vermeld onder nummer 24 extra kosten promotie, onder 24 extra representatie, onder 26 overige wedstrijden en overige wedstrijdwezen. De inkomsten uit advertenties WIS-IN blijft fors achter bij de raming (zie ook 11 en 24). 16 Inkomsten uit opleidingen Cursusgeld kaatstrainer 2/3/ Cursusgeld kaatstrainer 1/2/3/4 One Wall Cursusgeld overige opleidingen Voor de uitgaven (zie 25) Kaatstrainer 2 : 20 geslaagd Kaatstrainer 2 One Wall: 14 geslaagd Kaatstrainer 3 : 25 geslaagd Jeugd eco coach cursus: - Arbitrage : - - Bestuurderscursus: - 17 Opbrengst bondsartikelen Overige inkomsten Bijdrage internationale wedstrijden/sponsoring WK team Overige inkomsten Rente Totaal Baten

22 Rekening Begroting Rekening LASTEN EUR EUR EUR 21 Personeelskosten Totale personele kosten Bij/Af: NOC*NSF traject 2** bond (zie onder 23) Af: doorbelast aan VSK/taakstelling Door mutaties in de personele bezetting was er in 2013 sprake van tijdelijk extra loonkosten. Gemiddeld aantal fte s: Vast dienstverband 3,2 3,2 3,2 Tijdelijk dienstverband 1,0 0,6 0,6 4,2 3,8 3,8 22 Huisvestingskosten Organisatiekosten Algemeen Af: doorbelast aan VSK Nieuwe bondspas Commissies/nieuw beleid regulier Ranking en Talent volgsysteem (eenmalig) One Wall (eenmalig) Contributies/verzekeringen leden en NOC*NSF De post algemeen bestaat o.a. uit de onderdelen porti, telefoon, licentiekosten ICT, automatiseringskosten/onderhoud ICT, drukwerk, accountantskosten, reis en verblijfkosten, vergaderingen/ besprekingen en representatiekosten. Voor de ontwikkeling van Ranking, het Talenten volgsysteem en One Wall is eenmalig beschikbaar gesteld tan laste van de Algemene Reserve. De werkelijke kosten zijn hoger. 24 Kosten communicatie, promotie en representatie Kosten Bondsorgaan Kosten Promotie Extra kosten promotie deels betaald uit extra sponsor ink Kosten museum Representatiekosten/interne PR Kaatsgala Extra Repr./interne PR betaald uit (extra) sponsorgelden De post Extra Representatiekosten/interne PR is hoger o.a. door radiospotjes bij Waterstad FM

23 Rekening Begroting Rekening EUR EUR EUR 25 Opleidingen Kaatstrainer 2/3/ Overige opleidingen Veilig Sport Klimaat (verschil Begroot/Toekenning) Bewustwording en communicatie Verenigingen en bestuurders Trainers, coaches en begeleiders Scheidsrechters/officials Tuchtrecht Overige activiteiten Voor inkomsten (zie 16) 26 Trainings- en wedstrijdwezen Trainingen Wedstrijden NK-wedstrijden Overige wedstrijden Overige wedstrijden (dekking extra sponsor ink.) Internationale activiteiten regulier Internationale activiteiten (WK) Kosten scheidsrechters Medische begeleiding/massage Mobiele kaatsmuur Muurkaatsen en Jeu de Pelote Overige kosten wedstrijdwezen Totaal Overige wedstrijden; de kosten van de FB Cup worden gedekt uit de extra inkomsten zie hiervoor ook bij onderdeel Sportstimulering Hieronder vallen o.a. de kosten thematrainingen, bijdrage aan federaties, schoolkaatsprojecten, provinciaal schoolkaatsen en Nationale Sportweek. (Zie ook 13 Wedstrijdbaten en trainersvergoedingen) 28 Kostprijs bondsartikelen Totaal Lasten

24 31 Bijzondere baten Rekening Begroting Rekening EUR EUR EUR Vrijval Algemene reserve t.b.v. nieuw beleid Diversen (BTW suppl. oude jaren en vrijval voorz dub. deb) Totaal Bijzondere lasten Dotatie continuïteitsreserve Dotatie voorziening verenigingen Reservering bijdrage herhuisvesting Museum Diversen (o.a. voorziening dub. debiteuren en afrek subs) Totaal

25 Controleverklaring van de onafhankelijk accountant Aan: Bestuur van de Koninklijke Nederlandse Kaats Bond Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in Financieel Verslag opgenomen jaarrekening 2013 van vereniging Koninklijke Nederlandse Kaats Bond te Heerenveen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en exploitatierekening over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de vereniging is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de in Nederland geldende van toepassing zijnde grondslagen voor de financiële verslaggeving conform Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die in de gegeven omstandigheden adequaat zijn. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de vereniging gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

26 Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Vereniging Nederlandse Koninklijke Kaats Bond te Heerenveen per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de in Nederland geldende van toepassing zijnde grondslagen voor de financiële verslaggeving conform Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven. Leeuwarden, 26 februari 2014 Ernst&Young Accountants LLP w.g. R. Nijholt RA Voorstel resultaatbestemming Voorgesteld wordt om het negatieve resultaat over 2013 ad in mindering te brengen op de Algemene Reserve.

27 Wedstrijdstramien 2015 In een strategisch overleg m.b.t. het wedstrijdstramien 2015 is afgelopen periode besproken in hoeverre de wedstrijdagenda van 2015 moet worden aangepast om te kunnen voldoen aan de eisen van de huidige tijd, qua ontspanning, vrije tijdsbesteding en aantrekkelijkheid. Hoe kunnen deze eisen in een nieuwe agenda worden verwerkt met het oog op het aantal wedstrijden, aantal parturen, welke wedstrijddagen e.d. Dit moet gebaseerd zijn op duurzaamheid Een leven lang kaatsen. Getracht is een lijn te trekken tussen gewenste en ongewenste situaties. Een aantal belangrijke vragen daarbij is: Wat zijn de knelpunten belemmeringen? Bijv. de rol van de ouders, de belastbaarheid van de huidige agenda, afstand enz. Wat willen we behouden? Bijv. wedstrijdelement, zes eersten uit, krans, saamhorigheid enz. Wat willen we in de toekomst veranderen? Bijv. wedstrijddagen en aanvangstijden per doelgroep aanpassen aan het maatschappelijk ritme; wedstrijden verdelen in regio-wedstrijden en KNKB-wedstrijden; 1 x per weekend prestatief; beperken afstand, kaatsen in de regio; perken vol en combi-partijen, iedereen los; kortere wedstrijden; een woensdagavond juniorencompetitie, enz. Een van de oplossingen is de vorming van regio s. Uiteraard moet dit in nauw overleg met de Federaties. Door kaatswedstrijden in regio s te organiseren geeft voordelen m.b.t. afstanden, namelijk dichter bij huis, aanbod voor iedereen, op zijn eigen niveau en geeft provinciale dekking. Graag willen wij een aanzet geven over het nieuwe wedstrijdstramien van Wellicht dat u bovenstaande punten kunt aanvullen. Graag horen wij uw mening hierover. Het Hoofdbestuur.

28 Bijlage agenda Algemene Vergadering KNKB d.d Verkiezing leden Beroepscommissie Aftredend is de heer P. van der Ploeg. De heer Van der Ploeg heeft aangegeven zich weer herkiesbaar te stellen. Het hoofdbestuur stelt voor de heer Van der Ploeg te herbenoemen in zijn functie. Verkiezing leden Strafcommissie Aftredend en niet herkiesbaar is mevrouw T. Heeg. Aftredend en herkiesbaar zijn de heren S.Krap en S.Saakstra. Er is nog een vacature. Verkiezing leden Reglementencommissie Aftredend is de heer S. Hiemstra. De heer Hiemstra heeft aangegeven zich weer herkiesbaar te stellen. Het hoofdbestuur stelt voor de heer Hiemstra te herbenoemen in zijn functie. Als nieuw lid van de Reglementencommissie wordt voorgesteld de heer S. Jepkema uit Leons te benoemen.