Financieel jaarverslag 2016

Transcriptie

1 Financieel jaarverslag 2016 Stichting Leergeld Oost Betuwe Actief in de gemeenten Overbetuwe en Lingewaard Financieel jaarverslag 2016 Auteur: Bestuur Leergeld Oost Betuwe Foto s: Leergeld Nederland Datum: 1 april 2017 Status: Definitief Leergeld Oost Betuwe Van Ambestraat AK Bemmel Info@lgob.nl

2 Inhoud 1. Inleiding Toelichting Begroting Balans Staat van baten en lasten Fondsen Vooruitzichten Financieel jaarverslag 2016 Leergeld Oost Betuwe Pagina 2/11

3 1. Inleiding Leergeld Nederland zet zich in voor het belang van kinderen in Nederland die opgroeien in een gezin met weinig inkomen. Naast de landelijke activiteiten van Leergeld Nederland, wordt door lokale stichtingen concreet invulling geven aan de doelstellingen van Leergeld. Rotary Elst Overbetuwe heeft het initiatief genomen voor de Stichting Leergeld Oost Betuwe. Daarmee waren wij destijds de 80 e lokale Stichting binnen Leergeld Nederland. Leergeld Oost Betuwe is actief in de gemeenten Overbetuwe en Lingewaard. De Stichting is op 23 december 2014 formeel opgericht en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel. Vanaf 1 april 2015 zijn we operationeel. U leest nu het eerste financieel jaarverslag van Leergeld Oost Betuwe dat betrekking heeft op het hele jaar Naast dit financieel jaarverslag is er nog een algemeen jaarverslag 2016 uitgegeven. Het bestuur dankt u voor uw belangstelling, uw betrokkenheid en/of uw bijdrage of inzet. Met de hulp van velen is het gelukt om een goede start te maken en we zullen de hulp nodig blijven hebben om onze ambities voor 2017 waar te maken. Het bestuur Peter de Waard Daniëlle Verschuur Don Derksen Aly Smelt Financieel jaarverslag 2016 Leergeld Oost Betuwe Pagina 3/11

4 2. Toelichting Naast dit financieel jaarverslag 2016 is er ook een algemeen jaarverslag 2016 uitgegeven. In dat jaarverslag is een beknopt overzicht gegeven van de financiën in Tevens is onderstaande tekst opgenomen in het jaarverslag. Inkomsten Vele partijen en donateur, zoals genoemd in paragraaf 6, hebben ons financieel ondersteund. Donateurs hebben in bijgedragen en daarmee hebben ze de uitkeringen van Leergeld Oost Betuwe financieel mogelijk gemaakt en hebben ze ervoor gezorgd dat er een goede financiële basis ligt voor het uitvoeren van onze taken. Deze fondsen zijn echter niet allemaal structureel beschikbaar. Uitgaven In een deel van de gevallen leidt een gehonoreerde aanvraag tot een financiële bijdrage. We maken dan bijvoorbeeld een bijdrage aan een schoolreisje rechtstreeks over naar een school. In andere gevallen wordt er in natura een bijdrage verstrekt, zoals bijvoorbeeld een fiets of computer. Ook hieraan zijn kosten verbonden. Een deel van het werk van de vrijwilligers is erop gericht om de kosten voor de gehonoreerde aanvragen zo laag mogelijk te houden. Het gaat dan bijvoorbeeld om het inzetten van gebruikte fietsen en computers of om contact met scholen om de kosten te delen. In 2016 hebben we een bedrag van uitgegeven dat direct verbonden was met de gehonoreerde aanvragen. Dat is 85% van alle uitgaven. Daarmee ligt de effectiviteit van de organisatie hoog. In 2016 is dus 15% van de uitgaven aan operationele kosten besteed. Dit komt neer op Daarvan is 53% naar de vrijwilligers gegaan in de vorm van een zeer bescheiden vrijwilligersvergoeding en onkostenvergoeding van en opleidingskosten van 400 voor de vrijwilligers. 618 is afgedragen als contributie aan Leergeld Nederland. Slechts 5% van alle uitgaven zijn besteed aan website, kantoorbenodigdheden, drukwerk, verzekeringen, telefoon, bankkosten etc. Zonder bestuurskosten en zonder huisvestingskosten mogen we stellen dat we zeer efficiënt zijn omgegaan met de middelen die ons ter beschikking zijn gesteld. Dit is mede mogelijk doordat de huisvesting door het Lingehotel in Elst en de Kinkel in Bemmel kosteloos beschikbaar is gesteld. Verplichtingen Eind 2015 hebben we een bedrag van gereserveerd voor aanvragen die al wel gehonoreerd waren, maar in financiële zin nog niet waren afgerond. Het voldoen van deze verplichtingen heeft in 2016 uiteindelijk gekost. Dit was een specifieke situatie voor het eerste jaar. In 2016 is gebruik gemaakt van deze reservering om de uit 2015 gehonoreerde aanvragen financieel af te ronden. Anderzijds zijn er ook aanvragen die in 2016 zijn gehonoreerd, maar nog niet financieel zijn afgerond. In 2016 zijn 173 aanvragen gehonoreerd. Daarvan zijn er 164 volledig afgehandeld. Voor de negen aanvragen die wel gehonoreerd zijn, maar nog niet volledig zijn afgerond rekenen we met een gemiddelde financiële bijdrage van 160 per aanvraag en dus in totaal. Financieel jaarverslag 2016 Leergeld Oost Betuwe Pagina 4/11

5 Resultaat Het financiële resultaat over 2016 is negatief, we hebben meer uitgegeven dan we ontvangen hebben en hebben dus ingeteerd op onze reserves. Als we echter de aan betalingen voor in 2015 toegekende aanvragen verrekenen met de gemaakte reservering, en de aan verplichtingen in 2017 op basis van in 2016 gehonoreerde aanvragen verrekenen, dan is het operationele resultaat over negatief. Dit resultaat schrijven we vooral toe aan de enorme groei van het aantal aanvragen. De operationele kosten hebben we beperkt weten te houden. In totaal is 85% van de inkomsten betaald voor de directe doelstelling van onze stichting. Dankzij een grote groep donateurs die bij de oprichting betrokken waren, is er een financieel degelijke basis gelegd. Een bedrag van willen we de komende jaren beschikbaar houden voor mogelijke tegenvallers en om te kunnen voorzien in aanvragen die vroeg in het jaar komen. Voor dergelijke vroege aanvragen zijn immers de middelen die in de loop van het jaar binnen komen nog niet beschikbaar. Dat betekent dat we voor komende jaren een sluitende begroting moeten presenteren en geen gebruik kunnen maken van de reserves. Buiten beide gemeenten heeft nog geen van de donateurs toegezegd structureel bij te willen gaan dragen. Gelet op de verdere groei die we verwachten in het aantal aanvragen ligt er dan ook een grote uitdaging voor het verwerven van de benodigde fondsen voor 2017 en de jaren daarop. De resultaten die we kunnen laten zien en de positieve houding waarmee Leergeld Oost Betuwe telkens wordt ontvangen, geeft ons het vertrouwen dat dit gaat lukken. Financieel jaarverslag 2016 Leergeld Oost Betuwe Pagina 5/11

6 3. Begroting Onderstaand de begroting voor 2016, 2017, 2018 en de realisatie over Begroting Stichting Leergeld Oost-Betuwe Realisatie 2016 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 BATEN Reeds toegezegde donaties ,6% 0 0,0% ,3% ,8% Nog te verwerven donaties / onttrekking continuiteitesreserve 0 0,0% ,7% ,5% ,9% Rentebaten 113 0,4% 116 0,3% 100 0,2% 125 0,3% TOTAAL BATEN ,0% ,0% ,0% ,0% LASTEN Lonen en salarissen Lonen en salarissen (inclusief vakantietoeslag) 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% Sociale lasten 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% Pensioenlasten 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% Overige personeelskosten Scholingskosten intermediairs 400 1,2% 750 1,9% 600 1,5% 600 1,5% (Onkosten)vergoedingen vrijwilligers ,1% ,5% ,9% ,5% Reis- en verblijfkosten 393 1,2% 500 1,2% 600 1,5% 800 2,0% Overige personeelskosten 0 0,0% 150 0,4% 150 0,4% 150 0,4% ,5% ,0% ,2% ,3% Huisvestingkosten Huur (excl. servicekosten) 0 0,0% 250 0,6% 0 0,0% 0 0,0% Overige huisvestingskosten 0 0,0% 250 0,6% 0 0,0% 0 0,0% Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten inventaris 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% Contributie Leergeld Nederland Contributie Leergeld Nederland 618 1,9% 350 0,9% 500 1,2% 500 1,2% 618 1,9% 350 0,9% 500 1,2% 500 1,2% Algemene kosten Kantoorbenodigdheden 172 0,5% 100 0,2% 100 0,2% 100 0,2% Drukwerk 220 0,7% 500 1,2% 600 1,5% 400 1,0% Telefoon/fax/Internet 258 0,8% 400 1,0% 400 1,0% 400 1,0% Kantoorinventaris 0 0,0% 150 0,4% 50 0,1% 50 0,1% Porti 0 0,0% 50 0,1% 50 0,1% 50 0,1% Verzekeringen 76 0,2% 200 0,5% 100 0,2% 150 0,4% Bankkosten 45 0,1% 0 0,0% 50 0,1% 50 0,1% Advertentiekosten/Website 682 2,1% 300 0,7% 300 0,7% 300 0,7% Wervingskosten 396 1,2% 250 0,6% 250 0,6% 250 0,6% Overige algemene kosten 0 0,0% 250 0,6% 250 0,6% 250 0,6% ,8% ,5% ,2% ,0% Totaal uitvoeringskosten eigen organisatiekosten ,2% ,0% ,6% ,6% Kosten t.b.v. de doelstelling Onderwijs ,4% ,4% ,2% ,9% Sport ,9% ,5% ,2% ,9% Cultuur 161 0,5% ,5% ,6% ,0% Welzijn ,0% ,7% ,1% ,8% ,7% ,1% ,2% ,7% TOTAAL LASTEN ,1% ,8% ,3% RESULTAAT ,1% 100 0,2% ,3% Financieel jaarverslag 2016 Leergeld Oost Betuwe Pagina 6/11

7 Op basis van de hiervoor weergegeven begroting, is onderstaande geprognotiseerde meerjarenbalans opgemaakt Balans D C D C D C Vorderingen Liquide middelen Kapitaal - continuiteitsreserve bestemmingsreserve algemene reserve Kortlopende schulden Financieel jaarverslag 2016 Leergeld Oost Betuwe Pagina 7/11

8 4. Balans 2016 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) Activa Vlottende activa Vorderingen 113 liquide middelen Totaal activa Passiva Eigen vermogen Continuiteitsreserve Bestemmingsreserve Algemene reserve Kortlopende schulden Crediteuren Overlopende passiva Totaal passiva Financieel jaarverslag 2016 Leergeld Oost Betuwe Pagina 8/11

9 5. Staat van baten en lasten STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2016 Baten Baten uit fondsenwerving Overige baten Totale baten Laten Besteed aan doelstelling Beheer en administratie Totale lasten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Continuiteitsreserve Bestemmingsreserve 0 Algemene reserve 0 Resultaat na bestemming 0 Financieel jaarverslag 2016 Leergeld Oost Betuwe Pagina 9/11

10 6. Fondsen ANBI De belastingdienst merkt Stichting Leergeld Oost Betuwe vanaf de formele oprichtingsdatum 23 december 2014 aan als algemeen nut beoogde instelling (ANBI), met identificatienummer Een ANBI is een algemeen nut beogende instelling. Een instelling kan alleen een ANBI zijn, als ze zich voor minstens 90% inzet voor het algemeen nut. Sportverenigingen, personeelsverenigingen en hobbyclubs zijn meestal geen ANBI. Een ANBI heeft een aantal belastingvoordelen. Zo mogen private donateurs van een ANBI hun giften aftrekken van de inkomstensbelasting. Donateurs In 2016 heeft een brede groep donateurs Leergeld Oost Betuwe ondersteund. Met veel genoegen vermelden wij hen. In willekeurige volgorde: Stichting Winterfestijn Overbetuwe Dominicaanse gemeenschap Huissen Stichting MGZ Restaurant O.D.E. Particuliere donateurs Protestantse gemeente Elst Elst Bruist Lingehotel Elst Ouderraad IKC het Sterrenbos Rotary Midden-Betuwe Valburg Gemeente Lingewaard Protestante gemeente Gendt Financieel jaarverslag 2016 Leergeld Oost Betuwe Pagina 10/11

11 7. Vooruitzichten 2017 Aan het einde van dit financieel jaarverslag over 2016 geven we een korte vooruitblik op We hebben een financieel goede basis voor De succesvolle start in 2015 zorgt dat we voldoende fondsen moeten werven om de gehonoreerde aanvragen daadwerkelijk te kunnen realiseren. In 2017 rekenen we op een verdere toename van het aantal aanvragen. Een deel zal gaan om herhalingsvragen voor bijvoorbeeld de contributie voor het nieuwe jaar. Daarnaast groeit onze bekendheid verder. Het overtreft onze aanvankelijke ramingen volledig, maar het zou geweldig zijn als we in ons derde jaar de geschatte 225 kinderen zouden kunnen helpen. Vanuit het bestuur zijn de eerste goede contacten met potentiële sponsoren gelegd. Deze contacten zien er hoopvol uit, maar door de verwachtte grote groei in het aantal aanvragen zijn er ook meer financiële middelen nodig. We zien een tendens dat door de sponsoren van het bestuur een actieve rol wordt gevraagd in het verwerven of verstrekken van het geld. Het bestuur zet zich hier graag voor in, maar dit doet wel een extra beslag op de tijdsbesteding. Mede daarom en om de vertegenwoordiging vanuit Lingewaard verder te versterken, streven we ook naar uitbreiding van het bestuur naar vijf leden. Financieel jaarverslag 2016 Leergeld Oost Betuwe Pagina 11/11